商业银行-名词解释

第一篇：商业银行-名词解释

天狮学院2012-2013春季学期商业银行业务与经营【名词解释】

2011级金融1班张荣

1.：又称二级资本，指银行资本基础中扣除核心资本之外的其他资本成分，是衡量银行资本充足状况的指标，包括非公开储备、资产重估储备、普通准备金普通呆账损失准备金、混合资本工具（带有债务性质的资本工具）和次级长期债务。

2.：资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例。资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之后，该银行能以自有资本承担损失的程度。

3.管理的资金份额余额及其变动情况的账户。

4.：存款人将现金存入在银行机构开设的定期储蓄账户内，事先约定以固定期限为储蓄时间，以高于活期存款的利息获得回报，期满后可领取本金和利息的一种储蓄形式。

5.：经营杠杆系数，企业财务管理和管理会计中把利润变动率相当于产销量变动率的倍数称之为“经营杠杆系数”或“经营杠杆率”。

6.现金流量：现金流入和流出量的总称。现金包括现金和现金等价物，现金指企业的现金资产，包括库存现金和其他货币资金。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强或转换为现金、价值变动风险小的投资。

7.循环贷款：客户将商品住房抵押给银行，就可以获得一定的贷款额度，在房产抵押期限内，客户可分次提款循环使用，不超过可用额度单笔用款时，只需客户填写提款申请表，不用专门再次审批。

8.：利率敏感性缺口是指在一定时期如距分析日一个月或3个月以内将要到期或重新确定利率的资产和负债之间的差额，如果资产大于负债，为正缺口，反之如果资产小于负债，则为负缺口。当市场利率处于上升通道时，正缺口对商业银行有正面影响，若利率处于下降通道，为负面影响。

9.：资金每增加一单位的数量而增加的成本。

10.方针、措施和程序的总称，是银行从事贷款业务的准则。

11.正常贷款需求的能力。

12.形净值债务率和利息保障倍数。

13.的贷款，通常银行是按应收账款账面价。

第二篇：商业银行名词解释

商业银行经营管理总复习

一．名词解释

1.普通股：银行普通股是一种主权证书。银行普通股构成银行资本的核心部分，它不仅代表对银行的所有权，而且具有永久性质。银行普通股持有人享有对银行的所有权，这种主权体现在银行普通股持有人是公司最终的所有者，享有分配和迟滞银行税后利润以及制定和修改银行章程、任免银行董事会成员、决定银行经营大政方针等的权利。

2.同业拆借：指的是金融机构之间的短期资金融通。主要用于支持日常性的资金周转，它是商业银行解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。

3.信用贷款：是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。

4.杠杆租赁：是指出租人一时无能力购买巨额价值的设备，如上海钻井平台、大型客机、炼油或炼钢的成套设备等，可在小部分自筹资金的基础上向其他银行或保险公司筹措大部分资金，并以所购设备作为贷款抵押，以转让收租金的权利作为贷款的额外保证，然后将设备租给承租人，以收取的租金偿还贷款。

5.银团贷款：是指一家或数家商业银行牵头、多家或数十家银行作为参与行，共同向某一借款人提供的金额较大的中长期贷款。银团贷款是国际信贷的重要方式之一。

6.再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现，也称间接借款。

7.杠铃结构方法：把证券划分为短期证券和长期证券两个组别，银行资金只分布在这两类证券上，而对中期证券一般不考虑。这种证券组合结构反映在图上形似杠铃故得此名。

8.保付代理：简称保理，是指商业银行以购买票据方式购买借款企业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金以外各项服务，如信用分析、催收账款，代办会计处理手续、承担倒帐风险等。

9.银行资本充足性：是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行的总体经营目标或所需新增资本的具体目的。因此银行资本充足性有数量和结构两个层面的内容。

10.担保贷款：即银行应某一交易中的另一方申请，承诺当申请人不能履行时由银行承担对另一方的全部义务的行为。

11.互换业务：是两个或两个以上的交易对手根据预先制定的规则，在一段时期内交换一系列款项的支付活动。

第三篇：商业银行经营 名词解释部分 张少杰

1．市场细分——商业银行按照客户需要、爱好、及对金融产品的购买动机、购买行为、购买能力等方面的差异性和相似性，运用系统方法把整个金融市场划分为若干个子市场

2．保理——指卖方在与买方签约并交付货物后，将发票提交保付代理人（保理人），保付代理人相应地付款给卖方，然后按照商务合同的条款，保理人向买方收取应收帐款。它是继汇款、托收和信用证之后的一种融资代理业务。

3．全面质量管理（Total Quality Management, 简称TQM）——是企业管理中的一种科学管理方法，强调“全员”的质量意识，建立“全过程”的质量保证体系，以质量责任制为核心，以标准化工作为手段，努力提高工作质量，目的在于保证产品质量。

4．住房抵押贷款证券化——指银行等金融机构将其所持有的个人住房抵押贷款债权转让给一家专业机构，该机构通过一定的形式（如担保）将债权重新进行包装组合，再以债权的未来现金流为抵押，在资本市场伤发行证券的一种融资行为。

1．票据贴现，是指贷款人用信贷资金购买未到期商业汇票，在汇票到期被拒绝付款时，可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。

2．结算中负债，是银行在办理结算业务中形成的短期资金占用。

3．资本充足率是衡量商业银行资本是否充足的重要指标，一般以商业银行的资本净额与加权风险资产总额之比来衡量。

1、现金资产：是指商业银行占用在现金形态上的资产，是随时可以加以运用的资金，在所有资产中具有最强的流动性，属于一级准备资产。

2、转租赁：承租人在租赁期内将租入资产出租给第三方的行为。转租至少涉及三方（原出租人、原承租人和新承租人）和两份租约（原出租人和租约）。

3、商业银行制度：是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。

4、回购协议：指在金融市场上，证券持有人在出售证券的同时与证券的购买者之间签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，从而获取即时的可用资金的一种交易行为。

5、商业银行流动性：是指商业银行满足存款人提取现金、支付到期债务和借款人正常贷款需求的能力。商业银行提供现金满足客户提取存款的要求和支付到期债务本息，这部分现金称为“基本流动性”，基本流动性加上为贷款需求提供的现金称为“充足流动性”。保持适度的流动性是商业银行流动性管理所追求的目标。

第四篇：商业银行

第一节

商业银行性质和职能 一 商业银行定义

商业银行是指能够吸收公共存款、发放贷款、办理结算等多种业务的金融企业。商业银行的地位: 在社会信用活动中起主导作用 世界上最早的银行

——1580年成立的意大利威尼斯银行 ●最早的资本主义银行

——1694年在英国伦敦创办的英格兰银行 ●其他早期银行

1593意大利——米兰银行

1609荷兰——阿姆斯特丹银行

1621德国——纽伦堡银行

1629德国——汉堡银行

中国成立最早的民族资本商业银行

——1897年中国通商银行 中国最早的政府银行

——1904年户部银行

（1908年改为大清银行）

——1908年交通银行

二、商业银行的性质

商业银行是经营货币信用业务的特殊的金融企业

（一）商业银行具有企业性质

1、银行具有一定的自有资本，实行独立的经济核算。

2、银行的业务活动处于再生产过程之中，是实现资本循环的必要环节。

3、银行的经营目标也是取得利润收入。

4、银行的利润也是来源于剩余价值。

（二）商业银行是特殊的企业

1、经营对象特殊。不经营普通商品，经营的是特殊商品货币和货币资本。

2、活动领域特殊。其活动处于货币信用领域，通过货币信用业务同其他企业发生广泛联系，并取得利润收入。

3、对于经济影响程度特殊。银行与社会各部门联系密切，对整个经济运行及其发展有重要影响。

三、商业银行的职能

（一）充当信用中介 含义：

充当信用中介是指通过吸收存款、发放贷款，充当货币资本的贷出者和借入者之间的媒介。注意二点：

1、充当信用中介是银行最基本的职能。

2、银行作为信用中介，属于间接融资活动，可以克服企业之间直接借贷的局限性。

（二）变居民的货币收入和储蓄为资本

即把社会各阶层的用于消费支出的货币收入和储蓄转化为生产的资本。也就是将非资本的货币

转化为货币资本(三)充当支付中介

是指商业银行为企业之间办理各种与货币资本运动有关的货币收付业务。

第二节 商业银行的主要业务

一 商业银行的资本及负债业务

（一）、商业银行的自有资本 财政拨给的信贷基金

发行股票所筹集的股份资本 公积金

未分配的利润

自有资本一般比较少，但却非常重要的，它是银行吸收外来资金的基础。

（二）、商业银行的负债业务 1存款业务

存款是银行接受客户存入资金，存款人可以随时或按约定时间支取款项一种信用业务。

存款在负债业务中所占的比重最大 1）活期存款

活期存款是不规定存款期限，存户可随时存取，银行有义务随时兑付的存款。商业银行最大的特点:

商业银行最大的特点是可以接受活期存款。2）通知存款

通知存款是指存款人在存款时未约定期限，在提取存款时，必须提前一定时间通知银行，以便银行提前准备资金，保证支付的存款。3）定期存款

定期存款是有固定存期、到期才能提取的存款。

定期存款的存单一般不能转让，但是，大额可转让定期存单（CDS）的出现，使定期存单在到期兑现之前可以流通转让。4）储蓄存款

储蓄存款一般是个人为了积存货币和取得利息收入在银行开立帐户的存款。

1、储蓄存款多是个人为了积蓄购买力而进行的存款。

2、要受到比较严格的监管。

2、其他负债业务 1）同业拆借

同业拆借是指商业银行之间及商业银行与其他金融机构之间的短期资金融通。同业拆借的期限一般比较短，主要是用来解决临时资金周转的需要。2）向中央银行借款

1、再贴现——是指商业银行将办理贴现业务所取得的未到期票据，向中央银行贴付一定的利息，再将票据转让给中央银行的一种行为。

2、再贷款——是指商业银行开出票据或以政府债券作抵押向中央银行取得的贷款。3）发行金融债券 4）占用资金

是指商业银行在办理中间业务以及同业往来过程中临时占用的他人资金。5）转贴现

商业银行将未到期的票据拿到另一家商业银行进行贴现的行为。

6）回购协议。是商业银行融通短期资金的一种方式，是指商业银行将同一份金融资产（债券）卖出再按照约定的时期、价格买回来的合约。7）国际金融市场借款。

最具规模、影响最大的国际金融市场就是欧洲货币市场，（它是一个国际资金借贷市场，其特点是：交易量大，资金来源充足，流动性强，借款手续简便，借款利率较高。）所以国际金融市场借款也常常被叫做欧洲货币市场借款。

二

商业银行的资产业务 商业银行的资产业务

资产业务是商业银行将其形成的货币资金加以运用的业务

商业银行通过各种方式取得资金来源，其目的在于使用这些资金，并从中获得盈利。商业银行运用资金的业务分为现金资产、贷款业务和投资业务三大类。

（一）现金资产 1库存现金

库存现金指银行为应付每天的现金收支活动而保存在银行金库内的纸币和硬币。我国商业银行的库存现金由业务库存现金和储蓄业务备用金两部分构成。2 存款准备金

商业银行存放在中央银行的资金可分为超额准备金和法定存款准备金两部分。法定存款准备金是商业银行按法定比例向中央银行缴纳的存款准备金，其初始目的主要是使商业银行能够有足够的资金应付提存，避免发生挤兑而引起银行倒闭。超额准备金，是商业银行存在中央银行账户超过法定存款准备金的那一部分。可以自主运用的资金，主要用于转账结算，支付票据交换的差额，发放贷款和调剂库存现金的余缺 3存放同业

存放同业存款是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。在其它银行保持存款的目的，是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付，可以随时支用。托收未达款

是指在本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。在途资金在收妥之前，是一笔占用的资金，又由于通常在途时间较短，收妥后即成为存放同业存款，所以将其视同现金资产。

（二）贷款业务 根据贷款的时间长短： 短期贷款：一年以内 中期贷款：一到五年。长期贷款：五年以上 2根据贷款的用途：

工商业贷款：用于补充工业和商业企业的流动资金的贷款，是一般为短期贷款，通常为9个月，最多不超过一年，但也有少量中长期贷款。这类贷款是商业银行贷款的主要组成部分，一般占贷款总额的三分之一以上。

不动产贷款：为贷给借款人用于建造房屋和开发土地或以农田和住房为担保的贷款

证劵业贷款：对证劵自营商、经纪人、投资银行证劵公司等发放的短期贷款 消费者贷款：是向个人及家庭提供的，以满足他们对商品购买和其他消费支出资金不足的需要。根据贷款条件不同：

1）信用贷款：商业银行仅凭借款人的信誉而发放的贷款。一般只贷给实力雄厚、管理水平高、信誉好的公司和企业 2）担保贷款

a:保证贷款：指借款企业向银行提供符合法定条件的第三者作为还款保证人。作为保证人的主体有具有代为清偿债务能力的法人，其他组织或者公民。

b: 抵押贷款：指商业银行在发放贷款时，借款人或第三人以财产作为商业银行的担保。不转移债务人或第三人提供的财产的占有现状，仅以此作为担保物的贷款形式。提供抵押物的借款人或第三人为抵押人，发放贷款的商业银行为抵押权人。

抵押贷款的垫头比较大，通常为抵押物价值的30%-50%，即向借款人发放50%-70%的贷款。

C: 质押贷款：指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交借款银行占有，并以此作为贷款担保的贷款形式。

分为动产质押和权利质押。

动产质押：是指借款人将其动产移交给放款银行占有，将该动产作为贷款的担保。提供动产的借款人为出质人，放款银行为质权人，移交的动产为质押物。

权利质押：是指以单纯的经济性权利作为质押物，借款人向银行提供的担保。

可作为质押物的权利有：汇票、本票、支票、存款单、仓单、提单；依法可转让的股份、股票、商标专用权、专利权、著作权中的财产权。

3）票据贴现 ———定义：是顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴现日期至到期前一日止的利息而取得现款。

———票据贴现值的计算：

贴现值＝票据面额－贴现利息

未到期天数

贴现利息＝票据面额×年贴现率×——————

365

或：

未到期天数

贴现值＝票据面额×（1 －年贴现率×——————）

365

例：甲企业将一张金额为10000元，还有三个月到期的银行承兑汇票转让给A银行，如果年贴现利率为4%，则这张票据的贴现款额为9900元 贴现付款额=10000*（1-4%*90/360）=9900 贴现利息=10000-9900=100元

4、按风险程度和质量的不同，可分为正常贷款和不良贷款

按国际通行的五级贷款分类法，将贷款分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款，损失贷款。后三类贷款为不良贷款。

（三）、证劵投资

1投资业务是指银行购买有价证券的业务活动。2银行购买有价证券的目的： ①获取投机利润，②分散风险，③增强资产流动性，④有时是为了取得对企业的控股权。

3投资与贷款的区别：

①贷款是银行应借款人的请求而发放；

投资是由银行以购买证券方式贷放。②贷款一般在到期以后才能收回；

投资则可以随时将证券在公开市场出售收回。

③贷款一般用于生产经营活动，与产业资本循环发生联系；

而投资一般用于证券投机活动，不和真实资本发生直接联系。

三 商业银行的中间业务

中间业务是银行不需要运用自己的资金，代客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务。

1、结算业务

即转账结算业务，又称非现金结算和划拨结算。

2、银行卡业务

按照清偿方式的不同，分为借记卡和贷记卡。借记卡，转账结算，存取现金，不能透支。

贷记卡，指持卡人在银行给的信用额度内先消费，后还款的信用卡。

3、代理业务，指商业银行接受客户委托代为办理指定的经济事务，提供金融服务并收取一定费用的业务。如代发工资等

4、基金托管业务

是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司的委托，安全保管所托管的基金资产。包括办理基金清算、会计核算、基金估价及监督管理基金投资运作。

5、理财业务

商业银行对潜在目标客户群进行分析研究的基础上，给客户提供各种理财产品。分为保本固定收益产品、保本浮动收益产品和非保本浮动收益产品。

6、担保业务

1）贷款担保2）履约担保3）投标保证书 1）贷款担保

指担保银行应借款人的要求，向贷款人出具

一份借款保证人按照贷款人协议的规定，偿还贷款本息的书面保证文件 2）履约担保

指银行应客户要求向受益人开立的保证申请人履行某项合同的书面保证文件 3）投标保证书

银行为客户开立的保证投标人履行招标文件所规定的各项义务的书面担保文件 7 承诺业务

1）信贷额度：指在额度限定内，企业可以随时向银行要求提供贷款。一般是老客户。2）循环贷款协定：在协议期间只要借款总额不超出规定额度，客户可以随借随还，还了再借

3）票据发行便利：在协议期内客户如果不能以规定的利率发行商业票据，银行要以贷款的形式来弥补客户筹集资金的不足部分

8、金融衍生品交易业务

指商业银行为满足客户需要或者因自身风险管理等方面的需要，利用各种金融衍生工具进行 5 的资金交易活动。

四商业银行的表外业务 表外业务

是指商业银行所经营的不记入资产负债表内，因而不构成资产负债总额的业务。主要有贷款担保，贷款承诺，金融衍生品交易业务等

第三节

存款的创造

（一）假设条件：

1、每家银行只保留法定准备金，其余全部贷出。

2、客户的一切存款均以转帐形式存入银行，而不提取现金。

3、法定准备金率为20%。

最初超额准备

派生存款总额 =

——————————

法定存款准备率

第五篇：商业银行

网上银行与传统的银行相比，区别与优势在于以下几点。

首先，网络银行将改变传统银行经营理念.网络银行的出现将改变我们目前对银行经营方式的理解以及对国际金融中心的认识，一系列传统的银行经营理念将随之发生重大转变。例如，一直被当作银行标志的富丽堂皇的高楼大厦将不再是银行信誉的象征和实力的保障，那种在世界各地铺摊设点发展国际金融业务和开拓国际市场的观念将会被淘汰，发展金融中心必须拥有众多国际金融机构的观念及标准也将发生重大调整。

其次，网络银行将改变传统的银行营销方式和经营战略。网络银行能够充分利用网络与客户进行沟通，从而使传统银行营销以产品为导向转变为以客户为导向。能根据每个客户不同的金融和财务需求“量身定做”个人的金融产品并提供银行业务服务，最大限度地满足客户日益多样化的金融需要。网络银行突破了时空局限，改变了银行与客户的联系方式，从而削弱了传统银行分支机构网点的重要性，取而代之的将是能够进行银行业务的电脑和ATM机。据美国一家顾问公司调查，1993年与2000年相比，各种传送渠道所进行的银行业务发生了下列变化：传统分行由1993年的42％降至2000年的22％，ATM从33％降至30％，电话银行从23％升至35％，而网络银行服务则从0上升到13％。商业银行必须适应这个趋势，迅速进行战略调整：比如英国BARCLAYSBANK宣布今年将关闭50家分行，用此资金来发展网络银行业务，国民西敏寺银行也表示将在今年投资1亿英镑以发展网络银行业务，而美国权威金融机构也估计，在未来10年内美国银行业的分支机构将减少一半。

再者，网络银行将会使传统的银行竞争格局发生变化。网络银行的全球化服务，使金融业全面自由和金融市场全球开放，银行业的竞争不再是传统的同业竞争、国内竞争、服务质量和价格竞争，21世纪的银行业竞争将是金融业与非金融业、国内与国外、网上银行与传统银行等多元竞争格局。

中国银行业电子银行业务功能日趋完善，总体表现在三方面特征：一是基础功能进一步巩固完善。目前各家商业银行电子银行业务基本上都提供了账户管理、转账汇款、网上缴费三类基本产品。二是投资交易功能发展迅速。代理股票交易、基金交易、外汇交易和黄金交易四种类型正在成为电子银行服务的重要领域；三是网络银行安全防护手段应用多样化。随着电子银行用户规模的迅速增加，银行客户在互联网的开放领域的风险暴露程度也有所加深，各商业银行进一步增强了电子银行安全防护手段的开发和应用，综合化、多样化的保护手段得到进一步推广。除密码和预留身份信息等传统方式外，移动电子证书、手机动态密码、动态密码器、动态口令卡、IC卡、指纹识别、账户余额变动提醒等技术和服务正在得到普及。即使网银发展的很好不会取代传统银行，现在我国网银都是依靠在传统实体银行的，没有一个真正意思上的虚拟的网银存在。基于我国国情，网银必须要有一个实体银行存在，这是给顾客的一个基本保障。