下列票据的提示付款期正确的是

第一篇：下列票据的提示付款期正确的是

1、下列票据的提示付款期正确的是（D）。A、支票的提示付款期为自出票日起15日 B、商业汇票的提示付款期为汇票到期日30日 C、银行汇票的提示付款为自出票日起3个月

D、银行承兑汇票的提示付款期为自汇票到期日起10日

2、下列票据中，可以适用挂失止付的票据是（A）。A、转账支票

B、转账银行汇票 C、转账银行本票

D、未承兑的商业汇票

3、以下属于同城票据清算业务本行票据入账环节风险表现的是（AC）。A、收到本行票据，银行经办人员私自或内外勾结，以虚假或伪造的凭证进行录入或不按客户提交的原始凭证录入支付信息，转入事先准备好的账户，盗取客户资金

B、不法分子伪造票据或涂改票据要素，骗取资金

C、银行经办人员在办理由于票面要素原因而退票的本行票据时，乘机将款项转入其他账户，侵占资金

D、交换员利用工作之便，与他行人员相互勾结，在交换给他行的提出票据中，插入、调换经过伪造、变造的票据

4、不能作为银行保函的反担保的是（ABCD）。

A、权属不明晰的抵押物

B、价值不足值的抵押物 C、虚假的质押物

D、虚假的反担保合同

5、保函业务的风险表现有（ABCD）。A、申请人和受益人无真实的交易

B、提供虚假的借款合同

C、提供虚假的购销合同

D、以索赔方式诈骗银行资金

6、银行不能接受的反担保有（ABCD）。

A、反担保人不具备担保资格、担保能力或担保意愿不明确 B、反担保人提供权属不明晰、价值不足值的抵押物 C、反担保人提供虚假的质押物 D、反担保期间不能涵盖保函保证期

7、存款证明书的有效期由(B)自行决定。

A、银行

B、存款人

C、授权代理人

D、执收单位

8、银行不得出具下列与事实不符的（ABCD）等金融票证。A、信用证和保函

B、票据

C、存单

D、资信证明

9、银行保函的有效期应（A）反担保有效期。

A、大于

B、等于

C、小于

D、不确定

10、对申请贴现的银行承兑汇票的真实性、合法性以及有效性进行审验，要注意以下几点（ABCD）。

A、汇票要素是否完整规范合法

B、背书转让的汇票背书是否连续，签章是否符合规定 C、承兑汇票的有关印章是否符合规定 D、汇票是否经过查询、查询是否符合要求

11、下列对票据贴现描述错误的是(AD)。A、票据贴现的贴现日期最长不得超过一年 B、票据贴现的贴现日期最长不得超过半年

C、票据贴现的贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止 D、票据贴现的贴现期限为贴现之日起的半年内

12、付款人对向其提示承兑的汇票，应当自收到提示承兑的汇票之日起（B）内承兑或拒绝承兑。

A、1日

B、3日

C、5日

D、10日

13、商业汇票的付款期限最长不得超过（B）。A、一个月 B、六个月 C、一年 D、二年

14、支付结算办法规定，付款人或代理付款人在查明挂失票据确未付款时，应立即暂停支付。付款人或代理付款人自收到挂失止付通知书起（B）天内未收到法院的止付通知书的，自第（B）天起挂失止付通知书失效。

A、10 11 B、12 13 C、5 6 D、7 8

15、商业承兑汇票被拒绝承兑，而票据持有人背书转让的，应当由（C）承担票据责任。

A、出票人 B、付款人 C、背书人 D、被背书人

16、贴现票据到期，贴现行作为持票人的汇票背书栏的签章应是（C）。A、汇票专用章

B、业务公章 C、结算专用章

D、财务专用章

17、为防范同城票据清算业务风险，必须严格岗位设置与业务授权管理，坚持（A）制度。

A、岗位制约 B、票据交接 C、登记查询 D、业务复核

18、同城票据清算业务当天的错账与客户有关的，必须有客户在现场，并由客户在相关单据上（A），才能抹账。

A、签字确认

B、更改要素 C、注明原因

D、提出申请

19、为担保债务的履行，债务人或者第三人将其动产出质给债权人占有的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形，债权人有权就该动产优先受偿。依此规定，该概念称之为（C）。

20、银行承兑汇票业务保证金应集中统一管理，在“保证金”科目下以汇票为单位（B）开立子账户。

A、批量

B、逐笔

C、分批

D、汇总

21、票据贴现业务分为（ABC）。

A、贴现

B、转贴现

C、再贴现

22、关于对银行承兑汇票贴现业务的办理，下列说法正确的是（ACD）。A、应对贴现申请人所持票据要素和真伪进行认真审查

B、贴现票据未确认，甚至未见原票的情况下，仅凭审批意见可办理贴现 C、贴现资金应全额划入贴现申请人账户 D、贴现后票据实物须入库保管、定期核对

23、信用社收到持票人开户行（社）寄来的委托收款凭证和银行承兑汇票要求到期付款时，应审查（ABCD）。

A、该汇票是否为本社承兑，与汇票卡片联的记载事项是否相符 B、该汇票是否为真票

C、是否作成委托收款背书，背书转让的汇票其背书是否连续，签章是否符合规定

D、委托收款凭证的记载事项是否与汇票记载的事项相符

24、信用社营销人员应定期对银行承兑汇票出票人的资金流向、到期支付汇票票款能力及担保情况等进行跟踪检查，检查的主要内容是（ABCD）。A、是否按规定用途使用银行承兑汇票，汇票项下的商品交易是否确已履行 B、出票人生产、经营、管理、主要财务指标情况是否正常

C、保证人的保证资格与保证能力是否发生变化；抵押物、质物的价值是否发生变化

D、有无逃避交付到期承兑汇票票款的行为

25、同城清算提出业务的风险表现有（AB）。

A、银行工作人员在无票据情况下或伪造票据，向人行交换系统中录入虚假信息，配合外部人员作案

B、交换员利用工作之便，与他行人员相互勾结，在交换给他行的提出票据中，插入、调换经过伪造、变造的票据

C、收到本行票据，银行经办人员私自或内外勾结，以虚假或伪造的凭证进行录入或不按客户提交的原始凭证录入支付信息，转入事先准备好的账户，盗取客户资金

D、银行经办人员在办理由于票面要素原因而退票的本行票据时，乘机将款项转入其他账户，侵占资金

26、内部人员在社（行）内往来中想截留资金时，可能在向上级机构缴存资金时，或由上级机构下解资金时（A）。

A、单边记账 B、不记账 C、不复核 D、不授权

27、银行经办人员在客户提交支票（行内）时，声称急用款项，经与出票社（行）联系，确认该客户账户资金余额足额后，受理社（行）违规提前入账，并为客户办理款项支取业务，待支票划回出票社时该账户款项已被出票人恶意转移。这种手法实质是通过（A），套取银行资金。

A、交易时间差

B、虚假业务

C、协助客户

D、欺骗出票人

28、为了防范案件风险，上下级对账实行“（A）”，既要核对账户余额，又要核对账户的发生额，做到相互勾对交易明细，对账单相互签章确认，交叉保管。

A、双线核对 B、定期核对 C、不定期核对 D、总分核对

29、以下是同城清算提入业务风险防范措施的是（ABCD）。

A、交换人员、录入人员、记账人员岗位要严格分设，严格授权，形成有效制约。实行“亲属回避”、“定期轮岗”

B、规范流程，票据交换要严格执行双方签收手续

C、每日会计主管或业务主管必须对同城业务进行核对，提出、提入金额要与票据勾对，并记载系统的运行异常情况

D、加强与人民银行、其他商业银行和客户的对账，认真核对每一笔往来发生额，及时跟踪未达账款并妥善处理

30、通过凭空记账、虚增（减）社内往来资金，（C）转入个人或单位账户是内部人员侵占资金的手法之一。

A、盗取客户资金

B、骗取客户资金 C、套取银行资金

D、增加银行资金

31、银行保函的反担保种类有（ABCD）。

A、抵押

B、质押

C、第三方保证担保

D、保证金

32、申请人与（C）的法律关系是基于商务合同而产生的债权债务关系。A、申请人

B、担保人

C、受益人

D、反担保人

33、不属于银行保函业务的当事人（D）。

A、申请人

B、担保人

C、受益人

D、反担保人

34、融资租赁保属于（A）。

A、融资类保函

B、非融资类保函 C、全额保证金保函

D、非全额保证金保函

35、保函申请受理阶段，银行经办人需要核实申请人提交资料的（CD）。A、时效性

B、准确性

C、真实性

D、有效性

36、银行保函以银行的（B）作为保证，易于合同双方接受。A、结算便利 B、信用状况 C、业务系统 D、社会形象

37、预付款保函属于（B）。

A、融资类保函

B、非融资类保函 C、全额保证金保函

D、非全额保证金保函

38、履约保函属于（B）。

A、融资类保函

B、非融资类保函 C、全额保证金保函

D、非全额保证金保函

39、在保函业务的调查阶段，调查人操作不当的情况有（ABC）。A、调查人员未尽职调查

B、与申请人勾结做出虚假调查结论 C、与受益人勾结利用保函行使诈骗 D、进行双人调查核实

40、保函业务的受理环节的防控措施包括（ABCD）。A、需要申请人提供相关交易证明材料 B、通过多方途径核实交易真实性 C、按规定权限受理保函业务 D、加强业务合规性检查

41、出具保函环节的风险表现有（ABCD）。A、经办人员在保函条件未落实情况下违规出具保函

B、账外办理担保业务，隐瞒不上报或未经上级批准擅自对外出具各类保函 C、经办人员盗用空白保函、私盖公章，以银行名义出具保函

D、保函格式及内容条款不规范,保函协议书与保函相关条款内容不符。

42、担保事项主合同有瑕疵，相关条款明显不公平，存在履约风险的主要表现有（ABCD）。

A、投标保函中，招标人利用其作为买方的有利地位在投标保函中设置较为苛刻的、不利于投标人的条款，利用保函的一些条款对投标人和担保人进行欺诈

B、来料加工保函中，受益人在产品质检条款上设置对申请人较为苛刻的条款，如产品需要经受益人确认等

C、补偿贸易保函中，在成品的回购条款上设置陷阱，方便外商在国际市场该产品价格下降时，不履行回购义务

D、在履约保函中，受益人对产品多加挑剔拖延申请人交货时期，并在期满后提出索赔

43、下列出票人为银行的是（BC）。

A、支票 B、银行汇票 C、银行承兑汇票 D、商业承兑汇票44、2005年2月出台的()，2007年7月出台的()是银监会对商业银行内部控制评价的依据标准。（A C）

A、《商业银行内部控制评价试行办法》 B、《商业银行内部控制评价管理办法》 C、《商业银行内部控制指引》 D、《商业银行内部控制评价办法》

45、银行内部控制的目标除了确保国家法律规定和银行内部规章制度的贯彻执行，还包括（BCD）。

A、确保各方面利益得到相应的保护

B、确保银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现 C、确保风险管理体系的有效性

D、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整

46、内部控制机制必须具有有效性，即各种内部控制制度必须（ABD）成为所有员工严格遵守的行动指南。

A、符合国家和监管部门的规章

B、具有高度的权威性 C、具有高度的严肃性

D、能够真正落到实处

47、（B）是对所确认的风险采取的防范、控制和化解的必要手段，及保证银行发展战略和经营目标得以实现而制定的政策、程序。

A、目标设定

B、内部控制措施 C、信息交流与反馈

D、监督评价与纠正

48、（C）是指银行对内部信息和外部信息进行识别、捕捉、传递、交流和反馈的活动，以保证管理层和全体员工能够执行其相关职责。

A、目标设定

B、内部控制措施 C、信息交流与反馈

D、监督评价与纠正

49、保证金缴存金额与抵（质）押担保或第三方连带责任保证担保总额，必须(B)出具保函的担保金额。

A、大于

B、覆盖

C、小于

D、以上都不是50、2007年2月，中国银行业协会制定并通过了（B），对银行从业人员明确提出了良好职业操守的要求。

A、《商业银行合规风险管理指引》 B、《银行从业人员职业操守》 C、《商业银行内部控制指引》 D、《商业银行合规风险管理办法》

51、汇票到期日，付款人账户余额不足支付时，信用社营业部除向持票人无条件付款外，同时，还应作（B）贷款处理。

A、正常

B、逾期

C、呆滞

D、呆账

52、同城票据清算业务错账应经会计主管或业务主管（B）无误后，方可进行错账的抹账、冲账。

A、独立办理

B、审核确认

C、登记 D、轧账平衡

53、银行和（C）的法律关系是基于保函产生的保证关系。A、申请人

B、担保人

C、受益人

D、反担保人

54、（D）有责任制定适当的内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。

A、董事会（理事会）

B、监事会 C、股东大会

D、高管层

55、银行承兑汇票业务要求印证分管，主要指（AB）分开管理。A、汇票专用章 B、空白承兑汇票 C、保证金 D、调查报告

56、银行承兑汇票贴现期限从（A）起至汇票到期日止。A、贴现日 B、出票日 B、受理日 D、审批日

57、假票的主要类型分为（）票据和（）票据。（BC）A、假冒

B、变造

C、伪造

D、挖补

58、按贷款方式划分贷款种类包括(ABD)。

A、信用贷款 B、担保贷款 C、委托贷款 D、票据贴现

59、银行承兑汇票签发后，信用社应加强跟踪检查管理，检查内容主要包括（ABCD）。

A、是否按申请用途使用承兑汇票 B、生产经营和财务状况是否正常

C、到期前是否按照承兑协议要求存足兑付款项 D、资金流向和销货款回笼情况是否正常 60、以下关于背书的说法正确的是（BCD）。A、背书可以附有条件

B、以背书转让的票据，背书应当连续

C、背书栏不敷背书的，可以使用统一格式的粘单 D、背书未记载日期的，视为在汇票到期日前背书 61、办理商业汇票的再贴现和转贴现时，应将汇票作成（B）。A、委托收款背书 B、转让背书 C、质押背书 D、再贴现背书 62、票据行为具有要式性、无因性、文义性及（B）特征。A、相对性 B、独立性 C、强制性 D、有因性

63、为防范同城票据清算业务风险，柜员应妥善保管自己的印、卡和 B），临时离柜，退出系统界面，印卡入箱（屉）上锁。

A、锁匙

B、密码

C、现金

D、空白凭证

64、为防范同城票据清算业务风险，必须严格岗位设置与（A 持岗位制约制度。

A、业务授权 B、票据交接 C、登记查询 D、业务复核65、同城清算提出业务的主要风险点是（AB）。

A、凭证录入

B、交换

C、复核

D、授权（）管理，坚

第二篇：提示付款与提示承兑

提示付款是汇票到期日起10日内。提示承兑才是出票之内起1个月内。要分清提示承兑和提示付款是不同的。

对于见票后定期付款的汇票，提示承兑是确定何时汇票到期的行为。提示承兑必须在汇票的出票日1个月内完成。

提示付款，是汇票到期后，10日内，向承兑人（即付款人）要求付款的票据行为。

参考《中国人民银行支付结算办法》第八十条规定：“„„见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起1个月内向付款人提示承兑。”

第88条规定：“商业汇票的提示付款期限，自汇票到期日起10日。” 举例说明：出票人A公司3月1日签发一张银行承兑票，承兑银行为B银行，收款人为C公司，到期日为见票后三个月付款。

C公司收到这张汇票后，必须一个月内即4月1日之前，向B银行提示承兑（就是要求B银行做出到期付款的承诺）。这一个月的时间就是提示承兑的期限。假如C公司3月15日向B银行进行了提示承兑申请，3月15日就是见票日，汇票的到期日就根据这个时期来推定，由于出票时定是见票后3个月到期，所以，这张汇票的到期日就是6月15日，在6月15日之前，C公司是收不到款项的。

6月16日起至6月25日，是汇票的提示付款期，此时汇票书已到期，C公司可以要求B银行将汇票款项转入自己的银行账户。

但愿我的回答能给你帮助。

第三篇：付款后王师傅接到短信提示

付款后王师傅接到短信提示，但仔细一看屏幕上的数字他着实吓了一跳，6969元，乘客郑先生也慌了。不过既然是输错了，把钱转出来不就行了嘛，然后事实却没有这么简单。

记者：你直接把钱转给他不就可以了？

王师傅：转不出来。

记者：为什么转不出来？

王师傅：这个嘀嘀（打车软件）我问这个客服了，客服说的一天只能转500块钱出来，只能转500。

记者：那我们想取这钱，需要多少天？

王师傅：15天。

解说：工作人员解释说，乘客支付的钱款会打入司机的嘀嘀打车账户里，要想把钱转给别人或者是返还到自己的银行卡，每天的限额是500元。无奈之下，王师傅只好先将自己的钱垫给了郑先生，而他自己则需要15天才能拿全这笔车费。

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第四篇：关于加强票据管理的风险提示

会计内控管理风险提示

（2010年第 3期）

中国农业银行山东省分行运营管理部 2010年4月7日

为加强票据业务的管理，去年12月份省行下发了《关于进一步加强票据贴现、质押及托收业务风险管控的通知》（农银鲁办发„2009‟1562号，下称《通知》），对上述业务的核算、保管及操作流程进行了规范和细化。从近期省行检查情况看，部分单位没有按照《通知》要求操作，导致风险隐患仍然存在。现提示如下：

一、主要风险点

（一）贴现、质押票据未集中核算、统一入库保管，仍分散在贴现、质押业务的经办网点记账和保管。保管时未使用省行统一印制的开窗式保管袋。

（二）票据办理贴现或转贴现后未背书，即没有在“被背书人”栏内记载贴现或转贴现行名称。如票据被盗或遗失，进入流通环节，形成资金风险和损失。

二、下一步工作要求

（一）贴现、质押票据实行集中统一保管。各行要将代保管质押、贴现票据实物集中上收到支行营业部以上，统一封袋入库保管。对于寄库支行，票据要视同现金，实行双人双锁封包入库保管，严禁单人保管；城区单点支行要按照普通网点操作流程，入市分行中心金库保管。尚未完成集中统一保管的行必须于月底前将辖内贴现、质押票据实物上收完毕。

（二）规范票据业务会计核算。一是集中核算，票据贴现和票据质押业务由支行营业部统一进行账务核算（市分行直管网点由市分行营业部办理），其他网点不得办理。

（三）加强票据背书管理。各行在办理贴现和转贴现买断业务时，对贴现或买入的票据必须及时在“被背书人”栏内记载贴现或转贴现行名称；对买入返售业务进行封包的票据，交易对手也必须按上述要求进行背书；在办理票据质押、票据到期托收等业务时，除必须记载被背书人名称外，还要注明“质押”或“委托收款”字样。

（四）各行要立即对票据贴现、质押组织一次检查，发现问题立即整改，不留风险隐患。

发送：各市分行、省行营业部，省行安全保卫部、内控合规部、风险管理部、信贷管理部、资产负债部、结算与现金管理部

签发：田芳 拟稿：高原 联系电话：0531－85858703

第五篇：票据业务操作风险提示

操作风险管理预警提示

„2009‟第2期

省行营业部操作风险（机构业务部）

管理委员会 秘书处 二〇〇九年四月十五

关于票据业务的风险提示

各支行：

近期，总省行先后发布堵截伪假银行承兑汇票案例，为强化票据业务管理，有效防范票据业务操作风险，营业部机构业务部就加强防范伪假票据的操作风险提示如下：

【风险提示】 1、2009年1月14日，客户李某（北京户籍）和其同伴共2人持银行承兑汇票一张，票号01285921，金额900万元到禄丰支行，要求为其鉴别汇票真伪。营业经理查看该银行承兑汇票，发现出票行分签号不符，通过印模比对及鉴别仪鉴别存在诸多疑点，即向支行领导报告，经进一步查验及鉴别后，确认该票为假票。随即支行报警，县公安局将其两人及假票带走调查。

—1—

2、湖北三峡分行夷陵支行2008年11月27日签发一张2万元的银行承兑汇票，票号01275923，出票人宜昌市某商贸有限公司，收款人西藏某摩托车有限公司，到期日2009年2月25日。该票出票人于12月3日到夷陵支行声称汇票被盗，要求办理挂失手续，我行按照相关规定对该笔汇票办理了挂失止付手续。此后，夷陵支行先后接到2笔查询，但金额变为520万元。据此情况，目前推断此笔银行承兑汇票可能被伪造。

【风险分析】

1、利用伪假银行承兑汇票诈骗一直是不法分子进行金融犯罪活动的主要手段之一；

2、不法分子伪假造假手段日益变化，并呈现专业化、团伙集团化趋势；

3、个别案例中发现不法分子处心积虑，不择手段，想方设法地择机作案。

【管理对策】

1、严密贴现查询。严格执行总、省行规定的贴现业务双查询原则，切不可流于形式。对每一张票据都须做到“有疑速查、查必彻底”。查询内容要求全要素查询，必要时进行再次查询、再再次查询或将复印件传真至承兑行作为核对依据。同时须应由市场营销岗换人进行电话复查核对票面要素及协议号、经办人签章等事项，确保查询工作准确翔实。

2、强化票据审验。注重票据透光、水印、印模（鉴）、油墨、纸质、书写等关键部位和关键环节的审查和审验。另

—2— 外从以往公布的案例中还发现不法分子有意选择特殊时间，如周五下午或临近下班时间办理业务，企图利用业务经办人员一时疏忽达到目的。因此更要严密和严格操作流程办理业务，将基础审验工作做实做细，不给不法分子以可乘之机。

3、总结积累经验。针对出现的伪假票据案件特点，各支行特别是票据中心要防患于未然，总结伪假及案防经验，加强学习和交流，并采取重要业务岗位经验交流共享的方式，使全员进一步了解相关知识，掌握防范技能，达到全员业务技能的整体提升。

4、加强业务管理。各支行及票据中心要加强业务营销和客户经理管理，坚持营销业务自主开发，禁止与票据掮客有关联，防止被票据掮客恶意利用等不法行为的发生。

行内发送：各部室，各直属、附属单位及省行派驻机构，各位行级领导。

—3—