会计电算化实验报告格式要求(里仁11会计)

第一篇：会计电算化实验报告格式要求(里仁11会计)

会计电算化上机实验报告

[班级] 会计6班[姓名]武亚宁[学号]111405021155 实验时间及学时：

2013-2014学年秋季学期，总36学时

实验地点：

里仁学院计算机中心第六机房

实验内容：

我们从第一章的建立账套开始到最后的报表生成，从总账科目到工资合算、固定资产合算、应收账款管理系统，这一复杂的流程也反映了会计工作的每个步骤、每个流程。实验一是一系统管理员的身份进入系统，然后增加用户、修改权限、建立账套，实验二是设置部门档案、建立人员类别、建立人员档案、地区分类、客户分类、客户档案供应商设置、外币设置等，这些流程都在企业应用平台----基础设置----基础档案----机构人员里面，增加会计科目、修改会计科目等和会计科目有关的都在基础档案----财务----会计科目里面，而凭证类别也在财务里。实验三学习了设置总账科目和期初余额的录入。实验四是填制凭证、修改凭证、冲销凭证、删除凭证等和凭证有关的操作。填制凭证在财务会计----总账----凭证---填制凭证里，冲销凭证在填制凭证窗口中，执行制单---冲销凭证，删除凭证则先作废凭证，在整理凭证；而出纳签字、审核凭证、记账则都在凭证下设置；接下来就是查询工作，查询凭证的话在凭证----查询凭证里，账簿查询在账表---科目账下面。实验五是关于银行的操作，输入银行对账期初数据就要执行出纳----银行对账---银行对账期初录入，录入银行对账单、银行对账、输出余额调节表都要在出纳--银行对账里操作，转账生成在总账--期末--转账生成里设置，生成后必须由审核记账后再期间损益结转在转账生成，在审核记账，这一过程不能换顺序。而对账、结账时期末才要干的事情所以在期末里设置。实验六是关于报表操作的，这和Excel设置差不多，要注意的是要切换格式、数据。实验七是关于工资薪酬的。首先要进行初始化设置，然后进行日常业务设置，基础信息设置在设置----工资项目设置里点增加，然后必须将银行设置在基础档案--收付结算

---银行档案里添加完，建立工资类别在工资类别里面设置，设置人员档案要先打开工资类别才能设置，选择工资项目也在设置里选择“工资项目设置”，要想设置公式，就是也在该选项卡下，点击公式设置，要想设置所得税纳税基数，在业务处理--口角所得税里面，如果要设置日常业务，人员变动在基础档案里的机构人员，录入基本工资数据就是业务处理---工资变动，输入人员变动工资数据，选中之后点击替换就行，数据汇总就是点击工具栏中的汇总选项，工资分摊设置在业务处理---工资分摊里增加按钮，进行工资分摊时会生成凭证。月末处理时要进行清零处理。实验八固定资产里面有关资产增加、资产减少的都在卡片里面。实验九是关于应收款模块，设置计量单位、存货档案和存货分类在基础档案---存货里面单据编号设置在基础设置里的单据设置里，如果录入期初余额就在应收款系统的设置里进行期初余额设置，日常处理有增加应收款，在应收单据处理的应收单据录入里，收付结算在收款单据处理的收款单据录入，转账处理有应收冲应收、预收冲应收等。制单时可以批量制单，不用一个一个的制，查询统计里有单据查询、账龄分析、业务账表查询、科目账表查询，期末处理要结账。执行期末结账---月末结账操作就可以，如果要取消结账点击取消结账就行。

实验心得：

从建立账套到各个模块的设置我感觉会计工作是如此的复杂，用电算化这个工具可以简单很多，不用进行那么繁杂的步骤，可以避免很多人工原因造成的错误。比如：人工记账的步骤是从原始凭证到记账凭证到账簿，期间有可能会抄错数、计算错误等错误，完全减少了手工记账出错的可能，尤其是在往来这个方面上，而电算化就可以避免这个问题，从开始的凭证录入就可以传递到总账。我感觉这个比手工记账要简单很多，不会的地方多点几次就会记住。电算化让复杂的东西变得简单起来，可以根据设置好的公式生成报表，不用一个一个的计算，减少了时间的耗费。重点是要记住操作步骤，这一个设置在哪个位置就行，有时候我就感觉电算化太神奇了，它能让复杂的东西变得简单起来。

第二篇：会计电算化实验报告(里仁10会计)

会计电算化上机实验报告

[班级] 10级会计三班[姓名] 曹若宁[学号]101405021085 实验时间及学时：

2012-2013学年秋季学期，总36学时

实验地点：

里仁学院计算机中心第六机房

实验内容：

实验一企业建账内容：增加操作员、建立企业帐套、建立财务分工、备份引入帐套数据

实验二基础档案设置内容：系统启用设置、基础档案设置、数据权限设置 实验三总账管理系统初始设置：总账管理系统选项设置、期初余额录入 实验四总账管理系统日常业务处理：凭证管理（填制凭证、出纳签字、审核凭证、凭证记账的操作方法）、帐薄管理（总账、科目明细账、明细账、辅助账的查询方法）、现金管理（现金、银行存款日记账、资金日报表的查询）、往来管理（往来账查询）、项目管理（项目帐查询）

实验五总账管理系统期末处理：银行对账、自动转账、对账、结账 实验六UFO报表管理：自定义一张报表、利用报表模板生成报表

实验七薪资管理（薪资管理系统初始设置、薪资管理系统日常业务处理、薪资分摊及月末处理、薪资管理系统数据查询）

实验八固定资产管理（固定资产管理系统参数设置、原始卡片录入）、日常业务（资产增减、资产变动、资产评估、生成凭证、帐表查询）、月末处理（计提减值准备、计提折旧、对账、结账）

实验九应收款管理：初始化（设置帐套参数、初始设置）、日常业务处理（形成应收账款、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计）、期末处理（月末结账）

实验心得：通过连续几周的会计电算化的学习，我深刻感觉到自己的知识体系更加丰富了。以前对于会计的理解仅仅是定位在书本上，现在在老师的教

导下，我成功的将会计知识运用到ERP软件上。让我对平时学习的理论知识与实际操作相结合，在理论和实验教学基础上进一步巩固已学基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。通过会计电算化上机操作实习，我们也充分的了解了电算化操作要求和会计应用步骤方法，提高了电算化会计实务处理能力，加强理论联系实际能力。同时也在实习过程中发现了一系列这样或那样的问题，并在老师的帮助下寻求到解决的方法。所以说，这几周的会计电算化的学习让我对于会计知识有了质的飞跃，为自己以后就业储藏了更多的就业资本。

在会计电算化试验中，虽然按着实验指导的内容一步步进行，但是在这个过程中我遇到了很多问题。每当遇到各种问题时候，我先自己尝试着解决，自己寻求方法，因为我知道在实际工作中没有人会告诉你该如何操作，凡事只能靠自己。如果实在自己捉摸不出来，我就和同学们商量，大家在一起共同解决难题，当问题解决的时候一种成功感油然而生。当然，最后实在不行，向老师询问，老师不仅耐心解答，还会告诉我们原理，告诉我们要记住，不然以后没人告诉你。所以在自此培训中，我不仅学到了技能，更学会了处理问题的方法。

在此次培训中，我对ERP软件有了较全面的认识，这个软件弥补了普通手工记账的很多缺点，例如财务报表的数据填制，手工的情况下得一个个填制，大大增加了出错的几率，但ERP可以通过公式的录入，简单准确的计算出数据。再如凭证方面，手工审核凭证必须每张审核签字，浪费大量的时间，而ERP提供的成批审核的功能，简单快捷。总之ERP软件大大提高了会计工作的效率，较少了出错的几率，节省了大量的时间。当然，我们还必须意识到一点，虽然ERP软件有很多优点，但并不能完全取代手工记账的地位，手工记账在实际工作中仍具有很大的影响力。虽然现在的企业都已经普及了会计电算化，但是都还保留着手工记账，因为手工记账有其自身不可取代的优点，如有些资料必须要去保留纸质原始资料和数据，这时就必须要手工记账。可见实际工作中还是脱离不了手工记账的。

此次培训，还让我意识到细心对于一个会计人员的重要性。在实验时，我多次因为粗心，看错数据或是按错命令或是没看清步骤，而导致最后结果的不正确，还得重新操作。这些教训让我觉得细心、耐心是一个会计人员基本素质。如果不具备以上素质，就不是一个合格的会计人员。我会克服自己粗心的毛病，争取成为一名合格会计人员。

虽然此次培训历时较短，但是对我自身的影响是巨大的。很感谢老师在这个过程中对我们指导以及对我们的悉心教诲，让我对ERP有了最初步的认识，我会在以后的时间继续认真学习这个软件，更好的将会计知识运用到其中，争取掌握每个项目的使用方法，更好的运用这个软件，以提高自己的就业资本。

要求：1.实验报告字数不少于1500字。

2.正文首行缩进两个字符，小四，宋体，1.5倍行距。

3.班长收齐，上交时间另行通知。

（打印时，此“要求”部分请删除）

第三篇：会计电算化实验报告

学号：XXXXXX 姓名：XX 专业：10信息

课程名称：《会计电算化》 实验案例：XXXXXXXXXXXXX 实验软件：金算盘（正阳）标准版 操作系统：Windows XP、Windows 7 会计期间：2007.5.1~2007.12.31 完成时间：2013年6月8日

云南农业大学经济管理学院 10信息

一、引言

会计既是经济管理的重要组成部分，又是经济管理的重要工具。在信息技术的兴起高速运转的信息化时代与商业化时代条件下，以电子计算机为主体的信息技术在会计工作中的应用，即“会计电算化”越来越重要，计算机的高速运转对于庞大的数据和繁琐的会计工作而言，比人工会计更为简便，同时更是与时俱进的关键技术。会计电算化是源于人工会计，基于计算机系统，高于传统会计计算的信息技术，是经济和科技对会计工作提出的要求。

关键词：会计，会计电算化，信息，计算机，经济

二、软件简介

软件名称：金算盘eERP—正阳标准版（纯32位）运行环境：

（1）硬件环境：586/166以上微机，128MB以上内存，VGA以上显示器，500MB以上银盘可用空间。

（2）软件环境：中英文Windows 2000以上操作环境，IE 6.0及以上浏览器；Microsoft Office Access 2003。

安装：光盘放入驱动器，安装程序自动运行。

三、基本操作流程

1.安装成功后，打开软件，新建帐套（如图1）。

图1 2.根据要求，设置参数，完成帐套的新建。登录帐套（如图2），进入已建立

图2 的帐套（如图3）。

3.帐套初始化实验：设置帐套属性，职员权限设置于部门设置，会计科目设

图3 置等基本操作。并录入相关数据。

4.日常会计业务实验：在帐套初始化中设置操作员权限，根据不同操作员拥有的相关权限，依次进行采购业务，库房调拨，销售业务，采购销售收付款，固定资产处理以及工资处理等业务（操作员一览表如图4）。

图4 5.凭证填制，复核与记账：根据发生的日常经济业务，填制凭证，审核和记账。（填制凭证如图5）。图5 6.期末调汇，通用装张与损益结转：一般经济业务需要手动录入数据，期末调汇，通用转账和损益结转时计算机自动生成。

7.银行对账与余额调节：由于银行与企业之间存在入账时间的不一致导致数据不一致，所以需要定期进行银行与企业之间的对账和调节余额。

8.期末结账：本期所有发生的经济业务录入完成，数据无误后，进行期末结账。9.编制报表：根据模板自动编制利润表和资产负债表。（利润表如图6，资产负债表图7）

图6

图7

四、主要文件

1.实验文件（GDB文件）：重庆新汇有限责任公司.gdb 2.备份文件（GAC文件和CFG文件）： 重庆新汇有限责任公司.gac

重庆新汇有限责任公司.cfg 3.工资表文本文件：A01.txt 4.报表文件：利润表.sbk

资产负债表.sbk

五、实验心得体会

会计是一门学科，更是一门艺术。

通过本次实验，对会计有进一步的了解和认识。会计不只是简单的记账，不但要会记账，查账，更要领悟期中的原理和应用，既要会技术，还要会管理。

会计帐表中，数字，文字，计算公式等繁琐的内容错综复杂，如有疏漏，便会导致整个实验数据错误，在实验中，尤其是数据的录入，更是加倍小心。在本次实验中，深深体会到会计数据的繁琐和复杂，帐表的关联，凭证的填写，报表的生成等工作，都需要精确无误的会计数据。

在信息化飞速发展的今天，会计已经由计算机的快速记账代替了传统手工记账，计算机在计算中的失误远远高于传统手工计算的错误，应用计算机和会计软件处理日常会计业务，不但大量节省时间，节约资源，减少工作量，同时是当今信息化时代与商业化时代增加利润的一门技术，也是科技信息技术条件下，必须掌握的技术。

通过本次实验，使用的实验案例和金算盘会计实验软件。利用计算机和会计软件记录日常经济业务，方便，实惠，既节约了时间和空间，同时也是对软件操作的学习和体会。

通过此次实验，不仅培养了我的实际动手能力，增加了实际的操作经验，缩短了抽象的课本知识与实际工作的距离，对实际的财务工作的有了一个新的开始；同时也让我认识到了传统手工会计和会计电算化的有共同之处和不同之处：

1.共同点：

（1）无论是传统手工会计和电算化会计其最终目标仍是为了加强经营管理，提供会计信息，参与经济决策，提高经济效益。

（2）传统手工会计和电算化会计都是遵守会计法规，会计法规是会计工作的重要依据。

（3）传统手工会计和电算化会计都遵循基本的会计理论与会计方法及会计准则。

（4）传统手工会计和电算化会计基本功能相同，基本功能为：信息的采集 与记录、信息的存储、信息的加工处理、信息的传输、信息的输出。

（5）保存会计档案。（6）编制会计报表。2.不同点：

（1）运算工具不同。传统手工会计运算工具是算盘或电子计算器等，计算过程每运算一次要重复一次，由于不能存储运算结果，人要边算边记录，工作量大，速度慢。电算化会计的运算工具是电子计算机，数据处理由计算机完成，能自动及时的存储运算结果，人只要输入原始数据便能得到所希望的信息。

（2）信息载体不同。传统手工会计所有信息都以纸张为载体，占用空间大，不易保管，查找困难。电算化会计除了必要的会计凭证之外，均可用磁盘、磁带做信息载体，它占用空间。

（3）账薄规则不同。传统手工会计规定日记帐、总帐要用订本式账册，明细账要用活页式账册；账薄记录的错误要用划线法和红字法更正法；账页中的空行、空页要用红线划消。电算化会计不采用传统手工会计中的一套改错方案，凡是登记过帐的数据，不得更改，即使有错，只能采用输入“更改凭证”加以改正，以留下改动痕迹。对需要打印的账页的空行、空页可以用手工处理。

（4）账务的处理程序（会计核算形式）不同。传统手工会计处理账务的程序都避免不了重复转抄与计算的根本弱点，伴之而来的是人员与环节的增多和差错的增多。成熟的电算化会计的账务处理程序用同一模式来处理不同企业的会计业务，从会计凭证到会计报表的过程都由计算机处理完成后，而任何要求的输出都能得到满足。

（5）人员结果不同。传统手工会计中的人员均是会计专业人员，其中的权威应是会计师；电算化会计中的人员由会计专业人员、电子计算机软件、硬件及操作人员组成，其中权威应为掌握电算化会计中级的会计师。

（6）内部控制不同。传统手工会计对会计凭证的正确性，一般从摘要内容、数量、单价、金额、会计科目等项目来审核；对账户的正确性一般从三套账的相互核对来验证；还通过账证相符、账账相符、账实相符等内部控制方式来保证数据的正确，堵塞漏洞。电算化会计由于账务处理程序和会计工作组体制的变化，除原始数据的收集、审核、编码由原会计人员进行外，其余的处理都由计算机部 门负责。内部控制方式部分被计算机技术替代，由手工控制转为人机控制。

在本次实验中，深刻体会了会计电算化对于日常经济几页的重要性和必要性，掌握会计电算化对于生活和学习的重要性，不仅需要掌握会计的基本理论方法和技术，更要结合计算机信息技术与会计软件相结合，对会计业务进行快速化计算，加工和处理。

会计电算化是一门集会计处理与计算机技术于一体的科学技术。

第四篇：会计电算化实验报告

会计电算化上机实验报告

[班级][姓名] [学号]

实验时间及学时：

2012-2013学年秋季学期，总36学时

实验地点：

计算机实验中心东校区第一、二机房

实验内容：

1．基础档案的设置：设定日期，录入账套信息，设置分类编码，建立账套，按实习要求增加操作员并设置权限，账套数据的引入和输出。设置基础档案，设置结算方式，并在老师的教导下学习了增加修改会计科目，设置项目大类，并录入期初余额进行试算平衡。设置凭证类别，进行数据备份。

2.总账系统的主要业务操作和流程：首先设置常用摘要，以便填写凭证。其次掌握了凭证的填制、出纳签字、审核，修改、作废、红字冲销、删除、记账等业务处理。应用总账系统对凭证进行记账，录入银行对账单，查询日记账，进行银行对账。在期末业务中，调整税金，结转损益，定义转账分录，对机制凭证进行审核、记账，最后结账。

3在总账系统的基础上进行固定资产的设置，启用并初始化固定资产，在选项中进行选项设置、部门档案、部门对应折旧科目、资产类别等。录入原始卡片，输入固定资产变动，在月末计提固定资产折旧，进行固定资产减少处理，批量制单。进行对账和结账。

4.进入UFO报表，对表行高、列宽、表格线等进行设定，自动生成模板，并运用到了单元组合等知识，设置了利润表的关键字，填写公式。并通过公式进行计算。

5.薪资管理中，首先进行薪资系统的初始设置，在选项下录入工资项目及工资计算方法，录入部门和职员档案，输入工资数据基本资料，其次进行结转工资费用，生成凭证，进行审核和签字及对账，最后结账。

实验心得：

自开始学习会计电算化以来，我们已经度过了半个学期的时光，虽然上机的次数并不是很多，但却是这门课程的核心组成部分，通过上机的实际操作我们对之前所学的会计知识有了更为深刻的了解，使我们将平时学习的理论知识与实际操作相结合，在理论和实训教学基础上进一步巩固了已学基本理论及应用知识并加以综合提高，学会了将知识应用于实际的方法，提高了分析和解决问题的能力。

在过去的对会计学等科目的学习中，虽然说已经基本掌握了与会计有关的专业基础知识、基本理论、基本方法和结构体系，但自从接触了会计电算化实验后才发现这些似乎只是纸上谈兵，如果没有课本的指引以及老师的悉心指导，自己根本无从下手，一窍不通，自认为已经掌握的会计理论知识在这里也只能成为空谈。所以上机实验是对我们的一个历练也是一个重要的考验。

这几次的上机实验尽管机房的电脑出现了一些死机情况但还是在我们充实、奋斗的过程完成了，在电算化上机实验操作过程中，我们同样出现了许许多多的操作问题，比如说：

首先，在注册时人员登录错误导致没有接下来的账务内容的权限，或者登录时间不对使之后所有的账务处理时间出现偏差从而没办法录入凭证或者结账的问题。

第二，在录入凭证时，有的关系到应付账款、应付票据、应收账款、应收票据的会计科目的使用，则会出现该“科目系统受控不能应用”。这时我们应该调出会计科目然后找到该科目修改此科目把受控系统去掉，这时就能使用了。出纳签字时没有符合条件的凭证，凭证审核后，进行出纳签字时出现了“没有符合条件的凭证”，原来是因为在定义凭证时没有设置该项内容。

第三，输入银行对账单时，日期不是超出范围就不符合要求，经过老师指点发现，进入时没有选对日期，所以银行对账单总是出问题。

最后，在生成报表时遇到的问题更多，很多数都不平，我们只好逐笔查找错误并对正明细账，发现确实错了后不得不进行反记账、取消审核取、消出纳签字进行修改。然后再出纳签字、审核、记账。再查看报表中的数据是否正确了。

就在这不断出现问题解决问题的过程中使我更为深刻的体会到会计工作的严谨性和繁琐性。往往一个小的错误就能使自己一下午的辛苦成为泡影。“差之毫厘失之千里”这句话绝对是对会计工作最为真实的写照。这就对我们这些将来

要从事会计的人员出了更高的要求，在纯熟的专业知识之上一定还要具备高度的耐心和细心，除此之外，也是在上机实验中必不可少的部分，就是同学之间的互相帮助。所谓”当局者迷，旁观者清”。些东西感觉自己做的是时候明明没什么错误，偏偏对账的时候就是有错误，让其同学帮忙看了一下，发现其实是个很小的错误。所以说，相互帮助是很重要的一点。这在以后的工作或生活中也很关键的。

此次实训，我深深体会到了积累知识的重要性。在这当中我们遇到了不少难题，但是经过我们大家的讨论和老师细心的一一指导，问题得到了解决。我们会计电算化的上机的实验结束了，我收获颇丰，同时也更深刻的认识到要做一个合格的会计工作者并非我以前想的那么容易，最重要的还是细致严谨。我对这段时间的上机实验还是比较满意的，它使我学到了很多东西，为我以后的学习做了引导，点明了方向，我相信在不远的未来一定会有属于我们自己的一片天!

这次会计实习中，我可谓受益非浅。

第五篇：会计电算化实验报告

实验 一实验名称：系统管理

一．实验内容

系统管理的内容主要包括：设置操作员、建立帐套、设置操作员权限等基本内容。

二．实验目的1.充分理解用友企业级财务软件系统管理和基础设置的原理，掌握系统管理和基础设置的技能；

2.掌握系统管理中设置操作员、建立帐套和设置操作员权限的方法。

三．实验过程

（一）用户（操作员）管理

权限→用户→用户管理→增加→增加用户→输入相关信息增加账套主管，会计及出纳

（二）建立账套

单击“系统管理”→账套→建立→输入账套必要信息→

（三）设置操作员权限

权限→权限→选中左半部分中的“操作员ID”→修改→选中

1.会计的权限2.出纳的权限

（四）账套的输出和引入

系统管理→账套→输出（引入）→确定

四．实验结论

系统管理的实验操作相对比较简单，在实际操作时，应该看清要求，准确设置权限，建立帐套。

实验二实验名称：基础设置

一．实验内容

基础设置的实验内容主要包括：设置部门档案、职员档案、客户分类、客户档案、供应商档案等内容。

二．实验目的1.系统学习基础的凭证信息的内容和设置方法，了解企业门户的内容和企业门户与各个子系统的关系；

3.掌握建立各种分类档案的作用和方法。

三．实验过程

1.机构设置

（1）部门档案：目录→部门档案→录入所有信息→保存

（2）职员档案：目录→职员档案→增加→输入所有信息→保存

2.往来单位

（1）客户分类：目录→客户分类→增加→录入所有客户信息→保存

（2）客户档案：目录→客户档案→增加→录入所有档案信息→保存

（3）地区分类：目录→地区分类→增加→录入信息→保存

3.存货设置

（1）存货分类：目录→存货分类→输入所有信息→保存

（2）计量单位：目录→计量单位→分组→录入分组信息→保存→单

位→录入计量单位信息→保存

（3）存货档案：目录→存货档案→增加→录入所有存货信息→保存

四．实验结论

在进行客户分类的的相关信息录入时，类别编码按照书本的资料一定要正确输入。

实验三项目名称：总账管理系统一．实验内容

总账管理系统的实验内容主要包括：定义转账分类；生成机制凭证并审核、记账；对账；结账等。

二．实验目的系统学习总账系统初始化、日常业务处理和期末业务处理的工作原理和操作方法。

三．实验过程

一． 总账初始化

1.会计科目：设置→基础档案→会计科目→按新会计制度增加、修改和删除会计科目→确定

2.指定科目

（1）设置→基础档案→财务→会计科目→编辑→指定科目→现金总账科目

（2）设置→基础档案→财务→会计科目→编辑→指定科目→银行存款总账科目

3．项目设置

（1）设置基础档案项目目录项目大类名称

增加“方向”，类型“文本”，长度“4”

（2）项目分类定义→分别增加自营工程和出包工程及其分类

（3）核算科目→待选科目→全部添加到已选科目→确定

（4）项目目录→维护→录入“一号设备安装”

（4）项目结构

单击“项目结构”→修改→对栏目进行修改

4．录入余额：业务→财务会计→总账→设置→期初余额

（1）录入

A．各明细账余额

设置→期初余额→在明细科目期初余额栏录入数据

B．录入往来账期初余额

双击余额栏为黄色的各账户余额栏→增加→录入相关的信息→退出

（2）试算及对账

A．期初余额试算：试算→确定

B．期初余额对账：对账→开始→退出

5．系统→设置→选项→凭证

二 凭证处理

1．凭证录入

（1）业务财务会计总账凭证填制凭证付款凭证

（2）业务财务会计总账凭证填制凭证收款凭证

（3）冲销记帐凭证

①（以主管身份进入）业务财务会计总账查询凭证

②（以会计身份进入）业务财务会计总账填制凭证制单冲销凭证

③（以主管身份进入）审核、记账

1． 以出纳身份对凭证签字，以主管身份对凭证审核并进行记账

三 出纳管理

1．银行对账（以出纳身份进入）

①银行对账期初录入：业务财务会计总账出纳银行对账银行对账期初录入

②银行对账单录入：业务财务会计总账出纳银行对账银行对账单

四 账簿管理

主管进入系统，“总账”→“帐表” →“科目表” →“余额表”、“总账”、“明细账

五 总账期末业务处理

1、转账定义

（1）“系统”→“期末” →“转账定义” →“自定义结转” →录入转账目录→“保存”

（2）“所得税结转设置”也采用自定义方式

2．转账生成（1）自定义转账生成：期末→转账生成→分别结转城建税和教育费附加、所得税→确定（结转前先审核记账，结转后再审核记账，结转所得税后于城建税和教育费附加）

（2）期间损益转账：期末→转账生成→期间损益转账（审核记账两次）

3．对账：期末→对账

4．结账：期末→结账

四．实验结论

总账系统的实验较为复杂，在实际操作中应该细心，特别是数额的录入以及凭证的处理。

实验四项目名称：UFO报表管理系统一、实验目的掌握使用UFO通用会计报表处理系统设计报表格式和步骤以及相关技能；掌握关键字的录入方法，熟悉表样增加操作；掌握报表取数的意义和方法，完成报表的时间操作应用；掌握报表取数公式和计算公式的编辑方法

二．实验内容

建立UFO报表，按照要求对报表进行修改，然后利用UFO报表来编制资产负债表和利润表等财务报表。

三．实验过程

1．启动和退出UFO

（1）启动UFO：开始→程序→用友ERP-U8→财务会计→UFO表，启动UFO

（2）退出UFO：文件→退出；单击右上角的关闭按钮也可以退出UFO

2.定义报表格式

（1）定义报表名称：文件→新建→保存

（2）定义表尺寸：格式→表尺寸

（3）设置列宽和行高：格式→行高（列宽）

（4）区域画线：选定画线的区域→格式→区域画线→画线格式和样式→确认

（5）设置单元格属性：格式→单元属性

（6）输入标题和表样文字：选定区域→单元格→组合单元→录入表格标题→项目、行次、期初数和期末数

（7）设置关键字和偏移量：数据→关键字→设置→选择关键字；数据→关键字→偏移→输入偏移量

3.编辑报表公式：数据→编辑公式→计算公式→录入公式

4.关键字录入：（格式切换成数据）数据→关键字→录入→分别录入关键字→确认计算

四．实验结论

通过本章的学习，本人基本掌握了UFO报表的实验操作流程和方法，能够独立利用UFO报表编制资产负债表。UFO报表的实验操作比较简单，但在编制公式是一定要严格按照公式输入，不能有丝毫差错。