河南省融资性担保公司年度监管考核评价办法

第一篇：河南省融资性担保公司年度监管考核评价办法

河南省融资性担保公司 年度监管考核评价办法(试行)

第一章 总 则

第一条 为规范融资性担保公司经营行为，促进全省融资性担保公司稳步、健康、持续发展，根据《融资性担保公司管理暂行办法》（银监会令2010年第3号）、《河南省融资性担保公司管理暂行办法》等规定，制定本办法。

第二条 本办法适用于已颁发融资性担保机构经营许可证的融资性担保公司及其分支机构。

第三条 融资性担保公司年度监管考核评价是指依据有关规定，对融资性担保公司的日常监管进行量化管理，并按年度对融资性担保公司及其分支机构进行考核，以确定其是否有继续从事融资性担保经营活动的资格，而建立的长效监管机制。

第四条

省工业和信息化厅统一领导全省对融资性担保公司的年度监管考核评价工作，对省级融资性担保公司进行年度监管考核，对全省融资性担保公司的年度监管考核工作进行督导和抽查。

省辖市、省直管试点县（市）监管部门负责辖区内融资性担保公司的年度监管考核，并报省监管部门备案。

融资性担保公司分支机构由所在地省辖市、省直管试点县（市）监管部门负责年度考核。

第五条

经批准设立满六个月的持五年期融资性担保机构经营许可证的融资性担保法人机构必须参加年度监管考核评价。

第六条 我省对融资性担保公司的年度监管考核评价实行计分制度。年度考评实行定量评分和定性分析相结合、日常监管和年终考核相结合、现场检查与材料审查相结合的原则。

第七条 考核采取融资性担保公司自查、省辖市、省直管试点县（市）监管部门实施考核评价和省监管部门抽查复核评价的评分评级办法。每个机构年初始分值100分，根据具体考核项目扣减相应分值。考核结果分A、B、C、D四类，D类为不合格。

第二章 年度监管考核程序及主要内容

第八条 年度监管考核程序：

（一）融资性担保公司开展考核自查，准备相关材料；

（二）融资性担保公司向当地监管部门提交年度监管考核材料；

（三）监管部门审查融资性担保公司年度监管考核材料，并指派2名以上工作人员进行现场核查；

（四）监管部门出具融资性担保公司年度监管考核报告，报省监管部门备案；

（五）由省监管部门负责考核的担保公司，报省监管部门审查。

第九条 融资性担保公司须提交以下考核材料：

（一）融资性担保公司经营情况报告书；

（二）融资性担保机构经营许可证复印件；

（三）融资性担保公司营业执照副本复印件、《工商登记基本情况表》（含变更记录表）和《注册资本变更对照表》、组织机构代码证副本复印件以及税务登记证副本复印件（以上复印件需加盖担保公司公章）；

（四）具备相应资质的中介机构出具的符合年度审计要求的审计报告原件(须逐页加盖会计师事务所公章)；

（五）本年度从事融资性担保业务证明（包括相关银行业金融机构授信批复文件、担保合作协议和经金融机构确认加盖公章的担保业务明细等）、托管资金凭证与托管协议；

（六）本年度资金使用情况报告，包括资金来源、资本金构成、货币资金（现金、银行存款）、存出保证金余额汇总表、年末货币资金银行对帐单、与股东资金往来情况等；

（七）证明公司经营场所、人员情况的照片或声像资料；

（八）上一年度考核报告复印件；

（九）监管部门要求提交的其他材料。

第十条 融资性担保公司分支机构参加年度考核，除应提交本办法第九条规定的材料外，还应当提交其所隶属担保公司已通过上年度考核的文件复印件。

第十一条 融资性担保公司本年度经营情况包括以下内容：

（一）公司概况，内容包括公司简介，组织架构、分支机构设置及高级管理人员情况，合作的金融机构等；

（二）公司治理和内部控制制度；

（三）信息披露，包括信息披露情况，风险预警和突发事件应急处置，接受监管部门检查和整改等情况；

（四）公司经营及融资性担保业务情况。累计担保额、新增担保额、在保责任余额，新增代偿额、代偿余额，准备金提取情况，担保业务放大倍数、融资性担保业务放大倍数，担保代偿率、代偿回收率、担保损失率、拨备覆盖率等主要经营指标；扶持中小企业、涉农企业、重点工业开发区(园区)及开发区企业情况；享受各项优惠和扶持政策情况。

第三章 年度监管考核工作的实施

第十二条

融资性担保公司提交的年度监管考核材料齐全、内容完整的，监管部门应当受理，并出具受理通知书。

提交的年度监管考核材料不齐全或者内容不完整的，监管部门不予受理，并出具载明不予受理理由的不予受理通知书。第十三条 监管部门自受理之日起15个工作日之内完成对融资性担保公司提交的年度监管考核材料有关内容的审查。

第十四条 融资性担保公司年度监管考核工作应当在每年度3月底前完成。省辖市、省直管试点县（市）监管部门应当在考核工作结束后15日内，向省工业和信息化厅提交工作报告，并附所有融资性担保公司年度监管考核报告、评分表、考核结果通知书，以上材料胶订成册。

第四章 年度监管考核评分标准

第十五条 本办法只设定大项的分值，具体小项所扣的分值由各地监管部门结合当地情况设定，须报省监管部门备案。

第十六条

考核项目共分五大项、三十八个小项，大项内容包括：公司基础管理（10分）；公司治理和内部控制执行情况(10分);业务开展情况(20分);依法合规经营情况（40分）；接受监管情况(20分)，五项总分为100分。第十七条 每个公司初始分值100分，由各地监管部门在下列具体项目中扣减相应分值：

（一）公司基础管理的扣分项目(共计10分)1.经营场所达不到正常开展担保业务经营条件的； 2.融资性担保公司的营业场所与营业执照、许可证记载不一致的；

3.未在营业场所的显著位置公示融资性担保机构经营许可证的；

4.未在经营场所显著位置悬挂业务办理流程、担保所需提供的资料清单的；

5.未悬挂省工业和信息化厅规定八不准：“不准吸收存款或变相吸收存款；不准开展违法违规理财业务；不准发放贷款、受托发放贷款、受托投资；不准误导社会公众向企业存款；不准为违法违规借贷行为做担保；不准擅自设立任何形式的分支机构；不准虚假出资、抽逃注册资本金；不准进行任何形式的违法违规宣传”警示牌的；

6.未在经营场所显著位置公布区、县（市）融资性担保公司监管部门监督电话和当地处置非法集资举报电话的。7.公司各专业人员配备不齐全的；

8.董事、监事和高级管理人员不遵守高级管理人员资格规定的，未经核准或未取得任职资格擅自上岗的； 9.擅自变更股东和高级管理人员的。

（二）公司治理和内部控制执行情况的扣分项目(共10分)1.未能执行《融资性担保公司公司治理指引》（银监发〔2010〕99号）要求，建立以股东会、董事会、监事会、高级管理层为主体的组织架构，并对各主体之间相互制衡的责、权、利关系做出制度安排的；

2．议事规则不完备，未完整保留相关会议纪要等资料的；

3.未制定公司中长期发展战略规划的；

4.未建立合理的决策、执行、监督、激励和约束机制、制定绩效评价标准或程序的； 5.未健全各项管理规章制度的；

6.未制定和使用标准、规范的担保合同的；

7.财务制度不健全，会计、统计和业务档案管理不规范，未能真实、全面反映企业经营状况和业务情况的； 8.各个部门和岗位无正式成文的岗位职责说明，职责不清，分工不合理，操作未相互独立的； 9.未制定完整的项目审批流程，无规范的项目受理、评审、审批、签约承保、保后监管、代偿、追偿等全部业务环节的工作流程、操作标准和运行规则的；或已制定但流于形式的；

10.未设立专门的风险管理部门的； 11.业务档案管理不规范的；

12.未建立有效的应急管理机制、制定应急管理预案、建立健全重大风险事件报告制度和信息披露制度的。

（三）业务开展情况的扣分项目（共20分）1.获得融资性担保机构经营许可证后，未开展融资担保业务且未与银行签订合作协议的；获得融资性担保机构经营许可证后，与银行签订正式合作协议，但未开展融资担保业务的；

2.已开展融资性担保业务，年末融资性担保放大倍数为1倍以下的；

3.已开展融资性担保业务，年末融资性担保放大倍数为1倍（含）以上2倍以下的；

4.已开展融资性担保业务，年末融资性担保放大倍数为2倍（含）以上3倍以下的； 5.已开展融资性担保业务，年末融资性担保放大倍数为3倍（含）以上的，不扣分；

6.年度累计融资性担保代偿率在2%以上、融资性担保损失率在1%以上的。

（四）依法合规经营情况的扣分项目（40分）1.融资性担保公司收取的担保费，违反国家和省的有关规定的；

2.融资性担保公司为母公司或子公司提供融资性担保的、为其它关联企业担保未在年度审计报告中单独陈述的； 3.融资性担保公司对单个被担保人提供的融资性担保责任余额超过净资产10%的、融资性担保公司对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额超过净资产15%的、融资性担保公司对单个被担保人债券发行提供的融资性担保责任余额超过净资产30%的；

4.融资性担保公司的年末融资担保责任余额超过净资产10倍的；

5.不按规定比例提取未到期责任准备金和担保赔偿准备金的；

6.不按规定托管资本金并签订托管协议的； 7.融资性担保公司短期借款、长期借款、其他应收款、短期投资、长期投资、其他投资（除国债、金融债券及大型企业债务融资工具等信用等级较高的固定收益类金融产品外）总和超过净资产20%的。

（五）接受监管情况的扣分项目（20分）

1.未按时向各级监管部门报送各类统计报表、经营报告、财务会计报告、合法合规报告和资本金的运用情况，数据和信息未达到真实、准确和完整要求的；

2.公司在变更名称、股权、注册资本、住所、组织形式、章程、高级管理人员以及发生分立、合并等方面事项未经省监管部门审批核准的；

3.融资性担保公司不按规定进行信息披露和重大事项报告的；

4.不按时报送担保业务信息的。

第十八条 凡是出现下列情形之一的融资性担保公司，年度考核一律实行“一票否决”，视为年度监管考核不合格。

（一）有严重违法违规经营行为、违反省工业和信息化厅“八不准”规定的；

（二）融资性担保公司虚假出资或抽逃注册资本的；

（三）存在账外经营行为的；

（四）存在伪造、涂改、出租、出借、出售、转让经营许可证行为的；

（五）持有过期的经营许可证从事经营活动的；

（六）发生重大风险事件未按要求及时报告监管部门的；

（七）拒不参加年度考核的；

（八）拒绝接受监管部门日常监管的；

（九）领取营业执照后两年内未开展融资担保业务的；

（十）对监管部门责令整改的违规事项拒不改正的；

（十一）省工业和信息化厅规定的其他情形。

第五章 年度监管考核结果及运用

第十九条 综合考评级次排定。分值90分（含）以上的为A类，75～90分为B类，60（含）～75分为C类，60分以下或涉及第十八条的为D类。第二十条 年度监管考核得60分（含）以上的融资性担保公司，视为考核合格，由市、县（市）监管部门出具年度监管考核合格通知书，作为年审的重要依据。

第二十一条 年度监管考核得分为60分以下或发生“一票否决”类问题（本办法第十八条所列）的融资性担保公司为考核不合格。考核不合格的由市、县（市）监管部门出具年度考核不合格通知书。

第二十二条 考评结果将作为融资性担保公司增资扩股、扩展经营范围、设立分支机构和向银行业金融机构推荐以及享受国家扶持政策等的主要依据。考核结果为A类的，可优先增资扩股，扩展经营范围，符合条件的可设立分支机构，优先向银行业金融机构推荐，优先享受国家的扶持政策。考核结果为B类的，可增资扩股，符合条件的可设立分支机构，向银行业金融机构推荐。C类融资性担保公司不得扩展经营范围，不可设立分支机构。

第二十三条 考核结果为D类融资性担保公司将视情节轻重采取责令整改、报省工业和信息化厅取消董事、监事、高级管理人员任职资格、撤销融资性担保机构经营许可证等措施。并及时将有关情况通报工商行政管理部门和金融机构。第二十四条 融资性担保公司的考评结果将作为衡量其所在市、县（市）主管部门监管能力的重要指标，与其所在市、县（市）新增融资性担保公司数量挂钩。

第六章 附 则

第二十五条 本办法由省工业和信息化厅负责解释、修订，自发布之日起施行。

第二篇：河南省融资性担保公司年审办法

河南省融资性担保公司年审办法

第一章

总则

第一条 为加强对融资性担保公司的监督管理，促进行业规范发展，根据《融资性担保公司管理暂行办法》和《河南省融资性担保公司管理暂行办法》等有关规定，结合我省实际，制定本办法。

第二条 本办法是指监管部门依据相关法律法规的规定，对融资性担保公司经营情况进行检查和审核。

第三条 本办法适用于在河南省境内，经监管部门批准获得《融资性担保公司经营许可证》，并在工商行政管理部门依法登记注册的融资性担保公司。

第四条 县（市、区）监管部门负责本辖区内融资性担保公司年审的初审工作；省辖市、省直管县（市）监管部门负责本辖区内融资性担保公司年审的复核工作。省政府金融办负责省直管融资性担保公司年审工作，并对省辖市和省直管县（市）上报的年审情况进行审核。

第五条 融资性担保公司年审时间为每年2月1日至5月31日，省辖市、省直管县（市）监管部门应在此期间完成年审工作，省政府金融办于每年6月1日至8月31日完成全省融资性担保公司年审工作。

第二章

申报材料

第六条 融资性担保公司的年审材料，包括但不限于以下内容：

（一）河南省融资性担保公司年审报告书（见附件1）。

（二）融资性担保公司经营许可证、营业执照、机构代码证和税务登记证等证照复印件，以及全国企业信用信息公示系统中的相关查询信息(包括登记信息和备案信息)。

（三）融资性担保公司经营报告：

1.公司概况。包括公司治理、内部控制、风险管理制度建设、公司股东和董事、监事、高级管理人员基本情况，以及变更或重大事项说明。

2.经营情况。包括当年新增融资性担保业务情况、在保情况、新增代偿、准备金提取情况，最大10 家客户集中度明细、最大3家关联客户集中度明细，融资性担保业务放大倍数，担保代偿率、代偿回收率、担保损失率、拨备覆盖率等情况。3.内部控制情况。结合《河南省融资性担保公司监督管理暂行办法》第十三条“融资性担保公司内部控制”的规定，逐项自查说明有无违反规定的情况。

4.资金使用情况。包括融资性担保公司全部账户（列明托管户、保证金户等）及账号清单、货币资金余额汇总表、第四季度货币资金银行流水对账单（加盖银行公章）和资金运用情况明细等，托管资金、担保赔偿准备金、客户保证金等制度落实情况。

以上四项内容需采用表格或单独说明形式的，可作为经营报告的附件附后。

（四）会计师事务所出具的专项审计报告。

（五）监管部门认为需要提交的其他材料。

（六）年审申报材料真实、完整的承诺书。

（七）行业年审的各项数据起止日期为：年审1月1日—12月31日，年审申报材料应胶装，并加盖骑缝章（融资性担保公司公章）。

第七条 专项审计报告包括但不限于以下内容（见附件2）：

（一）货币资金使用情况。注册资本金托管金额、托管账户，并说明是否按规定足额托管；托管资金、担保赔偿准备金、客户保证金是否专户专存；应收账款的构成（包括应收账款单位明细，文字说明与业务有关和与业务无关的情况）；担保赔偿准备金、未到期责任准备金和一般风险准备金的拨备提取情况，并说明是否按规定足额提取；分析短期借款、长期借款构成，列出主要明细，说明是否存在股东借款情况；注册资本金在位情况，说明有无抽逃注册资本金情况。

（二）担保代偿情况。包括发生的代偿款项金额、已收回的代偿款项、期末尚未收回的代偿款项、代偿率，以及代偿金额占流动资产、总资产和注册资本金的比例。

（三）存出担保保证金情况。包括存出担保保证金和存出分担保保证金金额，存出保证金按存出银行分别列出明细。

（四）存入担保保证金情况。包括存入担保保证金和存入分担保保证金金额，并说明是否按规定专户专存，有无挪用或占用情况；存入保证金按金额大小列出前10户企业。

（五）对外投资情况。列明应收账款、其他应收款（按照其性质列明，重点区分投资类）、委托贷款、短期投资、长期投资（股权投资、债权投资）等各类涉及对外投资的金额和期间发生额，按年末金额大小列明前5户，按期间发生额大小列明前5户，并说明是否存在超比例投资，是否存在股权投资。其中，固定资产归属于投资类范畴。

（六）担保业务开展情况。包括对单个被担保人提供的融资性担保责任余额有无超过净资产的10%;对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额有无超过净资产的15%，并列明前五名最大的被担保人；对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额有无超过净资产的30%；为其母公司或子公司提供融资性担保的情况；担保保费收取金额及担保费费率；前10户大额担保的明细及融资性担保放大倍数。

（七）利息收入、利息支出应分别按存款利息收入、委贷利息收入等说明。

（八）关联方交易情况。

（九）实收资本列出全部股东名称、出资额、占总股本的比例，股份公司中股东数量较多的可列出主要股东。

（十）其他需说明的事项。融资性担保公司专项审计报告应按照附件模板样式出具，须带验证码或验证标识，并逐页加盖会计师事务所公章。

第八条 出具融资性担保公司专项审计报告的会计师事务所，应对审计报告的真实性、合法性、合规性承担相关的法律责任。审计中，如发现担保公司有违法违规行为，应当在出具的报告中提出。

对于专项审计报告中意见为“无法发表意见”或“有保留意见”等含糊不确定的报告，属地监管部门组织专项检查。

第九条 监管部门受理材料后，对年审材料不齐全或不符合法定形式的，应一次性告知融资性担保公司需补正的全部材料。融资性担保公司逾期不补正或经补正仍不齐全的，监管部门不予受理。

第三章

年审重点

第十条 审查重点包括但不限于以下内容：

（一）证照情况。营业执照与经营许可证中的内容是否一致，工商登记信息与监管部门批复信息是否一致，是否存在未经监管部门批准擅自变更的情况。

（二）资本状况。是否存在挪用或抽逃注册资本的情况；是否足额托管或违规使用托管资金等情况；是否足额提取各项准备金，担保赔偿准备金是否存入专户。

（三）经营情况。业务开展是否有超出经营许可证规定的业务范围及区域经营情况；担保费率、对外投资和关联担保等是否符合相关规定要求；准备金提取列支、风险集中度、客户集中度是否符合相关规定要求；国家、省、市补助或专项资金是否按规定列支；是否存在吸收存款、高息借贷或非法集资等违法违规经营行为等。

（四）客户保证金管理情况。是否落实客户保证金专户管理要求，开设客户保证金专户，明确保证金收取、退还及代偿的标准、条件和程序；是否存在将客户保证金用于除违约代偿以外的委托贷款、投资等其他用途。

（五）公司治理和内部控制情况。公司股东基本情况及变动情况，公司重大事项变动情况，公司内部控制制度建设和执行情况等。

（六）信息报送情况。是否按照相关规定和要求，按时、真实地向监管部门填报公司业务信息、经营情况报告和财务数据。

（七）重大风险事件报告情况。是否按照银监会《融资性担保公司重大风险事件报告制度》和《河南省融资性担保公司管理暂行办法》的规定，向监管部门报告重大风险事件情况。

（八）董事、监事和高级管理人员履职尽责情况。是否按照《融资性担保公司董事、监事、高级管理人员任职资格管理暂行办法》相关规定履行各自职责，依法依规经营；其中，财务负责人是否严格执行国家财务会计制度的规定，风控负责人是否严格执行公司的风控制度，行业从业人员是否熟悉融资担保行业的相关规定。

（九）监管部门认为需要审核的其他情况。

第四章

年审程序

第十一条 融资担保公司年审程序：

（一）融资性担保公司按照本办法有关要求准备相关材料，开展年审自查，向属地监管部门报送年审材料。

（二）县（市、区）监管部门对年审材料进行初审，初审结果在当地主要新闻媒体和监管部门或县（市、区）人民政府门户网站公示无异议后，上报省辖市监管部门。

（三）省辖市监管部门对市直管融资性担保公司和县（市、区）监管部门上报的年审材料进行复核，审查结果在当地主要新闻媒体和监管部门或省辖市人民政府门户网站公示无异议后，年审结果文件报省政府金融办，并报同级人民政府、本级融资性担保业务监管联席会议成员单位。

（四）省直管县（市）监管部门对本辖区内融资性担保公司的年审材料进行审查。审查结果在当地主要新闻媒体和监管部门或县（市、区）人民政府门户网站公示无异议后，年审结果文件报省政府金融办，并报同级人民政府、本级融资性担保业务监管联席会议成员单位。

（五）省政府金融办对省直管融资性担保公司的年审材料进行审查，对省辖市和省直管县（市）监管部门的年审情况进行审核。审查结果在省级新闻媒体和河南省政府金融网站公告，同时抄送河南省金融工作领导小组成员单位。

第五章

年审结果

第十二条 融资性担保公司的年审结果分别为“通过”、“不通过”。

（一）按时参加年审并且年审事项符合规定，年审结果为“通过”。

（二）存在以下情形之一，年审结果为“不通过”： 1.不参加行业年审的。

2.隐瞒有关情况、提供虚假材料或者拒绝提供反映其活动情况的真实材料的，或者以虚假材料、虚假出资等方式骗取审批的。

3.被各级打击和处臵非法集资工作领导小组办公室或司法机关认定从事违法经营活动的。

4.存在非法吸收存款、发放贷款、受托发放贷款、受托投资、抽逃注册资本以及从事非法集资活动的。

5.发生重大风险状况，被列为高风险企业的。

6.拒不配合监管部门日常监管或不按监管要求进行整改的。

7.有涉嫌违法经营的投诉举报，经属地监管部门查证属实而拒不纠正，造成恶劣影响的。

8.发生《融资性担保机构重大风险事件报告制度》、《河南省担保机构风险性突发事件应急预案》等有关规定应报告的重大风险事件情形，未按规定报告或有效处臵，造成恶劣影响的。9.监管部门规定的其他情形。

（三）存在下列情形的，监管部门应指出存在问题、提出整改要求、明确整改期限、监督整改落实。经整改符合规定的，年审结果可为“通过”，但年审公示中须注明为“整改后通过”。

1.未经监管部门批准，变更有关事项情节较轻的。2.经营许可证载明内容与工商营业执照不一致；公司外部标识、宣传资料等与经营许可证载明内容不一致；未在明显位臵对外公布“融资性担保公司规范经营八不准”和举报电话的。

3.未按规定报送有关统计报表或监管信息的，其中月报超过3次，季报超过2次，年报超过1次的。

4.未按规定提取各项准备金的，准备金及客户存入保证金未按规定管理的。

5.超比例或范围对外投资的，存在其他应收账款与其他对外投资合计超过净资产20%的，为其母公司或子公司提供融资性担保的。

6.融资性担保责任余额超过净资产10倍的，对单个被担保人的融资性担保责任余额超过净资产10%的，对单个被担保人及其关联方的融资性担保责任余额超过净资产15%的，对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额超过净资产30%的。

7.董事、监事、高级管理人员违反《融资性担保公司董事、监事、高级管理人员任职资格管理暂行办法》相关规定的。

8.融资性担保公司发生《融资性担保公司重大风险事件报告制度》、《河南省融资性担保公司管理暂行办法》等规定应报告的重大风险事件情形，未按规定报告或有效处臵，但尚未造成恶劣影响的。

9.监管部门规定的其他情形。

第六章

结果运用

第十三条 对年审通过的融资性担保公司，监管部门应重点支持其提升发展，积极争取各级政策予以扶持。

第十四条 对整改后年审通过的融资性担保公司，属地监管部门应区分情况，采取针对性的监管措施，加大现场检查和非现场监管频率，强化企业依法合规意识，引导企业规范经营。对此类融资性担保公司原则上一年内不得提出变更事项，情节较为严重的，可限制其享受财政性政策支持。第十五条 对年审不通过的融资性担保公司，监管部门可收回其《融资性担保机构经营许可证》，视情况采取以下措施并及时上报省政府金融办。

（一）终止资格。省辖市或省直管县（市）监管部门应将有关情况报送属地人民政府和本级融资性担保业务监管联席会议成员单位，并按照《中华人民共和国公司法》的有关要求，做好其终止工作。

（二）风险防范。属地监管部门应将融资性担保公司存在的风险情况及时报送同级人民政府和本级融资性担保业务监管联席会议成员单位。根据风险情况，启动应急预案，会同有关部门实施重点监控，做好风险处臵和化解工作，维护社会稳定。

（三）查处移交。对于融资性担保公司违反法律法规的，属地监管部门应按照职责权限依法查处，构成犯罪的移交司法部门追究刑事责任。

第十六条 对于融资性担保公司故意提供虚假材料、隐瞒真实情况或通过其他不正当手段通过年审的，监管部门应自发现核实之日起，立即收回其《融资性担保机构经营许可证》，逐级上报至省政府金融办。

第七章

附则 第十七条 监管部门在对融资性担保公司年审时，不得妨碍其正常的经营活动。负责年审的工作人员要严格遵守廉政规定，依法依规开展工作，并对年审评价结果负责。

第十九条 公司制以外的融资性担保公司，参照本办法有关要求执行。

第二十条 各省辖市、省直管县（市）监管部门可根据本办法制定本辖区融资性担保公司年审实施细则，并报省政府金融办备案。

第二十一条 本办法由省政府金融办负责解释和修订。第二十一条 本办法自发布之日起施行。附件：

1、河南省融资性担保公司年审报告书

2、专项审计报告书

第三篇：江苏省融资性担保公司监管工作指引

江苏省融资性担保公司监管工作指引（试行）

总 则

第一条 为规范全我省融资性担保公司监管工作，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《融资性担保公司管理暂行办法》及其配套文件等有关法律、法规和政策规定，制定本指引。

第二条 本指引所称融资性担保公司（以下简称“担保公司”），是指在江苏省境内设立并取得融资性担保机构经营许可证的担保公司及分支机构。

第三条 从事融资性担保公司监管工作的人员，应当为熟练掌握融资性担保行业法规和政策，具备融资性担保行业监管资格的监管部门的正式工作人员。

第四条 全省各级监管部门对本行政区域内担保公司进行监管，适用本指引。

担保公司经营规范

第五条 担保公司须严格执行《融资性担保公司管理暂行办法》中业务范围、经营规则和风险控制等有关规定。

第六条 在经营存续期间，担保公司不得抽逃挪用注册资本。担保公司未经批准不得擅自办理工商注册登记手续，未通过许可证年检的担保公司不得擅自办理工商年检手续。

第七条 担保公司应当以融资性担保业务为核心主业，严格按照许可证核准的业务范围开展经营活动，不得从事吸收存款、发放贷款、受托发放贷款、委托投资及省经信委规定不得从事的其他活动。担保公司不得从事任何形式的非法集资活动。

第八条 融资性担保公司不得为其母公司或子公司提供融资性担保。母公司是指担保公司的控股股东或第一大股东，及其实际控制的企业；子公司是指担保公司为控股股东或第一大股东的企业。

第九条 担保公司应在确保经营安全性、流动性的前提下使用自有资金。不低于净资产50%的资金用于存出保证金、银行存款，以及投资国债、金融债券及大型企业债务融资工具等信用等级较高的固定收益类金融产品，其中监管计分90分以上的担保公司可以投资不高于净资产30%的信用等级AA以上的信托产品。以银行存款形态存放的自有资金可以根据需要以定期存款、协议存款等方式存放，不得以定期存单形式存放，不得设置质权。

在满足上述要求的情况下，担保公司可以开展不存在利益冲突且总额不高于净资产30%的委托贷款，以及不存在利益冲突且总额不高于净资产20%的其他投资。不得委托贷款给担保公司的股东，单个客户的委托贷款余额不得超过净资产的10%。

第十条 除应收代偿款外，担保公司的各类应收帐款总额不得高于净资产的10%。

第十一条 担保公司应设置独立的准备金账户，对提取的未到期责任准备金、担保赔偿准备金实行专户管理，仅限于投资国债、金融债券及大型企业债务融资工具等信用等级较高的固定收益类金融产品。第十二条 担保公司应设置独立的存入保证金账户，对收取的客户存入保证金实行专户管理。存入保证金仅限于以银行存款形式存在，不得用于投资，担保公司发生代偿时，可扣除相应客户的存入保证金。担保公司存入保证金总额不得高于向银行业金融机构缴纳的存出保证金总额，严禁在公司账外收取客户保证金。

第十三条 跨省分支机构的营运资金不得低于分支机构在保责任余额的10%，且最低不得低于人民币500万元。营运资金的使用参照担保公司自有资金使用的有关规定执行。

第十四条 担保公司董事、监事、高级管理人员应经监管部门核准其任职资格，并取得《江苏省融资性担保公司董事、监事、高级管理人员任职资格证》后方可履职。

第十五条 担保公司应委托有资格的会计师事务所进行审计，如实、详细地披露关联担保业务、委托贷款业务、对外投资等情况。

第十六条 担保公司应委托有资质的信用评级机构进行信用评级，并积极配合评级工作的开展，如实提供相关的文件资料。

第十七条 担保公司应定期向当地监管部门报送业务统计报表、财务报表等资料。每月15日前报送上月业务统计报表，每季度后15日内报送资金的使用情况。新设立的担保机构于获得许可证后10个工作日内在江苏省融资性担保机构监管信息系统中完成登陆注册，填报基本信息。

第十八条 担保公司应加强档案管理，保证各类文件资料的真实、准确、完整；积极配合监管部门的非现场监管和现场检查，并按照监管部门的要求即时提供相关文件资料。

第十九条 担保公司发生人民币500万元以上的担保代偿、投资损失、担保诈骗，以及董事、监事或高级管理人员涉及严重违法、违规等重大风险事件时，应当立即采取应急措施并在24小时内向当地监管部门报告。

第二十条 对监管部门提出的整改、处理意见，担保公司应在规定时间内完成整改，并向监管部门书面报告整改情况。

监管内容和方式

第二十一条 对担保公司监管的主要内容参照担保机构监管计分表所列的指标和事项，重点监管担保公司的基础管理、业务经营、资金使用、内部控制、信息披露、人员资质等方面的合规性。

各级监管部门可根据实际工作需要，增加相关的监管、检查内容。第二十二条 担保公司设立、变更、终止等环节的监管执行《江苏省融资性担保公司行政许可工作指引》。

第二十三条 高管人员监管。监管部门应建立担保公司董事、监事、高级管理人员的任职资格管理档案。拟任董事、监事及高级管理人员须参加任职资格培训，在考试通过后由市监管部门负责约见相关人员进行任职前谈话，并做好谈话记录。通过培训考试和任职前谈话对拟任人的资格进行审查，审查通过的核准其任职资格。

各市监管部门对董事、监事及高级管理人员履职情况进行综合评价，担保公司的所有违规行为应当落实责任到相关的人员，评价等级分为“优秀”“称职”、“基本称职”、“不称职”四个等次。监管计分95分以上的担保公司，其董事会、监事会成员、高管人员可以评为“优秀”；监管计分85-95分的，其董事会、监事会成员、高管人员可以评为“称职”；监管计分75-84分的，其董事会、监事会成员、高管人员可以评为“基本称职”；监管计分75分以下的，其董事会、监事会成员、高管人员应被评为“不称职”。

因重大违法违规经营行为被撤销经营资质担保公司的董事会、监事会成员、高级管理人员，以及连续2年被评为不称职的董事、监事及高级管理人员，如在事前未主动向监管部门报告所在担保公司违法违规行为的，2年内不得在本省担保公司担任董事、监事及高级管理人员。

第二十四条 非现场监管。各市监管部门应通过监管信息系统、变更申请、许可证年检、行业协会、信用评级等多种渠道，加强对担保公司业务、财务等数据的收集、核对和统计分析，对主要风险指标进行持续监测，对经营风险进行初步评价和早期预警，及时掌握行业发展和担保公司经营情况，提高监管工作的针对性和有效性。

各级监管部门在非现场监管中应重点关注担保公司经营合规性、风险性、重要事项及重大风险事件报告制度落实情况。

对非现场监管中发现的问题，市、县（市）监管部门应及时与担保公司沟通和确认，出具《责令整改通知书》，提出限期整改意见。如问题比较严重，存在重大风险隐患的，应组织开展专项现场检查。

第二十五条 现场检查。各级监管部门应加强对担保公司的现场检查。现场检查分为常规性现场检查和专项现场检查市两种方式。常规性现场检查是根据融资性担保行业日常监管的要求定期开展的监督检查，可以事先告知担保公司需要检查的范围、内容、要求和时间。专项现场检查是针对担保公司可能存在的重大风险隐患，开展的临时性、突击性的专门检查，可以不提前通知被查公司。

各县（市）监管部门对辖区内各担保公司的现场检查每半年至少一次；各市监管部门对所辖市区内各担保公司的现场检查每半年至少一次，对所辖县（市）担保公司每半年抽查30%以上；省经信委对全省担保公司的抽查数量不低于5%。

开展现场检查前，监管部门要认真研究非现场监管资料，制定现场检查方案，确定现场检查的时间和重点事项。现场检查不得少于2名工作人员，必要时可以从会计师事务所、律师事务所、专业评级机构等聘请专业技术人员协助检查。

监管部门工作人员进行现场检查时，应向被查公司出示《现场检查通知书》和检查人员工作证件，告知被查公司现场检查的目的、范围、内容、方式、时间以及被查公司需配合检查的要求事项等。在现场检查中，可以询问担保公司工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；可以掌握和控制担保公司的业务信息管理系统和有关原始资料、文件。

监管部门工作人员应根据检查事实填写现场检查记录，不作任何定性评价，并交被查公司法定代表人或负责人签字并加盖公章予以确认。监管部门根据现场检查记录研究决定处理意见，出具现场检查意见书并送达被查担保公司。重大事项应及时向上级监管部门报告。现场检查中如担保公司仅存在监管计分扣5分以下的违规行为，监管部门可以当场出具检查意见书。

检查结束后，监管部门应按照档案管理的有关规定，将现场检查的全部文书和相关资料制作成检查案卷，存档保存，以备查考。

第二十六条 许可证管理。担保公司经营许可证分正本和副本，正本、副本具有同等法律效力，有效期为5年。

融资性担保机构经营许可证实行年检制度，省经信委负责许可证年检工作的组织实施。监管计分70分以上的担保公司方可申请许可证年检，通过许可证年检的担保公司持许可证副本到工商行政管理部门办理工商年检手续。

担保公司申请许可证年检需提交以下材料：

1、营业执照副本复印件；

2、报告；

3、上一财务审计报告；

4、上一信用评级报告；

5、监管计分90分以下的，提供资金使用情况；

6、监管部门要求提供的其他资料。

监管部门应查对营业执照副本和资金使用情况中的银行对帐单、存单等原件。

第二十七条 社会监督。各级监管部门应向社会公布联系方式，欢迎银行业金融公司、企业、个人和新闻媒体等社会各界通过电话、邮件、信件等方式，对担保公司的违规行为进行投诉举报。对融资性担保公司有媒体报道、市场传闻涉及负面或重大风险信息的，有投诉、信访或举报的，有来自公安、工商等部门及有关金融监管部门预警和情况通报的，以及省经信委根据线索指定要求检查的，所在地市监管部门应及时组织专项现场检查。

第二十八条 报告事项。各市监管部门应于次月15号前向省经信委报送上月担保公司现场检查意见书的复印件，于每年2月15日前报送上一融资性担保行业发展和监管情况报告，于每年6月15日前报送辖区内担保公司上一机构概览。

对本辖区发生的担保公司重大风险事件，各市监管部门应在事件发生24小时内向省经信委报告；应在重大风险事件处置完毕后的20个工作日内，将事件的整体处置情况报告省经信委。

第二十九条 监管部门对担保公司非现场监管和现场检查中发现的问题提出的监管建议、处理决定、整改意见和整改时间要求等，都应以《责令整改通知书》、现场检查意见书等形式书面通知担保公司，并及时跟进担保公司的具体整改情况，包括整改措施、整改进度和整改效果等。

第三十条 监管部门可以向银行业金融机构通报担保公司的监管计分、高管人员评价结果以及公司概览，建立担保公司信息互通机制。

违法违规行为处理 第三十一条 实行监管计分制度。融资性担保公司分值为100分，年终得分代表其当年合规运营情况，作为许可证年检的依据。90分以上为优秀等次，80-89分为良好等次，70-79分为合格等次，70分以下为不合格等次。

第三十二条 对违法违规行为按以下规定进行处理：

单次扣1-2分的违规行为，由监管部门作出口头或书面警告。单次扣3-9分的违规行为，由监管部门作出书面处理决定，责令其限期整改，整改完成后担保公司书面报告监管部门。

单次扣10-14分的违规行为，或扣分累计20分以上的，监管部门约见其董事、监事、高级管理人员进行监管谈话，要求就有关情况进行说明，并进行必要的整改。

单次扣15-19分的违法、违规行为，或扣分累计25分以上的，市、县（市）监管部门将担保公司违规和风险情况向银行业金融公司及其他债权人通报，经营风险较大的可以提请政府或有关部门责令其暂停经营融资性担保业务，待违规违法行为得到纠正并消除影响，给予恢复正常营业。

单次扣20分以上的违法、违规行为，或扣分累计30分以上，情节严重、或整改无望、或拒不整改的，由省经信委依法撤销其融资性担保业务经营资质。

对违法、违规行为的处理，涉及行政处罚事项的按有关规定办理，需要提请省经信委处理的事项由各市监管部门行文上报。担保公司认为处理不当的，可以向上一级监管部门申请予以纠正，可以按有关规定申请行政复议或者提起行政诉讼。

附 则

第三十三条 公司制以外融资性担保机构的监管参照本指引的有关规定执行。

第三十四条 本指引未明确事项执行《融资性担保公司管理暂行办法》及其配套文件的规定。

第三十五条 本指引由省经信委负责解释、修订，自发布之日起施行。

附件：融资性担保机构监管文书（式样）

第四篇：马鞍山市融资性担保公司监管实施细则(暂行)

马鞍山市人民政府办公室

关于印发马鞍山市融资性担保公司监管

实施细则（暂行）的通知

各县、区人民政府，市政府各部门、直属机构，有关单位：

《马鞍山市融资性担保公司监管实施细则（暂行）》已经市政府第109次常务会研究通过，现印发给你们，望认真贯彻执行。

马鞍山市人民政府办公室

二〇一二年六月三十日

马鞍山市融资性担保公司监管实施细则（暂行）

第一章 总 则

第一条 为加强融资性担保公司的管理，规范融资性担保公司行为，促进融资性担保行业健康快速发展，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《融资性担保公司管理暂行办法》、《安徽省融资性担保公司管理暂行办法》、《安徽省融资性担保机构监管工作指引（试行）》等法律、法规和政策规定，结合本市实际，制定本细则。

第二条 本细则适用于本市行政区域内对融资性担保公司 本细则所称融资性担保，是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定担保责任的行为。

本细则所称融资性担保公司是指在本市从事融资性担保业务的公司，包括市外融资性担保公司在本市设立的分支机构。

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本细则所称监管部门是指市政府金融工作办公室（以下简称“市金融办”）、各县区政府、马鞍山经济技术开发区管委会、博望新区管委会、慈湖高新区管委会、马鞍山承接产业转移示范园区管委会金融部门或其指定机构（以下简称“县区监管部门”）。

第三条 监管融资性担保公司遵循依法监管、属地管理和行政指导为主的原则。

第二章 监管部门职责

第四条

建立融资性担保公司监管联席会议制度，统筹负责全市融资性担保业务监管、风险防范和处置、突发事件的应急处置等工作，协调相关部门共同解决融资性担保业务监管中的重大问题，办理市政府交办的其他事项。

融资性担保业务监管联席会议成员单位参照《安徽省融资性担保业务监管联席会议工作职责及成员单位职责》（皖金〔2011〕28号）规定的职责分工，相互配合，加强信息沟通，发现重大情况和问题及时向联席会议报告。

第五条 市金融办负责全市融资性担保行业的检查考核和统计报告等日常监管工作，指导县区监管部门加强对融资性担保公司的日常监管和风险控制，研究、实施全市融资性担保公司管理和发展的有关政策。市融资性担保行业协会通过加强行业自律等措施协助各级监管部门开展工作。

县区政府是辖区内融资性担保公司监督管理和风险防范的第一责任人，要加强对本行政区域内融资性担保公司的监督管理和风险防范。

第三章 监管内容

第六条 对融资性担保公司监管的主要内容：

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（一）是否按照核准的经营范围从事经营活动；

（二）是否有虚假出资、抽逃资本金行为；

（三）是否有吸收或变相吸收公众存款、非法集资行为；

（四）是否有发放或变相发放贷款等非法金融行为；

（五）是否按规定提取未到期责任准备金和担保赔偿准备金。

（六）是否存在拒绝或者阻碍非现场监管和现场检查的行为，是否存在违反《融资性担保公司资金三方监管合作协议》行为；

（七）是否未经审批擅自改变法定住所或经营场所，是否未经核准变更机构名称、股东、董事、监事、高级管理人员以及其他应审批事项；

（八）是否超限额对外提供担保，是否未按规定提取各项风险准备金，是否实行客户保证金专户存储；

（九）是否有高风险投资行为，是否有存在利益冲突的其他投资、拆借资金等行为；

（十）是否存在不按照规定提供统计报表、报告等文件、资料，提供虚假或隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的行为；是否按规定披露信息，是否有重大风险事件瞒报、迟报、谎报的行为；

（十一）是否有伪造、涂改、出租、出借、出售、转让经营许可证行为；

（十二）是否持有过期的经营许可证从事经营活动；

（十三）是否在监管部门的行政告诫、警告、责令改正的期限内纠正违规行为，修复行为后果；

（十四）是否有监管部门根据审慎性监管原则认定的其他违规行为以及其他重大违规、违法行为。

第四章 监管环节

第七条 县区监管部门负责受理辖区内融资性担保公司的设立申

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请，对相关证件的原件进行查验，确保申报材料的真实性和合规性。

对申请设立的融资性担保公司，县区监管部门应当在申请开业时对其开展现场验收，验收通过后报市金融办审核，验收记录应作为上报开业申请材料的组成部分。

对提出解散、破产、撤销申请的融资性担保公司，县区监管部门负责对其清算进行监督，清算完成后报市金融办。

第八条 市金融办负责对融资性担保公司的设立申请进行审核后上报省政府金融办；负责融资性担保公司开业、变更、退出事项的转报，融资性担保公司经营许可证的颁发、换发和回缴，公司董事、监事及高级管理人员的任职资格管理等工作。

第九条 融资性担保公司在银行开立账户时，应当与市金融办、开户银行签订《融资性担保公司资金三方监管合作协议》，并报省政府金融办备案。

县区监管部门负责督促辖区内融资性担保公司履行《融资性担保公司资金三方监管合作协议》。

人行市中心支行、市银监局应当指导、协调、监督银行业金融机构及其所辖分支机构履行《融资性担保公司资金三方监管合作协议》。

第十条 融资性担保公司应当于每季度后15日内向县区监管部门报送上季度《融资性担保机构资金支付备案表》、《融资性担保机构收取客户保证金备案表》，提供上季度末各银行对账单（明细）。县区监管部门按季度对融资性担保公司资本金运用情况进行合规分析，并将分析结果报告市金融办。市金融办按季度对全市融资性担保公司资本金运用情况进行分析，并向省政府金融办报告分析结果。

第十一条 融资性担保公司以自有资金投资应当符合法律和政策规定，应当从其基本存款账户（以下简称“基本户”）转出资金，其收回投资的资金应当直接存入基本户。

融资性担保公司向被担保人收取的客户保证金应当实行专户管理。

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融资性担保公司从事其他经营活动以及发放工资、奖金和现金支取等资金支出，应当从其基本户列支。

前款所称其他经营活动是指除存取保证金、担保项目代偿，以及以自有资金按规定投资以外的经营活动。

第十二条 融资性担保公司向在市外依法设立分支机构拨付营运资金情况应当报市金融办备案。

第十三条 融资性担保公司开业前，市金融办应当对其拟任董事长、监事、总经理及财务部门负责人进行集体约谈，宣讲融资性担保行业的监管政策法规，开展合规教育。组织对拟任董事、监事及高级管理人员的任职资格考试和考核。集体谈话记录及考试、考核情况，作为申请董事、监事、高级管理人员任职资格的必备材料。

第十四条 融资性担保公司应当根据《安徽省融资性担保行业统计制度》按时报送统计报表，向县区监管部门报送上审计报告及董事、监事、高级管理人员履职综合评价，提供的各类报表、文件和资料应当合法、真实、准确、完整。

县区监管部门于次年3月底前将融资性担保公司上审计报告及董事、监事、高级管理人员履职综合评价报市金融办，市金融办审核确认后将评价结果记入档案。

第十五条 监管部门根据监管需要，有权要求融资性担保公司提供专项资料，实施非现场监管，重点监管融资性担保公司经营的合规性、风险性、重大事项及重大风险事件报告制度的落实情况。

第十六条 县区监管部门应当加强对融资性担保公司财务、业务数据的收集、核对整理和统计分析，对主要风险指标进行监测，对经营风险进行初步评价和早期预警。

县区监管部门应当就发现的问题及时与被监管对象进行沟通和确认，提出监管建议和处置意见。问题比较严重的，县区监管部门应当组织开展专项现场检查，并将处置情况及时上报市金融办。

第十七条 县区监管部门每年对辖区内融资性担保公司实行监管

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计分，并将计分结果于次年3月底前报市金融办。

市金融办每年将融资性担保公司的监管计分，董事、监事、高管人员评价结果，以及违规或风险情况向银行业金融机构、其他债权人通报，并视情况向有关部门通报。

第十八条 市金融办负责组织县区监管部门按年编写本辖区《融资性担保行业发展与监管情况报告》和融资性担保公司《机构概览》，认真分析融资性担保公司发展状况，提出意见和建议，并分别于次年3月底前报市政府和省政府金融办。

第十九条 市金融办会同人行市中心支行引导融资性担保公司进行征信系统的接入，开展融资性担保公司外部信用评级及等级的应用；会同人行市中心支行、市银监局促进银行业金融机构落实银担合作的相关政策，采信融资性担保公司外部信用等级，实行信用等级与贷款授信放大倍数挂钩制度。

第二十条 市金融办牵头组织不定期的现场检查。对有媒体报道、市场传闻涉及负面或重大风险信息的，有投诉、信访或举报的，有来自公安、工商等部门及有关金融监管部门预警和情况通报的，日常监管发现有重大风险隐患的，以及省政府金融办指定要求检查的融资性担保公司，应当及时组织现场检查。

第二十一条 监管工作人员进行现场检查不得少于2人，检查前应当出示监管部门出具的检查文件和相关证件，工作人员与被检查对象有直接或间接利害关系的，应当实行回避。

监管部门可以委托相关专业的中介机构及专家参与现场检查，提供相关专业服务。

现场检查结束后，应出具《融资性担保机构现场检查书》，针对相关问题，提出监管建议和处理决定等，书面送达被检查对象，并报送上级监管部门。

第二十二条 县区监管部门工作重点是对融资性担保公司吸收或变相吸收公众存款、非法集资等重大违规、违法行为的监管以及对融

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资性担保公司高级管理人员的行为进行监督、约束。

县区监管部门应当设立公开投诉举报电话（邮箱）、举报信箱，并要求融资性担保公司在营业场所显著位置向公众公布。

县区监管部门应当充分利用媒体报道以及公安、工商、金融监管等部门预警和情况通报等方式加强监管、提高监管实效。

第五章 对违法违规行为的处理

第二十三条 融资性担保公司违反本细则第六条规定，监管计分不合格、尚不构成犯罪的违规行为，由监管部门和联席会议成员单位按照有关规定予以处罚。监管部门有权约见其董??关情况进行说明或进行限期整改，对其违规行为提出警告，建议公司调整相关的董事、监事及高级管理人员，向债权人（合作银行）通报违规行为和风险情况。

第二十四条 融资性担保公司发生非法吸储、非法集资，担保诈骗、涉及金额可能达到其净资产5%以上的担保代偿以及投资损失，董事、监事及高级管理人员涉及严重违法、违规等重大风险事件，监管部门应提出处理意见，书面送达公安、工商、银监等部门及被检查对象。监管部门应当会同联席会议成员单位立即进行风险评估，采取应急措施，并向上级监管部门报告。监管部门应当及时向债权人（合作银行）、公司其他股东通报违法、违规行为和风险情况。

第二十五条 融资性担保公司从事禁止性经营业务产生较坏影响的，市金融办应当责令或提请省政府金融办责令其暂停业务、撤销其经营资格，违法违规行为得到纠正并消除影响的，同意其恢复正常营业；对情节严重或拒不整改的，依法撤销其融资性担保业务资格；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第二十六条 监管部门和工作人员，以及参与相关工作的其他人员，有违反国家法律法规和职业道德的行为，将依法追究责任。

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第六章 附 则

第二十七条 本细则实施中的具体问题由市金融办负责解释。第二十八条 本细则自发布之日起施行。

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第五篇：合肥市融资性担保公司监管暂行办法（最终版）

合肥市融资性担保公司监管暂行办法

合政办〔2011〕23号

第一章 总

则

第一条 为了促进融资性担保行业健康发展，防范经营风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、中国银监会等七部门制定的《融资性担保公司管理暂行办法》（中国银监会令2010年第3号）、《安徽省融资性担保公司管理暂行办法》（皖政办〔2010〕34号）及其他有关法律、法规和政策规定，结合本市实际，制定本办法。

第二条 本办法适用于本行政区域内融资性担保监管活动。

本办法所称融资性担保是指：担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。

本办法所称融资性担保公司是指在本市行政区域内依法设立，从事融资性担保业务的有限责任公司或者股份有限公司，包括市外融资性担保公司在本市设立的分支机构。

第二章 监管机构及职责

第三条 建立融资性担保公司监管联席会议制度（以下简称市联席会议），统筹协调融资性担保监管及风险处置工作。具体职责如下：

（一）研究制定融资性担保公司的发展规划以及监管具体办法；

（二）负责融资性担保公司筹建、开业申请的审核；

（三）对融资性担保公司重大变更事项以及停办业务、撤销等处理方案进行审核确认；

（四）研究解决其他重大监管事项。

市联席会议成员单位在各自职责范围内开展监管工作，加强信息沟通，发现重大情况和问题应当及时报告。

第四条 市金融工作办公室（以下简称市金融办）是本市融资性担保公司监督管理的主管部门和第一责任主体，具体监管职责如下：

（一）市联席会议的日常组织工作；

（二）拟订融资性担保公司监管工作制度；

（三）审查融资性担保公司筹建、开业、变更、终止申请，指导、帮助融资性担保公司筹建和开业；

（四）组织实施对融资性担保公司的非现场监管和现场检查，对融资性担保公司的监管指标执行情况进行考核、评价；

（五）协调安徽银监局、人民银行合肥中心支行做好日常监管工作；

（六）组织监督融资性担保公司的清算；

（七）指导县（区）、开发区对辖区范围内融资性担保公司监管工作；

（八）市联席会议确定的其他监管事项。

第五条 市工商局履行下列监管职责：

（一）指导并督促融资性担保公司依法办理公司设立、变更、注销、备案等登记事项和年检事项；

（二）查处融资性担保公司虚报注册资本、虚假出资、抽逃出资、超范围经营和违法发布广告、虚假宣传等违反工商管理法律法规的行为；

（三）依法查处未经登记擅自以融资性担保公司名义从事经营活动，以及融资性担保公司擅自设立分支机构等行为；

（四）督促融资性担保公司根据《中华人民共和国合同法》及有关法律法规的规定办理含格式条款的融资性担保合同备案手续。

第六条 市公安局履行下列监管职责：

（一）指导融资性担保公司建立经营安全防范制度；

（二）对拟任融资性担保公司董事、监事和高级管理人员有无犯罪记录进行认定；

（三）依法查处涉嫌非法集资、吸收或者变相吸收公众存款、发放高利贷等金融违法、犯罪行为，打击非法金融活动。

第七条 市审计局负责会同市金融办对融资性担保公司的财务状况进行监督。

第八条 市监察局负责组织对融资性担保公司筹建申请进行公示，并核实处理相关反馈情况。

第九条 市财政局负责指导融资性担保公司建立健全企业财务会计制度，审核、落实融资性担保公司相关扶持政策。

第十条 市政府法制办负责组织研究监管过程中的法律政策问题，并提供法律意见。

第十一条 市处置非法集资办公室负责组织对融资性担保公司非法集资行为进行认定、查处。

第十二条 县（区）政府、开发区管委会是其辖区范围融资性担保公司风险处置第一责任人，应当明确监督管理主管部门，协助市金融办做好日常监管工作。

第三章 设立、变更、终止监管

第十三条 在本市行政区域内新设立融资性担保公司，注册资本不得低于人民币一亿元。鼓励融资性担保公司有效整合资源，增加注册资本，提高经营能力和抗风险能力。

第十四条 县（区）、开发区负责受理融资性担保公司的筹建、开业、变更、终止事项的申请，并进行初审。

市金融办负责对县（区）、开发区提请审查的融资性担保公司筹建、开业、变更、终止事项进行复审，并按规定提请市联席会议审核；审核通过后，由市金融办依法批准或者提请省政府金融办审批。

融资性担保公司依法终止的，市金融办应当对其清算过程进行监督。

第十五条 县（区）、开发区主管部门应当对融资性担保公司的筹建申请材料进行初审，查验相关材料的真实性、合法性，提请县（区）政府、开发区管委会确认并出具风险处置承诺书后报市金融办。

获准筹建、申请开业的融资性担保公司，由各县（区）、开发区主管部门组织开展现场验收，提请县（区）政府、开发区管委会确认后报市金融办，验收记录作为提请开业审批的重要依据。融资性担保公司变更事项，由各县（区）、开发区主管部门进行初审后报市金融办。

第十六条 融资性担保公司主要经营负责人应当从事信贷或者担保等金融工作三年以上且无不良信用记录。

公司董事、监事及高级管理人员的任职资格确认，市金融办应当征求人民银行合肥中心支行和安徽银监局同意。

第十七条 融资性担保公司筹建申请经市联席会议审核通过后，由市监察局对融资性担保公司的主发起人、股东名单和资本金状况进行公示，接受社会公众监督，检验股东信用和资本金的合法合规性。

公示期满无异议的，由市金融办提请省政府金融办审批。

第十八条 融资性担保公司变更下列事项由市金融办审查后提请市联席会议进行审核；审核通过的，由市金融办依法批准或者提请省政府金融办审批：

（一）变更公司名称；

（二）变更法定代表人、董事长、总经理或者实际履行相应职责的人员；

（三）变更注册资本达到百分之二十及以上；

（四）变更持有百分之五以上股权的股东；

（五）调整业务范围；

（六）分立或者合并。

其他变更事项由市金融办依法批准或者提请省政府金融办审批。

第十九条 融资性担保公司收到核准筹建的批复文件半年内未申请开业或者未达到开业条件的，由市金融办提请省政府金融办撤销其资格。

融资性担保公司获准开业后连续半年以上未经营融资性担保业务的，由市金融办提请省政府金融办撤销其资格，同时由工商部门依法吊销营业执照。

第二十条 非融资性担保公司不得从事融资性担保业务。

第四章 经营监管

第二十一条 经监管部门批准，融资性担保公司可以经营下列部分或全部担保业务：

（一）贷款担保；

（二）票据承兑担保；

（三）贸易融资担保；

（四）项目融资担保；

（五）信用证担保；

（六）其他融资性担保业务。

第二十二条 经监管部门批准，融资性担保公司可以兼营下列部分或全部业务：

（一）诉讼保全担保；

（二）投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付担保等履约担保业务；

（三）与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务；

（四）以自有资金进行投资；

（五）监管部门规定的其他业务。

第二十三条 融资性担保公司可以为其他融资性担保公司的担保责任提供再担保和办理债券发行担保业务，但应当同时符合下列条件：

（一）近两年无违法、违规不良记录；

（二）监管部门规定的其他审慎性条件。

从事再担保业务的融资性担保公司除需要满足前款规定的条件外，应连续营业两年以上。

第二十四条 融资性担保公司不得从事下列活动：

（一）吸收或变相吸收存款；

（二）发放或变相发放贷款；

（三）受托发放贷款；

（四）受托投资；

（五）非法集资；

（六）监管部门规定不得从事的其他活动。

第二十五条 融资性担保公司收取的担保费，基准担保费率可按银行同期贷款利率的百分之五十执行，具体担保费率可依项目风险程度，由融资性担保公司与被担保人自主协商确定，在基准费率基础上上下浮动百分之三十至百分之五十。

第二十六条 市金融办应当建立全市融资性担保公司合规经营信用档案、监管记分和评级制度，实行动态分类监管。具体办法另行制定。

第二十七条 市金融办应当建立全市融资性担保公司监管信息系统，完善监管手段，实施持续监测。

第二十八条 融资性担保公司在银行开立账户，应当在五个工作日内向市金融办备案，并与市金融办、开户银行签订三方监管合作协议。

开户银行应当在协议框架内，配合市金融办对融资性担保公司的资金流向进行监控，发现异常时，应当及时向市金融办通报。

第二十九条 市金融办通过非现场监管和现场检查方式对融资性担保公司实施监管。

第三十条 融资性担保公司应当于每月前五个工作日内向市金融办提供业务开展情况、资本金运用情况和财务报表等信息，并对报送相关资料的真实性、准确性和完整性负责。

市金融办应当及时将材料转市审计局。市审计局应当于每月前八个工作日内对相关资料进行统计分析并反馈市金融办，由市金融办按照规定报市联席会议和省政府金融办。

第三十一条 市金融办应当对融资性担保公司主要风险指标进行监测，对经营风险进行初步评价和早期预警。对发现的问题，市金融办应当及时与监管对象进行沟通和确认，提出监管建议和处置意见；对不能有效控制和化解经营风险的融资性担保公司，应当及时提出处置意见，向市政府和省政府金融办报告。

第三十二条 市审计局应通过招标方式选择中介机构对融资性担保公司进行审计，并根据审计结果出具综合分析报告。

市联席会议可以根据监管工作需要，指定市审计局对融资性担保公司进行审计。

第三十三条 市金融办应当组织联席会议成员单位及县（区）、开发区主管部门，每年对融资性担保公司开展一次常规性现场检查。现场检查时，融资性担保公司应当予以配合，并按照要求提供有关文件或资料。

有下列情形之一的，市金融办可以组织对融资性担保公司进行现场检查：

（一）省政府金融办指定要求检查的；

（二）有媒体报道、市场传闻涉及负面或者重大风险信息的；

（三）有投诉、举报的；

（四）有来自公安、工商、金融监管等部门预警和情况通报的；

（五）日常监管发现有重大风险隐患的；

（六）其他需要现场检查的情形。

第三十四条 融资性担保公司应当在营业场所悬挂承诺书，公开承诺合法合规经营。

市金融办、市监察局应当在融资性担保公司营业场所公布投诉举报电话，设立举报信箱，加强对融资性担保公司经营行为的监督、约束。

第五章 董事、监事及高级管理人员监管

第三十五条 融资性担保公司开业前，市金融办应当组织对其拟任董事、监事、高级管理人员及财务部门负责人进行集体谈话，重点就经营范围、禁止从事的经营行为以及相关法律责任等内容开展教育培训，并组织对拟任董事、监事及高级管理人员进行任职资格考试。集体谈话记录及考试情况，作为申请董事、监事、高级管理人员任职资格的必备材料。

第六章 法律责任

第三十六条 有关部门在日常监管工作中发现融资性担保公司有违法行为的，应当依法予以处罚，并将相关情况通报市金融办。

市金融办在日常监管中发现融资性担保公司有违法违规行为的，应当及时予以处理；需要提请相关部门处罚的，应及时通报有关部门依法处罚；重大事项应当提请市联席会议研究处理。

第三十七条 融资性担保公司有下列行为之一的，相关部门应当依法予以处罚；构成犯罪的，应依法追究刑事责任：

（一）收取或变相收取担保费超出规定标准的；

（二）以客户名义担保贷款后截留自用的；

（三）未按规定备案银行账户，并签署三方监管协议的；

（四）违规收取客户保证金或者收取客户保证金未实行专户存储的；

（五）违反规定进行投资或者受托投资的；

（六）发放或者变相发放贷款、受托发放贷款的；

（七）应批准事项未经批准擅自实施的；

（八）为非法融资行为提供担保的；

（九）超出核准经营范围开展其他活动的；

（十）拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查的；

（十一）未按照规定进行信息披露的；

（十二）发生重大风险事件隐瞒不报、迟报、谎报的；

（十三）提供虚假或者隐瞒重要事实的财务会计报告、报表和统计报表的；

（十四）监管部门根据审慎性监管原则认定的其他违规行为。

融资性担保公司有上述行为的，市金融办可约见其董事、监事、高级管理人员谈话，要求就有关情况进行说明，责令其限期整改，并可责令其调整直接负责人及其他相关责任人员。

对融资性担保公司的违规行为，市金融办应当记录在案，累计记分达到规定分值的，可以责令其停办相关业务，撤销或者提请省政府金融办撤销其经营融资性担保业务资格，并将公司法定代表人、主要经营负责人、相关责任人员列入不良信用记录名单，同时向银行业金融机构和相关单位通报。

列入不良信用记录名单人员五年内不得担任本市各类地方金融组织董事、监事及高级管理人员。

第三十八条 融资性担保公司有非法吸收或者变相吸收公众存款、非法集资、发放或变相发放贷款、受托发放贷款等非法金融行为的，市金融办应当提请银监部门按照有关法律、法规规定予以处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第三十九条 融资性担保公司有虚报注册资本、提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实取得公司登记，虚假出资或者在公司成立后抽逃出资行为的，由工商部门责令其改正，并根据相关规定予以处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第四十条 融资性担保公司有非法吸收或变相吸收公众存款、非法集资行为，或有第三十九条规定的行为情节严重的，市金融办应当撤销或者提请省政府金融办撤销其经营融资性担保业务资格。

第四十一条 非融资性担保公司擅自经营融资性担保业务的，市金融办应当提请银监部门按照有关法律、法规规定予以处罚，工商部门应当依法予以取缔；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

非融资性担保公司擅自在名称中使用融资性担保字样的，由市金融办责令改正，并由工商部门根据相关规定进行处罚。

第七章 附

则

第四十二条 非公司制的融资性担保机构按照省有关规定执行。

第四十三条 本办法具体应用中的问题由市金融办负责解释。

第四十四条 本办法自发布之日起施行，有效期一年。