个人理财复习要点

第一篇：个人理财复习要点

个人理财复习资料

1.个人理财的内容：个人理财是指根据财务状况，建立合理的个人财务规划，并适当参与投资活动。个人理财的投资包括：股票、基金、国债、储蓄等八个内容。

2.个人理财的基本内容：个人信息的收集和整理，无风险管理计划，投资计划，融资与信用管理计划，其他计划，理财规划执行。

2.个人理财的财务状况个人财务状况包括：个人收支、资产、债务、税负、保险等。

3.个人理财的目标：财务安全和财务自由

4.个人理财的作用：1）安排和管理现金流以保证满足个人的日常消费支出。平衡现在和未来的收支。2)通过投资行为保值增值个人资产，积累充分的财富以供支配。提高生活水平3）通过保险、年金等财务手段达到保障的目的，以转移风险，应对突发事件造成的财富损失。抵御风险和灾害。

5.基本流程：1）收集、整理客户信息；2）财务分析和财务评价；3）确定财务目标；4)制定理财规划方案；5)实施理财规划方案。

5.萌芽于20世纪30年代的美国保险业，1969年时理财发展的标志性年。

6.生活理财和投资理财的关系?生活理财是指金融专业人士根据客户的风险收益偏好和财富资产状况，帮助客户设计与其整个生命的生涯时间相关的财务规划，包括房地产投资与居住规划、教育与培训、保险、个人税收筹划、退休规划等各方面。

投资理财则是在现有生产经营活动或者基本生活目标得到满足的基础上，理财主体根据自身的风险收益偏好将资本投资于仅从市场风险收益特征各异的理财工具和产品，以取得合理回报和实现财富的积累。

7.制定理财目标的原则:1.准确性原则、2、有效性原则

3、及时性原则。

8.风险偏好的含义和类型、特点。

风险偏好是指客户对待风险的态度。风险承受能力则是指客户在面对风险时，在财力和精神上的忍耐程度。

1）激进型：激进型的人愿意接受高风险以追求高利润。

2）中庸型：中庸型的人 愿意承担部分风险，求取高于平均水平的获利；

3)保守型：保守型的人则为了安全或获取眼前的利益，放弃可能高于一般水平的收益。

4）极端保守型：极端保守型的人计划部愿意承担任何风险，偏好将资产存放在银行或者购买国债等风险水平非常低的产品上。

9.家庭资产负债表是包括反映家庭在特定日期财务状况的会计报表。

10.资产负债表的分析：

1、净资产的分析。

2、负债比率的分析。

3、资产结构分析。

4、资产应急能力分析。

11.现金的概念

是指立即可以投入流通的交换媒介。它具有普遍的可接受性，可以有效地立即用来购买商品、货物、劳务或偿还债务。它是企业中流通性最强的资产。可由企业任意支配使用的纸帛、硬币。现金是我国企业会计中的一个总账账户，在资产负债表中并入货币资金，列作流动资产，但具有专门用途的现金只能作为基金或投资项目列为非流动资产。

12.现金规划就是确保你有足够的费用来支付计划中和计划外的费用，并

且你的消费模式是在你的预算限制之内。

13.现金规划的作用

1、在个人财务规划中，现金规划有助于所拥有的资金既

能满足家庭的费用又能满足储蓄的计划。

2、使得及其的需求可以用手头现金来满足，而未预期的的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或短期工具来满足。

14.现金规划概念：

1、含义：是为满足个人或家庭短期需求而进行的日常的现金及现金

等价物及短期融资活动进行管理和安排的过程。

15.现金规划的目的：满足计划内和计划外费用的支付；

16.现金规划的作用：

1、满足日常需要；

2、应付意外需要；

3、提高使用率

17.现金规划要考虑的因素：

1、持有现金的成本；

2、紧急备用金的数量

18.持有现金的原因：为了满足流动性的需要。

19.企业持有现金的成本： 1.持有成本：也叫机会成本，是指企业因持有现金而放弃的在投资收益和增加的相应的管理成本。

2.转换成本：指企业用现金购入有价证券以及转让有价证券换取现金时付出的交易费用。

3.短缺成本：指因现金持有量不足而又无法及时通过有价证券变现得以补充而给企业造成的损失。

20.现金规划的内容；1）分析影响现金规划的因素

集客户信息

编制报表进行现金流量分析

2）：制定现金规划方案

建立紧急备用金（通过一般工具进行配置）

解决超额现金需求（通过融资工具进行配置）

形成现金规划报告交付客户

21.现金流量表分析：收支比率=支出/收入×100％

支出大于收入，说明应控制支出，以使收支平衡

收入大于支出，说明可以再进行投资。

22.现金规划的一般性工具：现金、储蓄、货币市场基金。融资工具：信用卡、其他银

行融资、保单质押融资、典当融资。

23.建立紧急备用金必要性：应付失业或失能导致的工作中断；应对紧急医疗或意外灾

害导致的超支费用；应付短期资金流动性需求。

24.储蓄的特点：安全性高、变现性好、操作简易、收益较低。

25.储蓄的动机：积累动机、增值动机、谨防动机、侥幸动机。

影响储蓄需求的因素：安全性考虑、流动性考虑、收益性考虑、收入来源及稳定性、支出去向及稳定性、储蓄习惯

26.储蓄规划的原则：储蓄优先的原则、连续性和长期性、利率比较原则、留足日常开

支的现金、实先建立储蓄目标。

27.什么是消费信贷：消费信贷是个人和家庭用于满足个人需求(房产抵押贷款例外)的信

贷,与企业信贷相反。消费信贷是商业企业、银行或其他金融机构对消费者个人提供的信贷。主要用于消费者购买耐用消费品（如家具、家电、汽车等）、房屋和各种劳务。

消费信贷是当期得到现金、商品和服务，在将来支付有关费用的一种安排（不包括住房信贷），它以消费者未来的购买力为放款基础，旨在通过信贷方式预支远期消费能力，来满足个人当期消费需求

消费信贷的基础是人们在帐单到期时支付的能力和意愿

28.消费信贷的特点：贷款投向的个人性、贷款用途的消费性、贷款额度的小额性、贷

款期限的灵活性、贷款资金的安全性。

29.消费信贷的优缺点：优点：合理安排收支。购物便利。累积信用。缺点：过度消费

诱惑、购买能力错觉、信贷成本高。

30.影响消费者信贷决策的因素 ：1.预算约束（平均收入水平）。2.未来收入预期增减。

3.消费习惯。4.利率水平和还款周期。

31.投资规划是指根据个人或家庭的投资理财目标和风险承受能力，为其设计合理的资

产配置方案，构建投资组合来实现理财目标的过程。

32.投资规划的程序：

1、确定投资政策。

2、投资品种分析。

3、构建投资组合。

4、调

整投资组合。

5、评估投资绩效。

33.股票的特征：收益性、风险性、流动性、永久性、参与性、波动性

34.股票投资的原则：趋势原则、分批原则、底部原则、风险原则、强势原则、题材原

则、止损原则。

35.人民币理财产品：1.债券型2.信托型3.新股申购型4.QDII型

36.QDII型，取得代客境外理财业务资格的商业银行接受投资者的委托，将人民币兑成外币，投资于海外资本市场，到期后将本金及收益结汇后返还给投资者。

37.黄金投资的种类：

1、实金投资、2、账面黄金、1）黄金存折即“纸黄金”

38.（2）黄金存单。

3、其他衍生工具 主要包括黄金期货与黄金期权等衍生品种

39.银行理财产品的种类：外币理财、人民币理财、双币理财。

40.银行理财产品按标价货币分类：理财产品：保证收益类，非保证收益类：保本浮动

收益，非保本浮动收益。

41.房产投资的优缺点：优点

可获得相对较高的收益

易于获得金融机构的支持，融资能力强

能抵消通货膨胀的影响，是有效的保值手段

缺点

流动性相对较差

投资金额比较大

投资回收期较长

面临的风险高（政策风险、道德风险、自然风险……）

42.房产规划的内容：

包括居住规划和房产投资

居住规划包括租房、购房、换房和房贷规划

房产投资的目的包括获取房租收入和通过出售赚取价差收入

43.等额本金还款法

就是把全部的贷款本金平均分摊到贷款期内的每一期归还，而每一期的利息则是根据当期的贷款余额计算，所以每一期归还的贷款本金是固定的，而利息却不一样，是随着贷款本金的逐步降低而减少，总的还款金额也是逐渐减少

其计算公式是：

每月还款金额=贷款本金／贷款期数（按月计）+（贷款本金—累计已归还本金额）×月利率

44.等额本息还款法

每期的还款金额是根据贷款金额、贷款期限以及还款次数计算出的一个固定值，每期的还款额中包括了本金和利息，随着贷款本金的逐步归还，贷款利息逐渐减少，而每期的还款额中归还贷款本金的金额则逐渐增加。

计算公式是：

a)每月还款额＝贷款本金×月利率×（1＋月利率）×还款月数］÷［（1＋月利率）

×还款月数－1］

45.因此，在传统还款方式下，贷款周期越长，等额本息贷款就要比等额本金贷款产生

越多的利息。所以，如果借款人无法调整(或选择)还款方式的话，贷款周期越长的借款人，越应该选择等额本金贷款。

46.保险理财的原则：按需购买；量力而行；保障为主；合理搭配；足额投保，重视高

额损失。

47..保险规划中应遵循转移风险、量力而行、分析需要、利用免赔额和综合投保的原则。

48.保险规划的主要步骤

确定保险需求，选择保险产品，确定保险金额，确定保险期限，选择购买渠道。

49..保险规划就是从个人的实际情况开始，通过分析个人经济状况、根据实际的风险保

障需要来制定保险计划。因此了解自己的保险需求就成为了保险规划的前提条件。

50.个人税收筹划是指纳税行为发生之前，在不违反法律、法规的前提下，通过对纳税主体的经营活动或投资行为等涉税事项做出事先安排，以达到少缴税和递延缴纳目标的一系列谋划活动。

51.子女教育规划的特点

没有时间弹性

没有费用弹性

子女的资质及其所花费的费用难以事先掌握

子女教育金必须靠自己来准备

子女教育金支出时间长，总额大

教育金的支出成长率较一般的物价增幅要高，因此，子女教育金的投资不能太保守，至少要高于学费成长率。

52.子女教育规划的原则

1．协调发展需求原则，注意与子女沟通

2．规划尽早进行

3．专款专用，且灵活宽松，具有前瞻性

4．保值增值，稳健投资，充分利用定期定额计划

5．与其他理财规划相匹配

54.子女教育投资规划的步骤

了解客户家庭成员结构及财务状况

确定客户对子女的教育目标

估算教育费用

选择适当的教育规划工具

制定子女教育投资规划方案

定期和及时调整规划方案

53.教育规划工具：传统的教育投资工具（个人储蓄、定期债券、教育储蓄保险）

其他教育投资工具（政府债券、共同基金，大额可转让存单、教育信托基金、股票基金和企业债券。）短期教育规划工具（借贷、变现资金）

54.退休规划是指如何筹措和管理退休以后的生活资金，以及如何安排退休后收支的一

系列财务活动。

55.退休规划的必要性

退休生活时间在增加

 老龄化社会的趋势

 退休后的医疗费用增加

 退休保障制度的不完善

 通货膨胀的严峻形势

 未来不确定因素增加

56.退休规划的影响因素：预期寿命、性别差异、退休年龄、经济运行周期、利率及通

货膨胀的长期走势。

57.科学养老金的特性：安全性（低风险）持续性（足够整个养老期）增长性（抵御通

货膨胀）

58.养老金的来源：1.国家基本养老金。2.住房公积金养老额。3.医疗保险个人账户余额。

4.企业年金个人账户余额。5.团体补充养老保险个人账户余额。6.养老储蓄专用资金。

59.退休规划的步骤：确定退休目标，预测资金需求，预测退休收入，计算退休资金缺

口，弥补资金缺口。

60.遗产是被继承人死亡时遗留的个人所有财产和法律规定可以继承的其他财产权益。

61.遗产规划的目的：顺利的传承遗产，尽可能多的传承遗产。

62.遗产规划的工具：遗嘱，遗产委任书，遗产信托，人寿保险，赠与。

63.遗嘱应具备下列5项内容：

1．遗产的名称和数量；

2．遗嘱人或受遗赠人的称谓；

3．遗产的分配方法和具体份额；

4．明确某项遗产的用途和使用目的；

5．明确遗嘱执行人。

64.遗嘱的形式；公证遗嘱、自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱、口头遗嘱。

65.遗产规划的步骤：1.计算和评估个人的遗产价值。2.确定遗产规划的目标。3.制定遗产

计划。4.定期检查和修改。

66.67.、68.69.70.71.72.73.74.75.76.77.78.79.80.81.82.83.84.85.86.87.88.89.90.91.92.

第二篇：个人理财复习题目

一.单项选择题：

1．借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有的权利不包括(d)。

A．要求保证人归还贷款本金

B．要求保证人归还贷款利息

C．要求就担保物优先受偿

D．扣押保证人财产 2．从本质上说，回购协议是一种（a)。

A．以证券为质押品的质押贷款

B．融资租赁

C．信用贷款

D．金融衍生产品 3．金融市场以(b)为交易对象。

A．股票

B．金融资产

C．债券

D．衍生金融工具 4．证券投资基金的收益来源不包括(b)。

A．资本利得

B．证券价格波动率上升

C．红利收入

D．存款利息收入

5．客户提出理财的要求，不仅希望增加收益改善财务状况，而且要保证财务状况的(a)。

A．安全

B．增加

C．稳定

D．增值

6.20世纪70年代以来金融衍生产品迅速发展最主要、最直接的原因是(a)。

A．基础金融产品的品种越来越丰富

B．汇率与利率波动的加剧使规避市场风险变得非常必要

C．基础金融产品交易量的扩大

D．世界经济一体化的发展趋势使得金融朝着全球化的趋势发展

7．国际主要外汇交易市场中，历史最悠久、平均日交易量最大的是(b)。

A．纽约外汇交易市场

B．伦敦外汇交易市场

C．新加坡外汇交易市场

D．东京外汇交易市场

8．某银行新推出的一项理财计划明确说明投资者可能面临零收益的投资风险，但银行保证于到期日或自动终止日向投资者支付100%本金。则据此推断该理财计划属于(c)。

A．保证收益理财计划

B．固定收益理财计划

C．保本浮动收益理财计划

D．非保本浮动收益理财计划 9．期货合约的条款(c)确定。

A．由买方和卖方

B．仅由买方

C．由交易所

D．由中间人和交易商

10.用于保障家庭基本开支的费用不适合选择(d)。

A．银行活期存款

B．半年以内定期存款

C．货币型基金

D.债券基金 11.申购新股型理财计划属于（c)。

A．结构型理财产品

B．固定收益型理财产品

C．套利型理财产品

D．衍生证券联结型产品 12.以下国内机构中无法提供理财服务的是(d)。

A．基金公司

B．保险公司

C．信托公司

D．律师事务所 13.对于个人负债的评估，正确说法有(d)。

A．任何个人所得税的应付税金项目都不构成个人负债

B．个人负债所欠余额的当前价值始终保持不变

C．个人负债必须按照历史价值或者历史价值扣除已还款后的价值计价

D．利率的变化对个人负债的当前价值产生影响

14.个人理财业务是建立在（b）基础之上的银行业务。

A．法定代理关系

B．委托代理关系

C．存款业务关系

D．贷款业务关系 15.即期交易中，标准交割日是指(c)。

A．成交当日交割

B．成交后第二日交割

C．成交后第二个营业日交割

D．成交时双方协议的交割日 16.股指期货的交割方式是(c)。

A．以某种股票交割

B．以股票组合交割。

C．以现金交割

D．以股票指数交割

17.投资与净资产比率是投资资产与净资产的比值，它反映客户通过投资提高净资产规模的能力。投资与净资产比率也相对较低，一般在(b)左右就属正常。

A．0.1

B．0.2

C．0.3

D．0.4 18.如果外币头寸卖大于买，叫做(b)。

A．轧空

B．空头

C．多头

D．轧平

19.与定期存款相比，股票的收益率较(a)，流动性较（）。

A．高，高

B．高，低

C．低，高

D．低，低 20.下列不符合期货交易制度的是(b)。

A．交易者按照其买卖期货合约价值缴纳一定比例的保证金

B．交易所每周结算所有合约的盈亏

C．会员结算准备金余额小于零，并未能在规定时限内补足的，应当强行平仓

D．会员持有的某一合约投机头寸存在限额

21．(a)是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理专业化服务活动。

A．个人理财服务

B．投资规划

C．综合理财服务

D．私人银行业务

22.个人理财业务中，关于流动性比例指标，下面说法错误的是(，c)。

A．流动性比例是指资产在未发生价值损失的条件下迅速变现的能力

B．一般而言，该数值大于3，则客户资产结构的流动性较好

C．该数值越大越好

D：流动性比例就是反映“现金及现金等价物”等流动性资产数额与客户每月支出的比例 23．买入看涨期权，(c)。

A．潜在利润最大为期权费

B．潜在最大损失为无穷大

C．当标的物价格为协议价格与期权费之和时，达到盈亏平衡

D．是预期市场未来下跌的操作行为 24.下列属于远期外汇交易的是(d)。

A．客户同银行约定有权以l美元=8.2739人民币的价格在一个月内购人100万美元

B．客户从银行处以1美元=8.2739人民币的价格买入100万美元，第二个营业日交割

C．客户以期交所规定的标准数量和月份买人100万美元

D．客户从银行处以1美元=8.2739人民币的价格买人100万美元，约定15天以后交割 25.以下关于期权特点的说法不正确的是（c)。

A．交易的对象是抽象的商品——执行或放弃合约的权利

B．期权合约不存在交易对手风险

C．期权合约赋予交易双方的权利和义务不对等

D．期权合约使交易双方承担的亏损及获取的收益不对称

26.对于本行向客户做出超出监管规定以外承诺的行为，银行个人理财业务人员应当(d)。

A．服从本行的决定

B．对媒体公布这一信息

C．告诉竞争对手

D．向上级机构或监管部门反映 27.以下公式中错误的是(d)。

A．资产-负债=净资产

B．以市价计量的期初期末净资产差异=储蓄额+未实现资本利得或损失+资产评估增值（-资产评估减值）

C．普通年金终值=每期固定金额×[（1+利率）期限-1]／利率

D．复利现值=终值×（1+利率）期限

28.关于债券的特征，以下说法错误的是(b)。

A．债券是比较稳定的投资理财产品

B．债券的风险总是低于股票的风险

C．债券投资风险低，收益相对固定

D．相对于现金存款，债券的收益更加高 29.以下说法中，不正确的是（d）。

A．股票发行定价方法中，市价折扣法只适用于增资发行方式

B．股票指数计算方法中，加权股价平均法可能涉及股票成交股数

C．当样本股票发生股票分割、派发红股、增资等情况时，用简单算术股价平均数法算出的股价平均数会失去连续性，产生不可比性

D．简单算术股价平均数能够反映不同样本股票对股价平均数的影响。30.根据生命周期理论，个人在青年成长期的理财特征为(c)。

A．没有或仅有较低的理财需求和理财能力

B．风险厌恶程度提高，追求稳定的投资收益

C．愿意承担较高的风险，追求高收益

D．尽力保全已积累的财富，厌恶风险

31.汇率变化一个最重要的影响就是对(c)的影响。

A．消费者

B。股民

C．贸易

D.外汇卖家 32.最早出现的交易所交易的金融期货品种是（a)。

A．货币期货

B．国债期货’

C．股指期货

D．利率期货

33.债券面值为B，票面利率为C，投资者以价格P购进债券并持有到期，获得收益率r，现知P>B，则(c)。

A.r>C

B．r=C

C.r

D．r与C无关

34.下列理财业务从业人员的行为不符合从业人员限制性条款的是(c)。

A．从业人员热情向客户介绍衍生交易的相关投资产品。

B．向客户说明有关投资风险时，从业人员强调最不利的投资情形和投资结果

C．从业人员将理财产品当做一般储蓄产品，进行大众化推销

D．从业人员对突破限额的交易进行事先申请 35.金融期货中不包括(d)。

A．股票期货

B．利率期货

C.外汇期货。

D．债券期货

36.商业银行营业网点对客户进行产品适合度评估，可以采用的方式是(a)。

A．通过专门的产品适合度评估书，当面对客户的产品适合度进行评估

B．通过集会问答，对客户的产品适合度进行评估

C．通过电话询问，对客户的产品适合度进行评估

D．通过电子邮件，对客户的产品适合度进行评估

37.在直接标价法和间接标价法下，汇率变动的含义不同，以下选项不正确的是(c)。

A．在直接标价法下，外汇汇率上涨说明外币值钱了

B．在直接标价法下，外汇汇率下跌说明一定数额的本币可以换得更多的外币

C．在间接标价法下，外汇汇率下跌，说明一单位本币可换的外币数量增加了

D．在间接标价法下，外汇汇率上涨，说明本币升值了

38.下列对于我国外汇市场和产品的叙述中不正确的是(a)。

A．根据央行规定，从2000年9月21日起，开放外币存款利率的控制，外币存款利率由银行业协会统一制定，各金融机构可以自行选择是否执行

B．各家银行均拥有5%的浮动幅度

C．根据央行规定，300万（含300万）以上美元或等值其他外币的大额存款，利率水平可由金融机构和客户协商确定

D．国内外币存款利率也会随着国际利率市场的变化而变化，但往往存在时滞 39.含有高成长性和高投资性的投资产品的资产组合比较适合(b)的人群。

A．少年成长期

B．青年成长期

C．中年稳健期

D．退休养老期 40.理财顾问服务的特点不包括(d)。

A．主体是商业银行

B．服务的目的是使客户资产实现最大化

C．对象是商业银行的客户

D．站在商业银行的立场为投资者提供量身订制的基金投资建议书。

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41.某投资者投资10000美元购买看好式投资的欧元/美元外汇挂钩理财产品，当前的汇率为1.1985，银行设定的触发汇率为1.2358，投资期3个月，约定的潜在回报率为1.327%，最低回报率为0，当投资期结束时，汇率始终在1.1833～1.219515间波动，则该投资者获得总回报为(a)美元。

A.10000

B.10132.7

C.10183.3

D.10219.5 42.商业银行所采用的限额指标中，在流动性指标中应至少包括(d)。A.错配限额

B.风险价值限额

C.期权限额

D.期限错配限额

43.下列最适合购买债券型理财产品的人群是(d)。A.年轻人

B.富人

C.白领

D.老年人

44.客户根据风险偏好不同可以划分为不同的类型，有些人愿意承担一定的风险，追求较高的投资收益，往往选择开放式股票基金，大型蓝筹股票等适合长期持有的产品，这类人属于(b)。

A.非常进取型

B.温和进取型

C.中庸稳健

D.温和保守型

45.银行推出、一款理财产品—“新股申购4期人民币资金信托理财计划”。该产品的理财期限为一年，到期一次性还本付息，到期持有者预期收益率为4%～12%。但实际收益由新股申购中签率以及新股上市价格波动决定上，该款理财产品属于(d)。A.理财顾问服务

B.保证收益理财计划

C.保本浮动收益理财计划

D.非保本浮动收益理财计划 46.(a)有可能被商业银行利用成为高息揽储和规模扩张的手段，受到监管机构的严格规制。

A.保证收益理财计划

B.非保证收益理财计划

C.保本浮动收益理财计划

D.非保本浮动收益理财计划

47.在家庭投资前的现金储备中，意外支出储备金通常占家庭净资产的(a)。A.5%～10%

B.10%～15% C.15%～20%

D.20%～25% 48.下列期权中属于期货期权的是(d)。A.股票期权

B.股指期权

C.外汇期权

D.利率期货期权

49.具有不同理财价值观的客户的理财特点是不一样的，后享受型的客户的理财特点是(a)。

A.储蓄率高

B.储蓄率低

C.购房本息支出在收入25%以上，牺牲目前与未来的享受换得拥有自己的房子

D.子女教育支出占一生总收入的10%以上，牺牲自己目前与未来的消费，将大部分资产考虑留给子女

50.理财客户取得下列各项个人所得时，不需交纳个人所得税的是（a)。A.国家发行的金融债券利息

B.从股份公司取得股息 C.企业集资利息

D.企业债券利息

51.一个人真正意义上的个人理财生涯是从哪个时期开始的?（b)A.探索期

B.建立期 C.稳定期

D.维持期

52.个人理财相关的部门规章主要有(c)。

A.《中华人民共和国物权法》

B.《期货交易管理条例》

C.《个人外汇管理办法实施细则》

D.《中华人民共和国个人所得税法》 53.下列对综合理财服务的理解，正确的选项是(d)。

A.综合理财服务中，客户承担全部风险

B.综合理财服务强调标准化 C.私人银行业务不属于综合理财服务中的一种 D.私人银行业务的服务对象主要是高净值客户 54.下列不属于物质财产保险的是（b)。A.普通家庭财产保险

B.产品质量保险 C.工程保险

D.货物运输保险

55.商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析，并与下一季度的（d)内，将有关分析报告报送中国银行业监督委员会。A.第一周 B.第一个月前10日 C.第一个月前20日

D.第一个月 56.房地产价格的基本要素不包括(d)。A.土地价格或使用费

B.房屋建筑成本

C.税金和利润

D.房屋广告与宣传费用 57.保险实质上也属于(b)范畴。A.消费

B.投资 C.分配

D.流通

58.张先生在未来10年内每年年初获得1000元，年利率为8%，则这笔年金的现值是（b)元。A.6710.08

B.6710.54 C.14486.56

D.15645.49 59.民事活动中最基本、最核心的原则是(d)。A.自愿

B.公平

C.等价有偿

D.诚实信用

60.在人生周期中，以保守稳健型投资为主的时期是（d)。A.建立期

B.稳定期 C.维持期

D.高原期

61.其他条件相同情况下，以外币计价的债券的风险高于以本币计价的债券的风险，风险来自于（c)。

A.信用风险

B.政策风险 C.汇率风险

D.系统性风险

62.小华月投资1万元，报酬率为6%，10年后累计多少元?(c)A.年金终值为1438793.47元

B.年金终值为1538793.47元 C.年金终值为1638793.47元

D.年金终值为1738793.47元

63.对于(b)，风险提示的内容应至少包括以下语句：“本理财计划是高风险投资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资。” A.保证收益型理财计划

B.非保本浮动收益理财计划 C.保本浮动收益理财计划

D.保本固定收益理财计划 64.关于回购协议，以下说法正确的是(b)。A.回购协议是一种信用贷款协议

B.资金借入人将标的证券抵押给资金借出方，并承诺在未来某个时候用资金将协议购回 C.回购协议比担保贷款更加不安全

D.公司债券的信用等级低，所以不能作为回购协议的标的物 65.关于知识维护下列说法不正确的有（c)。

A.将产品与客户在知识结构上建立稳固关系是营销关系中的最高层次 B.普及金融知识、启迪金融意识、知识维护的重要内容

C.知识营销是培育创造市场的有效方法，是商业银行维护的重点

D.知识维护的内容包括银行帮助客户了解金融市场变化，尽可能地避免风险 66.通常而言，下列可以导致股票价格上涨的经济状况变动是(d)。A.GDP增长率下降

B.央行提高法定存款准备金率 C.企业所得税税率上调

D.社会总消费和总投资上涨

67.由银行向客户承诺支付最低收益，产生超过最低收益部分则由银行和客户按照合同约定进行分配，这样的理财计划是(c)。

A.非保本浮动收益理财计划

B.保本浮动收益理财计划 C.最低收益理财计划

D.固定收益理财计划

68.反映客户控制开支和增加净资产能力的财务比率是(d)。A.投资与净资产比率 B.流动性比率 C.负债收入比率 D.储蓄比率

69.下列不属于期货交易中的内幕消息是(c)。A.对期货交易价格产生重大影响的，尚未公开的信息

B.国务院期货监管机构制订的可能对期货交易价格发生重大影响的政策 C.国务院商务主管部门发布的可能对期货交易价格发生重大影响的消息 D.期货交易所作出的可能对期货交易价格发生重大影响的决定 70.以下(d)行为，不由保险人承担责任。

A.保险代理人根据保险人的授权代为办理保险业务

B.保险代理人有超越代理权限行为，投保人有理由相信其有代理权，并已订立保险合同 C.保险人知道保险代理人以其名义有超越代理权行为时，不作否认表示

D.因保险经纪人在办理保险业务中的过错，给投保人、被保险人造成损失的 71.商业银行为客户提供的各种专业化理财服务是一个循序渐进的有机整体，下面四种 服务的排列顺序，正确的是（c)。

A.财务规划财务分析投资建议个人投资产品推介 B.财务规划财务分析个人投资产品推介投资建议 C.财务分析财务规划投资建议个人投资产品推介 D.财务分析投资建议个人投资产品推介财务规划

72.若理财客户的投资目标是获得较稳定的但是超过银行存款的收益，则以下哪个投资工具最适合他?(a)A.债券

B.股票

C.股指期货

D.认股权证

73.根据规定，保证收益型理财计划的起点金额，人民币在(c)万元以上。A.3

B.4 C.5

D.6 74.某客户在办理外汇业务时，向银行从业人员询问如何能在规定额度之外，将多余的美元现钞汇兑成人民币，该从业人员做法不妥的是(d)。A.在客户不急用的情况下，建议客户明年年初来结汇 B.在客户不急用的情况下，建议客户选择购买外汇投资品 C.建议客户将多余的美元转入其他亲戚的账户结汇

D.因担心违反“监管规避”的规定，告诉客户没有任何方法

75.甲、乙两公司资产总额皆为100万元，甲公司负债为20万元，所有者权益为80万元。乙公司负债为35万元，所有者权益为65万元。下列对甲、乙两公司的说法正确的是(b)。A.甲公司资产负债率更高，长期偿债能力更强 B.甲公司资产负债率更低，长期偿债能力更强 C.乙公司产权比率更高，短期偿债能力更差 D.乙公司产权比率更低，短期偿债能力更差 76.下列关于金融市场的分类正确的是(c)。A.按交易场所划分为期货市场和现货市场 B.按交割时间划分为货币市场和资本市场

C.按金融工具划分为债券市场、股票市场、外汇市场、保险市场等 D.按交易价段划分为场外市场和场内市场

77.假如你有一笔资金收入，若目前领取可得10000元，而3年后领取则可得15000元。如果当前你有一笔投资机会，年复利收益率为20%。则下列说法正确的是（a)。A.目前领取并进行投资更有利 B.3年后领取更有利

C.目前领取并进行投资和3年后领取没有差别 D.无法比较何时领取更有利

78.受托人做出（d)行为时，委托人有权申请法院撤销该处分行为。A.违反信托目的处分信托财产的 B.违背管理职责使信托财产受到损失的 C.处理信托事务不当，使信托财产受损

D.以上全部

79.假设价值1000元资产组合中有三个资产，其中资产X的价值是300元，期望收益率是9%，资产Y的价值是400元，期望收益率是12%，资产Z的价值是300元，期望收益率是15%，则该资产组合的期望收益率是（c)。A.10%

B.11% C.12%

D.13% 80.银行职员张某因突然有急事离开，未按职责管理的规定将自己保管的印章和钥匙交与同事，下列对此事正确的评价是（d)。A.不会产生严重的后果，可以允许

B.任何情况下，张某都不应将与本人职责相关的物品交与他人 C.因为情况紧急，特殊情况可以原谅 D.张某的做法不当，未尽到岗位的职责

二.多项选择题：

1．经济主体的获利能力分析要用到的财务比率有(bce)。

A．存货周转率

B．销售利润率

C．资产收益率

D．应收账款周转率

E．每股收益

2．以下可以成为金融市场资金需求者的是(abce)。

A．政府

B．商业银行

C．居民个人 D．金融行业的监管机构

E．国有企业

3．根据价值细分理论，商业银行个人理财客户可以分为(abcd)。

A．玉质客户

B．铅质客户

C．金质客户

D．铁质客户

E．铜质客户

4．下列选项中，属于保证收益型理财计划的有(ac)。

A．固定收益理财计划

B．保本浮动收益理财计划

C．最低收益理财计划

D．非保本浮动收益理财计划

E．A和B正确

5．关于递延年金，下列说法正确的有(ace)。

A．递延年金是指隔若干期以后才开始发生的系列等额收付款项

B．递延年金终值的大小与递延期无关

C．递延年金现值的大小与递延期有关

D．递延期越长，递延年金的现值越大

E．递延期越长，递延年金的现值越小

6．按照发行主体分类，债券可分为（abc)。

A．政府债券

B．公司债券

C．金融债券

D．可转换债券

E．可赎回债券

7．下列关于不同理财价值观的理财特点及投资建议的说法，正确的有（A．后享受型投资者一般把退休规划作为理财自标

B．先享受型投资者的储蓄较高

acde)。

C．购房型投资者比较适合投资于中短期比较看好的基金

D．以子女为中心投资者可以考虑购买子女教育基金

E．先享受型投资者应为自己购买一份基本需求养老险 8．下列各项个人所得属于免纳个人所得税的是(abcd)。

A．国债利息

B．福利费

C．抚恤金

D．保险赔款

E．偶然所得

9．保险人在理赔时一般按三个标准确定赔偿额度，它们是(abd)。

A．以实际损失为限

B．以保险金额为限a

C．以保单的现金价值为限

D．以被保险人对保险标的可保利益为限

E．以上都不对

10.以下哪些宏观经济政策措施会对个人理财产生影响(bcd)。

A．加大国债发行量

B．降低印花税

C．养老保险制度

D．提高法定存款准备金率

E．推行货币化分房

11.理财目标的具体特征是(ab)。

A．时间性

B．可计量性

C．准确性

D．易实现

E．风险性

12.银行业从业人员的下列行为中，属于“反洗钱”规定的有(bd)。

A．除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位的人员代为履行职责

B．熟知银行的反洗钱义务

C．保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私

D．在严守客户隐私的同时，及时按照要求报告大额和可疑交易

E．银行业从业人员应当履行对客户尽职调查的义务 13．《民法通则》规定，法人应当具备下列条件(abcd)。

A．依法建立

B．有必要的财产和经费

C．有自己的名称和组织机构

D．能独立承担民事责任

E．领取营业执照

14.商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告，应包括的内容有(abcde)等。

A．当期开展的所有个人理财业务简介及相关统计数据

B．当期推出的理财计划简介，理财计划的相关合同情况

C．当期推出理财计划的内部法律审查意见、管理模式

D．当期推出的理财计划的销售预测及当期销售和投资情况

E．当期理财计划的收益分配和终止情况 15.债券按发行主体的不同，可分为（acd)。

A．政府债券

B．公债

C．金融债券

D．企业债券

E．凭证式债券

16.个人外汇账户及外汇现钞管理中，应经国家外汇管理局核准的有(abc)。

A．开立外国投资者投资专用账户

B．开立特殊目的公司专用账户

C．开立投资并购专用账户

D．开立个人外汇储蓄账户

E．开立个人外汇结算账户

17.黄金价格的短期影响因素有(abcd)。

A．通货膨胀

B．汇率

C．石油价格

D．国际政治局势．

E．国际市场价格 18.根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，在我国，商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备的条件有(abce)。

A．具有相应的风险管理体系和内部控制制度

B．有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员

C．具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系

D．信誉良好，近1年内未发生损害客户利益的重大事件

E．中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件 19.构成投资者必要收益率的三部分是(acd)。

A．真实收益率

B．持有期方差

C．通货膨胀率

D．风险报酬

E．预期收益率

20.以下有关期权价格决定因素的说法正确的是(bcd)。

A．买入期权的执行价格与期权费成正比，而卖出期权的执行价格与期权费成反比

B．期权距到期日时间越长，期权费就越高

C．预期波动率越大的货币期权，其期权费越高

D．货币利率越高，期权费越低，利率越低，期权费越高，E．期权距到期日时间越短，期权费就越高

21.个人理财在中国的宏观影响因素包括(cde)。

A．上市公司的表现

B．股指期货的发展

C．通货膨胀的程度

D．经济增长

E．财政政策

22．在(abc)的情况下，银行业金融机构有权拒绝检查。

A．检查人员未出示检查通知书

B．检查人员未出示合法证件

C．检查人员少于2人

D．检查人员多于2人

E．检查人员等于2人

23.下列各项中，属于建立信托的书面文件应当载明的事项有(abcde)。

A．信托目的 B．信托关系人

C．信托财产的范围

D．受益人取得信托利益的金额

E．受益人取得信托利益的形式

24.下列各项中，属于保守型投资者具有的特点包括(bde)。

A．对风险抱有乐观的态度

B．保护本金不受损失和保持资产的流动性

C．投资于股市的资金比例很高

D．常常将大部分资金投入风险较低的品种

E．投资于股市的资金比例较小 25.投资型保险产品包括(bde)。

A．意外伤害保险

B．分红保险

C．定期寿险

D．万能寿险

E．投资连续保险

26.嵌入式衍生产品包括(abc)。

A．可提前赎回债券

B．可提前退还债券

C．可转换债券

D．零息票债券

E．以上都不对 27.成长型基金与收入型基金的区别体现在(abcd)。

A．成长型基金重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益；收入型基金强调基金单位价格的增长，使投资者获得稳定的、最大化当期收入

B．成长型基金投资对象通常是风险较大的金融产品，收入型基金投资对象一般为风险较小、资本增值有限的金融产品

C．成长型基金中现金持有量较小，收入型基金中现金持有量比较大

D．成长型基金一般不会直接将股息分配给投资者，而是将股息再投资于市场；收入型基金一般均按时派息给投资者

E．成长型基金投资于资本市场，收入型基金投资于货币市场

28.按照《个人所得税法》规定，对于纳税人临时离境的，应视同在华居住，在计算居住天数时，不扣减其在华居住的天数。临时离境是指(ad)。

A．一次离境不超过30天

B．一次离境不超过90天

C．多次离境累计不超过30天

D．多次离境累计不超过90天

E.A和C正确

29.依据《证券法》的有关规定，证券机构主要有(abce)。

A．证券交易所

B．证券公司

C．证券登记结算机构

D．财务公司

E．证券监督管理机构

30.下列(abde)工作人员适用银行业从业人员职业操守准则。

A．信托公司

B．村镇银行

C．证券投资公司

D．农村信用合作社

E．邮政储蓄银行

31.个人理财从业人员在从事个人理财业务中，应当遵守中国银行业监督管理委员会制定的（ad)。

A．《商业银行个人理财业务管理暂行办法》

B．《中华人民共和国银行业监督管理法》

C．《中华人民共和国商业银行法》

D．《商业银行个人理财业务风险管理指引》

E．《中国银行业从业人员职业操守》

32.编制个人现金流量表时，需要注意的问题有(abd)。

A．已实现的资本利得或损失是现金流入或流出科目

B．未实现的资本利得为期末资产与净资产增加的调整科目，不会显示在现金流量表中

C．保险费支出的处理均为现金流出科目

D．期房的预付款是资产科目，不是现金流出科目

E．只有C和D正确

33.世界黄金的需求主要包括(abcd)。

A．工业需求

B．投资需求

C．官方储备需求

D．饰金需求

E．以上都不对

34.个人理财产品的风险管理内容包括(abce)。

A．商业银行个人理财产品的基本要求

B．商业银行投资研发新理财产品的管理

C．商业银行销售原有理财产品的管理

D．代理销售其他非金融机构的理财产品的管理

E．理财产品的相关合同、内部法律审查意见、管理模式 35.结束商谈的方式包括(abcd)。

A．试探着询问对方是否可以签约

B．询问对方影响达成协议的问题是什么

C．重复告诉对方结束商谈是明智之举

D．与对方商量协议的内容，以表明该商谈已达成共识

E．等待客户确认

36.下列理财计划中，银行需要承担全部或部分风险的有(abc)。

A．固定收益理财计划

B．最低收益理财计划

C．保本浮动收益理财计划

D．非保本浮动收益理财计划

E．最高收益理财计划

37.下面符合《商业银行个人理财业务风险管理指引》规定的有(abcd)。

A．商业银行不应使用电子银行销售理财计划和其他风险较高的理财投资产品

B．对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不应主动向未从事过相关交易的客户提供申请材料

C．商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供投资咨询顾问意见、销售理财计划或产品

D．客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交给理财业务人员

E．以上都不正确

38.商业银行向客户承诺保证收益的附加条件可以是(abcd)。

A．对理财计划期限调整的权利

B．对理财计划币种转换的权利

C．对最终支付货币的选择权利

D．对最终支付工具的选择权利

E．对最终保证收益率的选择权利

39.利率挂钩型理财计划是一种实际投资收益与国际市场上主要利率指标挂钩的理财产品，挂钩的利率指标有（ac)。

A．伦敦银行间同业拆借利率

B．纽约银行间同业拆借利率

C．香港银行间同业拆借利率

D．东京银行间同业拆借利率

E．中国银行间同业拆借利率

40.外汇市场的功能包括(abcde)。

A．充当国际金融活动的枢纽

B．形成外汇价格体系

C．调剂外汇余缺，调节外汇供求

D．实现不同地区间的支付结算

E．运用操作技术规避外汇风险

41.2000年后，全球金融服务业总体的竞争趋势表现为（bc）。A.竞争基础以非价格竞争为主 B.进入壁垒相对较低 C.投资成本相对较低 D.竞争界限明显

42.下面关于金融市场的概念，表述正确的是（abc）。A.金融市场是金融资产进行交易的有形和无形场所 B.金融市场反映了金融资产供给者和需求者之间的供求关系 C.金融市场包含了金融资产的交易机制，最主要的是价格机制 D.金融市场交易主体的角色具有不变性 43.同业拆借市场的功能包括（bcd）。A.为企业提供了便捷的融资渠道

B.在中央银行的货币政策实施中发挥核心作用 C.能够及时发现货币市场资金供求的变化

D.为银行和其他金融机构提供了一种准备金管理的有效机制 44.银行业从业人员应当做到（abcd）。

A.对客户担保物的情况、信用记录进行尽职调查、审查和授信后管理 B.对客户的财务状况、经营状况进行尽职调查、审查和授信后管理

C.对客户所在区域的信用环境、所处行业情况进行尽职调查、审查和授信后管理 D.了解客户的业务单据

45.对于那些连客户本人也难以明确的信息，如财务目标和投资风险承受能力，客户经理可以通过（abd）的方式收集。A.了解客户的投资经历 B.与客户交谈

C.从公开的数据库中获得 D.使用心理测试问卷

46.税收规划的方法和手段有（acd）。A.节税规划 B.逃税规划 C.避税规划 D.转嫁规划

47.保险规划具有（ac）的功能。A.合理避税 B.风险消除 C.风险转移 D.套期保值

48.现金流量表中的筹资活动包括（abcd）。A.向银行借款 B.发行债券 C.发行股票 D.股东抽回投资

49.在下列情形中代理人须承担民事责任的有（ad）。A.代理人不履行职责而给被代理人造成了损害

B.代理人超越代理权实施民事行为，但经过被代理人追认 C.代理人代理权终止后实施民事行为，但经过被代理人追认 D.代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动 50.汇率变动是（abcd）等一系列因素共同作用的结果。A.国际收支状况 B.汇率制度 C.经济增长率 D.利率水平

51.银行从业操守和法律的区别有（bcd）。A.调整范围不尽相同 B.表现形式不同 C.产生的条件不同 D.作用机制不同

52.面对“拒绝”时，正确的态度有（bcd）

A.如果客户拒绝方式很粗鲁，应严肃地提醒客户改变态度 B.始终诚实与谦虚 C.以平常心面对拒绝 D.千万不可争论

53.下列关于黄金的说法，正确的有（acd）。

A.一般而言，在通货膨胀时，黄金投资具有保值增值的作用 B.黄金仍活跃在流通领域 C.美元走势会影响黄金价格

D.黄金具有内在价值和实用性，但也存在市场不充分风险和自然风险 54.外汇包括（abcd）。A.外国纸币 B.外币票据 C.外币公司债券 D.特别提款权

55.金融市场的主要功能包括（abcd）。A.集聚功能 B.资源配置功能 C.调节功能 D.反映功能

56.《中华人民共和国商业银行法》明确规定商业银行不得从事（cd）。A.资金业务 B.个人理财业务 C.证券业务 D.信托业务

57.客户价值细分是根据（ad）来划分的。A.客户当前价值 B.客户历史价值 C.客户贴现价值 D.客户增值价值

58.属于客户理财需求短期目标的有（ad）。A.投资股票市场 B.子女的教育储蓄 C.按揭买房 D.税务负担最小化

59.外汇市场的参与者包括（abcd）。A.银行 B.公司企业 C.个人 D.政府

60.中国人民银行和国家外汇管理局规定个人进行实盘外汇交易的条件有（abc）。A.持有有效身份证件 B.拥有完全民事行为能力 C.境内居民个人

D.有一定金额的人民币存款 61.与获取营业收入没有直接关系，但其高低反映了企业经营管理能力的费用有（cd）。A.营业成本 B.营业税金及附加 C.销售费用 D.管理费用

62.投资型保险产品包括（bd）。A.意外伤害保险 B.分红保险 C.定期寿险 D.万能寿险

63.下列关于年金的说法，正确的有（abc）。A.年金是指一定期间内每期相等金额的收付款项 B.分期偿还贷款属于年金收付形式 C.年金额是指每次发生收支的金额 D.年金时期是指相邻两次年金额间隔时间

64.《证券投资基金法》的调整对象不包括（bcd）。A.证券投资基金 B.政府建设基金 C.社会公益基金 D.保险基金

65.按照交易方式，金融衍生工具可以分为（bcd）。A.股票 B.期货 C.远期合约 D.期权 66.下列属于无效合同的情形有（abd）。A.以合法的形式掩盖非法目的

B.恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益 C.造成对方人身伤害的 D.损害社会公共利益

67.商业银行申请需要批准的个人理财业务之前，应当（abd）。A.向银行监管机构分析说明相关业务资源配置的情况 B.就有关业务方案与银监会或其派出机构进行会谈 C.试行有关业务方案

D.向银行监管机构分析说明对主要风险的认识 68.银行个人理财从业人员接受（abcd）的监督。A.所在机构 B.银行业协会 C.银监会 D.各地银监局

69.一般说来，国债发行方式有（abcd）。A.直接发行 B.代销发行 C.承购包销发行 D.招标拍卖发行

70.未经国务院期货监督管理机构审核并报国务院批准，期货交易所不得从事（ad）等与其职责无关的业务。A.信托投资 B.结算和交割监督 C.交易监督 D.股票投资

71.境外上市外资股是指股份公司向境外投资者募集并在境外上市的股份。下面属于境外上市外资股的是（bc）。A.G股 B.F股 C.H股 D.B股

72.关于公私募发行利弊的比较，下列说法正确的是（bd）。A.公募发行不必向证券管理机关办理申报，而私募必须申报 B.私募节省发行费用，而公募必须支付承销费用 C.二者都不必向社会公布发行者内部财务状况等信息 D.私募发行不利于提高知名度

73.下列因素中，属于推动股票价格指数上升的有（ac）。A.企业运行良好 B.利率水平上升 C.资金市场供过于求 D.能源危机

74.下列关于各种年金的说法，正确的有（bd）。A.简单年金是指年金发生期间与计息期间不同的年金 B.无限年金是年金时期无限长的年金

C.一般年金是指年金发生期间与计息期间相同的年金

D.后付年金是指在年金时期内每期年金额都在期末发生的年金，也称为普通年金 75.下列表述中正确的是（abd）。

A.净现值是未来报酬的总现值与初始投资额现值之差 B.当净现值等于零时，项目的折现率等于内含报酬率 C.当净现值大于零时，现值指数小于1 D.净现值大于零，说明投资方案可行

76.根据现金来源不同，现金流量表被分为若干个项目。这些项目主要包括（abd）。A.经营活动的现金流量 B.投资活动的现金流量 C.销售活动的现金流量 D.筹资活动的现金流量

77.银行业从业人员的下列行为中，符合“反洗钱”有关规定的有（bcd）。A.除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位的人员代为履行职责 B.熟知银行的反洗钱义务

C.妥善保管和保存客户的身份资料以及交易记录

D.在严守客户稳私的同时，及时按照要求报告大额和可疑交易

78.根据我国《公司法》关于公司解散和清算的相关内容，以下表述正确的是（bcd）。A.除了因公司合并或者分立需要解散外，出现其他原因而解散的，应当在解散事由出现之日起30日内成立清算组，开始清算

B.公司合并或者分立需要解散的，不必进行清算

C.清算期间，公司存续，但不得开展与清算无关的经营活动

D.公司清算结束后，清算组应当制作清算报告，报股东会、股东大会或者人民法院确认 79.理财产品（计划）的名称应（abd）。A.恰当反映产品属性

B.避免使用带有诱惑性、误导性和承诺性的称谓 C.避免针对特定目标客户群体的特点 D.避免使用蕴涵潜在风险的模糊性语言

80.对非保证收益理财计划，在与客户签订合同前，商业银行应提供理财计划预期收益率的（bc）。A.确定数值 B.测算数据 C.测算方式 D.测算具体过程

三.判断题:

1．如果物价水平是处在变动之中的状态，则名义利率能够反映理财产品的真实收益水平。(F)

2．证券投资基金按受益凭证是否可赎回分为公司型基金和契约型基金。F

3．根据我国证券交易规则规定，企业信用必须在A级以上才有资格向社会公开发行债券。4．在存在潜在利益冲突的情形下，应当向所在机构管理层主动说明利益冲突的情况，以及处理利益冲突的建议。

(T)

5．投资人自己不能到交易所买卖股票，必须在证券公司开设的证券交易柜台或通过电话和网络买卖股票。

（T)6．商业银行为了销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，均属于理财顾问服务。

(F)

7．复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是相同的。

(F)

8．永续年金的现值无穷大。

(F)

9．现货市场固定方式交易在成交日和结算日之间有一定的间隔日期，一般不超过一天。（F)

10．商业银行在外汇市场中的经营活动包括代客买卖和自营业务。

（T)

11．股票发行公司增发新股，摊薄每股的净资产，股价一定下降。

(F)

12．一个完整的退休规划由退休后生活设计和自筹退休金部分的储蓄投资设计两部分构成。(F)

13．根据资本资产定价模型，证券的B系数越大，证券的期望收益率越高。

(T)

14．金融期权合约所规定的、期权买方在行使权利时遵循的价格是期权价椿。

(F)15．个人理财主要考虑的是资产的增值，因此，个人理财就是如何进行投资。

(F)16．金融资产的未来收益率是一个随机变量，所以其期望值并不是投资者一定获得的收益率。(T)17．证券自营业务是指证券经营机构为本机构买卖上市证券以及证监会认定的其他证券的行为。(T)18．金融衍生产品的价值一般与基础金融工具的价格紧密相关。(F)19．银行作为开放式基金销售代理人，代表基金托管人与基金投资人进行基金单位的买卖活动。(F)20．期限不变时，利率越高，现值系数越大。(F)21.债券的可赎回条款降低了债券的内在价值和投资者的实际收益率。(T)22.理财计划的服务理念是根据客户个性化的需求为客户量身定做产品和服务，通过客户资产的全球配置，降低风险从而达到财富保值和增值的目的。(T)23.实际利率的精确值是名义利率与通货膨胀率的差。(F)24.理财计划按照是否保本，分为保证收益理财计划和非保证收益理财计划。(F)25.银行业从业人员应遵守客户至上的准则，满足客户的一切需求。(F)26.在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理投资收益与风险由银行承担。(F)27.商业银行应当将银行资产与客户资产合并共同管理，明确相关部门及其工作人员在管理、调整客户资产方面的授权。(F)28.投资者购买股票最主要的目的是获得资产的保值，免受通货膨胀风险。(F)29.证券投资基金是一种利益共享、风险共担的集合投资工具。(T)30.商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权。（T)31.证券投资基金通过集合资金充分分散资产组合，使得基金的风险降低到无风险的程度。（F）

32.在利率相同的情况下，人民币相对美元升值后，以美元计价的外汇理财产品的实际价值将会降低。（T)33.金融衍生产品的主要功能是风险管理，所以其自身的风险是较低的。(F)34.财务信息是银行从业人员指定个人财务规划的基础和根据，决定了客户的目标和期望合理与否，以及完成个人财务规划的可能性。(T)35.个人理财业务按照管理运作方式不同分为理财顾问服务和综合理财服务。(T)36.按外汇买卖交割期的不同，汇率可分为短期汇率和长期汇率。(F)37.多元化投资策略可以有效地降低风险，直到消除所有风险。（F)38.基金资本来源于国外，并投资于国外证券市场的投资基金是QDII基金。(F)39.理财客户将资金投资于货币市场，既可以保障资金的流动性，又可以获得资金的时间价值。（T)40.标金是黄金市场最主要的交易品种，它的出现是市场成熟的表现。(T)

第三篇：个人理财复习1

一、名词解释

1.个人理财业务：是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动

2.理财顾问服务：是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务

3.宏观经济信息：是客户在寻求个人财务规划服务时与之相关的经济环境数据

4.资产分配策略：是指个人理财规划师根据客户的目标和风险偏好，确定客户总资产在各类投资产品之间的合理分配比例

5.客户市场细分：是指按照客户的需求或特征将客户市场分成若干个次市场，并针对不同的次市场设计个性化销售组合的过程

二、简答题

1.个人理财策划流程中的六个步骤是什么？

1、建立客户关系

2、收集客户数据及确定目标与期望

3、分析客户现行财务状况

4、整合个人理财策略并提出个人理财计划

5、提出个人理财计划

6、监控个人理财计划

2.个人理财策划的核心内容有哪些？

包括现金流量管理、储蓄策划、证券投资策划、房地产投资策划、教育策划、保险策划、个人税收策划、退休策划、遗产策划等内容

3.初次与未来客户面谈，应该进行哪些方面的准备？

1、明确与客户面谈的目的，确定谈话的主要内容

2、准备好所有的背景资料

3、为面谈选择适当的时间和地点

4、确认客户是否有财务决定权，是否清楚自身的财务状况

5、通知客户需要携带的个人材料

4.客户的个人信息主要有哪些内容？分别指的是什么？

客户的个人信息分为财务信息和非财务信息

财务信息是指客户当前的收支状况、财务安排以及这些情况的未来发展趋势

非财务信息是指其他相关的信息，如社会地位、年龄、投资偏好和风险承受能力

5.影响客户财务状况的宏观经济因素主要有哪两类？分别包含哪些内容？

影响客户财务状况的宏观经济因素主要有两类：市场参与者和影响客户财务状况的经济因素。前者主要包含金融市场发展、社会保障制度、税收政策、财政与金融政策等影响因素；后者主要包含经济周期、物价水平和通话膨胀率、利率及汇率、就业水平等影响因素。

三、开放式论述题

我国的银行理财产品是国际国内经济金融环境的一个缩影，始终受到经济环境和监管要求的影响，历经了先发展、后规范，发展与规范并举的过程。在心的监管要求、市场机遇和客户需求面前，银行理财产品面临着转变经营模式、创新产品设计、拓宽投资渠道等新课题，“创新--监管--在创新-在监管”的博弈将重复、动态地演绎下去。

第四篇：个人理财期末综合复习(三)

期末综合复习

（三）一、单项选择题

1.在通货膨胀条件下，（）。

A．实际利率高于名义利率B．个人和家庭的购买力增加C．名义利率才能真实反映资产的投资收益率D．固定利率资产贬值

2．个人生命周期中高原期的理财活动包括()。

A．开源节流攒首付款B．负担减轻准备退休C．收入增加筹退休金D．享受生活规划遗产

3．某投资者投资一个项目，该项目在未来20年中每年年底获得收益50000元。假定利率为10％，则这个项目的收益现值为（）元。

A．418246B．425700C．637241D．2863750

4．关于随机漫步理论，下列描述正确的是（）。

A．股价会对所有的信息作出上涨或下跌的反映B．在市场均衡的条件下，股票价格仍不能反映所有的信息

C．随机性被错误解读为股票市场是非理性的D．股价变动是随机的，是可测的5．通过了解客户的风险承受能力可以为客户构造比较适合的投资组合，影响客户投资风险承受能力的因素不包括（）。

A．投资人的外貌B．投资人的年龄C．投资人的受教育情况D．投资人主观的风险偏好

6．金融资产发行后在不同投资者之间买卖流通所形成的市场称为（）。

A．一级市场B．第三市场C．二级市场D．第四市场

7．根据（）划分，股票分为普通股股票和优先股股票。

A．投资主体的性质B．票面是否记载投资者姓名C．股东享有权利和承担风险大小不同D．股票上市的地点

8．出现下列（）情形期货交易所会采取强行平仓。

A．会员结算准备金余额小于零，但及时在规定时限内补足B．会员结算准备金余额大于零

C．持仓量低于其限仓规定D．持仓量超出其限仓规定

9．下列关于金融互换市场的说法，错误的是（）。

A．互换中可以包含两个以上的当事人B．互换是相互交换等值现金流的合约

C．金融互换是通过银行进行的场内交易D．金融互换包括利率互换和货币互换两种类型

10．根据保险产品种类的划分，健康保险属于（）范围。

A．人寿保险B．责任保险C．人身保险D．保证保险

11.货币型理财产品所具有的主要特点表现在（）。

A．投资期限短，投资期限资金赎回灵活B．投资期限长，投资期限资金赎回灵活

C．投资期限短，投资期限资金赎回不灵活D．投资期限长，投资期限资金赎回不灵活

12．（）是指在一定期间内，若挂钩外汇在期末触碰或超过银行所预先设定的触及点，则买方将可获得当初双方所协定的回报率。

A．单向不触发期权B．双向不触发期权C．二触即付期权D．一触即付期权

13．关于交易所上市基金(ETF)的特征，下列说法错误的是（）。

A．ETF本质上是开放式基金B．ETF在交易所挂牌，交易非常便利C．投资者不能在证券交易所直接买卖ETF份额

D．投资者只能用与指数对应的一篮子股票申购或者赎回ETF

14．在基金转换中，投资者T日转换成功后，正常情况下，基金注册登记人于（）日，为投资者的转出及转入基金份额分别进行权益扣除和权益增加。

A．TB．T＋1C．T＋2D．T＋3

15．债券型基金以各类债券为主要投资对象，债券投资比重不得低于（）。

A．30％B．50％C．60％D．80％

16．基金收益的主要来源不包括（）。

A．红利收入B．债券利息C．基金赎回费D．证券买卖差价

17．下列关于收入型基金的特点说法错误的是（）。

A．收入型基金常常投资于风险较大的金融产品B．收入型基金现金持有量较大，投资倾向多元化

C．收入型基金一般按时派息，使投资者有固定的收入来源

D．收入型基金强调基金单位价格的增长，使投资者获取稳定的、最大化的当期收入

18．客户的下列信息属于定性信息的是（）。

A．家庭关系B．保单信息C．雇员福利D．养老金规划

19．我们常说美国人喜欢冒险，中国人强调平安是福，这体现的客户风险特征是（）。

A．风险认知度B．风险偏好C．风险分布D．实际风险承受力

20．理财规划的起点是解决（）的问题。

A．客户资金结余B．如何减少客户支出C．客户住房、教育及养老D．客户资产保值增值

21.对于城市白领中的“月光族”来说，最需要进行的是（）。

A．保险规划B．税收规划C．消费支出规划D．投资规划

22．商业银行总行按照相关规定，拨付给分支机构的营运资金额的总和，不得超过商业银行总行资本总额的（）。

A．20％B．35％C．50％D．60％

23．按照《保险法》的规定，下列说法错误的是（）。

A．《保险法》不仅调整保险组织，还调整保险行为 B．个人保险代理人在代为办理人寿保险业务时，不得同时接受两个以上保险人的委托

C．保险代理人可以是单位D．保险经纪人只能由个人担任

24．对基金宣传材料登载该基金过往业绩的叙述错误的是（）。

A．基金合同生效不足6个月的，不可以登载该基金或者基金管理人管理的其他基金的过往业绩

B．基金合同生效1年以上但不满10年的，应当登载自合同生效当年开始所有完整会计的业绩

C．基金合同生效在10年以上的，应当登记自合同生效以来所有会计的业绩

D．基金合同生效6个月以上但不满1年的，应当登载从合同生效之日起计算的业绩

25．商业银行应配备与开展的个人理财业务相适应的理财业务人员，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于（）。

A．10小时B．20小时C．25小时D．35小时

26．某公司一年前取得了保险兼业代理许可证，由于经营不善，现已解散，据此，其保险兼业代理许可证应当（）。

A．继续有效B．自动失效C．由该公司在一个月之内交回中国保监会

D．如果该公司在三个月之内没有交回中国保监会，中国保监会有权宣告该证书失效

27．下列个人理财顾问服务的风险提示管理措施合规的是（）。

A．商业银行只要向客户进行风险提示即可，不用管客户是否理解

B．商业银行销售各类理财产品，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析，都应包含相应的风险提示内容

C．商业银行通过理财服务销售的其他产品，可以不进行风险提示

D．客户要求抄录“本人已经阅读上述风险提示，充分了解并清楚知晓了本产品风险，愿意承担相关风险”，但不必在提示栏里签名

28．理财产品对应的信托财产变现不及时等原因造成理财产品不能按时支付理财资金，理财期限将相应延长的风险是（）。

A．提前终止风险B．销售风险C．操作风险D．延期风险

29．从业人员依法合规为客户提供个人理财服务的基本保障是（）。

A．具备相应的学历水平和工作经验B．具备相关监管部门要求的行业资格

C．掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性

D．了解和掌握与个人理财业务活动相关的法律法规，熟悉本行各项个人理财业务的规

30．下列违规行为中，不受银行业监督管理机构处罚的是（）。

A．将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的B．提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的C．未按规定进行风险揭示和信息披露的D．不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财计划或产品的二、多项选择题

1.下列措施中，会对个人理财产生影响的宏观经济政策有（）。

A．货币政策B．税收政策C．医疗保险制度D．收入分配政策E．住房分配制度

2．用于保障家庭基本开支的费用，可以选择的储存方式有（）。

A．银行活期B．购买股票型基金C．购买货币基金D．七天通知存款E．半年以内定期存款

3．按照金融工具发行和流通的特征分类，金融市场可以划分为（）。

A．发行市场B．无形市场C．流通市场D．第三市场E．第四市场

4．按照保险标的划分，保险可以分为（）。

A．直接保险B．人身保险C．财产保险D．再保险E．投资型保险

5．结构性理财产品的主要类型包括（）。

A．外汇挂钩类B．商品挂钩类C．股票挂钩类D．利率/债券挂钩类E．混合类

6．在进行另类资产投资时，需承担的风险有（）。

A．市场风险B．投机风险C．小概率事件并非不可能事件D．损失即高亏的极端风险E．周期风险

7．银行代理财产险主要包括（）。

A．分红险B．万能险C．房贷险D．企业财产保险E．家庭财产险

8．按信托财产的不同，信托可划分为（）。

A．资金信托B．法人信托C．动产信托D．不动产信托E．其他财产信托

9．下列关于银行从业人员预测客户未来支出的说法正确的是（）。

A．银行从业人员需要了解两种不同状态下的客户支出：一是满足客户基本生活的支出，二是客户期望实现的支出水平

B．预测客户基本生活必需的支出时，不需考虑客户所在地区的通货膨胀率的高低

C．满足客户基本生活的支出，并非指仅实现基本生存状态的生括水平

D．满足客户基本生活的支出，是指在保证客户正常生活水平不变的情况下，考虑了通货膨胀后的支出数额预测

E．预测客户期望达到的消费水平支出，需要考虑客户所在地区的通货膨胀率的高低

10．下列属于证券交易内幕信息知情人的是（）。

A．发行人的董事、监事、高级管理人员B．持有公司百分之五以上股份的股东

C．发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员D．发行人控股公司的普通职员

E．证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员

11.适合的理财产品应在适合的营业网点由适合的销售人员销售给适合的客户，这是理则产品的销售原则，这里的“适合”具体是指（）。

A．适合的营业网点是指具有合格的销售人员，并具有销售理财产品软硬件条件的营业网点

B．适合的理财产品仅包括银行自主开发的理财产品，不包括银行代理销售的理财产品

C．适合的客户是指接受投资风险评级测评后，其风险承受能力等级与拟购买理财产品风险/收益评级相匹配的潜在投资客户

D．适合的销售人员则是指具有从业资格和上岗资格的业务人员

E．以上说法都正确

12．关于理财产品风险评估的主体，下列说法正确的是（）。

A．利率类理财产品，风险的主要评估主体是利率波动对收益率的影响

B．股票类理财产品，风险的主要评估主体是系统风险和个股风险等

C．结构类理财产品，风险的主要评估主体是产品设计的结构和各种基础资产的比例及各自的风险指标等

D．组合类理财产品，风险的主要评估主体是产品设计结构、所用金融衍生品的杠杆效应、衍生品组合的收益率等

E．债券类理财产品，风险的主要评估主体是存款利率及汇率的变动对收益率的影响

13．银行个人理财投资者教育的内容主要包括（）。

A．普及理财知识、宣传相关政策法规B．揭示理财相关风险

C．介绍理财业务D．传递经营机构的基本信息

E．接受客户咨询、处理客户投诉

三、判断题

1.通过调查问卷来收集信息，并将信息转化为某种形式的数值，来判断客户风险承受能力的方法为定性评估方法。（）

2．中国银监会2009年下发的《关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》规定，对于一般性客户的理财资金不得投资于境内二级市场公开交易的股票或预期相关的证券投资基金。（）

3．留置权人有权收取留置财产的孳息。（）

4．同一动产上已设立抵押权或者质权，该动产又被留置的，债务人优先受偿。（）

5．中国银行业从业人员资格认证是中国境内银行业的基本从业标准。（）

第五篇：个人理财业务风险管理 要点讲义

第九章 个人理财业务风险管理

考纲要求

9.1 个人理财的风险

9.1.1 个人理财风险的影响因素

9.1.2 理财产品风险评估

9.2 个人理财业务面临的主要风险

9.2.1 个人理财业务面临的主要风险

9.2.2 个人理财业务风险管理的基本要求

9.2.3 个人理财顾问服务的风险管理

9.2.4 综合理财业务的风险管理

9.3 产品风险管理

9.4 操作风险管理

9.5 销售风险管理

9.6 声誉风险管理

内容详解

一、个人理财的风险

（一）个人理财风险的影响因素

1.风险类型

客户在选择购买理财产品时，需要注意理财服务和个人理财产品本身所带来的风险。

理财顾问与综合理财服务业务风险主要在于产品属性（风险与收益）与客户风险偏好（承受能力）类型的错配风险。错配风险源自评估问卷的有效性和适用性存在不足或者理财服务人员的专业素质较低。

个人理财产品风险方面，按照个人理财产品的主要构成要素，可以分为如下三个类型：一是表明理财资金最终运用方向的基础资产的市场风险，二是支付条款中蕴涵的支付结构风险，三是理财机构的投资管理风险。以下分类详细介绍：

（1）基础资产的市场风险

理财资金的最终运用方向（即基础资产）所面临的市场风险是理财产品最常见甚至最主要的风险。这类风险因产品的基础资产类型而异。理财产品按基础资产分类及其相应特点如下： 信用类，有信用风险，指借款人因各种原因未能及时、足额偿还债务或银行贷款而违约的可能性。

利率类，有利率风险，指市场利率波动所带来的不确定性风险。

汇率类，有汇率风险，指因汇率波动所蒙受损失的可能性。

股票类，有股票价格风险，指资本市场变动和股票本身价格的波动所带来的风险。商品类，有商品价格风险，指由市场或其他因素引起的商品价格波动的可能性。

（2）支付条款中的支付结构风险

产品支付结构风险蕴涵于理财产品的支付条款之中。这类风险主要有如下两种：

一是由于支付条款的设计缺陷导致的投资风险。例如，某些产品的收益支付依赖于小概率的市场情形，就容易给客户带来投资损失。

二是由于支付条款设计中的特别安排，如增信措施、流动性或期限安排（如银行和客户的提前赎回权），自然隐含着信用风险和流动性风险、再投资风险等。

（3）理财资金的投资管理风险

投资管理风险主要包括理财资金投资管理人的投资管理风险与交易对手方风险。投资管理风险主要来自投资团队的专业程度、理财经验以及交易活动带来的风险。交 易对手方风险是指由于理财资金交易活动中涉及第三方交易对手，从而不可避免地面临交易对手不履约的信用风险。例如，2008年全球金融危机爆发后，某些国 际投资银行的破产倒闭，就使得一些与其做对手方交易的结构化理财产品蒙受了损失。

2.宏观影响因素

影响理财产品的宏观因素包括社会环境、政府法律环境、经济环境、技术环境等。

从客户的角度分析，宏观经济影响其微观经济金融状况，进而影响其风险承受能力，以及对理财工具与顾问服务的选择。

3.微观影响因素

一方面是客户的微观因素，另一方面是理财产品与顾问服务中的微观因素。

①客户的微观因素包括其经济金融条件、风险承受能力的易变性，这些需要理财服务的动态调整。

②理财产品与顾问服务中的微观因素是理财产品和服务的个别风险，具体为个别或具体产品的运作风险以及管理人、投资顾问风险行为。

（二）理财产品风险评估

1.风险类型

将上文的风险总结一下，银行理财产品风险可以分为以下几类：

（1）政策风险，指由于国家各种货币政策、财政政策、产业政策的变化而导致的风险。

（2）违约风险和信用风险，指当商业银行提供信贷资产转让项目和新增贷款项目以及企业信托融资项目时，客户面临信托融资项目用款人的信用违约的风险。

（3）市场风险，指市场价格出现不利的变化而导致的风险。这也是理财产品面临的最常见的风险。

（4）流动性风险，指同样投资标的的理财产品一般期限越长流动性越差，所以作为对流动性的补偿，预期收益会相对高一些。但是投资者在选择的时候，不能仅看预期收益，而要结合家庭的财务支出计划来统筹考虑。

（5）提前终止风险，指如果在投资期内，如信托融资项目用款人提前全部或部分还款或者发生商业有权提前终止理财产品，客户可能面临不能按预期期限取得预期收益的风险。

（6）销售风险，指不实或夸大宣传、以模拟测算的收益替代预期收益、隐瞒市场重大变化、营销人员素质不高等问题都有可能造成对投资者的误导和不当销售。

（7）操作风险，指在办理理财业务的过程中所发生的不当操作导致的损失。

（8）交易对手管理风险，指由于合作的信托公司受经验、技能等综合因素的限制，可能会影响理财产品的后续管理，从而导致理财产品项下资金遭受损失。

（9）延期风险，指理财产品对应的信托财产变现不及时等原因造成理财产品不能按时支付理财资金，理财期限将相应延长的风险。

（10）不可抗力及意外事件风险，指自然灾害、战争等不能预见、不能避免、不能克服的不可抗力事件或系统故障、通讯故障、投资市场停止交易等意外事件的出现，可能对理财产品的产品成立、投资运作、资金返还、信息披露造成影响，甚至可能导致理财产品收益降低乃至本金损失。

2.评估方法

理财产品的风险评估可采用定性、定量两种方法来进行。

定性方法，投资者需对宏观环境、理财产品发行方和管理者（比如基金管理人和托管人）、投资基础资产的性质特点有一定的认识。

定量方法，即在对过去损失资料分析的基础上，运用概率和数理统计的方法对风险事故的发生概率和风险事故发生后可能造成的损失的严重程度进行定量的分析和预测。风险测量的常用指标是产品收益率的方差、标准差、VaR。

VaR方法（Value at Risk），称为风险价值模型，其含义指，在市场正常波动下（即在一定概率水平（置信度）下），某一金融资产或证券组合价值在未来特定时期内的最大可能损 失。VaR指标包括VaB和VaW，分别代表一定概率下产品所能达到的最高和最低期望收益率。VaR方法有三个优点：（1）VaR模型测量风险简洁明了，统一了风险计量标准，管理者和投资者较容易理解掌握；（2）可以事前计算，降低市场风险；（3）确定必要资本及提供监 管依据。定量方面，投资者可以参考产品说明书的收益率、收益形式、产品期限等指标相对自身的风险承受能力作一个衡量。

3.评估主体

首先，评估通用的指标理财产品在各种情况下的预期收益率以及收益率期望，包括预期收益率、超额收益率、最高收益率、最低收益率，例如VaB和VaW。其中超额收益率为期望收益率与同币种同期限存款利率之差。

其次，收益类型也显而易见地说明了产品的风险。

常见的收益类型包括保本国家收益（保证收益）、保本浮动收益、非保本浮动收益。另外，不同类别的理财产品有不同侧重的评估指标。

·债券类，风险的主要评估主体是存款利率及汇率的变动对收益率的影响。

·利率类，风险的主要评估主体是利率波动对收益率的影响。

·汇率类，风险的主要评估主体是汇率波动对收益率的影响。

·信用类，风险的主要评估主体是贷款方的信用程度、贷款的使用计划、资金赎回条件等影响其还款的风险等。

·股票类，风险的主要评估主体是系统风险和个股风险等。

·组合类，风险的主要评估主体是产品设计的结构和各种基础资产的比例及各自的风险指标等。·结构类，风险的主要评估主体是产品设计结构、所用金融衍生品的杠杆效应、衍生品组合的收益率等。

4.相关信息可获得性

客户可以从三个渠道获得产品信息，即发售机构的网站、柜台和第三方理财服务机构。第三方理财服务机构包括研究机构、理财类网站、理财中介类服务机构等。然而，发售机构提供的理财产品合同文本是最终的参照信息。

二、个人理财业务面临的主要风险

《指引》对商业银行个人理财业务的风险管理工作作出了全面的规定。

（一）个人理财业务面临的主要风险

商业银行应当对个人理财业务实行全面、全程风险管理：

①包括商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险；

②也应包括理财计划或产品包含的相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险

③还包括商业银行自身有关投资操作和资产管理中面临的其他风险。

【例题.单选题】商业银行开展个人理财业务，应防范的风险不包括（）。

A.流动性风险

B.管理风险和战略风险

C.法律风险和声誉风险

D.市场风险和信用风险

『正确答案』B

（二）个人理财业务风险管理的基本要求

1.商业银行对各类个人理财业务的风险管理，都应同时满足个人理财顾问服务相关风险管理的基本要求。

2.商业银行应当具备与管控个人理财业务风险相适应的技术支持系统和后台保障能力，以及其他必要的资源保证。

3.商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施，合规、有序地开展个人理财业务，切实保护客户的合法权益。

4.商业银行应建立个人理财业务的分析、审核与报告制度，并就个人理财业务的主要风险管理方式、风险测算方法与标准，以及其他涉及风险管理的重大问题，积极主动地与监管部门沟通。

5.商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权。商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。

6.商业银行应当将银行资产与客户资产分开管理，明确相关部门及其工作人员在管理、调整客

户资产方面的授权。对于可以由第三方托管的客户资产，应交由第三方托管。

7.商业银行应当保存完备的个人理财业务服务记录，并保证恰当地使用这些记录。除法律法规另有规定，或经客户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的相关资料和服务与交易记录。

（三）个人理财顾问服务的风险管理

1.设置风险管理机构

（1）应至少建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制，并要求内部审计部门提供独立的风险评估报告，定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析与评估。

（2）商业银行的内部审计部门对个人理财顾问服务的业务审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。

2.建立有效的规章制度

（1）商业银行的董事会和高级管理层应当密切关注个人理财顾问服务的操作风险、合规性风险等风险管控制度的实际执行情况，确保个人理财顾问服务的各项管理制度和风险控制措施体现了解客户和符合客户最大利益的原则。

（2）商业银行应当充分认识到不同层次的客户、不同类型的个人理财顾问服务和个人理财顾问服务的不同渠道所面临的主要风险，制定相应的具有针对性的业务管理制度、工作规范和工作流程。相关制度、规范和流程应当突出重点风险的管理，清晰明确，具有较高的可操作性。

（3）商业银行应当根据有关规定建立健全个人理财业务人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度，保证相关业务人员具备必要的专业知识、行业经验和管理能力，充分了解所从事业务的有关法律法规和监管规章，理解所推介产品的风险特性，遵守职业道德。

（4）商业银行应当建立个人理财顾问服务的跟踪评估制度，定期对客户评估报告或投资顾问建议进行重新评估，并向客户说明有关评估情况。

（5）商业银行应当保证配置足够的资源支持所开展的个人理财顾问服务，并向客户提供有效的服务渠道。商业银行应制定相关制度接受并及时处理客户投诉。

3.个人理财顾问服务管理基本内容：包括对客户分层管理；区分个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限；推介投资产品前应首先评估客户；使用通俗易懂的语言向客户说明有关投资风险等。

4.商业银行个人理财顾问业务内部的审查与监督管理

（1）商业银行个人理财业务管理部门应当配备必要的人员，对本行从事个人理财顾问服务的业务人员操守与胜任能力、个人理财顾问服务操作的合规性与规范性、个人理财顾问服务品质等进行内部调查和监督。

（2）个人理财业务管理部门的内部调查监督，应在审查个人理财顾问服务的相关记录、合同和其他材料等基础上，重点检查是否存在错误销售和不当销售情况。

（3）商业银行的内部审计部门对个人理财顾问服务的业务审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。

（4）个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人或经其授权的业务主管人员审核。

（5）对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应经其他相关部门或者商业银行主管理财业务的负责人审核。

5.个人理财顾问服务的风险提示

（1）商业银行向客户提供的所有可能影响客户投资决策的材料，商业银行销售的各类投资产品介绍，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析等，都应包含相应 的风险揭示内容。风险揭示应当充分、清晰、准确，确保客户能够正确理解风险揭示的内容。商业银行通过理财服务销售的其他产品，也应进行明确的风险揭示。

（2）商业银行提供个人理财顾问服务业务时，要向客户进行风险提示。风险提示应设计客户确认栏和签字栏。客户确认栏应载明以下语句，并要求客户抄录后签名：“本人已经阅读上述风险

提示，充分了解并清楚知晓本产品的风险，愿意承担相关风险。”

（四）综合理财业务的风险管理

1.设置综合理财业务风险管理机构

（1）商业银行应清楚划分相关业务运作部门的职责，采取充分的隔离措施，避免利益冲突可能给客户造成的损害。理财计划风险分析部门、研究部门应当与理财计划的销售部门、交易部门分开，保证有关风险评估分析、市场研究等的客观性。

（2）理财计划的内部监督部门和审计部门应当独立于理财计划的运营部门，适时对理财计划的运营情况进行监督检查和审计，并直接向董事会和高级管理层报告。

2.建立自上而下的风险管理制度体系

突出商业银行的董事会和高级管理层的责任和义务：

（1）有责任建立健全综合理财服务的内部管理与监督体系、客户授权检查与管理体系和风险评估与报告体系，并及时检查。

（2）应定期对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试，内部监督部门应向董事会和高级管理层提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。

（3）应慎重研究决定销售的产品。

（4）应确定本行理财计划所能承受的总体风险程度，并明确每个理财计划所能承受的风险程度并作为量化指标。

（5）应监督风险管理的实施，并明确划分相关部门或人员的权限与责任，建立内部独立审计监督机制。

（6）应当根据理财计划特点制定清晰、全面的风险限额管理制度，建立相应的管理体系。理财计划涉及的有关交易工具的风险限额，同时应纳入相应总体风险限额管理。

3.综合理财产品的风险管理制度

（1）确定不同投资产品或理财计划的销售起点。保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5000美元（或等值外币）以上；其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。

（2）建立必要的委托投资跟踪审计制度，保证商业银行代理客户的投资活动符合与客户的事先约定。未经客户书面许可，商业银行不得擅自变更客户资金的投资方向、范围或方式。

（3）在销售任何理财计划时，应事前对拟销售的理财计划进行全面的风险评估，制定主要风险的管控措施，并建立分级审核批准制度。

4.综合理财业务的风险控制

（1）商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等。但在所采用的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额。

（2）商业银行除应制定银行总体可承受的市场风险限额外，还应当按照风险管理权限，制定不同的交易部门和交易人员的风险限额，并确定每一理财计划或产品的风险限额。

（3）商业银行对信用风险限额的管理，应当包括结算前信用风险限额和结算信用风险限额。

（4）商业银行可根据实际业务情况确定流动性风险限额的管理，但流动性风险限额应至少包括期限错配限额。

（5）商业银行的各相关部门都应当在规定的限额内进行交易，任何突破限额的交易都应当按照有关内部管理规定事先审批。

（6）商业银行对相关风险的评估测算，应当按照有关规定采用适宜、有效的方法，并应保证相关风险评估测算的一致性。

（7）商业银行应当将负责理财计划或产品相关交易工具的交易人员，与负责银行自营交易的交易人员相分离，并定期检查交易状况。

5.综合理财业务的风险提示

（1）商业银行应当充分、清晰、准确地向客户提示综合理财服务和理财计划的风险。对于保证收益理财计划和保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应至少包括以下语句：“本理财计划有

投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资。”

（2）对于非保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应至少包括以下语句：“本理财计划是高风险投资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资。”

三、产品风险管理

产品风险的管理分为三个阶段：产品设计风险管理，产品运作风险管理，以及产品到期风险管理。

1.产品设计风险管理 商业银行应该制定合理的产品研发流程以及内部审批程序，明确主要风险以及相对风险管理措施，并按要求向监管部门报送。商业银行应该对理财产品的资金成本和收益进行独立测算，用科学合理的方法预测产品的收益率。

2.产品运作风险管理 商业银行应该在产品销售之后，对产品的风险指标进行追踪管理，定期作出评估。

3.产品到期风险管理 商业银行应监督客户资金的偿还和分配以及财务处理。对于一些特殊情况，商业银行应制订相应的应急处理方案。

四、操作风险管理

1.操作管理体系 商业银行应该建立与本行的业务性质、规模和复杂程度相适应的操作风险管理体系，有效地识别、评估、监测和控制／缓释操作风险。

商业银行的高层及董事会应负责制定、管理、检查风险管理政策和制度及具体操作；

设立专门独立的理财业务风险管理部门；银行的内审部门应定时监督操作风险管理的情况。

2.操作管理方法 商业银行可通过制定有效的风险评估和内部控制制度等程序，定期监测并报告操作风险状况和重大损失情况，建立操作风险预警机制，降低风险损失程度。

五、销售风险管理

商业银行在管理销售风险时，需从销售人员素质以及销售过程两个方面进行管理。

1.销售人员管理： 首先应该对销售人员进行培训和考核；其次应建立健全个人理财业务管理体系，明确管理部门、规章制度以及相关部门和人员的责任。

2.销售过程管理：理财顾问服务应提供合适的投资产品由客户自主选择，并应揭示相关风险。不应以销售业绩为目标，误导客户或者向客户推销不合适的理财产品。

六、声誉风险管理

声誉风险指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。措施：

①建立声誉风险排查机制、声誉事件分类分级管理和应急处理机制，提高对声誉风险的发现和声誉事件的应对能力；

②建立投诉处理监督评估机制、信息发布、新闻工作归口管理制度和舆情信息研判机制，解决声誉风险管理部门和业务部门相脱离的问题；

③建立声誉风险内部培训和激励机制、声誉风险信息管理制度和后评价机制，形成良好的声誉风险管理文化。