商业银行理论与实务复习题

第一篇：商业银行理论与实务复习题

《商业银行实务》复习题

考试题型

一、名词解释（每题3分，计15分）

二、判断题（每题1分，计10）

三、单项选择（每题2分，计20分）

四、简答题（4个共25分）

五、论述题：（三选2共30`分

一 名词解释b 信托

表外业务

流动性风险

租赁

中间业务

贷记卡

信用风险

商业银行 存款保险制度 保证贷款

信用分析 资本充足率 审贷分离

信托:信托是一种以资产为核心、以信任为基础、以委托为方式的财产管理制度。融资性租赁也叫金融租赁或资本性租赁。它是以融通资金为目的的租赁是一种不带维修设备附加条件的租赁。

表外业务：是指商业银行所从事的、按照通行的会计准则不计入资产负债表内，不影响资产负债总额，但能改变当期损益及营运资金、从而提高银行资产报酬率的活动。

流动性风险：是指资产在到期日不能无损失地变现的风险。

租赁:租赁业务是指由财产所有者出租人按照契约规定将财产租让给承租人使用承租人按照契约按期支付租金给出租人的经济行为。

中间业务：不构成商业银行表内资产、表内负债、形成银行非利息收入的业务。贷记卡：可以透支的卡。

信用风险：是指交易在到期日下不完全履行其义务的风险。

商业银行：是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人、是以追求利润最大化为经验目标，以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性多功能的金融企业。

存款保险制度:作为一种金融保障制度是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费建立存款保险准备金当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时存款保险机构向其提供财务求助或直接向存款人支付部分或全部存款从而保护存款人利益、维护银行信用、并稳定金融秩序的一种制度。保证贷款:是指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿 还贷款时按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。

信用分析是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析以确定是否给予贷款。

资本充足率：是衡量商业银行资本是否充足的指标，一般以商业银行的资本净额与加权风险资产总额之比来衡量。

审贷分离：由不同部门分工负责、独立操作、相互制约、从而有利于防范和控制贷款风险。

五、简答题

1、简述商业银行的形成途径？

答：1.旧的高利贷性质的银行逐渐适应新的条件，转变为资本主义性质的商业银行。例如，17世纪中叶以前的银行主要的贷款对象是政府，以解决政府财政支出的需要，同时也贷款给个人，以满足个人消费需要，但是利率很高。在漫长的的经济发展过程中，这种旧银行逐渐适应新的生产方式，演变为资本主义性质的商业银行。2.按照资本主义生产方式要求的股份制形式组建的银行。最早的商业银行制度是1964在英国伦敦创办的英格兰银行。英格兰银行的成立，标志着现代商业银行制度的建立。我国的商业银行出现较晚，知道1845年才出现第一家由英国人开设的现代商业银行，如丽如银行，又叫东方银行。我国开办的最早的现代商业银行是1897年在上海设立的中国通商银行。

2、简述商业银行的职能？

答：信用中介功能、支付中介功能、信用创造功能、金融服务功能

3、商业银行业务经营有哪些特点？

答：资产业务：现金资产、商业银行的证券投资、消费贷款——商业银行的新兴业务。负债业务：吸收存款、发行债券。中间业务：支付结算等9类。

4、简述商业银行的三大经营原则及其相互关系？ 答：三大原则：盈利性、流动性、安全性。

相互关系：

1、统一协调关系。盈利性是核心，安全性是基础，流动性是象征。2.矛盾与制约的关系。一般地说，盈利性与安全性、流动性是对立的。

5、简述商业银行资产管理理论？

答：商业贷款理论、可转换理论、预期收入理论

8、影响商业银行资本需要量的因素 答：资本金来源有保障是指银行筹集资本的各个渠道应尽力保持畅通和稳定。银行的资本金来源分为外部和内部两部分。外部筹资是指通过发行股票以及资本性债券和票据方式募集资金，内部筹资是指银行通过增加盈利和节制分红方式留存盈余资金。外部筹资既依赖于资本市场的发达程度，又取决于银行的经营效益，内部筹资也主要依靠较好的经营带来的利润的增加，因此银行在努力提高经营效益的基础上，充分利用资本市场筹措外部资金，在兼顾股东分红要求的前提下合理地留存部分盈余资金，确保资本金来源渠道畅通。

10、商业银行贷款的规范化程序是什么

答：贷款调查、贷款审查、贷款审批、贷款发放、贷后管理

11、贷款定价的基本方法都有哪些？

答：成本相加贷款定价模型、价格领导的贷款定价模型、风险补偿的计算、最高利率的贷款定价模型、成本——收益贷款定价模型 12、中间业务对商业银行的积极作用都有哪些

答：1.为客户提供多元化的金融服务2.有效地防范和转移风险3.增加资金的流动性4.创造信用，增加资金的来源渠道

13、我国商业银行贷款的种类有哪些

答：按用途分：流动性贷款、固定资产贷款。按来源分：国内贷款、国外贷款。按偿还期限分：短期贷款、中期贷款、长期贷款。按保障程度分：信用贷款、担保贷款、票据贴现。按质量（风险程度）分：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款。按贷款对象的部门分：工业贷款、农业贷款、商业贷款。按占用形态分：正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款。按偿还方式分：一次性偿还贷款、分期偿还贷款。

14、商业银行资产的作用。

答：1.资产是商业银行获得收入的主要来源2.资产的规模是衡量一家商业银行实力和地位的重要标志3.资产质量是银行前景预测的重要指标4.资产管理不善是导致银行倒闭、破产的重要原因之一。

六、论述题：500字以上

1、论述我国银行风险种类及对信用风险的防范措施。

2、试述商业银行营销管理的内容

3、什么是商业银行贷款五级分类？为什么要实行贷款五级分类方法

4、分析我国商业银行不良贷款的形成原因，并提出化解不良贷款的方法。

5、什么是利率敏感性?怎样进行利率敏感性缺口的管理？

6、商业银行经营风险的成因 与 经营风险的防范有哪些?

8、商业银行的中间业务 有有哪些?为什么要开展中间业务？

第二篇：财务会计理论与实务期末复习题

《财务会计理论与实务》要点知识(2013)

1、你是否认可“会计是一种艺术，而不是一门科学”这一论断？试阐述。

2、阅读IASB的《编报财务报表的框架》，归纳其要点并与我国的《企业会计准则——基本准则》进行比较。

3、关于会计准则制定方法的思考:原则导向还是规则导向？试阐述。有

4、财务会计概念框架与GAAP关系剖析。有

5、如何看待IASC的概念框架只涉及了两项会计基本假设：权责发生制与持续

经营？有

6、目前会计环境条件下，会计基本假设受到的冲击及对会计假设的新设想？有

7、从改进财务报表的角度分析如何协调相关性与可靠性两者之间的关系。

8、如何评析资产负债观和收入费用观？用我国会计实务释义资产负债观。

9、如何评析当期营业观和全面收益观？用我国会计实务释义全面收益观。

10、是否需要设置现金流量表要素？有

11、从会计要素的设置的全面性与非交叉性，结合会计目标、会计假设、会计环境评析我国的会计要素的设计。

12、如何理解会计确认的三个阶段、时间基础和一般标准？

13、公认的会计计量属性有哪些？如何评价公允价值？

14、什么是会计收益与经济收益？如何评价？

15、结合会计目标谈谈现行财务报告模式的改进。

16、如何评析权责发生制是会计要素的确认时间基础？

第三篇：国际贸易理论与实务期末考试复习题

2012年国际贸易理论与实务期末考试卷习题集总汇新

一、单项选择题

1、国际贸易额是由__B____组成。A、各国进出口总额B、各国出口总额 C、各国进口总额D、各国贸易总额

2、一国一定时期内某商品的进口量小于出口量称为 A、净进口B、净出口 C、贸易顺差D、贸易逆差

3、几个发达国家进行专业化协作，联合生产，这种分工是的国际分工。A、垂直型B、水平型 C、混合型D、交叉型

4、跨国公司为减轻税赋而逃避东道国外汇管制，在公司内部购买商品时使用的价格叫 D

A、垄断价格B、协定价格 C、内部价格D、转移价格

5、“以进口保护出口”是提出的论点。A、凯恩斯B、克鲁格曼 C、布朗德与斯潘塞D、普雷维

6、对于同一进口商品来说，下列税率中最高的是A、最惠国税率B、普惠税 C、特惠税D、普通税率

7、《国际反倾销法》是在通过的。A、狄龙回合B、肯尼迪回合 C、乌拉圭回合D、东京回合

8、通过出口国实施的限制进口的非关税壁垒是 A、进口配额制B、出口自限 C、进口许可证制D、出口配额

9、以抛售国内市场不能售出的“剩余货物”为目的的倾销一般属于AA、偶然性倾销B、间歇性倾销 C、长期性倾销D、剩余性倾销

10、国际小麦协定采用的经济条款是 A、缓冲存货B、出口限额的规定

C、多边合同D、出口限额与缓冲存货相结合的规定

11、关贸总协定中最为重要的原则是A、磋商调解原因B、非歧视原则 C、公平贸易原则D、取消数量限制原则

12、按照世界贸易组织的规定，新加入世界贸易组织的成员其加入须经部长会议_B_____以上多数表决通过。

A、半数B、2/3C、3/5D、4/5

13、在交易蹉商的四个过程中，从法律上被称为“要约”的是指 这一交易过程。

A、邀请发盘B、报价C、还盘D、接受

14、在国际贸易实务中，并不是所有的报价都是由卖方发出的。由买方发出的发盘一般被称为D。

A、发盘B、报盘C、还盘D、递盘

15、《1932年华沙—牛津规则》是国际法协会专门为解释术语合同而制定的。A、FOBB、CFRC、CIFD、CIP16、在《2000通则》中解释的13个术语中，按照卖方交货责任大小依次排列，其中卖方责任最大的是C

A、EXWB、FOBC、DDPD、DDU17、在下列术语中，只有需要由卖方办理进口报关并承担有关费用。A、EXWB、DDUC、DDPD、FOB18、在《跟单信用证统一惯例》中规定，如果合同中数量前加有“大约，左右”等有伸缩性的字眼，则表示该数量CA、可以有不超5%的增减幅度B、可随意增减数量 C、可以有不超过10%的增减幅度 D、不能改变合同中有关数量的规定

19、根据《跟单信用证统一惯例》的规定，如果信用证中没有明确地说明是否可以分批装运，那么可以理解为AA、可以分批装运B、不可以分批装运 C、由卖方决定是否分批装运D、由船方决定是否分批装运 20、根据《跟单信用证统一惯例》的规定，在分批装运中，卖方应严格按照规定发货，如果其发货中的任何一批没有按规定发货，那么C

A、卖方可以继续发货、可以在以后的发货中补足 C、以后各批货均告失效D、只能重新再发一次该批货物

21、下列日期为一个已装船提单的出单日期。A、货物于5月24日送交船公司 B、货物于6月24日开始装船 C、货物于5月24日全部装完 D、货物于5月24日抵达日本

22、“空白抬头，空白背书”的指示提单是指 A、To order of，不加列被背书人名称 B、To order，不加列被背书人名称 C、To order of，加列被背书人名称 D、To order，加列被背书人名称

23、为防止货物在运输途中被窃，应该投保A、一切险、偷窃险 B、水渍险

C、平安险、偷窃险

D、一切险、平安险、偷窃险

24、某货轮在航运途中，A舱失火，船长误以为B舱也同时失火，命令对两舱同时施救。结果，A舱共装的两批货中，甲批货物全部焚毁，乙批货物为棉织被单全部遭水浸泡，B舱货物也全部遭水浸泡。则C

A、A舱乙批货与B舱货物都属于单独海损 B、A舱乙批货与B舱货物都属于共同海损 C、A舱乙批货属共同海损，B舱货物属于单独海损 D、A舱乙批货属单独海损，B舱货物属于共同海损

25、银行汇票是指 A、受票人B、出票人C、受款人D、付款人

26、根据《跟单信用证统一惯例》的规定，如果一个信用证中未表明可否撤销，则可以被理解为 C

A、可撤销B、由开证行决定 C、不可撤销D、由开证申请人决定

27、我国出具不可抗力事故证明的机构为 A、商会B、仲裁机构 C、商检局D、贸促会

28、报关时提交的单据主要有

A、报关单、装货单、发票、保险单 B、报关单、商检证、装货单、保险单 C、报关单、装箱单、发票、商检证 D、报关单、装货单、保险单、出口许可证

29、在下列拍卖方式中，只有一种方法是不公开竞买的，它 A、增价拍卖B、减价拍卖 C、荷兰式拍卖D、密封递价拍卖 30、不享受独家专营权的代理是 A、总代理B、独家代理 C、一般代理D、以上都不对

1.在交货数量前加上“约”或“大约”字样，按《UCP500》的规定，这种约定可解释为交货数量不超过(A)的增减幅度。A．10％B．5％C．2.5％D．1.5％

2.在品质条款的规定上，对某些比较难掌握其品质的工业制成品或农副产品，我们多在合同中规定(C)。A．溢短装条款B．增减价条款 C．品质公差或品质机动幅度D．商品的净重

3.凭卖方样品成交时，应留存(B)以备交货时核查之用。A．回样B．复样C．参考样D．对等样品

4.《1932年华沙一牛津规则》是国际法协会专门为解释(C)合同而制定的。

A．FOBB．CFRC．CIFD．FCA

5.CIF Ex Ship's Hold与DES相比，买方承担的风险(A)。A．前者大B．两者相同

C．后者大D．买方不承担任何风险

6.在交货地点上，《1941年美国对外贸易定义修订本》中对(C)的解释与《2000年通则》中对FOB的解释相同。A．FOB Under TackleB．FOB

C．FOB VesselD．FOB liner Terms

7.某外贸公司对外以CFR报价，如果该公司先将货物交到货站或使用滚装与集装箱运输时，应采用(C)为宜。A．FCAB．CIPC．CPTD．DDP

8.对于大批量交易的散装货，因较难掌握商品的数量，通常在合同中规定(B)。

A．品质公差条款B．溢短装条款C．立即装运条款D．仓至仓条款

9.合同中未注明商品重量是按毛重还是按净重计算时，则习惯上应按(B)计算。

A．毛重B．净重C．以毛作净D．公量

10.某外贸公司与外商签订了一份出口某商品的合同，合同中规定的出口数量为500公吨。在溢短装条款中规定，允许卖方交货的数量可增减5％，但未对多交部分货物如何作价给予规定。卖方依合约规定多交了20公吨，根据《公约》的规定，此20公吨应按(B)作价。

A．到岸价B．合同价C．离岸价D．议定价

11.我国现行的法定度量衡制度是(B)。A．公制B．国际单位制C．英制D．美制

12.按《UCP 500》解释，若信用证条款中未明确规定是否“允许分批装运”、“允许转运”，则应视为(B)。

A．可允许分批装运，但不允许转运B．可允许分批装运和转运

C．可允许转运，但不允许分批装运D．不允许分批装运和转运

13.海运提单日期应理解为(C)。

A．货物开始装船的日期B．货物装船过程中任何一天C．货物装船完毕的日期D．签订运输合同的日期14.CIC“特殊附加险”是指在特殊情况下，要求保险公司承保的险别，(B)。A．一般可以单独投保B．不能单独投保

C．可单独投保两项以上的“特殊附加险”D．在被保险人同意的情况下，可以单独投保

15.某批出口货物投保了水渍险，在运输过程中由于雨淋致使货物遭受部分损失，这样的损失保险公司将(C)。A．负责赔偿整批货物B．负责赔偿被雨淋湿的部分C．不给予赔偿

D．在被保险人同意的情况下，保险公司负责赔偿被雨淋湿的部分

1.出口100箱货物至科威特，每箱50美元CFRC3%科威特。客户要求改报FOBC5%上海价，该货物每箱体积为 42cm×28cm×25cm，总毛重为20，000千克，海运运费按W／M（11级），出口地至科威特11级货基本运费为70美元，港口附加费20％。试求FOBC5%上海价是多少？

2.某公司出口货物共200箱，对外报价为每箱438美元CFR马尼拉，菲律宾商人要求将价格改报为FOB价，试求每箱货物应付的运费及应改报的FOB价为多少?(已知该批货物每箱的体积为45cm×35cm×25cm，毛重为30千克，商品计费标准为W／M，每运费吨基本运费为100美元，到马尼拉港需加收燃油附加费20％，货币附加费10％，港口拥挤费20％。)解：（1）45cm*35cm*25cm=0.0394m3

因为0.0394>0.03基本运费的计费方法是W/M，应选择0.0394m3来计算运费

单位运费=计费标准*基本运费*商品数量*（1+各种附加费率）=0.0394*100*(1+20%+20%+10%)=23.29美元

（2）FOB=CFR—运费=438—23.29=414.7美元

1．某进出口公司出口商品一批，合同和信用证都规定不准分批装运，数量为20公吨，纸箱包装，每箱20公斤，共1000箱，按《跟单信用证统一惯例》规定，卖方可否多交或少货物？理由何在？

按《跟单信用证统一惯例》39条B款规定，卖方不能多交或少货物。因为本案例是以包装单位计数的。

2．一份买卖日用品的CIF‘合同规定“9月份装运”，即期信用证的有效期为10月15日。卖方10月6日向银行办理议付所提交的单据中，包括9月29日签发的已装船清洁提单。经银行审核，单单相符、单证相符，银行接受单据并支付了货款。但买方收到货物后，发现货物受损严重，且短少50箱。买方因此拒绝收货，并要求卖方退回货款。问：(1)买方有无拒收货物并要求退款的权力?为什么?(2)此案中的买方应如何处理此事才合理?

买方无权拒收货物并要求退款，因为卖方已履行合同义务。此案中的买方可向运输公司或保险公司索赔。1．凭样成交的出品商品的品质条款应力争（）

（1）Quality as per seller’s sample（2）Quality as per buyer’s sample（3）Quality as per sample

2．出口生丝、羊毛，计算重量的方法一般采用（）（1）毛重（2）公量（3）理论重量（4）净重 3．定牌中性包装是指在包装上（）（1）没有生产国别、地名、厂名和商标牌号。（2）没有生产国别，但有国外厂商名称。（3）没有生产国别，但有买方指定的商标牌号。

4．在国际贸易中，最常用的贸易木语有FOB、CIF和CFR种，按正常贸易做法，我出口方按合同把一批货物装上船，这时（）

（1）若该批货是采用CIF价格成交的，我出口方仍须负担其风险。

（2）若该批货是采用FOB或CFR成交，我出口方仍须负担其风险。

（3）不管采用哪种价格成交，我出口方都不负担其风险。5．买卖双方按CIF价格条件交，合同规定数量为1，000箱、允许卖方有5％的增减幅度。卖方按约交运并取得船方签发的1,000箱的已装船清洁提单。事后，买方来电称：货抵目的港时经验收短少56箱，并已取得船公司的短量证明，要求卖方补偿。卖方的正确答复应该是（）

（1）请买方同船公司或保险公司在买方所在地的代理联系。（2）我正与承运人及保险公司联系中，详情函告。（3）短少56箱，将在下次补装。

6．在国际贸易运输保险业务中，单独海损失仅涉及受损货物所有人单方面的利益，因而仅由受损方单独承担损失。这种损失（）

（1）是部分损失（2）是全部损失（3）有时是全部损失，有时是部分损失

7．按照惯例，信用证（）

（1）未规走可否撤销，即为不可撤销；未规定可否转让，即为可转让。

（2）未规定可否撤销，即力可撤销；未规定可否转让，即为不可转让。

（3）未规定可否撤销，即为可撤销；未规定可否转让，即为可转让。

（4）未规定可否撤销，即为不可撤销；未规定可否转让，即为不可转让。

8．仲裁协议是仲裁机构受理争议案件的必要依据（）（1）仲裁协议必须在争议发生之前达成（2）仲裁协议只能在争议发生之后达成（3）仲裁协议可以在争议发生之前达成，也可在争议发生之后达成9．出口人向船公司换取正本已装船提单的凭证是（）（1）Shipping Order（2）Freight Receipt（3）Mate’s Receipt

10．在对等贸易中，购买技术设备的一方用该技术设备投产后生产出来的产品偿还技术设备的部分或全部价款，这种方式称为（）

（1）易货贸易（2）互购（3）回购（4）抵销参考答案：

单选题：1、2、3、3、1、1、4、3、3、3 从外贸公司的角度分析出口代理制的利弊。2.信用证审核的依据是什么？通常应审核哪些内容？ 3.构成一项法律上有效的发盘必须具备哪些条件？ 4.简述FOB、CFR、CIF与FCA、CPT、CIP的主要区别。5.请具体说明在进出口业务中避免汇率风险的办法有哪

几种？

1． 代理制比起收购制有它特有的优点：外贸公司只负责具体业务流程、不承担法律责任，能减少风险，不占用或少占用资金；缺点：外贸公司不掌控出口渠道和价格、利润率过低、手续繁琐等。

2．两大类依据A：总体审核：政策、法规、双方订约意图等。B具：体内容审核：信用证格式、有效期、当事人信息、金额大小写、币种、条款与合同的一致性、软条款、票据条款。

3．订约旨意的明确性、向一个或一个以上特定的人提出、内容十分确定、传达到受盘人

4．运输方式（2分）、交货与风险转移地点（3分）、装卸费用负担（2分）、运输单据（3分）

5．a．币种的选择（出口用硬币，进口用软币），b.压低进口价或提高出口价，c.外汇保值条款：计价货币与支付货币均为同一软币、软币计价硬币支付、软币计价软币支付（一揽子汇率保值）。

1． 某货原报价每公吨1250美元CIF纽约，客户打算自己安排保险，要求改报CFR价，但原报价保险包括水渍险并附加淡水雨淋险，其费率分别2.4%和0.1%, 按CIF加一成投保,请计算CFR纽约价。

2． 某出口商品的进货成本为每打人民币750元，商品流通费为50元，出口销售价为每打165美元CIF鹿特丹，其中包括保险费25美元，运费8美元。求该商品每打出口换汇成本及盈亏率。（设：US＄100＝RMB￥821.48～826.45）

1．CIF=CIF-保险费=1250-1250×110%×（2.4%+0.1%）=1215.625（美元）

2．出口换汇成本=（750+50）/（165 – 25（750+50）]/800×100%=35.5%一

第四篇：国际贸易理论与实务复习题及答案

1．按照赫－俄原理，一国应该出口（A）A．丰裕要素密集的商品

2．在关税同盟中，下列说法正确的是（A）A．成员对非成员实行统一的关税壁垒

3．主张多出口、少进口，以达到积累货币财富的目的，这种思想属于（C）C．重商主义 4．在同美国进行贸易时，若要取得运费上的优惠，可采用（D）D．OCP条款

5．普雷维什认为，发展中国家实施保护贸易政策的理论依据之一是（A）A．中心－外围理论 6．D／P指的是（A）A．付款交单

7．进口关税配额的含义是指（B）B．对关税配额内的进口征收低关税，对关税配额外的进口征收高关税 8．对在中国境内的外资公司，规定其产品的出口比例，这违反了WTO的（C）C．《与贸易有关的投资措施协议》

9．国际贸易中最常见的计重办法是（B）B．净重

10．我国进口货物大多数采用的贸易术语是（D）D．FOB 11．品质机动幅度条款一般用于某些（B）B．初级产品交易 12．减价拍卖又叫（B）B．荷兰式拍卖

13．定牌中性包装是指包装上（A）A．有商标、牌号，无产地、厂名

14．在进出口业务中，能够作为货物所有权凭证的运输单据是（B）B．海运提单 15．世界贸易组织已达成的协议有（A）A．农产品协议 16．某合同的价格条款为“每公吨CIF新加坡100美元”，这种价格是（C）C．净价 17．普惠税是（B）B．发达国家对从发展中国家进口的商品给予的税收优惠 18．持票人将汇票提交付款人要求承兑或付款的行为是（A）A．提示 19．具有双重保证的信用证是（D）D．保兑信用证 20．在中国的某些旅游景点，外国旅游者的门票价格高于国内旅游者，这种做法不符合WTO协定中的（B）B．国民待遇条款

21．按一般惯例，合同的罚金数额不宜超过货物总金额的（B）B．5％ 22．信用证开立的依据是（D）D．买卖合同 23．下列属竞卖的贸易方式是（D）D．招标

24.根据《公约》的规定，合同成立的时间是（A）A.接受生效的时间

25．珠宝、首饰等商品具有独特性质，在出口确定其品质时(C)。C．最好看货洽谈成交 26．《1NCOTEMS 2000》C组贸易术语与其它各组贸易术语的重要区别之一是(C)。C．风险和费用划分的地点相分离

27．按FOB术语签订的合同，采用程租船运输的大宗货物，应在合同中具体订明(A)。A．装船费由谁负担 28．各国在进行货物贸易统计时，计算出口额的依据一般都是（C）C．FOB金额 29．国际货物运输中运用最广泛的运输方式是（C）C．海洋运输

30．一般情况下，随着一国参与国际分工的程度加深，其对外贸易依存度将会（C）。C．不变 1．根据世界贸易组织的分类，属于服务行业的部门有（ABC）A．商业 B．建筑 C．运输 2.FOB、CFR、CIF和FCA、CPT、CIP术语的主要区别是（ABCD）。A.适用的运输方式不同 B.风险转移的地点不同 C.装卸费用的负担不同 D.运输单据不同 3.租船运输包括（AD）。A.定期租船 D.定程租船

4．某海轮在航行途中失火，舱中有布匹和面粉，灭火后发现部分布匹被烧毁，面粉被救火时冲水浸湿，则下列说法正确的有（AD）A．烧毁的布匹属于单独海损 D．浸湿的面粉属于共同海损 5.共同海损分摊时，涉及的受益方包括（ABC）。A.货方 B.船方 C.运费方

6．根据西方的国际分工理论，一国应该出口本国（AD）A．比较成本低的产品 D．丰裕要素密集型产品 7．合同有效成立的条件有（ABCDE）A．当事人必须在自愿和真实的基础上达成协议 B．买卖双方当事人应具有法律行为的资格和能力 C．合同必须以双方互惠、有偿为原则 D．合同的标的和内容必须合法 E．合同的形式必须符合法律规定的要求

8．按照出票人的不同，汇票分为（AD）A．银行汇票 D．商业汇票

9.当进口总额超过出口总额时，可称之为(BCE)B.贸易逆差 C.贸易赤字 E.入超

10．按CIP术语成交的合同，卖方交货后办理交单议付，必须提交的单据包括(ABC)。A．商业发票 B．保险单 C．提单

11.国际贸易产生的必要条件是（BCD）A.科学技术的发展 B.社会生产力和社会分工的发展 C.商品生产和交换的扩大

12．CIF贸易术语与DES贸易术语的区别主要有(ABCD)。

A．交货地点不同 B．风险转移界限不同 C．费用构成不同 D．前者是装运合同；后者是到达合同 13．各国制定对外贸易政策的目的在于（AB）。A.保护本国市场 B.扩大本国产品的出口市场 14．班轮运输的运费应包括(AD)。A．装卸费 D．平舱费.理舱费

15．为防止运输途中货物被偷窃，应投保(BDE)。B．一切险 D．水渍险加保偷窃险 E．平安险加保偷窃险

1、对外贸易促进经济增长的机制和条件是什么？

进口对外贸易促进经济增长的机制有三条：

1.技术和设备的进口将直接促进国内生产的发展和生产率的提高，其作用类似于创新对增长的刺激，而且还节省了创新成本。

2.新产品的输入对本国的生产和消费活动可能产生“示范”效应，因而可加速本国的新产品开发和进口替代型生产，促进经济增长。

3.持续的进口产品的激烈竞争，必将加速代低效率企业退出市场的过程，并促使高效率的企业达到合理的规模，从而优化本国的市场结构，改善本国企业的实绩。

出口对外贸易促进经济增长的机制有六条： 1.出口的扩大，意味着本国收入的增加，从而可将更多的投资用于扩大再生产，增强经济活动的基础，加快经济增长。

2.出口发展，使一国趋于按比较优势原则配置资源，提高生产专业化程度，从而提高劳动生产率，促进经济增长。

3.出口的扩大意味首市场的扩大，使企业能够扩大生产规模，提高生产效率，降低单位成本，获取规模经济利益，增加利润，增强国际竞争力，这无疑有经济的增长。

4.出口扩大，可以加强出口部门与其他产业和地区的联系，使出口扩张的影响辐射到整个经济中去。5.出口扩大，有助于鼓励外交注入，解决国内投资不足，并促进先进技术和管理知识的引进。

6.出口扩大和市场扩大，可使创新流动所能获得的收益上升，从而揧本国企业的产品的技术创新，促进经济增长。

对外贸易促进经济增长的条件有六条： 1.国民经济结构必须较为合理。2.市场机制必须比较健全

3.企业必须具有追求利益的精神。

4.出口产业与国内经济其他产业部门在生产、技术和市场等各方面必须有着较为密切的联系。

5.贸易量必须足够大和持续的时间足够长，以保持足够的出口收入及其收入的稳步增长，从而保持对国内经济持续的中、足够的刺激。

6.要实现对外贸易对经济增长的促进作用，还必须保证本国能够获得来自贸易的利益。

2、试析区域经济一体化的内部影响和外部影响？ P224 内部影响：

1.促进了集团内部贸易的增长。2.改变国际贸易的地区分布。

3.有利于经济一体化国家整体贸易地们的提高。4.成员国经贸政策的自主权相应受到约束。外部影响：

1.一体化对区外非成员国经贸活动的积极影响。

区域性集团实现内部经济一体化后，其成员国自身会增强经济活力，促进经济加速发展，扩大对外需求，从而在一定程度上促进了世界贸易总量的增长。

2.一体化对区外非成员国经贸活动的不利影响。

1.区域经济一体化以加强对区外国家的保护为特征之一。扩大内部贸易是以牺牲与集团外国家的部分贸易额为代价的，使得区外国家本可以进入区内的商品和劳务受到严厉的保护主义打击，这反映了其固有的排他性和歧视性。

2.区域经济一体化还改变了国际直接投资的地区流向。由于贸易转移影响，原来以出口方式进入市场的外国跨国公司，因受到歧视而改为直接投资取代出口，在一体化区域内部直接生产。

3.区域经济一体化不利于多边贸易体系的改进和完善，从而影响全球贸易环境。世界经济区域化、集团化趋势，将使若干个实力相当或相近的区域性经济集团出现在世界经济大舞台上。

3、国际分工如何影响国际贸易的发展? P19 1.园陵分工影响国际贸易的发展速度。

2.国际分工影响国际贸易的市场结构。3.国际分工影响国际贸易的商品结构。4.国际分工影响国际贸易的利益分配。

5.国际分工影响一国对外贸易依存度和世界贸易依存度

4、简述战略贸易论的基本论点 P107 1.由于国际贸易中不完全竞争的规模经济存在，国际市场竞争逐渐变为几个具有规模经济优势的少数厂商之间的竞争与博弈，因而市场份额对这些厂商而言就变得更为重要，因为谁占领市场，谁就获得超额利润。

2.由于市场对一些企业的外部经济效应缺乏足够的反应，由政府干预来克服这种反应不足，可建立一种环境，使革些企业的行为组其化企业带来好处，从而推动其他企业的发展。

5、简述非关税壁垒的作用。P172 发达国家的非关税壁垒的作用：

1.作为防御睡武器，限制外国商品进口，用以保护国内陷入结构性危机的生产部门，如农业部门。2.在国际贸易谈判中用作砝码，逼迫对方妥协让步，以争夺国际市场； 3.是用作对其他国家实行贸易歧视的手段，甚至作为实现政治利益的手段。发展中达国家的非关税壁垒的作用： 1.限制非必需品进品，节省外汇；

2.限制外国进口品的强大竞争力，以保护民族工业和幼稚工业；

3.发展民族经济，以摆脱发达资本主义国家对本国经济的控制和剥削。发展中国家的经济发展水平与发达国家相距敬而远之，完全不在同一条起跑线上，因而设置非关税壁垒有其合理性和正当性。

6、试述发达国家对外贸易政策的发展趋势。P136 1.管理贸易日益成为贸易政策的主导内容； 2.对外贸易政策与对外关系相结合的趋势加强； 3.“公平贸易”、“互惠主义”将代替发达国家的“自由贸易”和“多边主义”； 4.以非关税壁垒为主要手段；

5.政府推动高科技产业发展和鼓励出口成为推动外贸活动的主导措施； 6.建立经济一体化，实行共同的对外贸易政策；

7、出口替代战略的成功实施，需要具备哪些条件？你如何评价出口替代战略？ P126-127 条件: 内部条件：一定的工业基础，一定数量和质量的特殊生产要素，一系列的出口鼓励政策等。

外部条件：较好的地理位置,与世界市场有较稳固的贸易金融联系，筹措资金较容易。评价：优势：

1.有利于较为合理地配置资源； 2.有利于提高产品的国际竞争力； 3.有利于改善国际收支善； 400有利于提高就业。

不足： 1.出口替代主要面向国际市场，因而加深了这些经济部门对国外市场、资金和技术的依赖性；

2.出口替代战略的实施加剧了经济发展的不平衡；

3.发展出口替代工业引进大量外资，使本国主要经济部门为外国酱所控制，从而使大量利润外流，外债急剧增长；

4.实施出口替代战略，以往不均现象同样存在，新兴工业化国家的地区的出口替代工业化只给少数的资产阶级带来利益，广大劳动者仍然很贫困，阶级矛盾尖锐，蕴藏着深刻的社会危机。

8、简述保险索赔的主要程序。P313-314 1.损失通知：被保险人获悉货损后，应立即通知保险公司或保险单上指明的代理人。

2.向承运人等有关方面提出索赔：被保险人除向保险公司报损外，还应向承运人及有关责任方（如海关、理货公司等）索取货损货差证明，如系承运人等方面责任的，则应及时以书面方式提出索赔。

3.采取合理的施救、整理措施：被保险人应采取必要的措施以防止损失的扩大，保险公司对此提出处理意见的，应按保险公司的要求办理。

4.备妥索单证，提出索赔要求：索赔单证除正式的索赔函以外，应包括保险单证、运输单据、发票，以及检验报告、货损货差证明等，时效一般为两年。

9、简述对国家竞争优势说的评价 P88-89

1.波特提出的国家竞争优势决定因素系统为分析一国竞争优势的基础、预测其竞争优势的发展方向以及潜力提供了一个十分有用的分析框架。

2.国家竞争优势说强调动态的竞争优势，弥补了以强调静态比较利益、注重现有要素禀赋为特征的传统比较优势理论的不足；

3.国家竞争优势说注重国内需求的重要性，并强调国家在决定企业竞争力方面的关键作用。

计 算 公 式

实际成本(1增值税)

1增值税率出口退税率购货成本(1增值税率出口退税率)实际成本1增值税率购货成本退税收入出口退税

1增值税率FOB FOB完税价格1出口税率购货成本CFR完税价格CFR运费 1出口税率CIF完税价格CIF运费保险费 1出口税率保险费保险金额保险费率

保险金额CIF(CIP)货价（1保险加成率）FOB　C实际成本国内费用

1利润率佣金率银行费用率实际成本国内费用海洋运费 CFR　C＝1利润率佣金率银行费用率CIF　C实际成本国内费用海洋运费

1利润率佣金率银行费用率(1加成率)保险费率佣金含佣价佣金率含佣价净价

出口换汇成本出口总成本（人民币元）出口外汇净收入（美元）出口人民币净收入-出口总成本100%

出口总成本出口商品盈亏率银行外汇买入价出口商品盈亏率1100%

出口换汇成本实际成本进货成本-退税金额 进货成本退税金额退税率 1增值税率

第五篇：电大中央银行理论与实务期末复习题名词解释

重点名词：

1．中央银行：以制定和执行货币政策为期主要职责的国家宏观经济调控部门

2．一元中央银行制：是一国只设立独家中央银行和众多的分支机构执行其职能，它是由总分行组成的高度集中的中央银行制度。

3．二元中央银行制：单一中央银行制度中的一种。是指在中央和地方设立两级中央银行机构，中央级机构是最高权力或管理机构，地方级机构也有其独立的权力。

4．复合中央银行制：集中央银行业务和职能与商业银行业务和职能于20．非自愿失业：劳动者愿意接受当前的工资水平和现行的就业条件，但仍难以找到工作。

21．摩擦性失业：由于劳动力市场上的供求结构矛盾而造成的失业。它包括劳动力需求与供给的种类失衡、地区失衡、季节失衡等，也包括劳动力转换和流动过程中出现的失业状态。

22．国际收支平衡：一个国家或地区在一定时期内对其他国家或地区全部货币收入和全部货币支出相抵后基本平衡，即略有顺差或略有逆差。

23．菲利普斯曲线：表示失业率与通货膨胀率之间负相关关系的曲线。一身的体制。

5．.跨国中央银行制：中央银行制度的一种。即与一定的货币联盟相联系，是参加货币联盟的所有国家共同的中央银行，而不是某一个国家的中央银行。

6．中央银行的相对独立性：中央银行既不能完全受制于政府，也不能不受政府约束，而是应在政府的监督和国家总体经济政策的指导下，独立的制定和执行货币政策

7．货币替代：由于金融抑制，金融时常不发达。效率低下，以及政治经济不稳定等原因引发的国内公众躲避本国货币的行为

8．中央银行贷款：是指中央银行应商业银行、政府财政或其他非银行金融机构的要求，向其发放的，以缓解其暂时性流动资金紧张局面的贷款。中央银行通过发放或收回贷款可以起到调节货币供给量，进而调控经济的目的。

9．再贴现：也叫“重贴现”，是指商业银行为弥补营运资金的不足，将其持有的通过贴现取得的商业票据提交中央银行，请求中央银行以一定的贴现率对商业票据进行二次买进的经济行为。

10．公开市场业务：是中央银行重要的货币政策工具之一，是指中央银行通过在公开市场上买卖有价证券来发放和回笼货币，以此来调节和控制货币供给量，从而调节宏观经济的行为。

11．备付金：即支付准备金，是商业银行和非银行金融机构 为保证存款支付和票据清算而保留的货币资金。包括库存现金和 在中央银行清算户的存款。

12．存款准备金制度：是指依据法律所赋予的权力，中央银行规定商业银行等金融机构缴存中央银行存款准备金的比率和结构，并根据货币政策的变动对既定比率和结构进行调整，借以间接地对社会货币供应量进行控制，同时满足宏观货币管理的需要、控制金融体系信贷额度的需要以及维持金融机构资产流动性的需要的制度。13．发行库：是指中央银行的发行基金保管库。

14．业务库：是各商业银行的基层行为办理日常业务收付现金而设立的金库。

15．存款准备金：商业银行为满足客户提取现金和转账结算的要求而持有的现金资产，包括库存现金和其在中央银行的存款。

16．储备货币：即基础货币，即流通中现金与商业银行存款准备金之和，它是货币扩张和收缩的基础或源头。

17．超额准备金：商业银行的准备金总额中扣除法定准备金之后的剩余部分，也称剩余准备金或业务备付金。

18．清算业务：中央银行的业务之一，是指各商业银行及其他金融机构都在中央银行开立存款准备金账户，相互之间发生的资金往来和债权债务关系都由中央银行办理。

19．货币政策：中央银行通过控制货币和信贷总量，调节利率水平和汇率水平，以期影响社会总需求和总供给，从而实现宏观经济目标的方针和措施的总称。

24．奥肯法则：由奥肯发现的失业率与自然失业率之差和实际国民收人与潜在国民收入之差之间存在的负相关的经验关系

25．货币政策工具：中央银行为了实现货币政策目标而采取的一系列旨在调解货币和信用的政策手段或措施的总称。

26．准备金政策：中央银行通过调节法定存款准备金率来影响银行信贷和货币供应量的货币政策手段。

27．再贴现政策：中央银行通过变动再贴现率和再贴现业务其他条件来调节市场利率和货币供应量的货币政策手段。

28．公开市场业务：中央银行通过在公开市场买卖有价证券来调节货币供应量和市场利率的

29．直接信用控制：中央银行以行政命令或其他方式强制干预金融机构业务活动，以实现政策目的的货币政策手段。

30．道义劝说：中央银行利用其在金融体系中的地位和影响，通过各种非强制性的方式，诱导或劝说金融机构,顺从其政策意图调整业务决策的货币政策手段。

31．窗口指导：日本银行经常采用的通过指导性计划贯彻政策意图的辅助性货币政策工具。它类同于一般所谓的“道义劝说”。

32．基础货币：又称高能货币。是银行体系创造货币的基础，包括流通中现金和商业银行的存款准备金两部分。

33．货币扩张系数：即货币乘数，也称货币扩张倍数。是货币供应量与基础货币的比值，反映每一单位基础货币可以创造的货币数量的多少。程或机制。

34．流动性比率：指期末流动性资产平均余额与流动性负债平均余额之比，反映银行流动资产满足客户随时支付的准备能力。

35．货币购买力指数：指单位货币在报告期所买的商品和劳务的数量与基期所买的商品和劳务数量之比。

36．准货币：是指流动性略逊于现金和活期存款，不能直接充当流通手段和支付手段，但变现能力又较强的货币。包括在狭义货币M1之外，但属于M：构成项目的那些流动性比现金和活期存款差的各类存款。

重点问题：

1．中央银行产生的客观经济基础

(1)银行券发行问题。银行业竞争的激烈和跨地区商品交易的发展要求由一家实力雄厚、信誉卓著的大银行集中发行能在全国范围流通的银行券。

(2)票据交换问题。银行之间债权债务关系日益复杂，结算效率降低，信用纠纷增多，要求建立一个统一的银行间票据交换和资金清算中心。

(1)

（2）各国中央银行的政治、经济情况不同，与政府的关系也不相同。中国人民银行是国务院的直属机构，国家通过其对全国金融业实施管理。中国人民银行应向全国人大或人大常委会报告工作，并接受监督。

（3）为了适应我国社会主义市场经济体制的客观要求，进一步发挥中国人民银行的调控作用，保持并不断加强其独立性是非常重要的。

6．中央银行资产业务的基本内容。

中央银行资产付。

(3)最后贷款人问题。银行的头寸管理越来越困难，流动性风险日益增加，客观上要求有人为发生支付困难的银行提供资金支持。

(4)金融管理问题。银行业市场规模的扩大和市场关系的复杂，日益需要政府制定统一、公平的“游戏规则”，并由专门的机构监督执行。2．中央银行制度的类型

(1)复合的中央银行制。把中央银行的业务和职能与商业银行的业务和职能集于一家银行来执行。又可分为两种形式：①一体式中央银行制，集中央银行和商业银行的全部业务和职能

于—身；②混合式中央银行制，既设中央银行，又设专业银行，中央银行兼办一部分专业银行业务。

(2)单一的中央银行制。一个国家单独设立专门的中央银行，全权发挥作用。又可分为两种形式：①一元中央银行制，由总机构和各级分支机构组成的单一法人、高度集中的中央银行

②二元中央银行制，在中央和地方设立两级中央银行机构，地方—级机构也有其独立的权力。（3）跨国中央银行制。与一定的货币联盟相联系，是参加货币联盟的所有国家共同的中央银行。

(4)类似中央银行的机构。或者是一个通货局，不制定和执行货币政策，也不要求商业银行上缴存款准备金；或者是介乎通货局与中央银行之间的机构。3．中央银行的特征

(1)它代表国家制定和执行货币政策，监督金融机构的 活动。其领导人由国家任命。

(2)它是居于超然地位的、有一定特权的特殊法人。

(3)其业务活动的对象主要是金融机构和政府，不以营利为目的。(4)它虽为金融机构提供存款、贷款和清算服务，但发挥的不是普通的支付中介和信用中介作用，而是控制信用、调节货币流通的作用。(5)中央银行吸收存款一般不支付利息，为政府及金融机构提供服务一般也不收费。

(6)中央银行资产应保持较大的流动性。

4．什么是中央银行中央银行的相对独立性，保持中央银行的相对独立性要遵循哪些原则？

中央银行中央银行的相对独立性既不能完全受制于政府，也不能完全独立于政府之外，而应在政府的监督和国家总体经济政策的指导下，独立地制定、执行货币政策。这就是当代中央银行的相对独立性。

保持中央银行的相对独立性要遵循两个原则：(1)经济发展目标是中央银行活动的基本点。中央银行不仅要考虑自身所担负的任务和承担的责任，还要重视国家的利益。(2)中央银行货币政策要符合金融活动的规律性。防止为特定政治需要而不顾必要性和可能性，牺牲货币政策的稳定性

5． 试论我国中央银行的相对独立性。

（1）中央银行相对独立性是指商业银行与政府的关系应遵循两条原则：其一是国家经济发展目标是中央银行活动的基本点；其二是中央银行货币政策要符合金融活动的规律。

业务主要包括中央银行贷款和再贴现、证券买卖业务、金银和贵金属业务以及外汇储备业务等内容。中央银行贷款和再贴现是中央银行向商业银行等部门提供短期融资的经济行为。中央银行买卖证券一般都是通过其公开市场业务进行，它与前一项业务共同构成了中央银行货币政策的重要工具，为宏观经济调控服务。金银外汇储备业务则以平衡本国国际收支 和稳定本币币值及汇价为主要目的。

7．贴现与再贴现之间的关系如何

贴现是商业银行买进工商企业持有的未到期商业票据，以提供给工商企业流动资金的一种行为；再贴现是指商业银行为弥补营运资金的不足，将其由贴现取得的商业票据提交中央银行，请求中央银行以一定的贴现率对商业票据进行二次买进的经济行为。中央银行接受再贴现即为买进商业银行已经贴现的商业票据，因此贴现是再贴现的基础。

8．中央银行贷款的特征有哪些?

中央银行作为特殊的金融机构，其贷款也体现出独有的特征：(1)以短期贷款为主，一般不经营长期贷款业务；(2)不 以营利为目的；(3)应控制对财政的放款；(4)一般不直接对：工商企业和个人发放贷款。9．再贴现与中央银行贷款有什么共同点?区别又表现在哪些方面?

在中央银行贷款和再贴现两种业务过程中，中央银行都是贷出资金，对商业银行进行资金融通，因此，从广义上讲，再贴现属于中央银行贷款的范畴。但二者还是有区别的，具体体现在两个方面：第一，再贴现业务中商业银行实际是预先向中央银行支付利息，而且只能获得票据面额的部分资金，而贷款业务中商业银行是到期归还本息，且可获得贷款的全额资金；第二，再贴现本质上相当于中央银行对商业银行发放的抵押贷款，而中央银行贷款既包括抵押放款，又包括信用放款，在范畴上比再贴现要宽得多。

10．中央银行保管(持有)外汇储备的意义或作用何在?

(1)稳定币值；(2)稳定汇率；(3)调节国际收支。

11．中央银行证券买卖业务的意义何在?在实际操作中应注意哪些问题?

(1)意义或作用：①调节和控制货币供应量。②与准备金政策和再贴现政策相配合。

③缓解财政收支季节性波动的不利影响。④协助政府债券的发行与管理。

(2)应注意的问题：

①不能在一级市场购买有价证券。②不能购买流动性差的证券。③不能购买末上市证券。④一般不能购买国外的证券。

12．试述我国中央银行现行公开市场业务的操作目标及其存在的问题和发展趋势。

(1)中央银行公开市场业务的操作目标是指中央银行的直接调控目标，其主要目的是通过操作目标控制中介目标。从目前的情况看，中央银行公开市场业务操作只能选取基础货币作为操作目标，并通过基

础货币的调节影响和控制货币供应量的变动。

(2)目前我国公开市场业务以基础货币为操作目标实际上并非理想的选择，与西方发达国家相比，在中国公开市场业务操作目标的选择上，面临以下几个问题：一是利率未市场化；二是中国公开市场业务不发达；三是货币需求不稳定。因此，在中国公开市场业务发展较成熟的时候和能够大规模操作的前提下，中央银行应该迅速过渡到以非借人准备金为操作目标，而随着利率市场化和同业拆借市场不断完物价变动率之间存在非此即彼的关系。

(2)物价稳定与经济增长的关系。从长期来看，物价稳定与经济增长之间具有一致性。从短期来看，对物价稳定与经济增长的关系，理论界有不同的看法。

(3)物价稳定与国际收支平衡的关系。由于影响国内经济因素与影响国际经济关系的因素各不相同，中央银行同时实现这两个目标较为困难。善，同业拆借市场利率也应该成为一个重要的操作目标。13．存款准备金制度的基本内容是什么?(1)确定存款准备金制度的适用对象。(2)规定法定准备金率。(3)规定准备金的构成。

(4)规定准备金的计提基础。(5)确定准备金的付息标准。

(6)规定考核办法。14．中央银行经理国库业务的主要内容是什么? 预算收入的吸纳、划分、报解；

(2)预算支出的拨 15..简述人民币发行的原则

(1)集中发行；(2)经济发行；(3)计划发行。

16.简述货币发行准备制度的类型及各种准备制度的优缺点。货币发行准备制度主要有5种类型

(1)弹性比例制。指增加发行的钞票数超过了规定的现金比例时，国家对超过法定现金准备部分的发行征收一定的超额发行税。

(2)保证准备制。是指货币发行要以政府公债、短期国库券、短期商业票据等国家信用作为发行准备。

(3)保证准备限额发行制。指在规定的发行限额内，可以全部用政府债券作为发行准备，但超过限额的任何发行都必须用充足的现金作准备。(4)现金准备发行制。指货币的发行必须以100％的现金作为准备。(5)比例准备制。指规定货币发行准备中现金与其他有价证券各占相应的比例。

17.试述中国人民银行经理国库的职责及主要业务内容。(1)中国人民银行作为经理国库的机关，其职责如下：

第一，准确及时地收纳国家预算收入；第二，审查办理财政库款的支拨；第三，对各级财政库款和预算收入进行会计账务核算；

第四，协助财政、征收机关组织预算收入及时缴库，监督财政预算收入的退库；第五，组织管理和检查指导下级国库和国库经收处的工作及其他同国库有关的业务，总结交流经验，及时解决存

在的问题；第六，协助财政税务机关监督企业单位，同时向国家缴纳款项。

(2)国库业务的主要内容包括：①预算收入的吸纳、划分和报解。②预算支出的拨付。

18.中央银行业务基本经营原则

(1)不以营利为目的。(2)不经营一般银行业务。(3)一般不支付存款利息。

(4)资产具有较强流动性。(5)定期公布业务状况。(6)在国内设立相应分支机构。

(7)保持相对独立性。

19.各国法律对中央银行业务有哪些共同的限制规定？

(1)不得直接从事商业票据的承兑业务。

(2)不得直接从事不动产(非自用)买卖业务。

(3)不得直接从事不动产抵押放款业务。

(4)不得直接对个人和企业发放贷款。

(5)不得收买本行股票。

(6)不得以本行的股票为抵押进行放款。

20．试分析物价稳定、充分就业、经济增长、国际收支平衡等货币政策目标之间的关系

物价稳定与充分就业的关系。菲利普斯曲线的存存说明失业率与

(4)经济增长与国际收支平衡的关系。促进经济增长的政策举措会对国际收支带来方向不同的双重影响；解决国际收支逆差，往往需要压缩国内总需求，减少对进口的依赖，会影响国内经济增长。

(5)经济增长与充分就业的关系。根据奥肯法则，在失业率与自然失业率之差和实际国民收入与潜在国民收入之差之间存在一种负相关关系。这说明，经济增长与充分就业是正相关的。21．简述准备金制度的基本内容。

(1)确定存款准备金制度的适用对象，即哪些金融机构受到准备金制度的约束。

(2)规定存款准备金率，即法定存款准备金率。

(3)规定存款准备金的构成。多数国家规定法定准备金只能是金融机构在中央银行的存款，而不包括其库存现金。

(4)规定存款准备金的计提基础，即规定哪些存款应该保留法定存款准备金以及计提的基数。

(5)规定存款准备金的付息标准，即中央银行是否为其支付利息以及利率水平。

(6)规定存款准备金持有期的考核办法，即要确定在一个考核期内，是考核全部时点，还是考核平均余额或者只考核期末余额。22．简述再贴现政策的内容。

(1)规定再贴现的对象。即要确定中央银行贴现窗口接受哪些类型的票据。

(2)规定再贴现票据的条件。即要确定金融机构在什么情况下可以获得贴现贷款，特定条件下可以获得哪种类型的贴现贷款。

(3)制定再贴现率。首先要确定是实行统一再贴现率，还是实行差别再贴现率制度，其次是要适时调整再贴现率。23．选择性货币政策工具主要有哪些?

(1)证券市场信用控制。指中央银行通过规定和调节信用交易、期货交易和期权交易中的最低保证金率，以刺激或抑制证券交易活动的政策手段。

(2)消费者信用控制。是中央银行通过规定和变动耐用消费者分期付款购买时的最低首付率和最长付款期限，以鼓励或抑制信用消费的政策手段。

(3)不动产信用控制。是中央银行通过规定和变动不动产信用的最高贷款限额、最长贷款期限及首付率，以鼓励或抑制不动产信用消费的政策手段。

24．试述准备金制度的作用机制和政策效果。

(1)存款准备金制度对信贷和货币供应量的控制是通过调整法定存款准备金而实现的：a．调整法定存款准备金率会改变货币乘数，进而改变货币供应量；b．改变法定存款准备金率影响到利率，从而影响支出；c．具有直接的宣示效果。

(2)优点：a．作用速度快而有力；b．作用呈中性；c．特定条件下可以起到其他货币政策工具无法替代的作用；d．可以为其他货币政策工具的顺利运行创造有利条件。

(3)不足之处：a．作用效果过于猛烈；b．易于受到商业银行和金融机构的反对；c．受到中央银行维持银行体系目的的制约——降低法定存款准备金率容易，提高法定存款准备金率难。

1)25．试述再贴现政策的作用机制和政策效果。

(1)作用的途径有三条：a．它是中央银行投放基础货币的一个渠道；b．再贴现率的变动对利率和各种资产收益率发生影响；c．具有宣示作用。(2)优势在于：a．有利于中央银行发挥最后贷款人作用；b．可以起到一定的结构调整作用；c．作用效果缓和，可以配合其他政策工具，避免引起经济的巨大波动。

(3)不足：a．具有顺周期特征；b．主动权在商业银行，而不在中央银行；c．宣示作用模糊。

26．试述公开市场业务的作用机制和政策效果。

(1)作用途径：a．通过影响基础货币进而影响货币供应量；b．通过影响利率水平和利率结构来达到调控经济的目的。

(2)主要优点：a．利用公开市场业务可以进行货币政策的微调。b．具有灵活性；中央银行可以用它进行经常的、连续的、日常的货币政策操作，迅速调转方向的操作都是完全可行的；c中央银行具有主动性。(3)局限性：a．公开市场业务的开展需要有一个发达的金融市场，特别(1)是发达的国债市场；b．如果没有形成一个同政府债券市场相连的、全国统一的同业拆借市场，公开市场业务的政策效力就会受到影响。

27．简述影响基础货币变动的主要因素。

(1)由于基础货币是中央银行资产负债表中的货币性负债，并对应中央银行的货币性资产，所以观察和分析中央银行资产负债表的变动情况，可以看出影响基础货币量变动的主要因 素。

(2)中央银行对国外的资产和负债。当中央银行对国外的资产增加时，基础货币量增加；相反，当中央银行对国外的资产减少时，基础货币量减少。

(3)中央银行对政府的资产和负债。中央银行对财政的资产增加，而负债减少，基础货币增加；相反，中央银行对财政的资产减少，而负债增加，基础货币减少。

(4)中央银行对金融机构的资产和负债。中央银行对金融机构的债权增加，基础货币增加；相反，中央银行对金融机构的债权减少，基础货币等额减少。

(5)其他因素。其他资产增加，负债减少，基础货币量增加；其他资产减少，负债增加，基础货币减少。

28．简述选择货币政策中介指标应坚持的原则。

(1)可控性。就是中央银行通过运用货币政策工具，可以直接和间接地控制和影响其目标变动状况和趋势。

(2)可测性。就是指货币政策标的有明确而合理的内涵和外延，能迅速收集有关数据进行定量分析。

(3)相关性。就是选定的货币政策标的与最终目标之间有稳定、较高的统计相关度。

(4)抗干扰性。就是选定的货币政策标的在中央银行运用货币政策调节过程中，受其他非货币政策因素的干扰度较低。

(5)适应性。就是选定的货币政策标的要适应本国的社会经济、金融体制和当时的金融市场、金融产品等实际情况。29．试分析影响货币乘数变动的主要因素。

(1)现金比率c。影响c值的因素有社会大众可支配的收入水平的高低、用现金购买或用支票购买的商品和劳务的相对价格的变化、大众对通货膨胀的预期、地下经济规模的大小、社会 的支付习惯等。在其他条件不变的情况下，c值越大，货币乘数越小；相反，c值越小，货币乘数越大。

(2)定期存款与活期存款的比率t0,t值的大小同银行的存款利率高低、(2)

人们的通货膨胀预期有较密切的关系。

(3)超额准备金率re，re值的大小取决于商业银行自身的经营决策。一般来说，商业银行愿意持有多少超额准备金，主要取决于以下因素：一是持有超额准备金的机会成本的高低，即生息资产收益率的高低；二是借入准备金的成本高低，主要是中央银行再贴现率的高低；三是商业银行的流动性状况；四是银行拆借资金的能力。

(4)活期存款法定准备金率rd和定期存款的法定准备金率rt其数值大小是由中央银行决定的。rd和rt值越大，货币乘数就越小；rd和rt值越小，货币乘数就越大。

(5)以上分析说明，货币乘数的大小是由c、t、re、rt等因素决定的，而这些因素则是中央银行、金融机构、财政、企业以及个人各自行为决策的结果。因此，制定和实施货币政策必须考虑除中央银行以外的经济主体行为决策变化的影响。30．简述金融监管应遵循的主要原则。

依法监管。一方面要做到依法监管，另一方面要做到违法必究。(2)适度竞争。既要反垄断，又要避免恶性竞争。

不干涉金融业内部管理。要尽可能少影响金融机构正常的经营活动。

(4)自我约束与外部强制结合。要充分发挥金融机构的自我约束能力。(5)安全稳健与经济效益相结合。要把防范金融风险与提高金融机构的经济效益相结合。

31．简述金融监管体制的主要类型。

(1)双线多头监管体制。是指中央和地方都拥有一部分金融监管权，同时每一级又有若干机构共同行使监管职能的监管模式。

(2)单线多头监管体制。是指全国的金融监管权集中在中央，地方没有独立的权利，在中央一级由两家或两家以上机构共同负责的监管模式。(3)集中单一监管体制。是指由一家机构承担所有金融监管职责的监管体制。这一机构可以是中央银行，也可以是独立于中央银行的专门监管机构。

32．请列出货币发行及回笼方面的主要统计指标。

(1)货币发行累计额。

(2)货币回笼累计额。

(3)货币净发行(或净回笼)。

33．说明中国人民银行对商业银行资产负债比例管理监控指标中“资产流动性率”的含义和监控值。

(1)资产流动性比率=（流动性资产旬末平均余额/ 流动性负债旬末平均余额）*100％

(2)流动性资产指1个月(含1个月)可变现的资产；流动性负债指1个月(含1个月)到期的存款和同业净拆入款。

(3)资产流动性比率不得低于25％。

34．简要说明金融统计资料三级汇总的步骤或内容

第一级，将金融统计资料分别根据货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表和特定存款机构资产负债表的子项进行适当合并形成货币当局概览、存款货币银行概览和特定存款机构概览。

第二级，将货币当局概览和存款货币银行概览合并形成货币概览。

第三级，将货币概览和特定存款机构概览合并形成银行概览。35简述目前中国人民银行公布的货币供应量资料的层次和口径。

Mo=流通中现金

M1=Mo+活期存款

M2=Ml+定期存款+储蓄存款+其他存款