第一篇：企业法律顾问实务冲刺：中国企业境外投资法律制度
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(一)概述
境外投资按其形式划分，可以分为新设投资(亦称绿地投资)和并购投资两类。并购投资依标的可分为股权收购、资产收购和股权与资产结合的收购，依收购流程可分为招标收购、独家谈判收购和公开市场收购。
(二)境外投资管理制度
我国目前对于境外投资项目实施核准制。境外投资项目主要监管机构包括国家发展改革委员会、商务部和国家外汇管理局及其对应的有关地方政府部门。
1．境外投资的前期报告制度
我国对于中国企业、事业单位的境外投资实行前期报告制度。信息报告的主要内容包括：投资主体基本情况；项目投资背景情况；投资地点、方向、预计投资规模和建设规模；工作时间计划表。
2．境外投资项目的核准制度
(1)发改委对境外投资的项目核准：其中中方投资额3 000万美元及以上的资源发展类项目由国家发改委核准，中方投资额2亿美元及以上的资源开发类项目，由国家发改委审核后报国务院核准。资源开发类项目以外的项目，中方投资用汇额1 000万美元及以上的，由国家发改委核准。赴台湾地区或未建交国家投资的项目，不分限额，均须由国家发改委核准。核准程序：已经核准的项目如出现下列情况之一的，需向国家发改委申请变更：建设规模、主要建设内容及主要产品发生变化；建设地点发生变化；投资方或股权发生变化；中方投资超过原核准的中方投资额20%及以上。项目申请报告的编写；核准条件。法律 敎育 网
(2)商务主管部门对境外投资项目的核准：核准权限：企业开展以下情形境外投资(“部批投资”)应当将规定的申报材料报商务部核准：在与我国未建交国家的境外投资；特定国家或地区的境外投资；中方投资额1亿美元以上的境外投资；涉及多国(地区)利益的境外投资；设立境外特殊目的公司。地方企业开展以下情形的境外投资(“部批投资”)应当将规定的申报材料报省级商务主管部门核准；中方投资额1 000万美元及以上、1亿美元以下的境外投资；能源、矿产类境外投资；需在国内招商的境外投资。
(三)境外投资外汇管理制度
http://www.xiexiebang.com/ 境内机构境外直接投资所得利润可以留存境外用于其境外直接投资。自有外汇资金包括：经常项目外汇账户、外商投资企业资本金账户等账户内的外汇资金。外汇资金来源审查；前期费用的支付：申请汇出的前期费用一般不超过其向境外有关主管部门申请境外投资总额的15%；确因业务需要超过15%，由所在地外汇分局核准。
(四)境外投资后续监管
联合年检：国内企业在境外投资设立企业的，应按规定于每年4月1日至6月15日为其境外企业参加联合年检。对年检结果按一等次、二等次、三等次进行分级。年检结果为一级的，可优先享受国家关于境外投资有关优惠扶持政策，有关部门在其外汇、海关、税收、人员出入境等方面优先办理手续。年检结果为二级的，不享受有关优惠扶持政策。年检结果为三级的，不享受有关优惠扶持政策，并给予投资主体1年的整改期，如下年的年检结果仍为三级，则投资主体1年内不得从事新的境外投资活动。综合绩效评价：省级商务部门及中央管理企业负责于每年4月1日至6月30日对所属企业的境外投资，按服务贸易类、制造业类和资源开发类三个类别进行综合绩效评价。
(五)境外投资的风险保障
境外投资风险保障机制主要支持下列境外投资：能弥补国内资源相对不足的境外资源开发类；能带动国内技术、产品、设备等出口和劳务输出的境外生产型项目和基础设施项目；能利用国际先进技术、管理经验和专业人才的境外研发中心项目；能提高企业国际竞争力、加快开拓国际市场的境外企业收购和兼并项目。
(六)境外投资风险防范
海外投资主要风险包括：政治风险、商业风险、文化风险和法律风险。
政治风险包括政策变动风险、歧视性干预风险、恐怖袭击风险、国有化风险和战争**风险。政治风险的防范措施有：树立双赢和多赢的理念；做好投资前的铺垫；掌握跨国投资策略；遵守东道国法律和社会规范；对政治风险进行保险；利用外交部的服务；政府加强监管；利用双边和多边投资争端解决机制。
商业风险包括供应链风险、生产风险、市场风险、研发风险、汇率风险。文化风险包括沟通风险、管理风险、商务惯例与禁忌风险。法律风险包括交易执行过程中的法律风险(交易风险)和交易完成后的法律风险(运营风险)。
第二篇：企业法律顾问实务冲刺：涉外投资法律实务
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一、外商投资法律制度
（一）外商投资行业准入制度
外商投资项目分为鼓励、允许、限制和禁止四类。产品全部直接出口的允许类外商投资项目，视为鼓励类外商投资项目；产品出口销售额占其产品全部销售总额70%以上的限制类外商投资项目，经省、自治区、直辖市及计划单列市人民政府或者国务院主管部门批准，可以视为允许类外商投资项目。
（二）外商投资企业形式
1.中外合资经营企业。
中外合资经营企业的组织形式是有限责任公司。合营企业各方可以现金、实物、工业产权等进行投资。合营企业设董事会，董事会成员不得少于3人，其人数组成由合营各方协商，在合同、章程中确定，并由合营各方委派和撤换。董事长和副董事长由合营各方协商确定或由董事会选举产生。中外合营者的一方担任董事长的，由他方担任副董事长。董事的任期为4年，经合营各方继续委派可以连任。下列事项由出席董事会会议的董事一致通过方可做出决议：（1）合营企业章程的修改。（2）合营企业的中止、解散。（3）合营企业注册资本的增加、转让。（4）合营企业与其他经济组织的合并。
2.中外合作经营企业
中外合作经营企业组织形式可为法人或者非法人形式。合作企业应当设立董事会或者联合管理机构，依照合作企业合同或者章程的规定，决定合作企业的重大问题。中外合作者的一方担任董事会的董事长、联合管理机构的主任的，由他方担任副董事长、副主任。中外合作者在合作企业合同中约定合作期满时合作企业的全部固定资产归中国合作者所有的，可以在合作企业合同中约定外国合作者在合作期限内先行回收投资的办法。
下列事项由出席董事会会议或者联合管理委员会会议的董事或者委员一致通过，方可做出决议：合作企业章程的修改；合作企业注册资本的增加或者减少；合作企业的解散；合作企业的资产抵押；合作企业合并、分立和变更组织形式；合作各方约定由董事会会议或者联合管理委员会会议一致通过方可做出决议的其他事项。
http://www.xiexiebang.com/ 中外合作者在合作企业合同中约定合作期限届满时，合作企业的全部固定资产无偿归中国合作者所有的，外国合作者在合作期限内可以申请按照下列方式先行回收其投资：在按照投资或者提供合作条件进行分配的基础上，在合作企业合同中约定扩大外国合作者的收益分配比例；经财政税务机关按照国家有关税收的规定审查批准，外国合作者在合作企业缴纳所得税前回收投资；经财政税务机关和审查批准机关批准的其他回收投资方式。外国合作者在合作期限内先行回收投资的，中外合作者应当依照有关法律的规定和合作企业合同的约定，对合作企业的债务承担责任。准机关申请延长合作期限。
合作企业因下列情形之一出现时解散：合作期限届满；合作企业发生严重亏损，或者因不可抗力遭受严重损失，无力继续经营；中外合作者一方或者数方不履行合作企业合同、章程规定的义务，致使合作企业无法继续经营；合作企业合同、章程中规定的其他解散原因已经出现；合作企业违反法律、行政法规，被依法责令关闭。
3.外资企业
外资企业的组织形式为有限责任公司，经批准也可以为其他责任形式。外资企业为有限责任公司的，外国投资者对企业的责任以其认缴的出资额为限承担有限责任，外资企业以其全部资产对其债务承担责任。工业产权、专有技术出资额不得超过外资企业注册资本的20%.外国投资者可以分期出资，最后一期出资应当在营业执照签发之日起3年内缴清。第一期出资不得低于认缴出资额的15%，并应当在营业执照签发之日起90日内缴清。储备基金的提取比例不低于税后利润的10%，累计达到注册资本50%时，可以不再提取。
4.外商投资股份有限公司
外商投资股份有限公司与三资企业最大的区别是其全部资本由等额股份构成，且外国股东购买并持有的股份占公司注册资本25%以上；少数股东一般不具有法定否定权，2／3以上的投票权即可决定公司的重大事项。
5.外商投资性公司
申请设立投资性公司应符合下列条件：外国投资者资信良好，拥有举办投资性公司所必需的经济实力，申请前1年该投资者的资产总额不低于4亿美元，且该投资者在中国境内已设立了外商投资企业，其实际缴付的注册资本的出资额超过1 000万美元，或者；外国投资者资信良好，拥有举办投资性公司所必需的经济实力，该投资者在中国境内已设立了10个以上外商投资企业，其实际缴付的注册资本的出资额超过3 000万美元；以合资方式设立投资性公司的，中国投资者应为资信良好，拥有举办投资性公司所必需的经济实力，申请前1年该投资者的资产总额不低于http://www.xiexiebang.com/ 亿元人民币；投资性公司的注册资本不低于3 000万美元。自营业执照签发之日起2年内出资不低于3 000万美元，其余部分在营业执照签发之日起5年内缴清。
投资性公司的注册资本不低于3 000万美元，其贷款额不得超过已缴付注册资本额的4倍。投资性公司的注册资本不低于1亿美元，其贷款额不得超过已缴付注册资本额的6倍。
6.外商投资合伙企业
（三）外商投资审批制度
鼓励许可类项目，投资总额5亿美元或以上的由国务院进项项目审批，投资总额1亿美元或以上的由国家发改委进行项目审批，其余由地方发改委审批。限制类项目，投资总额1亿美元或以上的由国务院进项项目审批，投资总额5 000万美元或以上的由国家发改委进行项目审批，其余由地方发改委审批。鼓励许可类项目，投资总额1亿美元或以上的由商务部进项合同审批，其余由地方商务主管机关审批。限制类项目，投资总额5 000万美元或以上的由商务部进项合同审批，其余由地方商务主管机关审批。
二、中国企业境外投资法律制度
（一）概述
境外投资按其形式划分，可以分为新设投资（亦称绿地投资）和并购投资两类。并购投资依标的可分为股权收购、资产收购和股权与资产结合的收购，依收购流程可分为招标收购、独家谈判收购和公开市场收购。
（二）境外投资管理制度 法律 敎育 网
我国目前对于境外投资项目实施核准制。境外投资项目主要监管机构包括国家发展改革委员会、商务部和国家外汇管理局及其对应的有关地方政府部门。
1.境外投资的前期报告制度
我国对于中国企业、事业单位的境外投资实行前期报告制度。信息报告的主要内容包括：投资主体基本情况；项目投资背景情况；投资地点、方向、预计投资规模和建设规模；工作时间计划表。
2.境外投资项目的核准制度
（1）发改委对境外投资的项目核准：其中中方投资额3 000万美元及以上的资源发展类项目由国家发改委核准，中方投资额2亿美元及以上的资源开发类项目，http://www.xiexiebang.com/ 由国家发改委审核后报国务院核准。资源开发类项目以外的项目，中方投资用汇额1 000万美元及以上的，由国家发改委核准。赴台湾地区或未建交国家投资的项目，不分限额，均须由国家发改委核准。核准程序：已经核准的项目如出现下列情况之一的，需向国家发改委申请变更：建设规模、主要建设内容及主要产品发生变化；建设地点发生变化；投资方或股权发生变化；中方投资超过原核准的中方投资额20%及以上。项目申请报告的编写；核准条件。
（2）商务主管部门对境外投资项目的核准：核准权限：企业开展以下情形境外投资（“部批投资”）应当将规定的申报材料报商务部核准：在与我国未建交国家的境外投资；特定国家或地区的境外投资；中方投资额1亿美元以上的境外投资；涉及多国（地区）利益的境外投资；设立境外特殊目的公司。地方企业开展以下情形的境外投资（“部批投资”）应当将规定的申报材料报省级商务主管部门核准；中方投资额1 000万美元及以上、1亿美元以下的境外投资；能源、矿产类境外投资；需在国内招商的境外投资。核准程序。申请材料。
（三）境外投资外汇管理制度
境内机构境外直接投资所得利润可以留存境外用于其境外直接投资。自有外汇资金包括：经常项目外汇账户、外商投资企业资本金账户等账户内的外汇资金。外汇资金来源审查；前期费用的支付：申请汇出的前期费用一般不超过其向境外有关主管部门申请境外投资总额的15%；确因业务需要超过15%，由所在地外汇分局核准。
（四）境外投资后续监管
联合年检：国内企业在境外投资设立企业的，应按规定于每年4月1日至6月15日为其境外企业参加联合年检。对年检结果按一等次、二等次、三等次进行分级。年检结果为一级的，可优先享受国家关于境外投资有关优惠扶持政策，有关部门在其外汇、海关、税收、人员出入境等方面优先办理手续。年检结果为二级的，不享受有关优惠扶持政策。年检结果为三级的，不享受有关优惠扶持政策，并给予投资主体1年的整改期，如下年的年检结果仍为三级，则投资主体1年内不得从事新的境外投资活动。综合绩效评价：省级商务部门及中央管理企业负责于每年4月1日至6月30日对所属企业的境外投资，按服务贸易类、制造业类和资源开发类三个类别进行综合绩效评价。
（五）境外投资的风险保障和优惠措施
1.境外投资的风险保障
http://www.xiexiebang.com/ 境外投资风险保障机制主要支持下列境外投资：能弥补国内资源相对不足的境外资源开发类；能带动国内技术、产品、设备等出口和劳务输出的境外生产型项目和基础设施项目；能利用国际先进技术、管理经验和专业人才的境外研发中心项目；能提高企业国际竞争力、加快开拓国际市场的境外企业收购和兼并项目。
2.优惠措施
（六）境外投资风险防范
海外投资主要风险包括：政治风险、商业风险、文化风险和法律风险。
政治风险包括政策变动风险、歧视性干预风险、恐怖袭击风险、国有化风险和战争**风险。政治风险的防范措施有：树立双赢和多赢的理念；做好投资前的铺垫；掌握跨国投资策略；遵守东道国法律和社会规范；对政治风险进行保险；利用外交部的服务；政府加强监管；利用双边和多边投资争端解决机制。
商业风险包括供应链风险、生产风险、市场风险、研发风险、汇率风险。文化风险包括沟通风险、管理风险、商务惯例与禁忌风险。法律风险包括交易执行过程中的法律风险（交易风险）和交易完成后的法律风险（运营风险）。
三、涉外投资交易流程
（一）独家谈判流程
1.双方初步商定交易结构，并签署意向书／条款书
2.开展法律、财务和业务尽职调查
3.商定买价及支付方法
4.开展交易文件谈判，并最终签署交易文件
5.履行交割前义务，并完成交易的交割
（二）招标式交易流程
招标出售有利于目标公司获得尽可能高的买价，是一种卖方经常采用的交易方式。
1.前期准备工作
询价阶段的文件包括三份文件：初步函件；保密协议；信息备忘录。
2.询价阶段
http://www.xiexiebang.com/ 3.尽职调查阶段
4.最终报价阶段
（三）中国企业涉外投资组织管理实务问题
四、涉外投资交易结构
（一）涉外投资的主要方式
（二）资产交易和股权交易比较
资产交易具有更加灵活的优点。能够有选择地继承目标公司的税务、环保、知识产权等方面的其他责任。资产交易也具有通常交易税收较高也更为复杂、特定业务需要重新申领许可证、知识产权和不动产的转移耗时较长等缺点。股权交易型投资能够使目标公司持续经营，不涉及具体资产转移的程序和税费问题等，但同时，买方从法律上必须全面继承目标公司的义务和责任，潜在风险较大。
（三）投资主体的选择
在选择投资主体时应考虑以下因素：涉及的股东、监管机构和第三方（如银行）的审批或核准以及取得该等审批或核准的难度及时间。税务影响；退出机制；业务整合。
五、法律尽职调查
（一）法律尽职调查的主要目的和意义
（二）法律尽职调查的常见问题
（三）法律尽职调查报告
（四）交易涉及东道国法律调查及外资审批及限制
非美国企业在美国的投资还涉及国家安全审查问题。
六、境外投资的主要法律文件及谈判要点
（一）概述
（二）备忘录／意向书及谈判要点
（三）保密协议及谈判要点 法律 敎育 网
（四）股权、资产购买协议及谈判要点
http://www.xiexiebang.com/ 定义条款；买卖条款；声明与保证；约定事项；交割前提条件；赔偿；终止条款；法律性条款。
（五）股东协议／合资协议及谈判要点
（六）商务协议及谈判要点
七、国际投资争议解决制度
（一）协议约定条款
诉讼条款；仲裁条款；国际司法判决和仲裁裁决的执行问题。
（二）双边投资保护协定
双边投资保护协定主要保护以下四个方面基本内容，外国投资者待遇问题；征收、国有化补偿问题；投资利润汇出问题；投资争议解决问题。
（三）多边投资保护体制
有关国际投资的主要多边条约是1965年3月在世界银行主持下各国在华盛顿制定的《关于解决国家和他国国民之间投资争议会约》，简称《华盛顿公约》。我国已于1992年6月批准加入《华盛顿公约》。《华盛顿公约》仅适用于国家与私人之间的争议，旨在给予私人投资者与国家平等的主体地位，以国家为对立方提起仲裁。“解决投资争议国际中心”。
第三篇：中国企业境外投资动因分析
中国企业境外投资的动因
李景峰 崔艳梅
据英国学者约翰·邓宁（J.H.Dunning）的投资发展周期(英文简称IDP)理论，各国经济和外国直接投资的流出与流入，都要经历五个发展变化阶段——目前，中国正处于IDP第三阶段，即在初具规模的对外投资基础上，伴随着国内经济实力的提高，对外直接投资快速增长，净对外直接投资流量增加。国内国外“两种资源”和“两个市场”的开辟已成为中国企业参与经济全球化的重要策略；中国已进入资本输出阶段，且发展迅速。这一过程中企业无疑是实施“走出去”战略的主体，政府更多的是制定引导性政策，但政府可通过对企业“走出去”的动因进行分析，从而在积极推动国内经济结构调整和升级的同时，鼓励本国企业的境外投资行为以寻求更大的市场发展空间和经济效益。
企业是追逐利益的主体，海外投资是实现利润的手段，而企业跨国发展的根本动因就是实现利润最大化。目前国际投资理论中，较有代表性的主要是海默（Stephan Hymer）的垄断优势论、费农(R.Vernon)的产品生命周期论、贝克莱（P.J.Buckley）和卡逊（M.Casson）的内部化理论、邓宁（J.H.Dunning）的国际生产折衷理论以及小岛清（KiyoshiKojima）的边际产业扩张论。1 他们都从某一侧面论述了海外投资的动机，但还不能完全揭示我企业境外投资的动因；如有些理论主要以发达国家大型跨国公司为研究对象，从全球战略角度来关注其对外投资的优势与动机，强调跨国发展的企业需要具有垄断性的竞争优势和地位。显然，照此论断，我大多数企业都不可能产生跨国发展的动机，因为无论从规模、资本还是技术水平和经营管理技能等方面看，我企业同发达国家企业相比尚存在明显差距。
根据我国特点，中国企业进行海外投资的动因可归纳为以下七种类型：
（一）资源约束型
目前我企业境外投资的很大一部分比例是进行资源开发，这也是国家重点鼓励的境外投资。资源约束不仅体现在一个企业或一个行业的发展上，甚至直接影响到国家今后的可持续发展战略。为维持国内经济稳定持续增长，中国必须参与国际分工，尽可能地利用世界性资源。当前，为解决资源的瓶颈制约，我企业境外资源开发最热衷的是石油、有色矿产及森工行业，这也体现了企业控制资源，即控制上游产业的一种战略思维。为实现这一目的，企业或通过在资源国购买油区块、新建矿山来控制原材料供应，或直接收购其他企业的股权来控制资源。
另一方面，资源开发还应包括人力资源的开发。虽然我国人 2 口众多，但从“资源”角度看，人力仍是一个稀缺资源，需要在全球范围内投资开发。国家发改委和中国进出口银行2003年的联合发文中定义了四种类型的境外投资，其第三类就是在国外建立研究发展中心。在这方面，华为集团在印度设立研发中心利用当地丰富的电脑软件人力资源，就是一个典型的例子。
（二）市场扩张型
企业境外投资是外部竞争的需要，这是国际众多跨国公司的竞争理念。很多公司把在国外直接投资当作先于竞争者进入国外市场的一种方式，因此当竞争对手在海外建立生产基地时，自己是不会等闲视之的，目前很多国际汽车知名生产厂家争先在中国建立合资企业，也即是出于竞争需要，这与我企业在国外开展的并购类似。例如联想集团收购IBM全球个人电脑业务，通过其历史悠久的品牌与完善的销售网络，新联想将成为仅次于美国戴尔和惠普公司的世界第三大个人电脑生产商。据统计，目前全球前十大个人电脑生产商占据着全球市场的60％到65％，投资银行机构摩根斯坦利发布的全球个人电脑生产商所占市场份额则显示，2004年第三季度，戴尔电脑占据全球市场18％的份额，惠普电脑占到16％，而IBM和联想合占8.7％；这对于与IBM的个人电脑业务整合后的联想而言是有利的。
此外企业跨国发展的另一诱因是为了获取当地优势。一是为 3 了减少运输费用和服务费用，离客户越近，产品和服务越容易适应当地市场和顾客的偏好；二是为利用资源，如廉价的劳动力、低价的能源和其他资源等。海尔集团在国外建立生产基地，即出此考虑。
（三）技术跃进型
与世界级大公司相比，我企业最为突出的缺陷是技术创新能力弱，而出于保持与增强垄断优势的需要，跨国公司无论在技术转让还是在对外投资中对关键技术都十分敏感，因此，我国企业很难通过技术引进或引进外资的方式吸收国外先进技术。这就促使许多企业主动“走出去”，开展以技术获取为目的的对外直接投资。企业或通过在发达国家购并高新技术企业、跨国公司的研发部门，或者与当地拥有先进技术的高新技术企业合资设立新技术开发公司，雇佣当地工程师、科研人员、管理人员，利用当地的先进设备，以最大限度地获取国外技术集聚地所产生的外溢效应；同时，海外研发机构更能将大量技术信息及时、准确、直接地传递到国内公司总部，使我企业及时了解世界前沿技术动态，调整技术研发方向，将海外研发机构的成果在国内迅速转化、投入生产，形成“研发在外、应用在内”的格局。
上世纪90年代中后期，我国大量海外技术获取型投资主要集中在家电、IT等行业。仅以IT行业为例，有首信集团在美国 4 新泽西投资组建的Mobicom公司，作为海外研发机构，跟踪世界最新数字技术和移动通信终端技术；华为集团与摩托罗拉、IBM、英特尔等一流企业成立联合实验室，并通过对外直接投资在美国硅谷、美国达拉斯、瑞典、印度和俄罗斯成立了5家研究所；联想集团则已建成全球化研发网络，并在中国以至世界计算机行业确立了强者地位。
（四）规避壁垒型
对于一个向外扩张的企业而言，贸易壁垒是令人头疼的。虽然自由贸易是必然趋势，但贸易保护主义始终存在。目前，很多国家的贸易保护政策都变得更加隐蔽，除关税外，还有WTO规则框架下所允许的诸如技术标准、环保要求、检疫条件，进口配额，以及区域性贸易组织对外部非成员国的歧视政策等非关税壁垒，以上种种均使得我国产品的进入存在困难。因此在境外建立生产基地就成为最优选择。目前，我国电视机生产企业在美国市场遭遇反倾销，使得很多企业萌生了在墨西哥建立组装生产基地，再通过墨西哥出口到美国的想法，因为墨西哥与美国同属于北美自由贸易区，便于规避。还有一个典型事例就是纺织品，由于很多国家对我国的纺织品出口设限，如配额限制，因此企业必须绕过
（五）内部化战略型
内部化是跨国公司理论的重要内容，其核心就是跨国公司投这方面的限制，在当地设厂，通过出口半成品再加工以寻求解决。
资境外可以实现公司内部交易替代市场交易，具有多方面的功效：
1.降低交易成本、合理避税 境外投资可以将国际贸易变成公司内部的商品调拨，这必然减少交易费用，例如免去了市场拓展和合同洽谈这些中间环节。内部化为我企业合理避税和价格转移提供了依据，因为母公司和子公司所在国不同，内部化的转移价格使母公司的账面上可以增加很多的利润，如降低高税率国家的价格、提高低税率国家的价格，从而减少了跨国公司的总税款负担，提高总体利润。
2.减少经营中的不确定性 企业作为一个生产者，必须消除一些不确定因素，包括产品上游和下游的不确定性，如铝厂投资铝矿公司是为了确保原材料供应和价格的稳定，而铝厂投资装饰公司则是为解除对其产品需要的不确定性，力争今后市场风险降低到最小。内部化可以是直接投资建立完全属于自己的企业，也可以通过并购等方式进行。在国际上，很多的纵向并购都发生在生产过程或经营环节密切相关的企业之间，而且是处于生产同一产品、不同生产阶段的企业之间的合并，如原材料供应者和生产者，因为对彼此的生产状况较为熟悉，合并之后较易融合在一起。目前资源类开发项目中，有些是直接投资建立新的企业，直接拥有资源开采权，而有些是通过收购具有开采权的企业来间接拥有 6 资源开采权。
3.确保自有知识产权安全 内部化的一个重要作用是可以实现专利、专有技术和商誉等无形资产的充分利用，因为投资建立的企业，无论是绿地企业还是控股企业，都属于企业的子公司，知识产权问题可以得到很好的解决。我企业为了不使自己的技术被竞争对手掌握，更倾向于自己为国外市场生产而不会通过许可证让另一公司使用该技术或品牌，也就使得企业不得不在目标市场建立生产基地，走上跨国经营的道路。在知识经济时代，专有技术的重要性会越发突出，同时WTO关于知识产权保护的规定，使在海外建厂变得更加受到保护，这为我国实现从产品出口到技术出口、资本输出提供了很好的契机。
4.实现价格控制和利润转移 进行境外资源开发完全可以看成是内部化理论的一个运用。企业投资控制了资源，把进口完全变成了企业内部的一种关联交易，使企业可以控制价格并实现利润的转移。例如，投资氧化铝开发，我企业与当地公司合资，企业有两个利润来源，一是合资公司收益分红，一是企业购买原材料，我国投资企业可以将合资公司生产出来的原材料价格做得较低，投资的利润率不一定很高，而是将利润转移到企业低价收购合资公司生产的原材料上，从而实现企业较高的综合收益。
（六）产品周期型
产品生命周期理论本是国际贸易的一个重要分支，该理论将国际贸易的比较优势理论从静态发展到了动态，它将产品的生命周期分为创新、成熟和标准化三个阶段，同一产品在不同的生命周期上，各国间贸易会显示出不同的特点。将这一理论运用在海外投资方面，则呈现出因技术水平的差异而导致各国之间的投资呈梯级开发的投资趋势，该理论也很好地揭示了目前我国企业“走出去”的原因。电视机行业的发展比较典型，最早日本投资中国生产电视机是因为我国技术落后，当时的CRT电视机已经到了标准化生产阶段，虽然在日本接近淘汰阶段，在我国却大有市场。而现在我国已经开始生产液晶和等离子体电视机，传统的CRT电视在我国几近淘汰，但在其他发展中国家还保持着技术的领先并有一定市场。企业必然面临产品升级换代，需要为旧的生产线寻找出路，因此将这些生产线卖到国外，建立组装厂，可带来很大的利润空间。
（七）政策推动型
政策推动包括国内政策推动和国外政策吸引。从国内看，自国家实施“走出去”战略以来，有关政府部门在境外企业设立的审批、境外投资外汇管理和税收优惠、境外加工装配、对外承包工程、对外劳务合作等方面制订了一系列政策措施。例如自2002年10月以来，国家外汇管理局陆续批准24个省、自治区、直辖 8 市进行境外投资外汇管理改革试点，对企业境外投资采取了积极的政策支持，包括境外企业产生的利润，可由企业自主决定保留用于境外企业的增资或者在境外再投资；允许境外投资使用多种外汇资金来源，自有外汇不足的，可以使用国内外汇贷款、政策性外汇贷款或者购汇解决；允许跨国公司通过财务公司运作、银行委托放款或通过直接放款等方式，在集团内部开展跨境资金运作；中国银行和中国工商银行境外机构可以直接使用国内总行对境外中资企业国内母公司的授信额度为海外中资企业提供贷款等。截至2004年底，外汇局共支持1152个项目在境外投资，中方投资总额51.19亿美元。
从国外看，东道国政府或地方政府的优惠政策是另一重要诱因。虽然WTO要求实行国民待遇，周边国家也很关注一国的优惠政策，但政府为增加就业和增加税收总可以找到吸引外资的手段。这包括税收减免、进行基础设施投资、对土地和效用成本给予补贴等激励手段，同时也包括提供信息，给潜在的投资者以特殊的场所设立公司等，这无疑对外来投资者具有极大的吸引力。
我国企业“走出去”是一个渐进的、不断完善的过程，也是一个带有趋势性的值得不断跟踪分析的过程。我国政府和企业应共同努力，政府通过对企业境外投资动因的分析，发挥政策的引导和推动作用，使“走出去”的步伐进一步加大。在未来我国内 9 部经济继续保持高增长的同时，一定会有越来越多的跨国知名企业“走出国门”，在全球化的舞台上向世人展现中国企业的强劲实力。
（作者单位：中国进出口银行成都分行）
(本文刊载于《海外投资与出口信贷》杂志2005年第5期)
第四篇：企业法律顾问实务
企业法律顾问实务
第一章企业法律顾问制度与法律风险防范机制
第一节 企业法律顾问制度概述
一、了解企业法律顾问制度的发展历程
二、熟悉企业法律顾问制度
三、熟悉企业法律顾问第二节企业法律事务机构
一、了解企业法律事务机构的概念和特征
二、熟悉企业法律事务机构的设置
三、熟悉企业法律事务机构的职能第三节 企业总法律顾问
一、了解企业总法律顾问制度
二、了解企业总法律顾问的概念和特征
三、熟悉企业总法律顾问的设置和主要职责
四、熟悉企业总法律顾问制度下的法律事务管理模式
五、了解我国企业总法律顾问制度工作的开展情况
第四节 企业法律风险防范
一、了解企业法律风险概述
二、熟悉企业法律风险防范机制
三、熟悉企业法律风险的防范策略
四、熟悉企业法律风险防范的组织体系和管理模式
第二章参与企业重大经营决策法律实务
第一节 企业重大经营决策概述
一、了解企业重大经营决策的概念和分类
二、了解法律顾问参与企业重大经营决策的主要作用
三、熟悉法律顾问参与企业重大经营决策的有关规定
四、了解法律顾问参与企业重大经营决策的制度保障
第二节 法律顾问参与企业重大经营决策的主要方式及其工作内容
一、熟悉参加企业重大经营决策会议
二、熟悉为企业重大经营决策提供法律咨询意见
三、熟悉参加企业重大经营决策前期谈判和承办相关法律事务
四、了解起草、修改、审核会签企业重大经营决策相关法律文件
五、了解法律顾问主动提出建议或方案，被接受采纳形成企业重大经营决策第三节 法律顾问参与重大经营决策的具体要求
一、了解全面准确地掌握经营决策的有关背景
二、熟悉准确了解有关当事人的资信情况
三、熟悉熟练掌握决策的有关法律、法规、规章和政策
四、了解注意协调好与企业：有关业务部门的关系
五、熟悉提出完整准确的法律意见和方案第四节 法律顾问参与决策的常用法律文书
一、熟悉法律意见书
二、了解法律意见审核表第五节 企业改制法律实务
一、熟悉企业改制的主要内容和形式
二、熟悉企业改制的主要环节
三、熟悉企业改制应注意事项
四、熟悉企业改制后有关法律责任的承担第六节 企业并购法律实务
一、了解企业并购概述
二、掌握上市公司并购
三、熟悉外国投资者并购境内企业
四、熟悉企业并购的反垄断审查第七节 企业重组上市法律实务
一、熟悉企业发行股票并上市的条件
二、熟悉企业发行股票并上市的主要程序
三、熟悉上市公司的运行规范
四、熟悉上市公司信息披露的有关规定第三章公司治理法律实务第一节公司治理概述
一、了解公司治理的概念与特征
二、了解公司治理的不同模式
三、了解公司治理的意义第二节 公司章程的实务操作
一、了解公司章程概述
二、了解公司章程的作用
三、熟悉公司章程的内容
四、熟悉公司章程的制定与修改第三节 公司股东（大）会的实务操作
一、了解股东（大）会概述
二、熟悉股东（大）会的运作
三、熟悉股东（大）会对董事会、监事会的制衡机制
第四节 公司董事会的实务操作
一、了解董事会概述
二、熟悉董事会会议的运作
三、熟悉董事会专门委员会的设计第五节 公司监事会的实务操作
一、了解监事会概述
二、熟悉监事会职权的运用
三、熟悉监事会行使职权的保障措施第六节 公司经理层的实务操作
一、了解经理层的概述
二、熟悉经理层的激励与约束机制第七节 公司董事、监事、高级管理人员的义务
一、熟悉忠实义务
二、熟悉勤勉义务
三、了解违反义务的法律责任 第四章合同实务第一节合同的起草
一、了解概述
二、熟悉合同一般条款的起草
三、了解合同其他条款的起草第二节 合同法律审查
一、了解概述
二、熟悉合同合法性审查
三、熟悉合同真实性审查
四、熟悉合同公平性审查
五、熟悉合同周密性审查
六、熟悉合同的程序性审查第三节合同管理
一、了解概述
二、熟悉合同管理的组织体系
三、熟悉企业合同管理制度
四、熟悉企业合同管理的基本内容
五、了解企业合同管理的监督检查
六、了解合同管理标准化、信息化建设第五章企业知识产权法律实务第一节 企业知识产权工作概述
一、了解知识产权概念及其特征
二、了解知识产权制度的作用
三、熟悉我国知识产权法律体系
四、了解知识产权战略概论
五、熟悉企业知识产权法律事务基础第二节 企业专利法律实务
一、了解专利与专利权
二、掌握授予专利权的条件
三、掌握专利的申请程序
四、掌握专利权的内容
五、熟悉专利实施的强制许可
六、熟悉专利权行使的限制
七、熟悉专利权的期限、终止与无效
八、熟悉专利权的保护
九、熟悉企业专利战略的运用第三节 企业商标法律实务
一、了解商标与商标权
二、了解商标法及其基本原则
三、掌握商标权的取得
四、掌握驰名商标
五、熟悉注册商标的续展、转让和使用许可
六、熟悉注册商标争议的裁定
七、熟悉商标使用与管理
八、熟悉注册商标专用权的保护
九、熟悉企业商标战略的运用第四节 企业著作权法律实务
一、了解著作权的主体与客体
二、熟悉著作权的取得
三、熟悉著作权的归属
四、熟悉著作权的保护期限
五、熟悉著作权行使的限制
六、了解邻接权
七、了解著作权的保护
八、了解著作权的运用
九、了解计算机软件登记第五节 企业商业秘密法律实务
一、了解商业秘密的概念与特点
二、熟悉商业秘密的构成要件
三、熟悉企业商业秘密的保护第六章涉外投资法律实务第一节 外商投资法律制度
一、了解概述
二、熟悉外商投资法律制度第二节 中国企业境外投资法律制度
一、了解概述
二、熟悉境外投资管理制度
三、熟悉境外投资外汇管理制度
四、了解境外投资后续监管
五、熟悉境外投资的风险保障和优惠措施
六、熟悉境外投资审批涉及的实务问题
七、熟悉境外投资风险防范第三节涉外投资交易流程
一、熟悉独家谈判流程
二、熟悉招标式交易流程
三、熟悉中国企业涉外投资组织管理实务问题
第四节涉外投资交易结构
一、熟悉涉外投资主要方式
二、熟悉资产交易和股权交易比较
三、熟悉投资主体的选择第五节法律尽职调查
一、了解法律尽职调查的主要目的和意义
二、掌握法律尽职调查常见问题
三、掌握法律尽职调查报告
四、熟悉交易涉及东道国法律调查及外资审批及限制
第六节 境外投资主要法律文件及谈判要点
一、了解概述
二、掌握备忘录／意向书及谈判要点
三、熟悉保密协议及谈判要点
四、掌握股权、资产购买协议及谈判要点
五、掌握股东协议/合资协议及谈判要点
六、熟悉商务协议及谈判要点第七节 国际投资争议解决制度
一、熟悉协议约定条款
二、熟悉双边投资保护协定
三、熟悉多边投资保护体制第七章民事诉讼法律实务第一节 民事案件的主管与管辖
一、熟悉民事案件的主管
二、掌握民事案件的管辖第二节 民事诉讼的当事人
一、了解民事诉讼当事人概述
二、熟悉共同诉讼人
三、熟悉诉讼代表人
四、熟悉第三人
第三节 民事诉讼保障制度
一、熟悉财产保全
二、熟悉行为保全
三、熟悉先予执行
四、熟悉对妨害民事诉讼行为的强制措施
五、了解民事诉讼代理制度第四节 民事诉讼证据制度
一、了解民事诉讼证据的概念和特征
二、了解民事诉讼证据的分类与种类
三、熟悉证明对象
四、熟悉证明责任
五、熟悉证据的调查、收集与保全
六、熟悉质证
七、了解证据的审核认定第五节 第一审普通程序
一、了解第一审普通程序的概念与特点
二、掌握起诉与受理
三、熟悉审理前的准备
四、熟悉开庭审理
五、熟悉审理中特殊情况的处理
六、熟悉民事裁判第六节简易程序
一、了解简易程序的概念与特点
二、熟悉简易程序的适用范围
三、熟悉简易程序的具体程序规定第七节第二审程序
一、了解第二审程序的概念
二、掌握上诉的提起与受理
三、掌握上诉案件的审理
四、熟悉第二审程序的裁判和特殊情况的处理
第八节 审判监督程序
一、了解审判监督程序概述
二、熟悉人民法院决定再审
三、熟悉人民检察院抗诉提起再审
四、熟悉当事人申请再审
五、熟悉再审案件的审判程序第九节督促程序
一、了解督促程序概述
二、熟悉支付令的申请和受理
三、熟悉支付令的发出和效力
四、熟悉支付令的异议和督促程序的终结第十节公示催告程序
一、了解公示催告程序概述
二、熟悉公示催告的申请与受理
三、熟悉公示催告案件的审理
四、熟悉除权判决第十一节执行程序
十、了解执行程序概述
十一、熟悉执行主体
十二、熟悉执行客体
十三、熟悉执行根据
十四、掌握执行管辖
十五、熟悉执行开始
十六、熟悉执行措施
十七、熟悉执行阻却和执行回转
十八、熟悉执行期限和执行监督第十二节涉外民事诉讼程序的特别规定
一、了解涉外民事诉讼程序概述
二、熟悉涉外民事诉讼管辖
三、熟悉涉外民事诉讼的期间、送达与财产保全
四、了解司法协助
第八章民商事仲裁法律实务第一节 民商事仲裁制度概述
一、了解民商事仲裁的概念
二、了解民商事仲裁制度的种类
三、熟悉民商事仲裁的适用范围
四、了解民商事仲裁的基本原则和基本制度
第二节 民商事仲裁组织机构及仲裁规则
一、熟悉民商事仲裁组织机构
二、熟悉仲裁规则
第三节 仲裁当事人与仲裁代理人
一、熟悉仲裁当事人
二、熟悉仲裁代理人
第四节仲裁协议
一、了解仲裁协议概述
二、掌握仲裁协议的效力第五节仲裁程序
一、熟悉仲裁申请与受理
二、熟悉仲裁中的保全
三、熟悉仲裁庭的组成四、熟悉审理和裁决
五、熟悉仲裁裁决的执行第六节 人民法院对仲裁的监督
一、熟悉仲裁裁决的撤销
二、熟悉不予执行仲裁裁决
三、熟悉申请撤销仲裁裁决与申请不予执行仲裁裁决的关系
第七节 涉外仲裁的特别规定
一、了解涉外仲裁概述
二、熟悉涉外仲裁机构
三、熟悉涉外仲裁程序
四、熟悉对涉外仲裁裁决的承认和执行
五、熟悉对涉外仲裁裁决的撤销和不予执行
第九章其他法律实务第一节 企业规章制度管理
一、了解企业规章制度概述
二、了解企业规章制度制定的要求
三、熟悉企业规章制度制定的程序
四、了解企业法律顾问在规章制度制定工作中的作用和任务
第二节 企业登记法律实务
一、了解企业登记概述
二、掌握企业法人登记
三、掌握公司登记
四、熟悉合伙企业登记第三节 企业破产重组法律实务
一、了解企业破产概述
二、熟悉企业破产申请和受理
三、熟悉债务人财产的管理
四、熟悉债权申报和债权人会议
五、熟悉企业重整
六、熟悉企业破产和解
七、熟悉企业破产清算第四节 法制宣传教育
一、了解法制宣传教育概况
二、了解“四五”普法工作成果
三、熟悉全国“五五”普法规划的主要内容
四、熟悉企业开展“五五”普法工作规划的主要内容
五、熟悉企业法律顾问在法制宣传教育中的职责和作用
第五节 企业外聘律师管理
一、了解外聘律师的性质
二、熟悉外聘律师的选择
三、熟悉管理外聘律师的基本要求
第五篇：企业法律顾问实务
2012法律顾问企业法律顾问实务模拟题及答案(1)
一、单项选择题(每题1分。每题的备选项中，只有1个最符合题意)
1.担任企业法律顾问，要通过全国企业法律顾问执业资格考试，成绩合格，取得国家()共同颁发的企业法律顾问执业资格证书。
A.人事部、司法部、最高人民检察院
B.人事部、国务院国资委、最高人民法院
C.人事部、国务院国资委、司法部
D.国务院国资委、司法部、建设部
2.企业法律顾问职业资格实行注册登记制度，注册有效期为()
A.1年
B.2年
C.5年
D.10年
3.下列选项中，不属于合同权利特征的是()。
A.合同债权是请求权
B.合同债权是给付受领权
C.合同债权是绝对权
D.合同债权是相对权
4.下列选项中，不属于企业重大经营决策主要原则的是()。
A.信息准确全面原则
B.民主性原则
C.可行性原则
D.强制性原则
5.下列对多商标模式品牌战略的优势表述不正确的是()。
A.避免品牌延伸可能导致的市场风险尤其是负面连锁反应，包括避免新产品推广期的品牌风险、弱化单一品牌的质量危机等
B.容易分散品牌传播重心及业务经营重心，不利于企业总体准确定位
C.占领不同层级的市场，实现对消费者的交叉覆盖，能够满足多层次和多类别需求
D.增强企业内部，特别是下属各成员单位之间的鼓励竞争，形成优胜劣汰的机制，避免企业过于依赖一个商标
6.按决策依据和方法程序的不同，决策可分为()。
A.确定情况下的决策和不确定情况下的决策
B.资本经营决策和产品经营决策
C.单一目标决策和多目标决策
D.个人决策和集体决策
7.缔约过失责任不适用于()。
A.合同未成立
B.合同未生效
C.合同生效
D.合同无效
8.根据《中华人民共和国合同法》的规定，当事人对合同价款约定不明确，又没有政府定价或指导价供参照时，合同价款的确定规则为()。
A.按照订立合同时履行地的市场价格履行
B.按照履行合同时履行地的市场价格履行
C.按照纠纷发生时履行地的市场价格履行
D.按照订立合同时订立地的市场价格履行
9.在企业合同管理上，应采取()。
A.分类专项管理
B.统一归口管理
C.统一归口管理和分类专项管理相结合
D.统一归口管理或分类专项管理
10.甲公司与乙空调器厂签订一份空调器的买卖合同，约定货到后7天内付款。后乙空调器厂在交货前有确切的证据证明甲公司经营状况严重恶化，面临破产。根据规定，乙空调器厂可以采取的措施是()。
A.同时履行抗辩权
B.后履行抗辩权
C.不安抗辩权
D.解除合同
11.委托作品著作权的归属由委托人和受托人通过合同约定，合同未作明确约定或者没有订立合同的，著作权属于()。
A.委托人
B.受委托人
C.由委托人和受托人共有
D.使用人
12.下列对家族商标模式品牌战略的优势表述正确的是()
A.避免品牌延伸可能导致的市场风险尤其是负面连锁反应，包括避免新产品推广期的品牌风险、弱化单一品牌的质量危机等
B.有利于扩大商标知名度，形成规模效应，消除消费者对新产品的不信任感
C.占领不同层级的市场，实现对消费者的交叉覆盖，能够满足多层次和多类别需求
D.增强企业内部，特别是下属各成员单位之间的鼓励竞争，形成优胜劣汰的机制，避免企业过于依赖一个商标
13.当事人既约定违约金，又约定定金的，一方违约时，对方选择适用()条款的表述是正确的。
A.违约金和定金
B.违约金或者定金
C.只能是定金
D.只能是违约金
14.下列各项中，根据企业破产法律制度的有关规定，对企业破产有管辖权的是()。
A.债务人所在地人民法院
B.债权人所在地人民法院
C.破产财产所在地人民法院
D.标的物所在地人民法院
15.甲公司租赁乙公司的注塑设备l台，在租赁期间人民法院受理了甲公司的破产申请，进入破产程序。乙公司出租的该台设备，应由乙公司()。
A.向人民法院申报债权
B.向甲公司申请收回
C.向人民法院申请收回
D.向管理人中请收回
16.下列各项中，不属于破产费用的是()。
A.破产案件的诉讼费用
B.管理人执行职务的报酬
C.为债务人继续营业而应支付的劳动报酬和社会保险费用
D.管理和分配债务人财产的费用
17.破产财产分配时，对于诉讼或者仲裁未决的债权，管理人应当将其分配额提存。自破产程序终结之日起满一定期限内仍不能受领分配的，人民法院应当将提存的分配额分配给其他债权人。该一定期限为()。
A.5年
B.2年
C.1年
D.6个月
18.下列关于协议管辖的说法中，正确的是()。
A.铁路运输合同约定由承运人住所地法院管辖
B.房屋买卖合同约定由买方所在地法院管辖
C.遗产继承纠纷约定由原告住所地法院管辖
D.海难救助费用纠纷约定由被告住所地法院管辖
19.甲对乙提起财产损害赔偿之诉，一审法院判决甲胜诉。乙不服，提出上诉。二审法院发现丙是必须参加诉讼的共同诉讼人，便追加其参加诉讼。但丙既不参加诉讼，也不表示放弃权利。在此情况下，二审法院应()。
A.仍将其列为二审的当事人，依法作出判决
B.仍将其列为二审的当事人，可以缺席判决
C.不能将其列为二审的当事人，但可直接根据上诉人的请求作出判决
D.不能将其列为二审的当事人，可以裁定撤销原判决、发回原审法院重审
20.甲诉乙侵权一案经某市东区法院一审终结，判决乙赔偿甲6万元。乙向该市中级法院提出上诉，二审法院驳回了乙的上诉请求。乙居住在该市南区，家中没有什么值钱的财产，但其在该市西区集贸市场存有价值5万元的货物。甲应当向()申请执行。
A，该市东区法院
B.该市南区法院
C.该市西区法院
D.该市中级法院
21.甲向法院起诉请求解除其与乙之间的收养关系，一审法院判决驳回起诉请求。甲不服提出上诉。二审法院开庭的前一天，甲因意外事故而死亡。对此，法院应()。
A.由一审法院裁定终结诉讼
B.由一审法院裁定驳回上诉
C.由二审法院裁定驳回上诉
D.由二审法院裁定终结诉讼
22.甲被生前工作单位申报为革命烈士，某报对甲的事迹进行了宣传。乙四处散布言论贬损甲。对乙的行为，()可以向法院提起精神损害赔偿诉讼。
A.甲生前的工作单位
B.甲的子女
C.宣传甲事迹的某报社
D.批准甲为烈士，的某省政府
23.中国甲公司与某国乙公司发生买卖合同纠纷，在中国仲裁过程中，乙公司申请财产保全，即要求扣押甲公司在某港口的一批机器设备。仲裁委员会对此申请应()。
A.不予受理，告知当事人直接向有关法院提出申请
B.审查后直接作出财产保全裁定，由有关法院执行
C.将乙公司的申请提交甲公司所在地的中级法院裁定
D.将乙公司的申请提交机器设备所在地的基层法院裁定
24.根据我国民事诉讼法的有关规定，督促程序只适用于()。
A.企业法人破产还债案件
B.人身伤害侵权赔偿案件
C.劳动合同纠纷案件
D.债权人请求债务人给付金钱、有价证券案件
25.根据我国民事诉讼法的有关规定，债务人自接到支付令之日起()内提出书面异议的，人民法院即应当终结督促程序。
A.10日
B.15日
C.20日
D.30日
26.北京某公司与天津某公司在河北固安县签订了一份买卖合同，约定合同在石家庄市履行。合同中的仲裁条款是：若因本合同发生争议，提交固安县仲裁委员会进行仲裁。现两公司因合同履行发生争议，北京某公司欲申请仲裁，得知固安县并没有仲裁委员会，但北京、天津、石家庄均设有仲裁委员会，在此情况下，北京某公司欲解决纠纷，应当()。
A.向设立于北京的北京仲裁委员会申请仲裁
B.向设立于天津的天津仲裁委员会申请仲裁
C.向设立于石家庄的石家庄仲裁委员会申请仲裁
D.向有管辖权的人民法院起诉
27.下列选项关于仲裁协议效力的叙述错误的是()。
A.仲裁协议一经签订即发生法律效力
B.有效的仲裁协议是仲裁机构受理仲裁案件的依据
C.有效的仲裁协议并不排除人民法院对当事人之间争议的司法管辖权，因为人民法院对仲裁委员会有监督权
D.仲裁协议不论作为合同的一项条款写入合同之内，还是单独以其他书面方式达成的，都独立存在，合同的变更、解除、终止或者无效，都不影响仲裁协议的效力
28.某工程机械厂拟改组为有限责任公司，名称为“某某市中天工程有限责任公司”，为此，该企业应向工商行政管理机关办理()。
A.企业名称变更登记
B.企业设立登记
C.公司设立登记
D.公司变更登记
29.某股份有限公司依照法定程序设立，根据法律规定，()为该公司取得民事主体资格的日期。
A.公司成立公告发布之日
B.公司创立大会召开之日
C.公司营业执照签发之
D.公司批准证书下达之日
30.企业风险是指企业预期与未来实际结果发生差异而带来()影响的可能性。
A.正面的
B.负面
C.一切
D.不符合预期的
二、多项选择题(每题2分。每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分;少选，但选择正确的每个选项得0.5分)
31.企业总法律顾问制度的基本原则是()。
A.企业自主规范的原则
B.从严约束国有企业的原则
C.企业总法律顾问是企业高级管理人员的原则
D.根据法律规范的原则
32.企业法律顾问的工作原则是()。
A.依法执业原则
B.为本企业服务原则
C.以事前防范为主原则
D.以管理为主原则
33.企业法律事务机构的设置原则是()。
A.依法设置的原则
B.企业根据需要自主设置原则
C.从严约束国有企业原则
D.从严约束企业高级管理人员的原则
34.实施总法律顾问制度的企业，企业法律事务组织模式包括()。
A.集中模式
B.分散模式
C.混合模式
D.交叉模式
35.企业法律顾问参与企业重大经营决策的主要作用是保证决策的合法性和法律上的可行性，下列选项中体现这一作用的有()。
A.确保决策有可靠的法律依据
B.保障法律赋予企业的权利得到充分体现
C.保证决策在法律上是最佳方案
D.保障决策能够得到上级的批准
36.企业法律顾问参与重大经营决策的方式有()。
A.起草、修改、审核有关重大经营决策的法律文件
B.为企业领导决策提供咨询意见
C.对决策的执行情况进行评估总结
D.参加企业重大经营决策会议
37.企业法律顾问在主辅分离辅业改制分流安置富余人员工作中的主要任务是()。
A.参与企业改制工作，开展法律尽职调查或协助律师尽职调查
B.参与改制方案制定审批，就有关企业设立、劳动关系处理、债权债务处理、土地所有权处置、“五类资产”的性质、重大合同处理等提出意见
C.审核国有净资产支付和预留的范围和标准并提出意见
D.就职工安置方案提出建议和意见
38.根据《首发管理办法》的规定，拟上市公司发行股票并上市的财务指标良好方可首次公开发行股票并上市。下列各项中，符合财务指标良好的是()。
A.最近3个会计净利润均为正数且累计超过人民币3000万元
B.最近3个会计经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币3000万元
C.发行前股本总额不少于人民币3000万元
D.最近一期期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于20%
39.合同订立的形式包括()。
A.书面形式
B.口头形式
C.默示合同
D.意思表示达成一致形式
40.根据《合同法》的规定，下列各项中，属于合同成立的情形有()。
A.甲向乙发出要约，乙作出承诺，该承诺除对履行地点提出异议外，其余内容均与要约一致
B.甲、乙约定以书面形式订立合同，但在签订书面合同之前甲已履行主要义务，乙接受了履行
C.甲、乙采用书面形式订立一合同，但在双方签章之前，甲履行了主要义务，乙接受了履行
D.甲于5月10日向乙发出要约，要约规定承诺期限截止至5月20日，乙于5月18日发出承诺信函，该信函5月21日到达甲
41.A市甲厂因购买B市乙公司的一批木料，与乙公司签订了一份买卖合同，但合同中未约定交货地与付款地，则下列正确的有()。
A.A市为交货地
B.B市为交货地
C.A市为付款地
D.B市为付款地
42.根据我国《合同法》的规定，因债务人的下列行为给债权人造成损害，债权人可以请求人民法院撤销债务人行为的有()。
A.债务人放弃其到期债权
B.债务人无偿转让其财产
C.债务人以明显不合理的低价转让其财产，受让人知道该情形
D.债务人以明显不合理的低价转让其财产，受让人不知道该情形
43.企业在使用注册商标时的主要义务是()。
A.使用注册商标，不得自行改变注册商标的文字、图形或者其组合
B.使用注册商标，不得自行改变注册商标的注册人名义、地址或者其他注册事项
C.使用注册商标，不得自行转让注册商标
D.使用注册商标，不得连续2年停止使用
44.借鉴国内外企业的一些经验，防范驰名商标变成通用名称的技巧主要有()。
A.在申请商标注册时即重视选择显著性高、识别性强的商标
B.在使用商标时加上注册商标名称，在进行广告宣传时声明此名称为注册商标
C.发现他人把自已的商标当作商品通用名称使用后及时采取措施予以纠正
D.即使是在驰名商标通用名称化后也要采取补救措施，有一线希望挽救就不要放弃
45.专利侵权诉讼适用的原则是()。
A.公知技术抗辩原则
B.技术特征覆盖原则
C.对等原则
D.禁反言原则
46.企业知识产权投资存在的风险性主要包括()，企业应予以高度重视。
A.法律保护不力的风险
B.商业秘密被泄露的风险
C.企业商号被资本化的风险性
D.企业商标权资本化的风险性
47.根据我国《破产法》的规定，破产界限的实质标准是债务人不能清偿到期债务。下列情形中，可以界定为债务人不能清偿到期债务的有()。
A.债务人不能以财产、信用或能力等任何方式清偿债务
B.债务人停止支付到期债务并呈连续状况
C.债务人资不抵债
D.债务人对主要债务在可预见的相当长时间内持续不能偿还
48.人民法院受理破产申请前1年内，涉及债务人的财产的行为，管理人有权请求人民法院予以撤销，这些行为包括()。
A.转让财产
B.以明显不合理的价格进行交易
C.放弃
D.对没有财产担保的债务提供财产担保
49.下列有关重整制度的表述，说法正确的是()
A.在重整期间，对债务人的特定财产享有的担保权暂停行使
B.担保物有损坏或者价值明显减少的可能，足以危害担保权****利的，担保权人可以向人民法院请求恢复行使担保权
C.在重整期间，债务人或者管理人为继续营业而借款的，可以为该借款设定担保
D.在重整期间，债务人的出资人可以请求投资收益分配
50.下列各项中，属于破产程序终结的情形有()。
A.债务人财产不足以清偿破产费用的
B.破产人无财产可供分配的
C.破产财产分配完毕的
D.重整程计划经过表决批准
51.下列()的审理不适用民事诉讼简易程序。
A.按审判监督程序审理的案件
B.发回重审的案件
C.起诉时被告下落不明的案件
D.应当先行调解的案件
52.当事人对法院作出的下列()有权申请复议。
A.关于再审的决定
B.关于回避的决定
C.关于罚款的决定
D.关于拘留的决定
53.关于法院按公示催告程序作出的判决，下列表述正确的是()。
A.可称之为无效判决
B.可称之为除权判决
C.是可以再审的判决
D.利害关系人可以在判决公告之日起l年内起诉
54.我国民事诉讼法规定的财产保全的措施有()。
A.查封
B.拍卖
C.扣押
D.冻结
55.下列关于当事人申请再审的叙述中，正确的有()。
A.申请再审应当由当事人本人提出
B.申请再审应当在判决、裁定发生法律效力之日起1年内作出
C.按照督促程序审理的案件，当事人不得申请再审
D.判决或调解离婚的案件，当事人不得申请再审
56.下列关于仲裁裁决的观点正确的是()。
A.当事人可以请求仲裁庭根据双方的和解协议作出裁决
B.仲裁庭可以根据双方当事人达成的调解协议作出裁决
C.仲裁裁决应当根据仲裁庭多数仲裁员的意见作出，形不成多数意见的，由仲裁委员会讨论决定
D.仲裁裁决一经作出立即发生法律效力
57.南京市甲公司与上海市乙公司发生购销合同纠纷后，根据合同仲裁条款由杭州仲裁委员会作出裁决，根据乙公司的申请，杭州市中级人民法院裁定撤销了该裁决，对此案下列处理办法中，当事人可以选择的是()。
A.根据原仲裁条款，申请杭州仲裁委员会重新仲裁
B.向有管辖权的人民法院起诉
C.重新达成仲裁协议并申请仲裁
D.无需达成新的仲裁协议，可申请南京仲裁委员会进行仲裁
58.下列事项是裁决书必须写明的有()。
A.仲裁请求
B.争议事实
C.裁决理由
D.裁决结果
59.根据公司登记管理法律制度的规定，下列各项中，需要办理变更登记的有()。
A.公司的经理发生变化
B.公司的住所发生变化
C.公司的实收资本发生变化
D.公司的名称发生变化
60.企业法律顾问防范机制可以归纳为()。
A.纵向集中模式
B.横向集中模式
C.横向分散模式
D.纵横结合模式
三、案例分析题(每题2分。由单选和多选组成。错选，本题不得分;少选，但选择正确每个选项得0.5分)
(一)某市A乡农户甲于2006年3月1日与乙公司订立合同，出售自己饲养的活鸡1万只，乙公司应在3月21日前支付5万元的首期价款，甲从4月1日起分批交付，交付完毕后乙公司付清余款。3月20日，乙公司得知该市的B乡发现了鸡瘟，即致电向甲询问。甲称，尽管B乡临近A乡，但是应当不会传播过来。乙公司表示等到事情比较明朗后再付款，甲坚持要求其按时付款，否则将不交货并追究责任。3月25日，因失火导致鸡棚倒塌，致甲所饲养的大部分鸡只毁于一旦，甲当即将此事通知了乙。2006年3月10日，甲向丙公司订购了一批饲料，约定4月10日至20日期间送货上门，甲验收后10日内付款。甲在3月26日把鸡只死亡情况通知了丙公司，要求取消交易。丙公司称：货物已经备好，不同意解约，除非甲赔偿其损失。
请分析案例，并回答下列问题：
61.甲与乙公司的合同成立的时间是：
A.2006年3月21日
B.2006年3月25日
C.2006年3月1日
D.2006年4月1日
62.3月25日，因失火导致鸡棚倒塌，致甲所饲养的大部分鸡毁于一旦，大部分鸡损失的风险由()承担。
A.甲
B.己公司
C.甲和乙公司
D.甲或乙公司
63.关于甲与乙公司之间关系，表述正确的是：
A.乙公司虽在3月21日没有付款，但不应承担违约责任
B.甲3月20日电话中关于将不交货的表示构成违约
C.甲不需承担不能交付标的物的违约责任
D.乙公司有权解除合同
64.关于甲与丙公司之间关系，表述正确的是：
A.由于甲所养殖的鸡只于3月25日已经大部灭失，合同自动解除
B.甲取消交易构成违约，应对丙承担违约责任
C.甲有权单方解除合同，但是应赔偿丙公司的损失
D.丙有权要求甲继续履行合同
65.假设甲所养的鸡并未因失火导致鸡棚倒塌所灭，但当地政府为防止疫情爆发，自3月21日起对甲的养殖场实行管制，禁止鸡鸭外运，一旦发现疫情即全部扑杀，乙知情后没有支付首期价款，关于甲、乙之间关系，表述正确的是：
A.虽然乙公司在3月21日前没有付款，也不应承担违约责任
B.甲有权以乙未付首期价款为由拒绝履行相应的交货义务
C.如果双方协商解除合同，甲应当适当赔偿乙公司的损失
D.如果双方协商解除合同，乙公司应当适当赔偿甲的损失
(二)2003年2月15日，张某经列车员的允许，从河北省的一个无人售票的小站，未买票登上了某铁路局由北京西站开往石家庄的列车。上车后列车经过安县时，个体商贩王某冒充列车服务人员，在列车上开始出售啤酒，该啤酒系贾县啤酒厂生产的假冒“大力”牌啤酒。旅客李某看到王某穿着铁路制服，有理由相信其为列车工作人员，于是购买了2瓶。在经过定县李某开启酒瓶时，酒瓶发生爆炸，张某、王某、李某均被炸伤。在爆炸混乱中张某的钱包丢失，于是产生纠纷。
请分析案例，并回答下列问题：
66.李某若提起侵权诉讼，应将()作为被告起诉。
A.贾县啤酒厂
B.王某法律教育网
C.铁路局
D.列车
67.本案中，张某以其受到的伤害，能够提起()诉讼。
A.铁路局违约或侵权
B.王某侵权
C.贾县啤酒厂侵权
D.列车员侵权
68.关于王某出售啤酒的行为，正确的说法是()。
A.王某出售啤酒的行为，与铁路局无关
B.王某出售啤酒的行为，铁路局对此应当承担责任
C.王某应当承担违约责任
D.王某应当承担侵权责任
69.关于张某的钱包丢失，正确的说法是()。
A.铁路局有过错的，应当承担赔偿责任
B.铁路局应当承担无过错责任
C.王某应当承担侵权责任
D.李某应当承担侵权责任
70.关于铁路局承担责任的说法，正确的是()。
A.张某无票，铁路局对其受伤不承担合同责任
B.张某无票，铁路局对其受伤只承担侵权责任
C.铁路局对李某的人身损害承担严格责任
D.铁路局对李某的人身损害承担过错责任
(三)甲市某化学制品公司与乙市某运输公司在乙市签订运送100吨化工原料的合同，乙市运输公司车队在从乙市向甲市运输途中，行至丙市和丁市交界处，由于车速太快，天又下雨，加上驾驶员道路不熟，运输车发生翻车事故，满车的化工原料全部倾倒于丙市农民周某和丁市农民吴某的承包田中，毁坏了庄稼和农田，经有关部门处理后，双方不能就赔偿达成协议。
请分析案例，并回答下列问题：
71.如果甲市某化学制品公司因货物损失对乙市某运输公司提起诉讼，双方未在合同中约定管辖法院，则对本案有管辖权的法院是()人民法院。
A.甲市某化学制品公司所在地
B.乙市某运输公司所在地
C.事故发生
D.合同签订地
72.甲市某化学制品公司如因货物损失对乙市某运输公司提起诉讼，如果双方在合同中约定管辖法院，下列约定法院符合法律规定的是()人民法院。
A.被告住所地
B.原告住所地
C.合同签订地
D.运输始发地
73.如果甲市某化学制品公司向法院起诉，乙市运输公司应诉答辩后在庭审中，主张双方签订合同时曾签有仲裁协议，双方约定由丙仲裁委员会仲裁，并出示了相应的证据，对此，下列处理办法中，错误的是()。
A.裁定终结诉讼，由当事人向丙仲裁委员会申请仲裁
B.裁定直接转交给丙仲裁委员会进行仲裁
C.由于原告起诉时未声明有仲裁协议，人民法院受理后，被告又应诉答辩，视为该法院取得管辖权，继续审理
D.裁定驳回起诉
74.周某、吴某欲对乙市某运输公司提起损害赔偿的诉讼，有管辖权的法院是()人民法院。
A.甲市某化学制品公司所在地
B.乙市某运输公司所在地
C.丙市
D.丁市
75.人民法院受理周某、吴某诉乙市某运输公司案件后，一审程序中当事人的诉讼地位是()。
A.周某、吴某可以成为普通的共同诉讼的共同原告，乙市某运输公司是被告
B.周某、吴某是必要的共同诉讼的共同原告，乙市某运输公司是被告
C.周某、吴某可以成为普通的共同诉讼的共同原告，乙市某运输公司是被告，甲市某化学制品公司是无独立请求权的第三人
D.周某、吴某是必要的共同诉讼的共向原告，乙市某运输公司是被告，甲市某化学制品公司是无独立请求权的第三人
(四)甲公司与乙公司于2004年10月签订了一份空调购销合同，约定甲公司向乙公司发送l00台空调，乙公司可向甲公司支付30万元，货到付款。双方按时履行了合同。后来乙公司在销售过程中发现该空调存在严重的质量问题引起纠纷，遂诉至法院，一审法院判决被告甲公司返还全部货款，并赔偿乙公司的损失。对此，甲公司与乙公司均不服，向二审法院提起上诉：甲公司对返还货款无异议，但认为不应支付赔偿金;乙公司则认为一审判决赔偿金数额太低，要求二审法院增加赔偿金的数额。
请分析案例，并回答下列问题：
76.二审法院对于二审程序中当事人诉讼地位的确定，下列说法中正确的是()。
A.按一审中的地位确定，乙公司是上诉人，甲公司是被上诉人
B.先提起上诉为上诉人，后提起上诉的为被上诉人
C.乙公司和甲公司都是上诉人
D.乙公司和甲公司都是被上诉人
77.二审法院对本案的审理范围是()。
A.二审法院应对一审案件的全部事实和适用法律进行审查
B.二审法院仅就上诉人关于赔偿的请求的有关事实和适用法律进行审查
C.如果一审判决中存在侵犯社会公共利益的情况，二审法院也有权进行审理
D.二审法院只能对上诉请求的有关事实进行审查，但不能审查适用法律问题
78.如果乙公司在二审程序中提出新的诉讼请求，二审法院正确的处理办法是()。
A.直接审理，作出判决
B.根据自愿原则就新增加的诉讼请求进行调解，调解不成的，发回原审法院重审
C.根据自愿原则就新增加的诉讼请求进行调解，调解不成的，告知当事人另行起诉
D.不能调解，直接裁定发回原审法院重审
79.第二审法院宣判之前，甲公司向二审法院申请撤诉，对此二审法院正确的处理办法是()。
A.由于上诉是当事人的诉讼权利，所以法院必须准许撤回上诉
B.二审法院应进行审查，如果甲公司撤回上诉符合法律规定，应裁定同意撤回上诉
C.二审法院经过审查，认为一审判决确有错误的，则不准撤诉
D.二审法院审查后者发现双方当事人恶意串通损害社会公共利益的，恻不准撤诉
80.乙公司付款前，发现空调质量问题，乙公司企业法律顾问发表如下观点，正确的是，乙公司()。
A.有权拒绝付款
B.不按时付款构成违约
C.应先付款后通过诉讼等手段解决纠纷
D.可以解除合同
(五)2004年6月北京甲公司和天津乙公司签订了一份购销合同。因合同发生纠纷，乙公司遂依照合同中约定的仲裁条款，向北京仲裁委员会申请了仲裁，仲裁委员会接到申请书后，认为符合受理条件，决定受理，由刘某、张莱、陈某担任仲裁员仲裁此案，并由陈某担任首席仲裁员。经过审理后，作出裁决。
请分析案例，并回答下列问题：
81.根据我国法律规定，仲裁委员会收到乙公司的仲裁申请书后，审查决定是否受理的时间是()。
A.5天
B.7天
C.15天
D.30天
82.仲裁程序中，如果乙公司申请财产保全，则仲裁委员会应当()。
A.直接制作财产保全的法律文书
B.立即请求人民法院协助
C.将当事人的申请交给有管辖权的人民法院
D.告知当事人向人民法院申请
83.如果仲裁庭在评议案件时，无法形成多数人意见，正确的处理办法是()。
A.重组仲裁庭评议
B.裁决应按照首席仲裁员的意见作出
C.由仲裁委员会决定
D.由仲裁委员会主任决定
84.如果甲公司对仲裁裁决不服。认为裁决所依据的证据是伪造的，甲公司申请撤销仲裁裁
决，下列说法中正确的是()。
A.应当自收到裁决书之日起三个月内提出
B.应当自收到裁决书之日起六个月内提出
C.应当向财产所在地的基层人民法院提出
D.应当有证据证明裁决有法律规定的予以撤销的情形
85.北京仲裁委员会作出生效裁决后，一方当事人不履行的，对方当事人可以申请强制执行的机构是()。
A.被申请人住所地的人民法院
B.被执行财产所在地的人民法院
C.作出裁决的机构
D.作出裁决机构所在地的人民法院
参考答案
一、单项选择题
1.C 2.B 3.C 4.D 5.B 6.A 7.C 8.A
9.C 10.C 11.B 12.B 13.B 14.A 15.D 16.C
17.B 18.B 19.D 20.A 21.D 22.B 23.C 24.D
25.B 26.D 27.C 28.D 29.C 30.B
二、多项选择题
31.ABC 32.ABD 33.ABC 34.ABC 35.ABC 36.ABD
37.ACD 38.ACD 39.ABC 40.BCD 41.BD 42.ABC
43.ABC 44.ACD 45.A.BD 46.ABD 47.ABD 48.BCD
49.ABC 50.ABC 51.ABC 52.BCD 53.BD 54.ACD
55.ACD 56.ABD 57.BC 58.AD 59.BCD 60.ACD
三、案例分析题
61.C 62.A 63.CD 64.BD 65.AB 66.ABC 67.BC
68.D 69.A 70.C 71.AB 72.ABC 73.ABD 74.BCD
75.A 76.CD 77.BC 78.C 79.BCD 80.A 81.A
82.C 83.B 84.BD 85.AB
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