第一篇：关于开展“小金库”工作意见
关于开展“小金库”专项治理工作的安排意见
根据中共XX纪律检察委员会转发省纪委、省监察厅、省财政厅、省审计厅《关于对全省党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作方案》（XX发„2009‟15号）的要求，制定我局开展“小金库”专项治理工作实施方案。
一、治理工作主要内容
重点是2007年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及2006年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。对设立“小金库”数额较大或情节严重的，应追溯到以前年度。主要内容包括：违规收费、罚款及摊派设立“小金库”；用资产处置、出租收入设立“小金库”；以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；虚列支出转出资金设立“小金库”；财政拨付的项目资金结余及利息收入形成的“小金库”；以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”。
二、方法步骤
这次专项治理工作从《安排意见》下发之日起至2009年底基本结束，主要采取自查自纠和重点检查相结合的方式，分三个阶段。
1.自查自纠（2009年6月15日至6月30日）。要抓紧制定工作措施，落实工作责任，认真组织自查，做到全面覆盖，自觉纠正，不走过场。2.重点检查（2009年7月1日至10月31日）。由局“小金库”治理工作领导小组开展各类民政资金使用情况督促检查，对不符合要求的提出整改落实意见和措施。
3.整改落实（2009年11月1日至11月20日）。对自查和重点检查中发现的问题，制定整改措施，落实整改责任，明确整改时限，确保整改到位；整改后要完善制度，深化改革，强化源头治理，巩固和深化治理成果。
三、政策规定
“小金库”治理工作鼓励自查自纠，对自查发现的问题从轻从宽处理。凡自查认真、纠正及时的，对责任单位可从轻、减轻或免予行政处罚，对有关责任人员可从轻、减轻或免予处分。自查出的“小金库”资金，如数转入符合规定的单位账簿依法进行财务、税务等相关处理。
对被查发现的“小金库”，除依法进行财务、税务等相关处理外，还要对责任单位和责任人员依法予以行政处罚，并依纪依法追究责任。
对治理工作中走过场的下属单位，专项治理领导机构要及时了解掌握有关情况，通报批评并责令整改；对问题严重的，要追究主要负责人的责任。
对治理工作中弄虚作假、压案不查、对抗检查、拒不纠正、销毁证据、突击花钱、打击报复举报人的，或重点检查中发现“小金库”数额巨大、情节严重的，要按照有关规定从重处理。涉嫌犯罪的，移交司法机关依法处理。
四、保证措施
健全领导体制。为切实加强对“小金库”治理工作的领导，局机关专门成立了由局长XXX为组长、党支部书记XXX、纪检组长XXX为副组长专项治理工作领导小组，与局资金内审领导小组一道，精心组织，认真安排部署，共同做好专项治理工作，确保清理整改工作取得实效。
加强政策宣传。加大力度宣传“小金库”治理工作的重要意义、工作内容和政策规定，接受群众和社会监督，做到查处工作件件有交待、事事有着落。
二○○九年六月十九日
第二篇：开展“小金库”自查自纠总结
开展“小金库”自查自纠总结
根据云纪发〔2010〕10号《关于开展社会团体、国有及国有控股企业“小金库”专项治理工作的通知》文件要求，协会认真组织开展了“小金库”专项治理工作，进一步增强了领导成员和员工严格执行财经法规和有关制度的意识，现将自查自纠情况总结如下：
一、健全组织，强化领导
为确保此次专项治理工作顺利进行，我们成立了以协会主席为组长的“小金库”专项治理领导小组，由财务室人员牵头具体负责此次专项治理工作。
二、提高认识，加强宣传
协会在接到公安局专项治理通知后，迅速召开了专题会议，传达学习了云纪发〔2010〕10号《关于开展社会团体、国有及国有控股企业“小金库”专项治理工作的通知》文件精神，正确认识开展此项活动的重大意义，要求全体员工要认真对待专项治理工作，明确清理检查“小金库”是深入贯彻落实党的十七大精神，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败行为的重要举措。
三、认真开展自查自纠工作
协会按照《关于社会团体、国有及国有控股企业“小金库”专项治理工作的通知》要求，认真抓好专项治理实施工
作，对照“小金库”的表现形式，对固定资产投入、职工工资和执行制度流程等方面认真进行了自查，并设置员工意见箱，欢迎广大员工进行举报，力争做到清理工作不留死角，通过自查，协会严格执行财务管理的有关规定未设置账外账，所有收支都纳入协会财务核算，没有私设小金库的现象。
通过 “小金库”自查工作，增强了员工法制意识，强化了财务管理，确保了资金的合法、合规、高效使用。今后，协会将进一步完善相关流程管理和有关制度，加大制度执行和监督力度，坚决杜绝“小金库”现象的发生，从源头上防治腐败，确保协会效益不流失。
第三篇：开展“小金库”自查自纠总结
开展“小金库”自查自纠工作总结
根据《关于印发
一、健全组织，强化领导
为确保此次专项治理工作顺利进行，我司成立了以负责人为组长的“小金库”专项治理领导小组，由财务室牵头具体负责此次专项治理工作。
二、提高认识，加强宣传
我司在接到专项治理通知后，迅速召开了专题会议，传达学《关于印发
三、认真开展自查自纠工作
我司按照《XXX区国有及国有控股企业“小金库”专项治理工作方案》的要求，认真抓好专项治理实施工作，对照
“小金库”的表现形式，在执行轮换过程、职工工资和执行制度流程等方面进行了自查，并设置职工意见箱，欢迎广大员工进行举报，自查活动结束后，确认严格执行财务管理的有关规定，没有私设小金库。
通过“小金库”自查工作，增强了员工法制意识，强化了财务管理，确保了资金的合规高效使用。今后，我司将进一步完善相关流程管理和有关制度，加大制度执行和监督力度，杜绝“小金库”现象的发生，力争做到清理工作不留死角，从源头上防治腐败，确保企业效益不流失。
二Ｏ一Ｏ年九月六日
第四篇：--医院 关于开展“小金库实施方案
***医院 关于开展“小金库”专项治理工作的实施方
案
***医院各科室：
根据财政部、审计署《关于深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案》要求，为进一步规范医院财经秩序，提高医院财务管理水平，特制订我院《“小金库”专项治理工作实施方案》，现下发给你们，望各科室认真组织学习、对照检查，深入开展自查自纠，杜绝各种不规范行为发生。
一、工作目标
通过在全院深入开展“小金库”专项治理工作，查处和纠正医院各种形式的“小金库”，建立和完善防治“小金库”的长效机制，切实加强医院的党风廉政建设，维护财经纪律。
二、组织领导
为确保此次“小金库”专项治理工作顺利开展，经研究，医院设立“小金库”专项治理领导小组，负责指导和协调全院的“小金库”治理工作，协调解决有关重要问题。组
长：曾
智 副组长：钟
彦、杜晓冬
成员：廖
钦、唐
羽、刘
凯、廖
燕、文艳秋、杨
扬、梁
轶、刘
敏、徐世兰、邓继业、金佳良
三、范围及内容
（一）治理范围
此次专项治理范围是全院各部（处）、科（室）。
（二）“小金库”的定义、认定及部分表现形式 1.定义
“小金库”的定义是：违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产。“小金库”的界定主要有三个特点：一是强调符合规定的单位账簿；二是“小金库”不仅仅局限在资金，强调各项资金（含有价证券）及其资产；三是就认定而言不强调设立“小金库”的手段和方法。认定是否属于“小金库”，关键看资金或资产是否列入符合规定的单位账簿。这是认定是否属于“小金库”的唯一标准。所谓“单位账簿”就是指本单位的会计账簿。2.部分表现形式
（1）科室奖金、劳务费等进行二次分配，未全部发放，部分资金滞留科室。
（2）未按规定确认收入并及时入账。①对外提供医疗服务，取得实物补偿或有价证券，未按规定确认收入并及时入账，形成“小金库”。②将应确定的相关收入在下属或关联单位挂账，形成“小金库”。③通过在下属单位或其他单位报销费用等方式获得回报，形成“小金库”。④其他单位赞助医院举办会议、培训等，且赞助单位未将款项拨付医院，而是直接支付给宾馆酒店用来结算会议费、培训费，形成“小金库”。
（3）捐赠、盘盈资产未入账。例如：科室对接受厂家“投放、试用”的仪器设备未签订捐赠协议，未纳入医院固定资产管理核算等。（4）开具或使用发票不当，形成“小金库”。
例如：报销发票不符合要求；入账所需依据的发票经济内容与实际支出内容不符等。
（5）虚列支出转出资金，形成“小金库”。（6）以假发票套取资金设立“小金库”。
（7）虚列会议费和培训费套取资金设立“小金库”。（8）以资产出租和处置收入设立“小金库”。（9）以财政补助收入设立“小金库”。（10）使用“小金库”款项购买消费卡等。
四、方法和步骤
（一）动员部署与自查自纠阶段（2014年9月22日——10月10日）1.各科室要把专项治理工作摆上重要议事日程，切实加强组织领导，建立健全工作机制，深入做好思想发动、政策宣传、计划制定和组织部署工作。充分发挥群众作用，支持群众监督，鼓励群众举报。2.各科室要按照相关文件精神和本方案要求，落实工作措施，认真开展自查，不走过场，全面覆盖。
自查自纠工作结束后，各科室须填报《“小金库”专项治理负责人承诺表》和《“小金库”专项治理部门（科室）承诺表》，并于2014年10月10日前上报医院，自查面必须达到100%，尽量把问题解决在自查阶段。各科室负责人对自查自纠情况负完全责任。3.院内督察。为保证自查效果，医院将组织医务科、财务科等部门有重点地进行督促指导，及时做好政策解释和咨询工作。4.对自查出来的违纪问题，各科室必须如实填报，不得隐匿不报或少报，否则，一经查出，将追究负责人责任。
（二）重点检查阶段（截至2014年10月30日）
重点检查是搞好“小金库”专项治理工作的关键阶段。在自查自纠基础上，我院“小金库”专项治理领导小组将组织对重点对象进行检查。重点检查对象为： 1.执行收费相对集中的科室；
2.以前检查发现存在“小金库”的科室； 3.有群众举报的科室；
4.自查自纠措施不得力、工作走过场的科室。
对于重点检查阶段发现的“小金库”问题将从重、从严处理。对自查不重视、走过场甚至失职渎职的，严格执行问责制，将予以通报批评，还将根据有关法律法规严肃追究责任。
（三）整改落实、机制建设阶段（截至2014年11月30日）针对全面自查和重点检查工作中发现的问题，有针对性的开展整改落实工作，制定具体整改措施，做到资金资产处理到位、财务会计管理整改到位、违纪责任人员处理到位、确保治理工作成效。在整改过程中深入剖析产生问题的原因，完善制度，有效防范财务风险，积极提高财会工作质量，强化源头治理，进一步建立健全和完善治理“小金库”的长效机制。
五、工作要求
（一）认真学习宣传、提高思想认识
《实施方案》下发后，医院“小金库”专项治理工作领导小组将召开专题会议进行部署。各科室要多形式、多层次、多角度地宣传专项治理工作的重要意义、工作内容和政策规定。
（二）加强组织领导、完善工作机制
要按照《实施方案》要求，遵循分级负责、分口把关的原则，统筹安排，精心组织，认真做好各阶段工作。专项治理领导小组将加强督促和指导，总结推广好的经验做法。对自查自纠不认真、拒绝重点检查的科室，将给予批评和责令整改。
（三）坚持政策规定、加大问责力度
全院各科室要坚持严格自查、不得走过场。医院将按照卫生行政部门要求坚持自查从宽、被查从严的政策规定，认真做好处理处罚和责任追究工作，对相关责任人员上报医院相关部门及时处理，涉嫌犯罪的，要移送司法机关处理。
（四）畅通举报渠道、认真调查落实
医院设立举报电话（028-62539499），医务科要认真做好举报的受理工作，建立举报登记和查处督办制度，指定专人负责。要认真执行信访工作保密制度，切实保护举报人的合法权益，对打击报复举报人的，依法依纪从严惩处。
***医院
****年**月**日
第五篇：开展清理小金库自查报告
开展清理小金库自查报告
根据省发改《关于在全省发展改革部门开展清理小金库和帐外帐户专项检查工作的通知》（云发改稽察［2009］1327号）和州发改委《关于在全州发展改革部门开展清理小金库和帐外帐户专项检查工作的通知》（文发改投资［2009］642号）文件精神，按照我局领导要求，农经股认真对跟踪管理的项目资金进行了自检自查，情况如下：
一、涉及项目情况
（一）西畴县莲花塘乡界牌片区农村小型基础设施项目 总投资271万元，其中：中央预算内资190万元，地方配套54万元，地方机动财力27万元，劳务报酬10万元。计划建引水灌溉沟渠2条（段）5000米，改造乡村道路18.7公里，其中：建进村等外弹石路6.2公里，村内道路硬化12.5公里。
（二）莲花塘乡和平农村小型基础施设建设项目
总投资158万元，其中：中央预算内资金140万元，地方配套18万元。建灌溉沟渠1条（段）2.5公里，5个自然村内水泥道路12.5公里。
（三）老街至小桥沟公路
总投资774万元，其中：中央预算内资金305万元，省资金155万元，地方配套314万元。新建四级公路35公里，路基宽
6.5米，泥结碎石路面宽3.5米，涵洞105道694米，小桥1座。
（四）西畴县董马乡芹菜片区农村小型基础设施项目
总投资370万元，其中：中央预算内资285万元，省配套30万元，群众自筹55万元，劳务报酬45万元。计划建设乡村道路-1-
22.02公里。其中：进村简易弹石路15条13.22公里,村内道路砼路面（断面3×0.2米）8.8公里；新建人畜饮水小水窖110件，容积3300立方米；实施中低产田地改造150亩，配套旱地水窖37件，容积1110立方米。
二、项目建设进展情况
4个项目到目前的进度分别是：
莲花塘界牌片区农村小型基础设施项目：项目于2008年12月15日开工。到目前，项目已全部完工，累计完成投资312万元，其中：中央预算内奖金190万元，省级配套27万元，群众投工投劳折资54万元，整合41万元。完成沟渠浇灌5公里，弹石路建设完成6.2公里，村内道路硬化12.5公里，整合资金完成自来水饮水工程3件，安装管道长14.4公里，30m3调节水窖3件；新建及维修沼气27口（其中：新建12口、维修15口），建成科技活动室1间80平方米，活动场地350m2。
莲花塘和平片区农村小型基础设施项目：项目于2008年12月12日开工建设，于2009年5月18日竣工。共完成投资为283万元，其中：中央资金140万元，群众投工投劳折资18万元，整合其他资金125万元。建成水利沟渠1条2.5公里，村内道路硬化5个村16.04公里。整合资金完成通达工程弹石路建设1条8公里,自来水饮水工程1件，安装管道长7公里,建成科技活动室4间280平方米，活动场地360平方米。
老街到小桥沟公路：
项目于2008年12月开工建设，到目前完成投资620万元，完成路基改造31公里、土石方92万立方米。
董马芹菜片区农村小型基础设施项目：
投资计划已下达，正在做实施方案，待实施报批后组织实施。
三、资金到位及管理使用情况
到位及使用情况：
（一）莲花塘乡界牌片区农村小型基础设施项目
项目共到位资金312万元。其中：中央190万元，省级27万，群众投工投劳折资54万元，整合41万元。项目资金全部下拨到我局，由我局根据项目进度拨付到莲花塘乡人民政府。目前项目已完工，已进行竣工结算，正在进行审计。
（二）莲花塘乡和平农村小型基础施设建设项目
项目共到位资金283万元。其中：中央140万元，省级27万，群众投工投劳折资54万元，整合125万元。项目资金全部下拨到我局，由我局根据项目进度拨付到莲花塘乡人民政府。目前项目已完工，已进行竣工结算，正在进行审计。
（三）老街至小桥沟公路
项目共到位资金774万元，其中：中央预算内资金305万元，省资金155万元，地方配套314万元。项目资金全部下拨到我局，由我局根据项目进度拨付到县交通。
（四）西畴县董马乡芹菜片区农村小型基础设施项目
项目共到位285万元，其中：中央预算内资金285万元，省配套未到位，资金自检自查情况：
为确保争取的项目资金发挥最大的效益，在项目的组织实施中，严格按照扶贫资金的管理规定，加强资金的日常管理。项目资金实行专户存储，专款专用。在实际操作中，严格执行报帐制度。坚决做到进度不落后，款项不滥拨，根据工程进度拨付资金，做到资金及时足额拨付，项目建设资金、物资严格执行“三制度一公开”（项目资金管理责任制、物资政府统一采购制、资金回补报帐制）资金补助标准，物资使用情况向群众公示，自觉接受群众监督。同时，由县监察、财政、审计等部门组成督查组，定期不定期对资金使用情况进行监督检查，发现问题及时督促整改，有效保证了项目资金安全运行。截至目前，农经股跟踪管理的4项目资金无滞留、挤占、截留、挪用以及虚报冒领、铺张浪费现象发生。
西畴县发展和改革局
二OO九年七月三十一日
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