第一篇:《广昌县农村信用社信贷资产保全管理办法》
广昌县农村信用社信贷资产保全
管理办法
第一章 总 则
第一条 为确保信贷资产安全,最大限度的减少信贷资产损失,现根据《中华人民共和国担保法》、《抚州市农村信用社贷款管理办法》、《贷款通则》等有关规定,结合本社实际,特制订本办法。
第二条
任何企业、借款人都不得违反法律规定故意拖欠信用社贷款不还,不得借合并、破产或者股份制改造之机,逃废信用社债务,侵吞信贷资产,不得借承包、租赁等途径逃避信用社监管,拒不履行偿还贷款本息的责任。
第三条 坚持以防范为主的原则,各项贷款发放前做好预防工作,依法保全信贷资金。
第四条
本管理办法适用于农村信用社新、老各项贷款的保全。
第二章 需落实保全措施的贷款范围
第五条 当年发放的逾期3个月以上的各项贷款。第六条 有下列情况之一的贷款:
1、借款人未按规定用途使用贷款
2、借款人家庭不和或者婚姻出现危机。
3、经营管理混乱,导致生产停顿、分立、破产。
4、企业改制对信用社债务可能产生不利影响。
5、借款人涉及经济、法律纠纷。
6、借款人不与信用社积极合作,态度发生变化。
7、约见困难,住所或者经营场所找不到人。
8、借款人的邻居或者企业员工举报,比如经常性拖欠工资等。
9、借款人有欺诈行为,或者挪用贷款去赌、吸毒、炒股或炒期货等。
第七条 未办理抵押担保手续或“虚假”抵押担保的贷款。第八条
已经进行保证担保、财产抵押手续的贷款,但担保人经济实力较差或超过担保法律时效,财产抵押是虚假的或抵押率过高清偿贷款差额较大的贷款。
第九条 超过法律诉讼时效的贷款,即从贷款到期日起二年以上未取得催收回执的贷款。
第十条 恶意逃废信用社债务的个人、企业贷款。第十一条 乡政府、村委会、财政所、税务所、派出所等行政事业单位借款,因人变动,长期拖欠的贷款。
第十二条 乡镇及个体私营企业,因经营不善,长期亏损,造成关停资不抵债,面临破产的企业贷款。
第十三条 信贷人员“违规、违纪、违法、失职”等发放的责任贷款。
第三章 保全措施
第十四条
当年发放的金额在5000元以上(含5000元)的 非农贷款,心须实行有效抵(质)押,按照有效抵(质)押率发放贷款,同时提供有经济实力的个人或企业公司担保。抵押物要按《担保法》、《抚州市农村信用社贷款管理方法》等有关规定办理好评估和他项权利登记手续;质押物要按《抚州市农村信用社贷款管理方法》的有关规定办理好质押物的核实和止付冻结手续。
第十五条 对于当年发放的各项贷款,在贷款到期前十天,信用社必须向借款人、担保人发出催收通知书,贷款到期后必须抓紧收回。当贷款逾期超过3个月,经信用社多次催收无效时,应立即通过法院进行起诉,依法处理抵押物,收回贷款本息。
第十六条
对于属于本办法第六条所列行为的贷款,信用社要将借款人列入“黑名单”,并通过各种手段提前收回贷款,终止信贷关系。
第十七条
对现有未办理担保抵押手续或“虚假”的担保贷款要重新补办落实好担保抵押手续,签订好抵押担保合同。
第十八条 对于原保证担保贷款,长期未进行催收而超过了法律诉讼时效的,或信贷人员未坚持信贷原则搞虚假的抵押贷款,必须在本办法实施后限期责令有关人员补办好担保抵押手续。
第十九条 对于超过法律诉讼时效的贷款,可采取以下措施:
1、通过邮局挂号邮寄逾期贷款催讨函或律师催讨函等,同时交公证处公证;
2、设法让借款人还部分贷款本息,即使是1元也行,但收回计数单上要有借款人签名或盖章。
3、向债务人发送催款通知单,如债务人在催款通知单上加盖了印章或签字则视为对原债务的重新确认,该债权债务受法律保护。
4、促成债务人达成还款协议或订立还款计划,这样形成新的债权债务关系,受法律保护。
5、在信用社丧失胜诉权的情况下,信用社应积极搜集其逃废债务、挪用贷款的证据,采取将其列入逃废债名单而公开在媒体曝光的做法延续信用社催讨债务的权利。
第二十条 对于恶意逃废信用社债务的个人、企业贷款,可采取以下措施:
1、信用社应将逃废债的企业名单提交政府部门,寻求政府部门的大力协助和支持。
2、在新闻媒体上予以公开曝光,并向辖区内金融机 构和有关部门通报,采取联合制裁措施,如:停止开立任何形式的账户,停止提供包括发放新贷款、对外结算在内的金融服务,停止向法人代表提供除个人储蓄款外的金融服务,停止向法人代表另行担任负责人的新企业发放贷款等。
3、通过法院部门进行依法起诉,采取查封其有效资产、依法处理贷款抵押物等措施落实和保全好债权。
4、加大司法打击力度,通过公安部门的经侦手段进 行清收。
第二十一条 对乡政府、村委会、财政所、税务所、派出所 等多年来的贷款要分别找出借款原因、用途,向现任政府领导协商汇报偿还方式和办法,如乡政府、村委会有可变现的财产要补办好财产抵押手续,有经营项目承包资源的可采用将发包权作抵押(如水库、企业等),由信用社收承包费,收回贷款。财政所、税务所、派出所可根据其借款用途,也可采用灵活多样的办法补办担保,如财政所可将上交款作担保,税务所可将信用社每年应交税款作担保,并签订好担保协议,系公安派出所的可聘请他们为清收不良贷款小分队打攻坚战,以收回贷款劳务费抵交所欠贷款。上述措施如未取得借款户同意的可采取依法起诉,通过调解达到有效担保目的,防止新官不理旧债,长期拖欠信用社贷款。
第二十二条 对于经营不善、长期亏损,造成关停、资不抵债面临破产企业,如属乡镇个体企业,原已经将厂房、设备作了抵押的,通过清算抵押的不足部分要用其个人家产补足作抵押,原未办理抵押手续的要尽快办好抵押手续,并到有关部门作好公证登记,作好还款计划,如抵制不办的立即依法起诉,查封其厂房设备等一切财产,有经济担保单位和个人的同时还要依法起诉其经济担保人,查封担保单位个人的帐面及财产,实行依法保全,确保信用社资金不受损失。
第二十三条 以信贷人员“违规、违纪、违法、失职”等造成的贷款损失要严格按照《广昌县农村信用社贷款终生制》等有关规定,对责任人采取停职收贷,扣发工资、奖金,收缴风险金等处罚措施,直至贷款收清为止。第二十四条 除上述措施外还可采取依法使用止付令,依法追索借款人对外债权,依法追究经济担保人责任等。同时还可采用重点催收办法,如:对哪些有偿还能力的钉子户、逃债户要研究对策,加大压力,实行跟踪催贷的办法;对哪些逾期时间长,收回难度大的沉淀贷款,可本着保本或保本微利的原则,实行“招标收贷”承包奖惩激励机制,对承包者收缴一定比例风险金,完成招标计划给予重奖,未完成按比例扣缴风险金;对于企业实行转制、承包、转让、合并等,信用社要积极主动参与企业整改全过程,切实把信用社贷款落到实处,确保贷款得到偿还。
第四章 贷款保全责任的落实及处罚措施
第二十五条 信贷资产保全办法制定后落实是关键,因此,各社必须要将新、老贷款防范和化解等信贷资产保全措施责任落到每个信贷人员(含原责任人)。本办法实施后,新增贷款要建立包放、包收、包效益、包各项贷款防范措施落实,损失包赔的“五包”制度;对于旧欠贷款要全面进行一次清理,需补办担保、抵押手续的要按《担保法》的有关规定补办好手续,该依法落实和清收的要依法落实、清收,并将贷款防范和化解保全措施责任落实到人,采取一户一策或多策,做到制度到位,责任到位,措施到位;属于信贷员“违规、违纪、违法、失职”等发放的贷款,各社要分责任人建立监控台帐,落实考核和清收计划。
第二十六条 本办法实施后,各社主任未按照本办法规定对新老贷款进行全面清理,未落实和建立责任人监控台帐,未落实 防范和化解风险贷款保全措施或落实后不认真考核的,处主任(负责人)300-500元罚款,工作不负责任的将采取行政措施。
第二十七条 本办法实施后,每个信贷员在发放新的贷款时,必须认真将防范贷款风险保全措施落到实处,把信贷风险控制在贷前,不再出现补办担保抵押手续现象。对被落实到人的旧欠贷款需补办担保抵押手续的,必须认真按时、按质、按量抓紧落实好。
1、本办法实施后新发放的贷款,如未按规定将防范贷款风险保全措施落实好的(除农业贷款外),按责任人发放贷款金额3-5‰进行处罚。
2、应补办担保抵押手续的旧欠贷款,系现任信贷员本人发放而未补办好抵押担保手续的按本金2-3‰进行处罚;
3、调动人员发放的贷款,在本包片辖内能找到借款本人的,现任包片信贷员负责补办好的,如需要原发放责任人去补办的报联社信贷科,由信贷科责令原发放人补办好手续。如发现现任包片信贷员自己不能补办好,又不上报联社要求原发放人去补办的,对现任信贷员处1-2‰罚款,已报联社要求原放款人负责办理好抵押担保手续,对现任信贷员不进行处罚,对原放款责任人未补办好的处3-5‰罚款,并限期补办好。
4、如本方法实施后仍未采取防范措施的或需补办好抵押、担保手续,有关人员顶着未办等造成损失的,由责任人自赔。
第五章 附 则 第二十八条 本办法未尽事宜,参照有关法律、法规和农村信用社的有关规定执行。
第二十九条 本办法由广昌县农村信用合作联社计划信贷科负责解释修订。
第三十条 本办法自二00三年七月十日起执行。
第二篇:资产保全管理办法
****农村合作银行信贷资产保全管理办法
第一章 总 则
第1条 为确保信贷资产安全,最大限度的减少信贷资产损失,现根据《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》、《**省农村合作金融机构工作人员违规行为处罚办法》等有关规定,结合本行实际,特制定本办法。
第2条 任何企业、借款人都不得违反法律规定故意拖欠本行贷款不还,不得借合并、破产或股份制改造之机,逃废本行债务,侵吞信贷资产,不得借合并、破产或股份制改造之机,逃废本行债务,侵吞信贷资产,不得借承包、租赁等途径逃避本行监管,拒不履行偿还贷款本息的责任。
第3条 坚持以防范为主的原则,各项贷款发放前做好预防工作,依法保全信贷资金。
第4条 本管理办法使用本行新、老各项贷款的保全。
第1章 需落实保全措施的贷款范围
第5条 当年发放的逾期3个月以上的各项贷款。
第6条 有下列情况之一的贷款:
借款人未按规定用途使用贷款
借款人家庭不和或者婚姻出现危机
经营管理混乱,导致生产停顿、分立、破产。
企业改制对本行债务可能产生不利影响。
借款人涉及经济、法律纠纷。
借款人不与本行积极合作,态度发生变化。
约见困难,住所或者经营场所找不到人。
借款人有欺诈行为,或者挪用贷款去赌、吸毒、炒股或炒期货等。
借款人的邻居或企业员工举报,比如经常性拖欠工资等。
第7条 未办理抵押担保手续或虚假抵押担保的贷款。
第8条 已经进行保证担保、财产抵押手续的贷款,但担保人经济实力较差或超过担保法律时效,财产抵押是虚假的或抵押率过高清偿贷款差额较大的贷款。
第9条 超过法律诉讼时效的贷款,即从贷款到期日起二年以上未取得催收回执的贷款。
第10条 恶意逃废本行债务的个人、企业贷款。
第11条 乡政府、村委会、财政所、税务所、派出所等行政事业单位借款,因人变动,长期拖欠的贷款。
第12条 乡镇及个体私营企业,因经营不善,长期亏损,造成关停资不抵债,面临破产的企业贷款。第13条 信贷人员违规、违纪、违法、失职等发放的责任贷款。
第2章 保全措施
第十四条 当年发放的金额在5000元以上(含5000元)的非农贷款,必须实行有效抵质押,按照有效抵质押率发放贷款,同时提供有经济实力的个人或企业公司担保。抵押物要按《担保法》、《物权法》等有关规定办理好评估和他项权利登记手续;质押物要按《****农村合作银行信贷管理办法》的有关规定办理好质押物的核实和止付冻结手续。
第十五条 对于当年发放的各项贷款,在贷款到期前十天,本行必须向借款人、担保人发出催收通知书,贷款到期后必须抓紧收回。当贷款逾期超过3个月,经本行多次催收无效时,应立即通过法院进行起诉,依法处理抵押物,收回贷款本息。
第十六条对于属于本办法第六条所列行为的贷款,本行要将借款人列入黑名单,并通过各种手段提前收回贷款,终止信贷关系。
第十七条 对现有未办理担保抵押手续或虚假的担保贷款要重新补办落实好担保抵押手续,签订好抵押担保合同。
第十八条对于原保证担保贷款,长期未进行催收而超过了法律诉讼时效的,或信贷人员未坚持信贷原则搞虚假的抵押贷款,必须在本办法实施后限期责令有关人员补办好担保抵押手续。
第十九条 对于超过法律诉讼时效的贷款,可采取以下措施:
通过邮局挂号邮寄逾期贷款催收函或律师函等,同时交公证处公证。
设法让借款人还部分贷款本息,即使1元也行,但收回计数单上要有借款人签名或盖章。
向债务人发送催收通知单,如债务人在催收通知单上加盖了印章或签字则视为对原债务的重新确认,该债权债务受法律不保护。
促成债务人达成还款协议或订立还款计划,这样形成新的债权债务关系,受法律保护。
在本行丧失胜诉权的情况下,本行应积极搜集其逃废债务、挪用贷款的证据,采取将其列入逃废债名单而公开在媒体曝光的做法延续本行催讨债务的权利。
第二十条对于恶意逃废本行债务的个人、企业贷款,可采取以下措施:
本行应将逃废债务的企业名单提交政府部分,寻求政府部门的大力协助和支持。
在新闻媒体上予以公开曝光,并向辖区内金融机构和有关部门通报,采取联合制裁措施,如:停止开立任何形式的账户,停止提供包括发放新贷款、对外结算在内的金融服务,停止向法人代表提供除个人储蓄款外的金融服务,停止向法人代表另行担任负责人的新企业发放贷款等。
通过法院部门进行依法起诉,采取查封其有效资产、依法处理贷款抵押物等措施落实和保全债权。
加大司法打击力度,通过公安部门的经侦手段进行清收。
第二十一条 对乡政府、村委会、财政所、税务所、派出所等多年来的贷款要分别找出借款原因、用途,向现任政府领导协商汇报偿还方式,如乡政府、村委会有可变现的财产要补办好财产抵押手续,有经营项目承包资源的可采用将发包权作抵押(如水库、企业等),有本行收取承包费,收回贷款。财政所、税务所、派出所可根据其借款用途,也可采用灵活多样的办法补办担保,如财政所可将上交款作担保,税务所可将银行每年应交税款作担保,并签订好担保协议,系公安派出所的可聘请他们为清收不良贷款小分队打攻坚战,以收回贷款劳务费抵交所欠贷款。上述措施如未取得借款户同意的可采取依法起诉,通过调节达到有效担保目的,防止新官不理借债,长期拖欠银行贷款。
第二十二条 对于经营不善、长期亏损,造成关停、资不抵债面临破产企业,如属乡镇个体企业,原已经将厂房、设备作了抵押的,通过清算抵押的不足部分要用其个人家产补足作抵押,原未办理抵押手续的要尽快办好抵押手续,并到有关部门作好公证登记,作好还款计划,如抵制不办的立即依法起诉,查封其厂房设备等一切财产,有经济担保单位和个人的同时还要依法起诉其经济担保人,查封担保单位个人的账面及财产,实行依法保全,确保银行资金不受损失。
第二十三条 以信贷人员违规、违纪、违法、失职等造成贷款损失要严格按照《**省农村合作金融机构工作人员违规行为处罚办法》等有关规定,对责任人采取停职收贷,扣发工资、奖金,收缴风险金等处罚措施,直至贷款清收为止。
第二十四条 除上述措施外还可采取依法使用止付令,依法追索借款人对外债权,依法追究经济担保人责任等。同时还可采用重点催收办法。银行要积极主动参与企业整改全过程,切实把银行贷款落到实处,确保贷款得到偿还。
第3章 贷款保全责任的落实及处罚措施
第二十五条 信贷资产保全办法制定后落实是关键,因此,前台营销部分、各支行必须将新、老贷款防范和化解等信贷资产保全措施责任落实到每个信贷人员(原责任人)。本办法实施后,新增贷款要建立包放、包收、包效益、包各项贷款防范措施落实,损失包赔的五包措施;对于旧欠款要全面进行一次清理,需补办担保、抵押手续的要按《担保法》的有关规定补办好手续,依法落实和清收的要依法落实清收,并将贷款防范和化解保全措施责任落实到人,采取一户一策或多策,做到制度到位,责任到位,措施到位;属于信贷员违规、违纪、违法、失职等发放的贷款,各相关部门和支行要分责任人建立监控台账,落实考核和清收计划。
第二十六条 本办法实施后,每个信贷员在发放新的贷款时,必须认真将防范贷款风险保全措施落到实处,把信贷风险控制在前。
第4章 附则
第二十七条 本办法未尽事宜,参照有关法律、法规和《**省农村合作金融机构工作人员违规行为处罚办法》的有关规定执行。
第二十八条 本办法自二0一四年七月二十日起执行。
第三篇:农村信用社如何加强信贷资产的质量管理
农村信用社如何加强信贷资产的质量管理
农村信用社的信贷风险是多年来各种错综复杂的矛盾积累形成的,有信用环境、行业政策、行政干预的原因,也有经营方针、内部控制、信贷管理的疏漏,还有领导决策、具体实施、人员素质等方面的失误。对于农村信用社存在的风险,不能简单的就化解论化解,必须把其置于发展和变革的环境中,在变革中寻求解决问题的途径,在发展中消化存在的风险,才能收到好的效果。要加强农村信用社的信贷资产质理管理工作,关键是要对症下药。综合运用多种清收手段
集中精力清收盘活农村信用社不良贷款,是当前形势下防范和化解金融风险的工作重点。既重视信贷资产总量的扩大,以增量稀释存量,又重视以前资产存量的清收与盘活,把优化增量与盘活存量有机结合起来,应当是当前农村信用社信贷管理工作的着力点。
(一)农村信用社内部要继续实行不良贷款清收责任人制度。对不良贷款要按原因分为行政干预形成不良贷款、公职人员或金融系统干部职工拖欠的不良贷款,特别是信用社人员发放的责任贷款等几种,要带头进行清收落实,并根据实际情况分别上报党委政府或请求有关部门协助、督促清收。收回的不良贷款,可全部用于支持农户、农业、农村经济及当地效益好、发展前景广阔的企业对资金的需求以及支持新农村建设资金需求。
(二)运用各种手段清收不良贷款。摸清情况,搞清信贷风险底数,甄别不良资产并逐步按照贷款五级分类,真实反映风险状况是清收不良贷款的前提。在对不良资产新老划段的基础上划分具体责任:对计划经济体制下政策性及行政干预的不良贷款可申请财政上减少税赋或由地方财政拨专款弥补冲销;对个人违规操作形成的不良贷款要追究经济或刑事责任;对其他历史原因形成的不良贷款可仿照商业银行成立金融资产管理机构,专门组织收购管理。要运用多种手段清收欠贷欠息,尤其要注重各级政府的力量,提高清欠效果。
强化管理工作
完善的内控制度不仅是防范和化解金融风险的需要,同时也是实现资产安全性、流动性、效益性和农信社增收及全面发展的需要。农信社要建立健全内控制度并认真落实,确保各项法规制度的贯彻执行和经营目标的全面实施,将各种风险控制在规定的范围之内,达到查错防弊,堵塞漏洞,消除隐患,保证业务稳健运行的目的。
一是坚持贷款“三查”制度,贷前调查、贷时审查、贷后检查始终是信贷工作的生命线。要在防范和降低信贷风险、提高信贷资产质量、优化信贷资产结构上下功夫,严格贷款的发放和使用,确保信贷资产安全。二是加强信贷审贷分离制度,要健全严密的信贷手续,通过相互监督相互制约来提高信贷资产质量,严防违规违纪事件的发生。
适当压缩信用放款,规范抵押合同,完善担保手续,全面推行抵押担保贷款。历史的经验表明,信用贷款风险最大,要想规避信贷风险,实行动产及不动产抵押可以将信贷风险降
到最低点,相对能较好地确保信贷资产的安全。因此,尽管发放抵押贷款,涉及到要到各种相关部门进行登记协调,放贷手续要比信用贷款手续烦琐得多,可能会流失一部份怕麻烦的客户,但是实践经验表明,其发放效果比信用贷款效益要高得多。
营造良好的农村信用环境
信用不仅是市场经济的基础,也是最基本的社会关系,是整个社会生存和发展的前提。信用环境的好坏,直接关系到经济和金融的健康发展,已成为全社会普遍关注的焦点。应积极开展宣传教育活动,提高广大农民的依法守信观念,抓好“信用村”建设,通过在广大农村地域建立“信用村”、“信用户”、“文明户”,营造一个诚实守信的良好风气;并通过大力开展农户小额信用贷款,有效解决农民贷款难问题,从而促进农村经济环境的改善。总之,要解决好农村信用社信贷资产质量存在的问题,信用社要克服面临的困难,促其健康发展,需要中央与地方、经济与金融、管理与党建、组织措施与政策支持的协调配合,才能收到好的效果。农村信用社要正确处理好政府支持与自身发展的关系,积极主动地向当地党委政府汇报工作,争取各部门的支持、配合和帮助,为农村信用社的发展争取良好的运营环境。
小组成员:王奇轩 屠佳龙 沈佳斌 黄俊伟
第四篇:农村信用社信贷工作管理办法
第一章 总 则
第一条 为建立定岗定责、尽职免责、失职问责的信贷管理机制,促进审慎经营,提高信贷管理水平和资产质量,根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行授信工作尽职指引》、《***省农村信用社信贷管理基本制度》等有关规定,制定本办法。
第二条 本办法所称信贷工作尽职是指在整个信贷业
务流程中各岗位工作人员应尽的职责。
第三条 本办法是信贷人员履行职责和失职问责的依据,适用于全省农村信用社(含农村合作银行,下同)。
第二章 工作职责
第四条 受理岗职责:负责受理客户申请和对客户的主体资格、借款资料、贷款条件等进行初审。
第五条 调查岗职责。调查岗包括信贷调查人员、部门负责人和分管领导。
(一)调查人员职责:负责调查评价工作,对调查报告和资料的真实性、完整性负责。
(二)调查部门负责人职责:负责审核调查报告,对调查程序的合规性、公正性、合理性和评价方法的正确性负责。同时应直接参与辖内大额信贷业务的调查评价工作。
(三)分管领导职责:负责审定信贷调查报告,对调查报告的整体质量负责。同时应组织或直接参与辖内集团客户和重大项目的信贷调查评价工作。
第六条 审查岗职责。审查岗包括信贷审查人员、部门负责人、分管领导和信贷审查专员。
(一)信贷审查人员职责:负责按规定的审查内容对信贷业务的合规合法性、可行性和资料完整性进行审查,有效识别和充分揭示风险,提出是否同意支持的意见和防范控制风险的措施。
(二)审查部门负责人职责:负责审核审查报告,对审查程序的合规性、公正性、合理性和审查方法的正确性负责。同时应直接参与对大额信贷业务的审查工作。
(三)分管领导职责:负责审定信贷审查报告,对审查报告的整体质量负责。
(四)信贷审查专员职责:负责按规定的审查内容对信贷业务的合规合法性、可行性和资料完整性进行独立审查,有效识别和充分揭示风险,提出是否同意支持的意见和防范控制风险的措施。
第七条 信贷审批岗职责。信贷审批岗包括信贷审批委员会(以下简称贷审会)的主任委员、副主任委员、委员以及有权作出信贷决策的其他人员。
(一)贷审会委员职责:负责审议信贷业务,并对信贷业务进行表决。
(二)贷审会主任委员职责:负责贷审会工作,按规定审议信贷业务。
(三)联社理事长职责:负责行使一票否决权。
信用社信贷审批小组组长及成员职责比照本条规定执行。
第八条 放款操作岗职责。放款操作岗包括放款操作人员、法律审查人员、会计人员和放款部门负责人。
(一)放款操作人员职责:负责按照要求落实贷前条件和用款条件,办理放款手续,登记录入人行征信系统,收集、整理和移交客户档案资料。
(二)法律事务岗职责:负责在放款前对信贷业务的合同文本、法律文书及相关凭证等资料,进行合法性、合规性、完整性和有效性审查。
(三)会计岗职责:负责依据信贷审批表和放款通知书,审核信贷人员办理的信贷业务是否经有权部门批准,按规定对信贷业务进行账务处理。
(四)放款部门负责人职责:负责组织和管理放款环节的相关工作。
第九条 贷后检查岗职责。贷后检查岗包括贷后检查人员和部门负责人。
(一)贷后检查岗人员职责:负责按规定的频率和内容对借款人、担保人、抵(质)押物进行贷后检查,对贷后检查发现的问题及时进行处理或提出处理建议报告部门负责人;按时发送贷款本息催收通知书,及时收回贷款本息和确保诉讼时效。
(二)贷后检查部门负责人职责:负责组织和管理贷后检查工作,对贷后检查人员报告的问题及时进行处理。同时应直接参与大额信贷业务的贷后检查工作。
第十条 风险管理岗职责。风险管理岗包括风险管理人员和部门负责人。
(一)风险管理人员职责:负责对贷后检查部门发现的风险预警信号进行识别,并提出化解风险建议。
(二)风险管理部门负责人职责:负责对风险管理人员提出的化解建议及时进行处理或提交风险管理委员会决策。
第十一条 资产保全岗职责。资产保全岗包括资产保全人员和部门负责人。
(一)资产保全人员职责:负责对不良信贷客户的管理,对问题类客户的法律诉讼;负责接收、管理和处置抵债资产。
(二)资产保全部门负责人职责:负责资产保全工作,重大资产保全事项提交风险管理委员会决策。
第十二条 档案管理岗
职责:档案管理岗包括档案管理人员和部门负责人。
(一)档案管理人员职责:负责接收、登记信贷业务资料和整理、装订、保管、交接信贷档案,对信贷档案的完整性负责。
(二)部门负责人职责:负责组织和督促档案管理人员按照规定进行收集、整理、保管、借阅和移交信贷档案。
第十三条 尽职调查岗职责。
尽职调查岗包括尽职调查人员和尽职调查部门负责人。
(一)尽职调查人员职责:负责对信贷工作人员在办理信贷业务工作中是否尽职进行调查,并提出责任认定建议。
(二)部门负责人主要职责:负责审核尽职调查报告,并提出初步认定意见。同时应直接参与大额信贷业务的尽职调查。
第十四条 本章规定的职责,如果由同一部门或人员履行多个部门或多个岗位的职责,则由其部门负责人和岗位责任人承担相应职责。
第三章 尽职调查
第十五条 当信贷业务出现下列情况时,应进行尽职调查。
(一)当贷款劣变时(进入不良贷款,农户小额信用贷款除外),应对贷款调查、审查、审批和贷后管理行为进行尽职调查;
(二)当对贷款进行以资抵债处理时,应对贷后管理、风险管理行为进行尽职调查;
(三)当贷款进入损失形态时,应对风险管理、抵债资产管理行为进行尽职调查;
当农户小额信用贷款进入损失形态时,应对调查、审查、评级授信、放款、贷后管理等各环节进行尽职调查;
(四)当核销贷款时,应对损失贷款的管理行为进行尽职调查;
(五)在信贷业务合规性检查工作中,发现有违规行为的,必须进行尽职调查。
第十六条 通过调查,对存在未尽职行为的,应进行责任认定和责任追究。
第四章 责任类型及责任认定
第十七条 责任类型
(一)完全责任:故意违反有关法律、法规和业务操作规程,并由于其个体行为致使其他当事人做出错误判断、无法预见或控制信贷业务风险的;
(二)主要责任:在信贷业务操作中严重失职或非故意违规,对存在的风险未能识别的;
(三)次要责任:因工作疏忽等原因未能识别信贷业务中存在的风险。
第十八条 责任认定
(一)调查、审查与审批
1.调查人员未按规定完整收集借款人资料的;对收集资料的合法性、真实性和有效性未进行调查核实的;调查人员承担主要责任,调查部门负责人承担次要责任。
2.调查人员未对借款人申请贷款的必要性、用途真实性进行调查核实的,调查人员承担主要责任,调查部门负责人承担次要责任。
3.调查人员未对保证人进行实地核保,对保证人的代偿能力、资信情况了解、分析不彻底,造成第二还款来源无法得到保障的;调查人员未调查核实抵(质)押物的权属、价值及实现抵(质)押权的可行性、合法性,造成第二还款来源无法得到保障的,调查人员承担主要责任,调查部门负责人承担次要责任。
4.调查评价报告中未反映和充分揭示集团客户及关联客户的有关信息的,调查人员承担主要责任,调查部门负责人承担次要责任。
5.调查报告的内容不完整、分析方法不正确、调查结论不准确的,调查人员、调查部门负责人、分管领导共同承担主要责任。
6.调查人员按领导授意进行调查并形成调查报告的,调查人员承担完全责任;调查部门负责人、分管领导明知属按领导授意调查的,与调查人员共同承担完全责任。
7.调查报告未按规定反映客户的主要风险点和提出风险防范措施的,调查人员、调查部门负责人、分管领导共同承担主要责任。
8.调查人员与客户弄虚作假而形成调查报告误导审查和审批决策的,调查人员承担完全责任,调查部门负责人、分管领导应发现而未发现问题的,承担主要责任;若调查部门负责人、分管领导明知是弄虚作假形成调查报告的,与调查人员共同承担完全责任。
9.调查环节的相关人员在调查报告上签注的意见不明确的,视同同意上一岗位的所有意见,共同承担相应责任。
10.审查人员未按规定的程序和内容进行审查的,审查人员承担主要责任。
11.审查报告未按规定全面反映审查内容的,或审查报告的分析方法不正确、审查结论不准确的,审查人员、审查部门负责人、分管领导共同承担主要责任。
12.审查同意了不符合产业政策、信贷政策和信贷基本条件的信贷业务;审查人员、审查部门负责人、分管领导共同承担完全责任。
13.审查人员按领导授意进行审查的,审查人员承担完全责任;审查部门负责人、分管领导明知属按领导授意进行审查的,与审查人员共同承担完全责任。
14.审查人员故意提供虚假审查报告的,审查人员承担完全责任,审查部门负责人、分管领导应发现而未发现问题的,承担主要责任;若审查部门负责人、分管领导明知是弄虚作假形成的审查报告,与审查人员共同承担完全责任。
15.信贷审查专员未按规定的程序和内容对信贷业务进行审查的,承担主要责任。
16.信贷审查专员审查同意了不符合产业政策、信贷政策或不符合信贷基本条件的信贷业务,承担完全责任。
17.信贷审查专员故意提供虚假审查报告,或按领导授意进行审查并形成审查报告的,承担完全责任。
18.审查环节各相关人员对所审查信贷业务的审查意见不明确的,视同同意上一岗位信贷人员的所有意见,共同承担相应责任。
19.超权限、超比例审批信贷业务的,或通过对关联方提供授信的方式化整为零超权限、超比例提供贷款的,信贷审批人员(包括联社贷审会和信用社贷审小组投同意票人员,下同)承担完全责任。
20.对不符合信贷政策和信贷基本条件的借款人同意授信或贷款的,信贷审批人员承担完全责任。
21.在借款人还未取得相关批准文件的情况下,同意授信或发放贷款的,信贷审批人员承担完全责任。
22.在担保人不具备担保资格或担保实力的情况下同意授信或发放贷款的,以及不按抵(质)押折扣率确定贷款额度的;信贷审批人员承担完全责任。
23.违反国家有关不得以贷款从事股本权益性投资规定,同意贷款作为注册资本金、注册验资和增资扩股的,信贷审批人员承担完全责任。
24.违反国家有关不得以贷款从事股票、期货、金融衍生产品等投资规定,同意贷款从事股票、期货、金融衍生产品等投资的,信贷审批人员承担完全责任。
25.违规决策发放跨区域贷款的,信贷审批人员承担完全责任。
26.违反信贷审批程序或减少审批程序、逆程序同意授信或贷款的,信贷审批人员承担完全责任。
27.指示、授意下级部门或工作人员违规办理信贷业务,或以个别谈话等方式影响有关信贷人员或贷审会委员独立发表意见的,指示、授意人承担完全责任。
28.联社理事长未按规定行使一票否决权的,承担完全责任。
29.未按照上级管理部门的风险提示意见办理信贷业务的,由有权同意人和具体经办人共同承担完全责任。
(二)放款程序
1.在不满足“审批结论”设定的放款条件下办理了放款手续的,放款人员与放款部门负责人共同承担主要责任。
2.办理担保贷款手续不合规、不合法而导致担保合同无效或者部份无效的,放款人员承担主要责任,部门负责人承担次要责任。
3.对借款合同、法律文件及相关凭证审查不严,致使存在的法律瑕疵危及农村信用社债权行使的,法律审查岗承担主要责任,放款人员承担次要责任。
4.未按规定及时办理抵(质)押权利凭证的入库保管手续,或违反有关规定办理释放抵(质)押品手续的,同意人和具体经办人承担完全责任。
5.放款人员按照领导授意, 不按规定落实贷前和用信条件而办理信贷业务手续的,放款人员、部门负责人与授意领导共同承担完全责任。
(三)贷后检查
1.未按规定的内容和频率进行贷后检查并形成检查报告的,贷后检查人员承担主要责任,部门负责人承担次要责任。
2.贷后检查报告未反映借款人的经营及财务变化情况,未分析其变化情况对农村信用社信贷资产的影响的,贷后检查人员承担主要责任。
3.对于发生影响客户风险级别及还款能力的重大事件未及时报告的,贷后检查人员承担主要责任。
4.对保证人的保证能力发生变化,抵押物出现转移、毁损、变质等情况未及时采取有效措施或未及时进行书面报告的,贷后检查人员承担主要责任。
5.未按规定保管抵押物、质押物的权利凭证,或未按规定保管质押物,致使有关权利凭证或质押物毁损、遗失的,责任人承担主要责任。
6.未及时向借款人及保证人发送逾期贷款催收通知书,导致诉讼时效丧失的,贷后检查人员承担主要责任。
7.通过展期、借新还旧等方式掩盖资产质量导致风险进一步加大的,相关人员共同承担主要责任。
8.贷后检查人员故意隐瞒借款人、担保人发生的重大变化情况的,或编造虚假贷后检查报告的,贷后检查人员承担完全责任,部门负责人应发现而未发现问题的,承担主要责任。
9.按领导授意不真实反映信贷资产风险的,贷后检查人员和授意领导共同承担主要责任。部门负责人明知属领导授意而未阻止的,承担主要责任。
10.贷后检查部门未及时将出现风险预警信号的信贷业务报告风险管理部门的,贷后检查部门负责人承担主要责任。
11.未对贷后检查部门报告的风险预警信号进行风险识别并及时制定处置方案进行处理,或未按规定程序报告的,风险管理人员和风险管理部门负责人共同承担主要责任。
12.未按风险管理部门意见及时进行处置的,贷后管理人员或资产保全人员及其部门负责人共同承担主要责任。
(四)资产保全
1.以资抵债申请材料(包括申请报告、债权债务合同或协议、抵债资产权属凭证等)不真实、不完整的,资产保全人员承担主要责任。
2.未按规定接收抵债资产的,资产保全人员、审查人员和审批人员共同承担主要责任。
3.接收抵债资产违反审批程序或超权限审批的,审批人员承担主要责任。
4.取得抵债资产过程中与借款人、担保人串通,使抵债资产价值高估、难以变现或变现损失巨大的,直接责任人承担完全责任。
5.未按规定办理抵债资产过户手续,导致抵债资产权属出现争议或其他影响抵债资产处置的,根据当时未办理手续的具体原因,分别界定相关人员的责任,属内部原因造成的,责任人承担主要责任。
6.取得抵债资产后未及时建立台账,或保管的档案资料发生缺损的,经办人员承担主要责任。
7.保管人员未按规定对抵债资产定期进行检查、核对,导致帐实不符,抵债资产出现毁损、灭失的,保管人员承担主要责任。
8.处置抵债资产违反审批程序或超权限审批的,审批人员承担主要责任。
9.未按规定程序和要求处置抵债资产而损失农村信用社利益的,经办责任人承担主要责任,审批人员承担完全责任。
10.对经法院判决后债务人拒不履行还款义务,因未及时申请强制执行导致丧失执行时效的,资产保全人员承担主要责任。
(五)资产损失核销
1.在借款人或担保人仍具有偿还能力的情况下,未采取有效措施进行追偿,导致债权核销的,相关人员承担主要责任。
2.对未认定责任或未对责任人进行责任追究的资产损失进行核销的,相关的核销审查与审批人员承担主要责任。
3.采用编造、伪造相关证明材料的方式对不具备核销条件的资产申请核销的,经办人承担完全责任;审查与审批人员未能对相关资料进行有效甄别,导致核销申请通过的,审查与审批人员承担主要责任。
4.为逃避责任追究,对资产损失隐瞒不报、长期挂帐的,相关信贷人员、部门负责人及决策人共同承担主要责任。
5.对追索类已核销资产未进行定期或不定期检查,导致未及时发现债务人资产线索并采取有效措施进行追索的,资产保全人员承担主要责任。
6.对追索类已核销资产,在法律规定的期间内,因未采取有效的催收措施,导致追索权丧失的,资产保全人员承担主要责任。
7.对已核销资产的台账未按规定及时进行更新的,管户的资产保全人员承担主要责任。
(六)档案管理
1.相关部门的经办人员未按规定时间移交信贷资料的,责任人承担主要责任。
2.未按规定对信贷资料进行归档、登记、装订、移交和管理的,相关人员承担主要责任;部门负责人未督促移交和按规定进行监交的,承担主要责任。
3.未按规定进行档案管理,造成信贷档案资料遗失或有档案涂改、拆换、损毁和遗失等问题的,档案管理人员承担主要责任。
第五章 责任追究
第十九条 对失职行为的处罚方式:
(一)经济处罚。包括罚款、赔偿损失等。
(二)纪律处分。包括警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除。
(三)其他处理。包括批评教育和组织处理。批评教育主要包括口头批评教育、责令限期改正、通报批评等;组织处理主要包括调离原岗位、解聘职务、解聘专业技术职务、取消授信资格、停止信贷审批权、停职离岗收贷、移交司法机关处理等。
第二十条 处罚标准
(一)对承担次要责任的,给予责任人200-500元(以每笔计算,下同)的经济处罚,同时可根据具体情况进行组织处理。情节严重或损失较大的,给予责任人纪律处分。
(二)对承担主要责任的,给予责任人500-1000元的经济处罚和记大过以上纪律处分,情节严重或损失较大的,给予责任人开除留用以上纪律处分。
(三)对承担完全责任的,给予责任人1000-2000元的经济处罚和开除留用以上纪律处分,情节严重或损失较大的,移交司法部门处理。
第二十一条 对以下未尽职行为,给予责任人100-1000元的经济处罚,情节严重的,应进行组织处理。
(一)受理岗无正当理由拒绝客户申请的;对客户的主体资格、借款资料、贷款条件等未进行初审的;对收集的客户资料未按规定加盖相关印章的;
(二)受理、调查、审查等各部门负责人未及时安排人员或直接从事相应工作,造成各环节超过规定时间的;
(三)未按规定程序和方式擅自出具或不出具信贷业务退件通知的;
(四)未按规定移交信贷资料的。
第二十二条 具体处罚由稽核部门、纪检监察部门根据《***省农村信用社稽核处罚办法(试行)》、《***省农村信用社工作人员违规行为处理办法(试行)》和本办法的相关规定进行处理。
第六章 附 则
第二十三条 本办法由***省农村信用社联合社制定、解释和修改。
第二十四条 本办法自印发之日起执行。
第五篇:提高农村信用社的信贷资产质量
提高农村信用社的信贷资产质量,必须防范与化解并举,而防范是关键,否则,信贷资产质量就会越来越低劣。提高农村信用社的信贷资产质量,需要内外同抓,才能达到目的。
建设过硬的信贷队伍 建立利益激励机制
要提高农村信用社信贷资产质量,必须要建立一支思想过硬、作风优良、业务精通的信贷队伍;以人为本,抓好管理,要利用各种渠道和形式,提高信贷人员的整体素质。要进行劳动人事制度改革,对素质低下、不适应信贷工作岗位的人员进行调离或淘汰。同时,推行等级管理办法和贷款风险管理,用贷款五级分类方法,对贷款风险进行衡量和分类。
激励机制是提高信贷资产质量的动力。一个好的激励机制,能够调动上下的工作积极性。具体来说包括四种激励:一是精神激励。教育大家明白一个道理,即“社兴我荣,社衰我耻;社兴我富,社衰我穷”。要设立多种荣誉并于员工的经济利益直接挂钩。二是岗位激励。实行全员聘用制,建立能上能下、能进能出的劳动人事管理体制;在管理上形成纳优排劣的机制,信用社和联社中层干部采取自荐、推荐等方式,按规定和程序聘任,对员工采用双向选择,择优录用。三是政策激励。坚持目标管理,要把任期目标完成的好坏作
为考核干部的主要依据。四是物质激励。对信贷人员实行工效挂钩考核,鼓励先进,刺激中游,鞭策下游。
确立信贷风险防范前移策略切实加强内控制度建设
一是控制信贷操作风险。主要是变信贷事后检查性稽核为事前预防性稽核、事中阻滞性稽核。如:参与大额贷款调查与发放监督,从源头上严把信贷发放关;加强对违约贷款的清理,发现贷款逾期或未按时结息,要及时敦促信贷人员采取措施,对不良贷款突然大幅上升的信用社要及时重点稽核、专项稽核。
二是降低决策风险。让稽核部门参与联社的信贷业务经营决策,并对其进行分析与审查,及时提出可行性的意见,在关口上控制基层社为完成目标任务有可能出现的违规行为。如经济出现不稳定因素、社会信用环境不佳时,稽核部门应及时建议控制贷款投放量指标。
三是严防道德风险。稽核部门要严格监督执行信贷人员的定期轮岗和强制休假制度;搞好信贷人员离任审计;加强对信贷人员中“九种高危人员”的排查,对发现的“九种高危人员”,要及时建议对其调换岗位。
要加强内控制度建设,首先建立和落实第一责任人制度。即第一个同意发放贷款人为第一责任人,由他负责贷款本息的按时足额收回。贷款本息收回要与他的经济利益直接挂钩。如果谁对信用社的信贷资产造成损失,按金融法律法规和内部各项规章制度,对其进行经济、行政处罚,直至追究其法律责任。
清收盘活不良资产 防范和化解风险
在我们所调查的农村信用社、联社的决策者中,一提信贷资产质量,就头疼,显得畏难发愁。应当承认,有些贷款多年沉淀,清收的难度的确有很大,但畏难发愁不行,不收更不行。每一笔不良贷款,都有它具体的数额和形成的原因,要摸清底子,对数额和盘活清收难易程度分类排队,设立台帐,先易后难,分别采取行政、经济、法律等手段,全力清收盘活。要落实好贷款第一责任人制度和“区别对待,划段考核”的奖惩措施;要力争得到有关部门的支持,本着收一点是一点的原则,对没有资金来源,确实无法全额偿还贷款本息的贷户在利息上给予照顾甚至减免;对以资抵债资产,能变现的要变现,不能变现的,要在保证安全的前提下,采取租赁、转让等形式,最大限度地保全资产,争取效益。
在清收盘活不良乡镇企业贷款工作中,我们认为应采取如下具体措施:对欠贷欠息大户采取围合分割各个突破策略,逐个落实债权债务,完善贷款物有效抵,避免企业逃债、废债、悬空农村信用社贷款;对那些办理抵押证而拿不出资金的,要适量投入少量资金,帮助企业补办贷款抵物登记手续,保全该贷款资产;对那些产品技术含量高、有市场,注入一点可盘活一块的企业,在落实还款保证措施的基础上,要积极推行“康复工程”,帮助企业恢复生机,走出困境,走上资金良性循环轨道;对于扭亏无望企业,要坚决停止支持,并促其被好的企业兼并,该企业原有债务由兼并企业承担;对于“钉子户”、“赖债户”,要借助于法律,依法清收,借助于人民银行和新闻媒介,将其列入“黑名单”,并向社会公开。