“一卡通”中找蛀虫

第一篇：“一卡通”中找蛀虫

“一卡通”中找蛀虫

粮食直补政策是中央为提高农民的种粮积极性、促进农民增收、保障国家粮食安全而出台的一项惠民政策，涉及广大的农民兄弟，是一个人民群众高度关注的问题，也是审计机关重点审计的内容之一。2013年底，丰城市审计局对全市2012年度粮食补贴专项资金申报、管理及发放情况进行了专项审计调查，通过运用计算机对相关数据比对分析方法，筛选出疑点再上户调查的方式，查出部分村委会虚报粮食种植面积、骗取粮食补贴资金等问题。市政府领导对报告反映的问题高度重视，一方面决定向纪委移送了3个村委会骗取粮食补贴并在账外私分的违法行为案件线索。另一方面向全市转发了该报告，责成各单位及乡镇根据报告反映的问题，认真进行组织清查，抓好整改落实，并出台了相关制度，确保资金安全。该项目审计成果显著，社会反响巨大，被评为“2014年江西省优秀审计项目”。

1理清审计思路

找准关键点

全市粮食补贴发放的对象有近几十万户农民，如何找出重点，发现问题是这次审计面临一个难点。审计组意识到，在审计人员较少的情况下，靠手工审计和随机抽样调查发现问题只能是碰运气，无法如实的反映实际存在的问题，所以审计组决定采用计算机审计的方法，利用粮食补贴一卡通发放的电子数据及相关单位的业务数据进行比对分析，筛选出疑点数据，再上户核实，做到“精确制导，有的放矢”。

审计组从市财政局提取了2012年度粮食补贴一卡通的发放电子数据，数据经整理共51.1M，243 222条发放数据。到市公安局提取了截止2011年底全市死亡人员信息表，数据经整理共8.71M，31 637条数据。从市住房公积金管理中心提取了全市住房公积缴交信息表，共8.3M，47 935条数据。从市农医局提取了2011年全市新农合参保人员信息表，数据经整理共221M，1 161 071条数据。

根据粮食补贴的有关政策要求和发放特点，审计组提出以下思路：

1.根据粮食补贴的受益对象为农户的特点（凡村组集体、国有农场、行政事业单位、军警法等机构均不能以单位或法人或假借他人名义登记），利用缴交住房公积金人员信息表与粮食补贴发放人员信息表比对，筛选出行政事业、国有农场等单位工作人员领取补贴情况信息表，共筛选出2411名行政事业单位和企业工作人员领取了粮食补贴，经咨询基层经办人员和分析，其中大部分人员的配偶或家人是农民，粮食补贴资金转入其账户。审计组决定，结合我市人均耕地面积的水平，对其中申报水稻种植面积超过20亩的人员作为延伸对象。

2.根据粮食种植面积分户登记，粮食补贴按户发放的特点，审计人员一是利用农医部门的新农合参保人员信息表（表中有所有家庭成员关系的信息）与粮食补贴发放人员信息表比对，可以筛选出同一户中有两人或两人以上领取粮食补贴情况信息（由于存在部分有父子关系、母子关系的农民在合并在一个家庭账号中参保现象，为保证数据的质量，剔除一户中户主与儿子同时领取补贴的数据，重点检查夫妻双方同时领取粮食补贴的疑点）；二是利用粮食补贴一卡通电子发放表，筛选出重复领取补贴的人员信息，将上述领取人员作为延伸目标。

3.根据粮食补贴的发放对象为种粮农户的特点，利用公安部门的死亡人员信息表与粮食补贴发放人员信息表比对，可以筛选出死亡的人员仍在领取粮食补贴的信息，将其作为需核实的疑点。

我们将上述疑点数据筛选后按乡镇分类汇总，按照发放补贴存在问题金额的大小，对排名前3位的乡镇进行延伸核实。

2抓好疑点核查

实现“精准揭示”

审计组先到A镇调查，查阅了该镇的办公室提供的各村委会村干部花名册，将其与筛选出的夫妻双方同时领取粮食补贴疑点表进行比对，发现较多村委会村干部名列其中。审计人员决定立即赶到其中疑点较多的B村上门调查核实，并要求镇政府通知B村村委会干部赶到村部。到达村部后，审计组首先找负责上报粮食种植面积的村会计黄某单独谈话，单刀直入询问他为什么夫妻双方同时领取粮食补贴，领取的补贴资金到哪里去了。在强大的心里压力及相关的证据面前，黄某承认该村委会利用村干部配偶、子女等12个户头，从2010年至2012年，虚报粮食种植面积骗取国家粮食补贴资金19.06万元，资金全部未入村委会账，其中部分资金由6名村干部私分。审计组在取得相关的证据后让其签字、盖章、按手印，再找该村委会的书记、村主任谈话核对，在铁的事实面前，两人均承认上述事实。

首战告捷后，审计组按照上述方法，根据筛选出有疑点的人员名单按图索骥，对3个乡镇的19个村委会进行了延伸审计调查，共发现：有5个村委会在2010至2012年期间虚报面积骗取粮食补贴93万元，资金上交到村委会账上，用于村委会日常开支及集体公益事业支出；有8个村委骗取粮食补贴101.48万元，仅上交36.38万元，余65.1万元未上账，有5个村委会骗取的粮食补贴资金73.22万元全部未上账，未入账资金部分被村干部私分；有1个村委会干部（村主任兼会计）利用职务之便为自己虚报粮食种植面积，骗取补贴1.58万元。

3及时移交、严肃

处理、认真整改

审计结束后，审计局及时将审计调查报告上报市政府，市政府领导十分重视，一是向全市各单位和乡镇全文转发了《丰城市2012年度粮食补贴资金专项审计调查报告》，责成主管部门和各乡镇根据报告反映的问题，认真进行清查，抓好整改落实；二是责成市财政局、农业局等主管部门出台了《丰城市人民政府办公室关于印发的通知》的管理制度，堵塞漏洞；三是决定将三个村委会的违纪问题移送到纪律检查部门进一步查处。市纪委对三个村委会的6名村干部进行立案查处，分别给予了免职、党内严重警告和警告处分，三个乡镇共收缴违纪款139.9万元。

4审计体会

1.要积极探索大数据审计。此次审计中，粮食补贴“一卡通”资金发放对象的特点是分布面广、对象多，通过传统的审计手段审计，一是审计成本高，二是难以发现问题，审计人员充分利用各部门的信息管理系统和网络平台，探索大数据审计方法，取得突破，一举查出三个村委会虚报粮食种植面积、骗取粮食补贴资金等重大违纪线索，充分显示了新形势下计算机审计的威力。

2.切实落实好信息公开制度。审计发现，《江西省水稻玉米小麦油菜种植面积核实细则》中规定的“村委会（或分场）负责对本村登记和各村民小组上报的数据进行核实、公布、复核、再公布。每次公榜时间不少于2天”两榜公布制度形同虚设，信息不公开、不透明，缺乏知情人员的监督是造成虚报粮食种植面积、骗取粮食补贴资金等违纪问题产生的根源。切实落实好张榜公示制度是保障国家粮食直补政策落到实处的关键环节，将群众监督和政府监督结合起来才能使这项惠民政策真正起到提高农民的种粮积极性、促进农民增收、保障国家粮食安全的作用。

（作者单位：丰城市审计局）

第二篇：一卡通

2012年乌鲁木齐市加载金融功能的社会保障卡发放承办银行为：中国银行、中国农业银行、中国工商银行、中国建设银行、乌鲁木齐商业银行、招商银行、中国邮政储蓄银行、交通银行。

由于各种原因，在乌鲁木齐市开展网上代缴和代付社会保险业务的银行有中国银行、中国工商银行、中国建设银行、乌鲁木齐商业银行、招商银行、中国邮政储蓄银行六家银行。开展社会保险代付业务的有中国农业银行、交通银行。

1.到承办银行办理新社会保障卡需要提供什么手续？（1）未成年人提供社会保险卡和户口簿；（2）成年人提供社会保险卡和二代身份证。

2.无社保卡的人员如何制卡？

单位缴费的参保人员，由参保单位直接告知承办银行制卡人员有增补（无需待发卡人清单）；个人缴费的参保人员，持加盖业务经办部门业务章的待发卡人清单到承办银行办理。

3.没有办理新社会保障卡，社会保险卡丢失如何办理？

发生急危重症等特殊原因需要使用社保卡的，可到社保局IC卡管理科说明情况，领取现行的社会保险卡；不急需使用的，持IC卡挂失凭证到指定的承办银行办理新社会保障卡。

4.没有二代身份证，到社保分局扫描照片？

没有给承办银行通知去社保分局扫描照片，给承办银行通知的是没有二代身份证的到公安机关办理二代身份证后，持二代身份证再到承办银行办理新社会保障卡。

以上已与各承办银行确认，若承办银行不予办理，请告知参保单位经办人或参保个人到承办银行网点后，致电劳动保障资讯台（8812333），由劳动保障资讯台工作人员与承办银行网点的工作人员协调。

现行社会保险卡的制卡由市社保局综合业务科（4680669）协调。

第三篇：反腐倡廉《国企蛀虫》心得体会

为不断加强党风建设和反腐倡廉工作，努力提高内控和案防制度的执行力，有效防范各类违纪违法案件的发生，在公司的组织下，本人观看了以中央纪委监察部电教中心、中共天津市纪律检查委员会和中共上海市纪律检查委员会联合摄制的《国企蛀虫》警示教育片。

国有企业是我国国民经济的重要支柱，是我们党执政的重要经济基础。加强国有企业反腐倡廉建设，是国有企业健康发展的重要保障。近几年来，发生在国有企业的大案要案揭示出，腐败分子正像蛀虫一样侵蚀企业的肌体，阻碍着企业的发展。本片介绍的北方国际信托投资股份有限公司原党委书记、董事长、总经理霍津义和上海华谊集团原副总裁范宪贪污受贿、违法违纪案件，揭示出当前国有企业存在的一些问题。

本片资料翔实，采访深入，忏悔发人深省，剖析深刻到位，为广大党员干部敲响了警钟，是当前开展反腐倡廉教育特别是对国有企业负责人进行警示教育的一部理想教材。

作为国有企业中的一名职员，我又受到了一次心灵的洗礼。作为一名共产党员，我需要以身作则，树立正确的人生观、价值观，自觉与各种违法违纪行为作斗争。观看完本片后，我有诸多感想。

首先，人的一生应该是对世界观、人生观、价值观的不断改造过程，所以我们不能放松警惕。作为一名共产党员，我们需要加强学习，使自己的思想紧跟党走。霍津义和范宪就是在掌握大权后，疏于党性学习，经常借发展经济等为由缺席各类党务工作建设。从而使个人心智偏离党性，最终走上贪赃枉法、铤而走险的不归路。以此告诫我们，在平时的工作中，应不断加强对党性的学习，提高党性觉悟，树立正确的世界观、人生观和价值观，培养高尚的道德品质。

其次，明确自己的职责，真正做到全心全意为人民服务。当我们举起右手，面对党旗宣誓的时候，我们保证要全心全意为人民服务。片中的霍津义和范宪在金钱物质贪欲面前，忘记了身为国企领导的职责，利用职权便利，为自己谋私利。他们丧失了为官准则，无视党纪党规，置法律于不顾，最终走向了毁灭。权力是一把双刃剑，我们接受着国家和企业的培养、担负着人民的重托，该是以人为本，执政为民，为百姓做实事、谋福利。但是有的腐败分子为满足个人贪欲，故意破坏制度、违法经营、虚设监督，形成职务犯罪的小环境、小气候，不仅个人犯罪，还带出串案、窝案。因此，我们应该时时谨记我们的职责，明白自己的所作所为是代表着党、代表着国家，要兢兢业业，敬职敬责，真抓实干、务实求效，真正做到以人为本，执政为民。

最后，严于律己，对己克制，不断的自省。海纳百川，有容乃大;壁立千仞，无欲则刚。作为共产党员，应当用这种标准严于律己，做到一身正气、刚正不阿，全心全意为人民服务，不辜负党和人民的期望。

第四篇：一卡通流程

“一卡通”工作业务流程及职责分工

一、基本原则

（一）权责不变、分工协作。对各类财政惠农补贴资金的发放，遵循“补贴政策不变、资金分配权限不变、部门职责不变”的原则，建立健全各相关职能部门密切配合、各司其职、各负其责的分工协作机制。

（二）规范透明、方便高效。建立科学合理的管理机制，规范快捷的发放机制和严明有效的监督机制，使财政惠农补贴资金的管理和发放做到公开公正、环节减少、手续简化。

二、业务流程

“一卡通”业务流程主要包括以下几个步骤：

（一）乡镇各站（办）所准备补贴名单

（二）市主管部门对站（办）所提供的名单进行审批

（三）乡镇站（办）所将经市主管部门审批的名单报送乡镇财政所

（四）乡镇财政所将补贴数据录入“一卡通”软件

（五）市财政局各业务股室对财政所录入的数据进行审核

（六）市财政局分管局长下达拨款指令，将资金拨到农村信用合作社。于此同时财源办将业务股室审核后的数据也送到农信合。

（七）市农村信用合作联社根据最终确定的补贴名单进行发放

三、职责分工

（一）乡镇业务站（办）所

负责根据国家法律法规以及相关补贴政策的规定，按照原有工作要求和程序，确定并核实补贴名单，并对补贴名单的真实性、准确性负责；上报市主管部门进行审批，根据主管部门的意见对补贴名单进行调整和修改；收到市主管部门审批盖章的一式两份补贴名单后，一份进行存档，另一份由业务组站负责人签字并加盖组站公章后，连同电子表格形式的名单一并报送乡镇财政所，并保证两种形式报送的补贴名单真实可靠、内容一致；根据乡镇财政所和财政局反馈的错误提示和审核意见，对补贴名单进行进一步的完善和修改并重新报送。

（二）市主管部门

负责根据法律法规和各项补贴政策的规定，对乡镇站（办）所上报的补贴名单进行整体审核把关，对不符合政策规定或存在错误的发回乡镇站（办）所进行调整，对符合政策规定且准确无误的进行批复；由单位负责人在批复的补贴名单上签字并加盖公章，一式三份，一份由市主管部门存档，另外两份反馈给乡镇业务站（办）所，乡镇业务站（办）存档一份，另一份加盖站（办）所公章并由负责人签字后，随电子文档一并报送乡镇财政所。

（三）乡镇财政所 负责对乡镇站（办）所报送的市主管部门签章批复的纸质补贴名单进行存档，并将电子文档形式的补贴名单导入“一卡通”软件系统；通过“一卡通”软件系统内的户籍信息库与补贴名单进行比对验证，对存在问题的，及时将错误提示信息反馈乡镇业务站（办）所重新进行校对修改，将修改后的名单重新导入并审核，直至通过比对验证后，审核通过，进入市财政局业务股室审批环节。

（四）市财政局业务股室

对补贴名单进行进一步审批，重点对补贴标准和资金分配等情况进行把关。

（五）市财政局分管局长

对通过之前环节审核的补贴项目做出最终审批意见，并向市财政国库部门下达拨款指令。

（六）市财政局国库

根据分管局长批复情况和拨款指令，将补贴资金及时拨付到“一卡通”代理金融机构（市农村信用合作联社）。

（七）市农村信用合作联社

在补贴项目资金到位以后，按照“一卡通”软件系统内最终确定的补贴名单，将补贴资金及时准确地发放到补贴对象的卡（折）中，并提供方便快捷的补贴信息查询服务。

（八）市财源建设办公室

根据省财政厅的相关要求，按照市政府和市财政局统一部署，具体负责“一卡通”的组织筹备、协调沟通、业务衔接、软件系统运行维护等日常工作。

第五篇：一卡通工作总结

工作报告

2013年即将结束，这一年非常忙碌，做了许多工作，在此做一总结，为来年工作做个铺垫。

一、本职工作

1、学生宿舍门禁系统正式运行

通过三月份开学一个月的调试及数据导入，宿舍门禁于四月份正式运行，并随着系统的运行处理了一些运行当中碰到的问题。

2、完成了大二学生的校园卡置换工作

从三月份开学到六月份，完成了大二学生的校园卡置换工作，为新学期大一学生发卡做好了准备。

3、大一新生的开卡、制卡及置换工作

通过暑假的准备，在九月份开学时加班加点的为大一新生开卡，保障了迎新发卡工作。在迎新结束后又加紧采集整理了大一新生信息，发至一卡通厂家制作了大一一卡通新卡，并在12月底放假前完成了大一新生校园卡的置换工作。

4、一卡通各系统的日常维护

在完成新系统运行调试的同时，还不时的巡查原有一卡通各系统的运行情况，发现并积极认真的处理了食堂、水控、图书以及旧校区食堂售饭等系统出现的故障和问题，保障了一卡通系统的良好运行。

二、教学工作

承担了三个班的计算机课程教学工作，认真按时上课，进行课程设计以及课后作业辅导及成绩录入，较好的完成了教学任务。

三、班主任工作

在新学期开始时，还担任了大一新生装饰1304班的班主任，通过开班会、走访宿舍、深入学生谈话等方式了解了班级41名同学的基本情况，并积极解决了一些同学的实际困难。

总之，通过这一年的辛勤努力，为明年的工作打下了良好的基础，希望明年的工作更上一个台阶。

成 波 2013.12.23