仁和中学党支部关于开展廉政风险防范内控机制建设实施意见

第一篇：仁和中学党支部关于开展廉政风险防范内控机制建设实施意见

仁和中学党支部

关于开展廉政风险防范内控机制建设的实施意见

为进一步加强反腐倡廉制度建设，强化对重点岗位、关键人员权力运行的内部制约和监督，保证权力正确行使，促进党员干部为民、务实、清廉、高效，经研究决定，在学校内部开展廉政风险防范内控机制建设工作。特提出以下意见：

一、指导思想

开展廉政风险防范内控机制建设工作，要以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，按照改革创新、惩防并举、统筹推进、重在建设的要求，以“预警在先、防范在前”为出发点，以制约和监督权力运行为核心，针对腐败现象易发多发的重点领域、重点部位、重点环节，细致排查廉政风险点，把深化制度建设的要求贯穿于管权、管事、管人的全过程，努力形成制度确权、科学分权、公开亮权、实时监控的廉政风险内控机制、预防腐败信息共享机制和腐败预警机制，增强科学分析和预防腐败能力，不断构建和完善惩防腐败体系建设，促进经济社会各项事业更好更快发展。

二、工作目标

通过排查分析岗位、划分风险等级、落实防控责任、制定防范措施等，逐步形成以完善的内控制度体系为支撑，以

廉政风险点排查为基础，以强化对权力的实时监控为核心，以制度执行问责为手段的对重点岗位、关键人员的防控体系，使广大党员干部特别是领导干部增强廉政风险防范意识，运行权力透明、规范、高效，增强自我发现问题、自我纠正、自我改进，最终实现从源头上预防腐败目标。

三、对象范围

学校主要领导及财务工作人员。

四、工作内容和实施步骤

（一）建立内控机构，搞好宣传发动

学校成立有教代会成员参加的廉政风险防范内控机制建设领导小组，领导小组下设办公室，设在党支部。具体履行监督、指导、教育、风险评估、方案制定等职责。

在开展风险防控教育的基础上，学校召开全体班子成员参加的开展廉政风险防范内控机制建设动员大会，进一步统一思想，提高认识，把握工作任务重点，明确工作要求，夯实工作基础，切实增强落实内控机制建设要求的自觉性和主动性。

（二）清理行政职权，排查岗位风险

要按照“工作有程序，程序有控制，控制有标准”和“事有专管之人、人有专司之职、时有限定之期”的要求，清理职权，排查风险。一要明确职权。通过定岗、定职、定责，梳理形成权力行使依据、程序、时限及相应责任的职权清单，编制权力运行流程图；二要适度分权。理清权力运行界限，推行岗位权力分权制约，建立完善岗位制约措施，确保各项权力行使的廉政责任落实到岗到人；三要公开亮权。将职权清单和权力运行流程图，及时向干部职工和社会公开，接受监督。

相关人员要本着自我查找、自我纠正、自我完善、自我保护的原则，立足本职岗位，认真查找可能存在的管理漏洞和潜在风险，特别是深入排查本职岗位工作中容易发生腐败问题的薄弱环节、容易发生失职渎职的危险环节和容易出现工作失误的重点环节。

（三）坚持上下联动，划分风险等级

廉政风险防范内控机制建设领导小组办公室要全面负责对各岗位的风险排查和防控措施的制定工作。各岗位的风险排查应填制《廉政风险防范内控机制建设岗位风险自查工作表》。对各岗位排查出的各类廉政风险点要逐一登记，累积记录，归类汇总，动态管理，建立廉政风险“问题库”。对查找出来的廉政风险，认真分析、评估，按照风险发生频率高低、人为因素大小、自由裁量幅度、制度机制漏洞、危害损失程度等开展风险排序，划分为高、中、低三个等级，并进行公示。在此基础上，形成《廉政风险自我评估报告》，填写《单位廉政风险防范内控机制建设风险点排查汇总表》上报。

（四）落实防控责任，建立风险防控机制

认真落实信息公开各项规定，及时将优化后的职权清单、权力运行流程图、防控措施以及重点内控制度等内容进行公开。要突出公开重点，对重大决策、干部任免奖惩、重要项目安排和大额资金使用等群众关注的重要事项，均要按规定进行公开，不断扩大公开范围，细化公开内容，接受教职工和社会各界的监督。

（五）清理整合制度，完善内控制度体系

重点围绕加强对决策权、资金和财务管理权、大宗物品采购权等事项监督诸方面制定违规处罚性制度，不断完善部门内控制度体系。

对排查出的制度漏洞进行修正、完善和补充，通过进一步的建章立制，构建完整规范的党风廉政制度体系，夯实管理基础；建立持续发展的长效工作机制。要进一步修订完善惩防体系、用权监督、一岗两责、廉洁自律、重大事项报告、质询函询、“三谈两述”、廉政承诺以及党务公开、政务公开、执法检查和执法监察、考核评价、责任追究等制度规定，并制订内控预防工作信息流转制度、内控预防分析预警制度、内控预防工作质量讲评制度等，抓好内控预防工作的长效机制建设。

（六）加强监督指导，务求防控实效

廉政风险防范内控机制建设领导小组办公室通过召开座谈会、民主测评、民意调查、随机抽查等方法，对本单位内

控机制建设情况进行综合评估和考核。对考评过程中发现的问题，将及时反馈给被考评单位主要负责人，并跟踪督促制定整改措施、限期整改。

要加强对各类风险点制度防范措施落实情况的监督检查。发现问题，及时督促被检查对象认真整改，并对严重违纪违规行为进行问责。建立廉政风险问题整改再分析制度，从制度设计、内控方式方法和手段适宜性等方面进行剖析，不断修复、完善内控机制，要坚持突出重点、真抓实干，严防形式主义、走过场，真正建立起预防腐败的长效工作机制，务求取得实效。

2011年5月4日

第二篇：加强廉政风险防范 完善内控机制建设

加强廉政风险防范

完善内控机制建设

甘肃省平凉市工商行政管理局

近年来，平凉市工商局把廉政风险点防范管理作为党风廉政建设的一项重要制度，积极探索加强廉政风险防范、完善内控机制建设的新途径、新方法，采取全面查找、准确评析、有效防控和检查评估的方式方法，做到权力运行到哪里，风险防控就跟踪到哪里。

一、加强领导，提高认识，增强廉政风险防范意识 一是狠抓理论学习，提高思想认识。先后召开党组会议和全体党员干部大会，认真学习《实施方案》和中共中央《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》《、建立健全惩治和预防腐败体系2008-2012年工作规划》及有关文件和会议精神，深刻领会精神实质，切实增强了大家参与廉政风险点防范管理工作的主动性和积极性。二是加强组织领导，制定实施方案。成立了廉政风险点防范管理工作领导小组，各县(区)局(分局)也成立了相应的机构，明确“一把手”为廉政风险点防范管理工作的第一责任人，分管领导为直接责任人，其他班子成员实行“一岗双责”，并将廉政风险点防范管理工作纳入党风廉政建设目标责任制考核。同时结合实际，制定了《平凉市工商系统开展廉政风险点防范管理工作实施方案及工作细则》、《平凉市工商局廉政风险点防范管理暂行办法》和《平凉市工商局廉政风险点管理考核办法（试行）》，统一了干部职工对廉政风险点防范管理工作的理解和认识，增强了开展活动的自觉性和紧迫性。三是强化舆论宣传，营造浓厚氛围。为教育引导党员干部主动防范廉政风险，营造浓厚的反腐倡廉氛围，我们加大对廉政风险点防范管理工作的宣传力度，通过多种方式开展“讲风险”廉政宣传活动，在办公楼走廊设置了反腐倡廉灯箱，在政务网站开设了党风廉政建设专栏，在系统内印发了廉政风险防范简报，引导干部职工了解廉政风险点防范管理工作的内容、性质、要求、目标等，牢固树立反腐倡廉意识。

二、广泛动员，全员参与，科学排查廉政风险点 一是梳理职权。根据新“三定”方案核定的职责，围绕工商执法权和行政管理权的行使，对每个科(室)、每个岗位、每个人员的工作职责和法定权限进行认真梳理，绘制成工作流程图，逐一确认权力行使的法律政策依据、界限和责任，并对权力运行和工作流程进行优化配置，保证权力运行的每个环节相互配套、相互衔接、相互制约。二是查找风险点。根据个人岗位、机关科(室)两个层面，按照“人人参与查找，人人找出风险”的要求，广泛开展个人自查、部门评查、交叉互查、评估审查的“四查”活动，重点从思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险三个方面查找，截止目前，全市系统共查找出530个风险点，涉及工作岗位268个，涉及工作人员562人，覆盖了工商行政审批权、行政执法权、干部管理权和财务资金管理权等多个方面。三是评估定级。对风险发生的内外因素进行分析判断，按风险发生的几率或危害损失程度对风险等级进行评估界定。腐败风险发生概率高，且风险发生后造成危害程度严重的定为三级，由各级党组和纪检监察部门重点监控；腐败风险发生概率低，且风险发生后造成危害程度较严重的定为二级，由主管领导进行监控；腐败风险发生概率较低，且风险发生后造成危害程度轻微的定为一级，由科(室)负责人进行监控。通过对530个风险点进行评估，评定一级风险点81个，二级风险点134个，三级风险点315个。同时，针对各科(室)的实际和工作中出现的新情况、新问题，不定期进行风险等级动态分析评定。

三、突出重点，抓住关键，健全廉政风险防范措施 一是教育防范。大力开展风险防范教育，通过正面引导、反面警醒、文化渗透、党纪条规学习等方式，增强廉洁意识，筑牢思想防线，最大限度降低腐败行为发生的可能性，使干部自觉坚持廉洁从政、规范执法。二是岗位防范。进一步健全和完善岗位体系，定岗定责，实施规范化的岗位管理。为克服干部在一个地方长期工作容易产生腐败的弊端，定期对系统内干部进行交流，通过竞争上岗、岗位轮换、挂职锻炼等形式，达到以动防腐的目的。三是流程规范。注重工商业务和廉政风险防范的调研，深入基层工商所(分局)和服务窗口了解工作流程，排查出权力运行中易存在的风险事项和风险环节，根据工作环节和业务特点，将决策与执行、审核与审批、执行与监督等工作流程和职责分离，做到相互制约、相互监督，防止权力过于集中，特别是防止权力失去监督和制约。四是制度防范。围绕权力运行的重点岗位和关键环节，找准制度建设的重点、难点和盲点，通过合理授权，明晰职责，细化自由裁量标准，完善罚缴分离、一审一核制等措施，健全权力运行制度，形成行政执法、行政审批、内部管理等一整套防范廉政风险的“制度控制链条”。针对查找到的风险点，共制定了389条防范措施，在市局机关用廉政风险点和防范措施制作了屏幕保护程序，修订完善《党务政务公开制度》、《党组重大问题集体讨论决定制定》等制度42项，新出台《企业注册登记监督管理制度》、《廉政谈话制度》等制度11项。

四、健全机制，强化监督，全面落实风险防范监控 一是明确监督责任。明确监督的责任领导、责任科(室)和责任人，切实履行监督责任，加强对权力运行的事前、事中、事后的全程监督，及时发现苗头性、倾向性问题，防范在前，预防为先，将问题解决在萌芽状态。二是构建风险监督网络。通过强化党务政务局务公开、设立廉政风险举报箱、公开监督举报电话、述职述廉、民主评议基层站所、问卷调查、政风行风评议等方式，及时收集群众意见，综合运用已有的监察手段，定期汇总分析信访举报、行政投诉、政风行风热线的相关情况，将一些线索和反映突出的问题视为廉政风险，进行跟踪调查。三是建立风险处置程序。汇总分析阶段性检查和风险管理监控情况，研究讨论反映集中的风险表现，及时提出整改意见；对个人存在的问题，及时进行廉政谈话提醒、诫勉谈话、重点观察、岗位调整等，避免苗头性问题演化为违纪违法行为。

五、检查考核，修正完善，建立风险点防范长效机制 一是检查考核。我们把廉政风险点防范管理工作纳入机关作风和效能建设、工作目标任务考核和党风廉政建设责任考核范畴，在制定考核细则和问责办法的基础上，采取听汇报、查资料、走访监管服务对象和义务监督员、民主评议、向基层发放调查表等方式，对各县(区)局(分局)开展廉政风险点防范管理工作情况进行专项检查。二是监督防范。根据不同时期的工作重点和队伍建设现状，着重围绕行政审批、行政执法、干部队伍和财务资金管理等工作环节存在的廉政风险，进行分级、分类监控，通过前期预防、中期监控和后期处置，遏制、清除风险源，逐步建立以人为点、以流程为线、以岗位为面，以制度为支撑的廉政风险防控机制，有效监督、规范全市工商行政管理机关权力运行。三是修正完善。按照廉政风险点防范管理工作必须持续发展、循序渐进的内在规律和工作特点，我们注意及时总结工作经验，查漏补缺，不断巩固提高，对已排查出的廉政风险点，根据整改落实情况，不断修正和优化防范措施，跟踪检查落实效果，对新出现的风险点，及时制定防范措施，确保廉政风险防范管理工作的长效性和连续性。目前，廉政风险点防范管理已经渗透到全市系统的各个岗位和领域，渗透到党风廉政建设各项工作中，从源头上有效地预防了腐败，推进了党风廉政建设责任制的落实。

第三篇：廉政风险防范内控机制工作实施方案

体育局廉政风险防范 内控机制工作实施方案

为认真贯彻落实区纪委《关于在机关部门开展廉政风险防范内控机制建设工作的意见》（雨责发〔2010〕2号）的要求，不断加大预防腐败力度，进一步增强预防腐败工作的实效性，按照《意见》实施步骤，结合我局工作实际，特制定本实施方案。

一、组织领导

为切实加强对全局推行廉政风险防范内控机制管理工作的组织领导，确保各项工作落实，成立局廉政风险防范管理工作领导小组：

组 长：××× 党支部副书记、局长 副组长：××× 党支部书记、副局长

××× 副局长

成 员：×××、×××、×××。

领导小组下设办公室,办公室设在综合科，×××同志兼任办公室主任。

廉政风险防范管理实施范围为局领导班子岗位，机关各科室，直属各单位及其内设科（处）室工作岗位。在局廉政风险防范管理工作领导小组统一领导下，由局廉政风险防范管理工作领导小组办公室组织实施。各单位各司其职、各负其责，单位一把手为第一责任人，负责全面开展本单位廉政风险防范管理工作。

二、工作步骤

（一）动员部署，制定方案，初步建立体系阶段。2010年 5月20日—31日，对推行廉政风险防范内控机制管理工作进行动员和部署，成立领导小组。初步建立体育局廉政风险防范内控机制管理工作体系。

（二）排查风险，制定措施阶段。自2010年6月1日至7月31日。

1、个人自查。（6月1日-10日）结合岗位职责，采取自己查、群众帮、领导提、组织审的四个程序，认真查摆和分析个人在履行职责过程中存在的廉政风险点和监管风险点。

2、交叉互查。（6月11日-21日）由局廉政风险点防范管理领导小组办公室组织在单位内部和各科室之间广泛开展互查互评活动，在实践中进一步查漏补缺。

3、内部评查。（6月22日-7月5日）在个人自查的基础上，结合党委、行政办公会、部门职能，组织人员广泛讨论、评议，评查出切合实际的科室风险点。

4、评估审查。（7月6日-7月15日）在个人自查、部门评查、交叉互查的基础上，由局廉政风险防范管理领导小组召开会议对风险点进行最后确认，对风险程度、防范措施、预警和处罚进行最后评估，并报区纪委备案。

5、风险提示。（7月16日-7月30日）经局廉政风险防范管理领导小组评估确定的工作流程、廉政风险的表现形式和风险等级，制成工作流程及风险提示图和以岗位台签的形式制成廉政风险温馨提示，设置在局会议室、岗位和个人的醒目位置，起到提醒作用，便于公众的监督。

这一阶段直属青少年业余体校可结合自己实际情况，进行适当调整。要针对青少年业余体校干部职工个人在履行职责过程中存在的廉政风险点和监管风险点等关键环节进行认真查找，确保阶段工作取得实效。

（三）制定防范措施，健全制度阶段。自8月1日-9月30日。

1、建立廉政风险防范管理工作体系。把廉政风险防范内容和范围、履行岗位职责义务和责任、廉政风险防范预警和处罚等形成工作网络体系，充分发挥廉政风险防范管理的作用。

2、加强廉政风险教育。通过开展思想道德、职业道德、爱岗敬业、党纪法规教育等活动，增强干部职工廉政风险意识。

3、推进制度建设。在建立廉政风险防范管理工作体系的基础上，有针对性地制定决策、执行、监督、预警及处罚四个配套制度，使廉政风险防范管理更加严密有效。

4、建立廉政风险预警处罚机制。按风险大小，分红色预警、橙色预警、蓝色预警，并实行分级监控。体育局支部会议、行政办公会议及下属青少年业余体校岗位和个人的一级廉政风险由单位主要负责人负责监控，二级廉政风险由分管领导负责监控，三级廉政风险由科室负责人负责监控，其职责是对廉政风险点出现的苗头性问题或可能发生不作为、乱作为、不廉洁的行为，向风险点责任主体发出预警提示，把廉政风险降到最低点。

5、实施责任追究。对触犯廉政风险点，发生违规违纪违法行为实施处罚，追究责任主体的责任。

（三）实践运用总结评估阶段。自2010年10月1日开始。认真总结评估内控机制运行情况，不断优化职权清单、权力运行流程图、单位风险点和防控措施以及内控制度。不断地剖析、修复、完善内控机制。强化运行程序的严密性，实现决策的科学化。执行顺畅、监督有力，确保重点岗位安全、人员安全，把各项廉政风险降到最低点，在实践运用中提高廉政风险防范管理的实际应用能力。

三、工作要求

（一）统一思想，提高认识。推进廉政风险防范管理工作工作是新时期预防和惩治腐败的一项新思路、新举措，涉及到反腐倡廉建设的方方面面。推行岗位廉政风险等级管理，查找权力运行廉政风险点，建立内控机制，最大限度地减少党员干部犯错误机会，真正从根本上起到保护干部的积极效果。

（二）结合实际，把握重点。要紧密结合工作特点，抓重点，抓关键，通过建立和完善有效的风险防范措施，实现决策科学化、执行顺畅、监督有力，确保重点岗位安全、人员安全。

（三）加强指导，注重实效。局廉政风险防范管理工作领导小组办公室要切实加强对各科室的指导、督促和检查，严格按照进度和要求扎实开展廉政风险防范管理各阶段工作。通过加强学习教育，让其不想违；通过完善制度，建立防控机制，让其不能违；通过考核检查、兑现奖惩，让其不敢违。

二○一○年五月二十五日

第四篇：洛阳市国税局加强内控机制建设有效防范廉政风险

洛阳市国税局加强内控机制建设有效防范廉政风险

近年来，洛阳市国税局将“预防为主、过程控制”的风险管理理念引入党风廉政建设，围绕风险的识别、评估、防控和评价，以风险管理为核心着力强化内控机制建设的做法得到了当地政府的充分肯定并在全市推广，取得了初步成效。

一、采取四步工作法，构建廉政风险内控体系

该局紧贴税收工作实际，按照“全面梳理、四维评分，系数修正、风险排序”四个步骤，查找出税收行政权、执法权的16类105个风险点，根据分值划分档次，初步构建了符合税收实际的廉政风险分布体系，为风险防控奠定了扎实基础。

（一）全面梳理、查找风险点。通过分析权力行使过程和运行轨迹，该局将税收执法权梳理细分为征收权、管理权、检查权、强制权、处罚权、复议权、减免权、许可权等8类55种，共55个风险点；将行政管理权细分为人事管理权、财务管理权、物资管理权、日常事务管理权、基建管理权、纪检监察管理权等 8类50种，共50个风险点。

（二）依托“四个维度”，描述风险高低。通过行政权力共有特性和廉政案例分析，筛选归纳出“自由裁量度、透明度、可复核度、制约度”4个评分维度。对每项权力从4个维度进行评价，赋予不同的分值。自由裁量空间大，职责不清晰、权力运行不透明，可复核性差，权力制约不紧密的，从高评分，从而评定出各项权力的风险基本分值。

（三）确定两个系数，修正风险级别。根据权力不当行使可能造成后果的严重程度，以及权力运用的不同情形，确定“风险强度系数、权力运行频率系数”，对风险基本分值进行修正。“风险强度系数”反映权力行使对纳税人利益影响程度的大小。如征收权、检查权、处罚权，这类权力的不当行使将直接关系到纳税人税款、罚款交纳的多少，因此风险强度较高。“权力运行频率系数”反映因权力行使次数的多少带来的风险差异。频率高的权力赋予较大的系数，频率低的权力系数相应减小。

（四）聚焦内控重点，开展风险排序。根据评分和修正的情况，汇总形成每项权力的综合得分，并按照得分高低对税收执法权和行政管理权分别进行风险排序。将风险度得分前10名的权力确认为高风险档次，得分后10名的确认为低风险档次，中间的为一般风险档次。

二、教育、制度、监督三策并举，发挥廉政风险防控作用

（一）改进教育方法，发挥教育在风险防控中的基础性作用。一是开展活动提高教育的广泛性。通过开展“廉洁兴税”教育活动、“清风竹影”廉政摄影、节前廉政宣誓活动、廉政知识竞赛、观看警示片、到劳改场所接受现场警示教育、廉政格言警句征集等措施，提高教育的覆盖面和影响力；二是实行岗位风险点考试达标，增前教育的实效性。编印风险防范必读手册，所有人员上岗、调岗的第一课就是学习、考试，达标上岗；三是廉政谈话，突出岗位风险教育针对性。对新任领导干部、不同层级的干部每年进行廉 政谈话。市局领导与各单位、各部门的“一把手”进行廉政谈话，从廉政规定、基层的反映、来信来访情况等方面进行廉政提醒和预警。税收管理、税务稽查等人员，作为基层廉政谈话的重点对象。四是开展廉政风险排查点评。每季度由市局发布学习内容和对照重点，不同岗位对照的内容不同，税务稽查、应纳税额核定等权力风险较高的岗位、权力比较集中的重点对象，进行重点对照。在自我廉政对照的基础上，由本单位、本部门的同事和领导进行讨论和点评，并在内网平台上予以记录。

（二）加强制度建设，发挥制度在风险防控中的治本功能。以强化分权制约、规范权力运行为核心，围绕自由裁量度、透明度等评估廉政风险大小的四个维度，加强制度和机制建设，增强廉政风险防控的实际效果。一是规范自由裁量行为。该局实行“限时办结制”，除少数涉及退税和报上级税务机关审批的流程外，所有工作流程限定时间。通过限时办结制，约束时间上的操作弹性和由此带来的权力寻租风险；二是提高权力运行透明度。通过编制作业标准、作业指导书，明确各项权力的行使内容、对象、标准、时限等，使职责清晰、公开。通过计算机信息系统中的“工作流”，把执法规范、相关表单等内置在系统中，明确“何人在何时必须做何事、如何做”，使权力运行、业务处理的过程和结果公开透明，从机制上避免执法随意性，降低廉政风险发生的概率；三是增强权力行使的可复核性。重点借助流程化、信息化平台，强化权力运行的记录和监控。依托流程管理信息系统，对税收执法和业务处理过程进行记录。依托会议纪要和记录，对行政决策过程进行记录。对人事、财务、基建等重要事项，都经过党组会、局长办公会进行研究。通过这些记录，为后续的统计、分析和监督提供基础和依据；四是强化权力制约。对一些需要重点控制的权力，通过权力的分解，强化权力在环节间、程序上的分权、制约。如大宗物品采购，要由使用单位进行网上申请，经监察部门审核采购程序后，再由采购领导小组审批。

对税收执法权，通过权力下放和流程提速，既强化权力的横向制约、又方便纳税人，同时改变原来层层报批情况下，效率低下而又容易带来“管卡压”的问题；对有关行政管理权，通过权力的上收，增强权力行使的统一性和规范性。如对5000元以上的经费支出，都要经过局长办公会研究。对汽车维修、加油，经过招标程序，实行定点、定厂制度。此外，对权力风险较高的岗位，通过换岗制等办法，加强权力风险的制约和控制。

（三）加大监督力度，发挥监督在风险防控中的约束功效。在内部监督方面。一是对人事管理权、财务管理权中的重点权力，提高群众的参与度。如在干部选拔时，从方案制定到组织实施，严格按照程序执行，纪检监察全程参与，完全做到公开透明。二是依托信息化手段强化内部监督。依托税收执法监察、执法考核信息系统以及该局自行开发的“税收执法检查信息管理系统”，实时记录和提取执法活动的受理、承办信息，筛选错误执法信息并直接追踪到具体岗位和人员，加强权力运行风险的预警提醒和监控纠错。对错误程度较高的执法信息，实施执法监察和纠错整改。三是强化抽复查制度。对经纳 税评估和税务稽查后，作出无问题结论的，由监察部门进行抽查复核。对税款核定，要经过集体研究，监察部门还要进行一定比例的抽查。

在外部监督方面，重点把监督权真正交给纳税人。一是开设“12366”服务热线，方便纳税人监督。二是实行廉政回访制度。对稽查过、评估过、处罚过的纳税人及重点税源企业全面进行走访；三是在全系统开展“访千户企业，走万家商户，送政策，解难题，促发展”活动，主动听取纳税人意见建议。四是积极参与省市纠风部门组织的“政风行风评议”活动。五是开展“税务人员向纳税人述职述廉”活动，一线执法人员每年向所联系的纳税人述职述廉，现场接受纳税人的评议监督。

对监督中发现的问题，按照全面责任体系，进行严格的惩戒。如，通过明查暗访，发现接受吃请的，处以接受吃请金额10倍的处罚。对于税务人员参与经商或利用职权帮助亲友经商的问题，给予诫勉谈话和政纪处理。同时，认真分析问题发生的原因，重点从制度层面进行完善，防止问题重复发生，堵住风险漏洞。

三、强化考核、评估分析，持续推进内控机制建设

（一）实行指数化考核。通过编制和发布廉政风险指数，评价本系统各单位在廉政风险管理上所做出的努力和取得的成绩。廉政风险指数对廉政建设的目标完成、工作创新、过错事件等情况进行综合考量，形成各单位风险状况的指数化描述和排序比较，强化反腐倡廉的评价导向。

（二）发布分析报告。通过差距分析、量化效果、评估反馈等方法对风险管理机制、风险点识别、风险评估规则、风险控制措施等方面进行客观评价，评估教育、制度、监督等反腐倡廉举措的实际效果，分析廉政风险指数高低的原因，并提出有针对性的改进措施和下阶段的工作重点。

（三）实行持续改进。每年进行一次廉政风险评估，并根据廉政风险度的大小采取针对性的措施；廉政风险防控的实践情况，以及廉政风险内部考核分析和外部监督评价的结果，又为下一次完善风险评估工作积累数据。上一风险防控措施的应用，可能引起下一不同权力风险度的变化；不同权力风险的变化，又会引发新的风险应对措施。这样，从风险识别、风险评估、风险防控、风险评价形成一个循环改进的系统。通过实施廉政风险管理，有重点、有步骤地控制税收执法权、行政管理权运行中的高风险环节和领域，突出了廉政风险的事前预防，强化了内控机制建设，也提高了纳税人满意度。2010年，该局又被确定为全省国税系统内控机制建设试点单位之一，并将以此为契机，继续推动党风廉政内控机制建设的不断完善提高。

第五篇：开展廉政风险防范机制建设第一阶段总结

XX城管局开展廉政风险防范机制建设

第一阶段工作总结

根据县委《关于全面推进廉政风险防范机制建设的实施意见》（X委办[2011]29号）精神，我局高度重视反腐工作和党风廉政建设工作，认真贯彻落实了廉政风险防范机制建设的工作任务，建立了机构、制定了方案、明确了责任、分解了任务，明确了责任，在第一阶段做了如下工作。

一、成立组织机构，落实领导责任。我局总支高度重视，及时成立了以局总支书记、局长为组长的廉政风险防范管理工作领导小组及工作机构，及时召开了城管系统廉政风险防范管理工作推进会，确定了“统筹兼顾、结合实际、分段实施、稳步推进、形成体系”的总的工作思路，并制定下发了工作实施方案。各所（队）也相继召开工作推进会，成立了组织机构，制定了工作实施方案。在工作中，我局各级领导班子，率先垂范，围绕“三重一大”事项，带头分析查找班子、个人存在的廉政风险及原因，切实抓好自身和管辖范围内的各项工作。

二、加强氛围营造，制作工作流程图。我局充分利用网络、大会、宣传栏等方式，加强氛围营造，特别是在公示上专门开辟了廉政风险防范管理工作专栏，设立了领导机构、上级精神、学习辅导、活动动态等几大板块。在城管系统大力宣传廉政工作的必要性和重要性，详细介绍风险防范的相关知识，认真总结和推广开展工作的好经验、好做法，努力宣传取得的新成效，积极营造 良好的舆论氛围。为明确廉政风险防范管理工作各个阶段、环节的工作，保证各项任务落到实处，局办公室结合实际，理清思路，制作了廉政风险防范管理工作流程图，确保全局廉政风险防范管理工作阶段清楚，任务明确，环环相扣，有序推进。

三、找准风险点，做好风险等级评估。风险点的查找是否准确，直接影响整个廉政风险防范管理工作整套体系的有效性，是执行、考核、修正环节的质量基础。我局按照“一总二分”的操作思路，对城管系统廉政风险点进行查找。

“一总”就是针对班子、股室、个人紧紧围绕“思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险、业务流程风险、外部环境风险”五个方面梳理形成风险点，个人自查采取自己找、群众帮、领导提、组织审等多种渠道开展；股室评查采取个别征求、召开座谈会等形式查找；班子评查采取集体研讨、分口征求意见等方式查找，确保查找风险点工作不走过场，取得实效。

“二分”是指围绕城管系统的“行政权力”和“岗位职责”进行逐项梳理，形成两个分子专项风险点：“行政权力专项风险点”和“岗位职责专项风险点”。对局机关“行政权力专项风险点”，我们制定了相应的风险控制标准、控制措施、监督检查机制，明确了责任部门和办事时限要求。从而确保权力运行公开、透明、规范，实现责任到位，制度有效。“岗位职责专项风险点”职责对城管系统各股室、所（队）的职责风险点进行了细化查找，并进行了风险点的等级的划分，使各股室、所（队）责权明确、风险细化。局领导小组在梳理汇总三个层面的风险点后，依据公 共权力行使的重要性，以及公共权力行使的频率对清理出的公共权力风险点进行廉政风险等级评估，按照风险大小，由高到低，分为：一级风险（最高级）、二级风险（中级）、三级风险（一般等级），再根据风险等级的高低确定监控部门，一级风险由廉政风险防范管理工作领导小组监控，二级风险、三级风险由各股室、所（队）领导监控。

四、下一步工作思路

（一）进一步提高思想认识。及时解决认识上的误区，把廉政风险防范管理工作与我们的实际工作紧密结合，树立“时时有风险、事事有风险”的理念。

（二）继续抓好责任落实。各级领导要履行好第一责任人职责，把各项部署安排、工作任务抓实、抓细、抓好、抓到位。

（三）制定防范措施。我局将紧紧围绕排查确定的各类风险点，有针对性地制定各项防范措施。

（四）建立健全制度体系。我局将在原有的各项规章制度和制定的防范措施的基础上进行系统梳理和查找，形成城管系统党风廉政建设制度和内部管理制度汇编。

（五）加强监督管理。在工作实施过程中，局廉组办将通过定期或不定期的抽查，采取听取汇报、查阅资料、个别谈话、问卷调查等方式，切实对各单位工作开展情况进行监督检查。

二〇一一年九月二十七日