海南省妇联2017年度部门决算（5篇）

第一篇：海南省妇联2017年度部门决算

海南省妇联2017年度部门决算

目 录

一、部门概况.............................................................................3

（一）部门职责...................................3

（二）机构设置...................................3

二、2017年度部门决算报表....................................................3

（一）收入支出决算总表...........................3

（二）收入决算表.................................3

（三）支出决算表.................................3

（四）财政拨款收入支出决算总表..................3

（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算表..........3

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表......3

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表..4

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表........4

三、2017年度部门决算情况说明............................................4

（一）收入支出决算总体情况说明...................4

（二）收入决算情况说明...........................4

（三）支出决算情况说明...........................4

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明............5

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........5

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明....9

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.................................................9

（八）预算绩效情况说明..........................12

（九）其他重要事项情况说明......................14

四、名词解释...........................................................................15

一、部门概况

（一）部门职责。

省妇联属于参公事业单位，承担着动员和组织妇女参与社会活动，推动全省经济发展、社会稳定和妇女自身进步，代表和维护妇女儿童的合法权益等工作任务。

（二）机构设置。

省妇联内设办公室、组织联络部（机关党委、机关工会）、妇女发展部、宣传部、权益部、家庭儿童工作部、等六个职能机构，省政府妇女儿童工作委员会办公室设在省妇联，按内设机构管理。

纳入省妇联2017年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.海南省直属机关第二幼儿园（以下简称二园）隶属省妇联，属财政全额拨款事业单位。

二、2017年度部门决算报表

（一）收入支出决算总表（见正文附件）。

（二）收入决算表（见正文附件）。

（三）支出决算表（见正文附件）。

（四）财政拨款收入支出决算总表（见正文附件）。

（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算表

（见正文附件）。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

（见正文附件）。

（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（见正文附件）。

（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（见正文附件）。

三、2017年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

2017年度收、支总计3005.53万元，与2016年度（3001.71万元）相比，收入、支出总计各增加3.82万元，增长0.13%。主要原因：一是工资薪酬水平提高；二是随物价水平提高，项目支出稍有提高。

（2017年度收入、支出总计数，取自公开01表收入支出决算总表收入总计栏和支出总计栏，收入总计等于支出总计。2016年度收支总计数取自2016年度部门决算报表收入支出决算总表收入总计栏和支出总计栏。）

（二）收入决算情况说明。

本年收入合计2435.66万元，其中：财政拨款收入2088.43万元，占85.74%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入177.95万元，占7.31%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入169.29万元，占6.95%。

（上述各项收入数字取自公开02表收入决算表。）

（三）支出决算情况说明。本年支出合计2690.97万元，其中：基本支出1593.16万元，占59.20%；项目支出1097.81万元，占40.80%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（上述各项支出数字取自公开03表支出决算表。）

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明。2017年度财政拨款收入、支出总计2341.53万元。与2016年度财政拨款收入、支出总计2481.17万元相比，财政拨款收入、支出总计各减少139.64万元，下降5.63%。主要原因：一是按省财政厅支出安排缩减经费；二是单位控制维持性支出、严格财务管理；三是2016年末财政拨款结转和结余比2017年度大。

（2017年度财政拨款收入、支出总计数取自公开04表财政拨款收入支出决算总表收入总计栏和支出总计栏。收入总计等于支出总计。2016年度收支总计数取自2016年度部门决算报表财政拨款收入支出决算总表收入总计栏和支出总计栏。）

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出2303.24万元，占本年支出合计2690.97万元的85.59%。与2016年度一般公共预算财政拨款支出2481.17万元相比，财政拨款支出减少177.93万元，下降7.17%。2.财政拨款支出决算结构情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出2303.24万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1174.03万元，占50.97%；公共安全（类）支出15万元占0.65%；教育支出（类）支出791.09万元占34.35%；社会保障和就业（类）支出169.19万元，占7.35%；医疗卫生与计划生育（类）支出41.84万元，占1.82%；农林水（类）支出10万元，占0.43%；住房保障（类）支出102.09万元，占4.43%。

3.财政拨款支出决算具体情况。

2017年度财政拨款支出年初预算为2059.35万元，支出决算为2166.54万元，完成年初预算的105.21%。其中：

（1）一般公共服务（类）群众团体事务（款）

行政运行（项）年初预算为684.94万元，支出决算为667.81万元，完成年初预算的97.50%。决算数小于预算数的主要原因一是财政厅调整完善经济分类；二是单位部分经费没有完成预算安排。

一般行政管理事务（项）年初预算为425.11万元，支出决算为506.22万元，完成年初预算的119.08%。决算数大于预算数的主要原因一是省其它单位划转本单位项目经费；二是财政厅调整完善经济分类。

（2）公共安全支出（类）公安（款）

禁毒管理（项）年初预算为0万元，支出决算为15万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是此项目是禁毒委划拨本单位项目，单位没有年度预算。

（3）教育支出（类）普通教育（款）

学前教育（项）年初预算为766.47万元，支出决算为791.09万元，完成年初预算的103.21%。决算数大于预算数的主要原因是单位根据工作安排调整项目经费开支。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）

归口管理的行政单位离退休（项）年初预算为27.56万元，支出决算为28.01万元，完成年初预算的101.63%。决算数大于的主要原因是人员工资有调整。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为181.4万元，支出决算为141.18万元，完成年初预算的77.83%。决算数小于预算数的主要原因是科目的调整。

（5）医疗卫生与计划生育支出（类）公共卫生（款）

重大公共卫生专项（项）年初预算为0万元，支出决算为3万元，完成年初预算的0%。决算数大于的主要原因卫计委划拨防艾专项。

计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）年初预算为0万元，支出决算为2.25万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是卫计委计划生育奖励费年度无预算。

行政事业单位医疗（款）行政事业单位医疗（项）年初预算为21.14万元，支出决算为21.14万元，完成年初预算的100%。

行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为24.05万元，支出决算为15.45万元，完成年初预算的63.98%。决算数大于预算数的主要原因是二园人员变动较大。

（6）农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）

其他普惠金融发展支出（项）年初预算为0万元，支出决算为10万元，完成年初预算的0%。决算数大于的主要原因是省财厅拨入农村小额贷款奖励费，年度无预算。

（7）住房保障支出（类）住房改革支出（款）

住房公积金（项）年初预算为110.63万元，支出决算为100.55万元，完成年初预算的90.89%。决算数小于的主要原因是人员、薪金变动。

购房补贴（项）年初预算为1.65万元，支出决算为1.54万元，完成年初预算的93.33%。决算数小于的主要原因是人员、薪金变动。

（本部分支出决算数字取自公开05表一般公共预算财政拨款支出决算表，年初预算数取自（省妇联）年初预算大本。）

（根据省妇联实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2017年度财政拨款基本支出1392.63万元，其中：人员经费1169.13万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费223.51万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

（上述数字取自公开06表一般公共预算财政拨款基本支出决算表。）

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为72万元，支出决算为33.47万元，完成预算的46.49%，决算数小于预算数的主要原因：一是省妇联严格执行三公经费的支出标准，加强三公经费支出监督；二是省妇联减少三公经费不必要的项目支出，三是省妇联规范三公经费管理。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算15.44万元，占46.13%；公务用车购置及运行费支出决算13.36万元，占39.92%；公务接待费支出决算4.67万元，占13.95%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出15.44万元。全年安排因公出国（境）团组4个，累计8人次。开支内容包括：

参加全国妇联组团赴德国（妇女文化培训团）支出5.99万元。主要用于培训、差旅、伙食公杂等各项支。

组团赴台湾（妇女交流团1）支出5.67万元。主要用于差旅、伙食、公杂等各项支出（二园参加台湾团1支出1.89万元）。

组团赴台湾（妇女交流团2）支出3.78万元。主要用于差旅、伙食、公杂等各项支。

因公出国（境）费支出决算比2016年度（15.01万元）增加0.43万元，增长2.86%。主要原因是国际旅费增加。

（2）公务用车购置及运行费支出13.36万元。其中： 公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量3辆。

公务用车运行支出13.36万元，主要用于车辆的维修、保养、油料、保险费用。

公务用车购置及运行费支出决算比2016年度（19.92万元）减少6.56万元，下降32.93%。主要原因是公务用车改革后，我会公务用车由11辆车减少至7辆车[由于省车改办2017年度没有下发我会车改批复文件，因此我会2017年度国有资产占用情况中车辆数合计（辆）仍为11辆，实际数为7台辆]各种开支相应减少。

（3）公务接待费支出4.67万元，其中：

其中：外宾接待支出3.88万元，主要用于接待各国来琼妇女代表团。2017年度共接待国（境）外来访团组数2个，来访外宾15人次。来访外宾主要包括：一是接待非州华人妇女代表团；二是接待台湾新娘回琼活动。

其他国内公务接待支出0.79万元，主要用于接待各级妇女组织检查、调研、访问等。2017年度共接待国内来访团组数5个，来宾16人次。

公务接待费支出决算比2016年度（9.46万元）减少4.79万元，下降50.63%。主要原因是我会坚决贯切落实财政厅严格控制接待费开支的文件精神。

（2017年度“三公”经费预算数、决算数取自公开07表一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表，2016年度“三公”经费预算数、决算数取自2016年度部门决算报表CS05表部门决算相关信息统计表。出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次取自取自2016、2017年度CS05表部门决算相关信息统计表。）

（八）预算绩效情况说明。

1.绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，省妇联组织对2017年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评。自评项目4个，共涉及资金485.07万元，自评覆盖率达到57.14%。

省妇联共组织对“办公室、组织联络部、宣传部、妇女发展部、权益部、家庭儿童工作部、妇女儿童工作委员会办公室、二园”等7个项目进行了重点绩效评价，涉及资金638.01万元。从评价情况来看，各部室在加强预算项目绩效管理，提高规范部门预算资金管理和促进社会效益方面效果显著。但在预算执行的及时和均衡程度方面尚需进一步完善。评价结果优秀率达到100%。

省妇联开展整体支出绩效评价，涉及资金3005.53万元万元。从评价结果表明，2017年度省妇联在加强预算项目绩效评价管理，提高部门资产管理利用效率、规范部门预算资金管理方面和社会效益方面效果显著。但在预算执行的及时性和均衡程度方面尚需进一步完善。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

妇女儿童发展服务项目自评得分为95分。发现的主要问题及原因：一是执行进度不够均衡，全年进度存在前慢后快的问题，即：上半年较慢，下半年较快。原因是预算下达较晚，还有上半年各项工作还在起步阶段，支出必定较慢。二是各个项目执行进度也不够均衡，存在有的项目快，有的项目慢的问题。主要原因是部份项目活动的内容安排在下半年执行。

下一步改进措施：加快执行进度要必须责任分解，将支出责任分解到具体部门和具体人，建立支出时间表，财务部门也要加强定期督促，形成齐抓共管的良好局面。

妇女之家项目项目自评得分为98分。发现的主要问题及原因：一是由于妇女之家劳务派遣项目招标，两次流标，资金转出时间延后。

下一步改进措施：一是加强领导和指导、完善相关制度、合理编制预算；二是强化项目实施过程的管理和监督。

综合事务项目自评得分为96分。发现的主要问题及原因：一是妇女干部培训因培训管理制度规定进一步严格；二是培训成本进一步提高，经费却每年递减。

下一步改进措施：一是加强同党校、报刊、电台进行联系沟通，多渠道对妇女儿童工作进行宣传；二是财政加大资金投入，让更多的妇女干部得到良好培训教育。

3.财政专项资金绩效重点评价情况（无）。

4.其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告（无）。

（九）其他重要事项情况说明。1.机关运行经费支出情况。

2017年度海南省妇联机关运行经费166.49万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出），比2016年度（162.42）增加4.07万元，增长2.51%。主要原因是：由于工作需要，我会2017年差旅费比2016年增长较大。

（机关运行经费数字取自2016、2017年度部门决算报表CS05表部门决算相关信息统计表“机关运行经费”栏。）

2.政府采购支出情况。

2017年度省妇联政府采购支出总额270.53万元，其中：政府采购货物支出34.33万元、政府采购工程支出236.20万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（上述政府采购支出相关数字取自2017年度部门决算报表CS06表政府采购情况表，授予中小企业合同金额由各部门查阅本部门相关财务资料填写。）

3.国有资产占用情况。

截至2017年度12月31日，本部门共有车辆11辆[由于省车改办2017年度没有下发我会车改批复文件，因此我会2017年度国有资产占用情况中车辆数合计（辆）仍为11辆，实际数为7台辆]，其中，部级领导干部用车1辆、一般公务用车5辆、一般执法执勤用车1辆、特种专业技术用车1辆、其他用车3辆，其他用车主要是保障幼儿教育用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

本部门占用房屋面积10946.54平方米，其中：办公用房3975平方米，业务用房6971.54平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

（车辆、设备占用相关数字取自2017年度部门决算报表CS05表部门决算相关信息统计表；房屋占用数字取自2017年度部门决算报表F01表资产情况表。）

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入.本单位主要下属单位二园收取省财政厅核定幼儿伙食费。

（三）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。本单位主要一是全国妇联拨入两癌救助专项款；二是美兰教育局拨入帮扶款；三是利息收入。

（四）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（五）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（六）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（七）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十一）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十二）一般公共服务支出：用于省妇联机关运行的各种费用支出，包括行政运行、一般行政管理事务、维权怀救助、事业运行、妇女儿童发展支出等支出功能。

（十三）公共安全支出：禁毒委划拨本单位项目。主要用于日常的宣传及禁毒培训、教育、日常管理。

（十四）教育支出：主要用于幼儿伙食费支出

（十五）社会保障和就业支出：主要用于发放离休人员和遗属人员工资，缴纳在职人员社会保险等费用，包括归口管理的行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、其他优抚支出等支出功能。

（十六）医疗卫生与计划生育支出：用于缴纳医疗保险费用，包括行政单位医疗和事业单位医疗等支出功能。（十七）住房保障支出：用于住房改革支出，包括住房公积金和购房补贴等支出功能。

第二篇：如何做部门决算

如何做部门决算 首先，按部门预算与部门决算的要求，在不违反《制度》的情况下设置会计科目。各部门下一预算应于本年的8月上报财政部，财政部11月下达下一预算控制数。这时财务人员就可以按照预算控制数来设计下一年的会计科目，以保证决算报表的需要。

其次，做好年终清理、结账和编制会计报表的准备工作。第一，核对预算。

核对预算是年终清理结账、做好决算报表的首要任务，包括核对财政拨款数、国库集中支付预算执行情况对等。

第二，清理核对各项预算内外收支款项。

检查本年各项收入是否都已入账，往来账里是否有挂账现象，应缴预算收入是否已上缴国库。

第三，清理往来业务款项。

各项应收应付的往来款年终前应尽量清理完毕。未清理完毕的要列出清单，准备结转下年。

第四，清查货币资金和各项财务物资。

银行存款余额要同银行对账单余额核对相符。库存各类现金应尽可能于12月31日前存入银行，使账面与实际库存年末为零。下年年初数也为零，为下年的每日盘点现金提供方便。有价证券的账面数字与实有数核对，使之相符。

各种财产物资年终是否已全部入账，对固定资产进行清查盘点。如有差异，应查明原因，按规定进行账务处理，做到账账、账实相符。

第五，财务人员应按照规定，用红字更正方法，对以前的会计差错进行更正，以保证在结账前收入类科目有借方发生额、支出类科目无贷方发生额，使会计余额表的累计发生额准确，充分利用结转收入结余后的余额表，编制部门决算报表。会计基础工作较好、电算化水平较高的部门可实现自动生成决算报表。第六，做好结账工作。

要做好年末结余的测算工作，保证各类款项结余数大于零。分清本单位的性质，按《制度》要求，行政单位所有结余不再进行分配，事业单位的基本支出进行分配，项目经费一般不进行分配。

最后，在正确结转收入、支出、结余的基础上编制决算报表。先要查看有无需要调整年初数的情况。

例如中央主管部门要对所属行政事业单位历年住房改革支出预算拨款结余资金调剂使用。

所属事业单位上交结余时：借：事业基金—— —一般基金（住房补贴结余）贷：银行存款/零余额账户用款额度/财政应返还额度所属事业单位收到结余时：借：银行存款/零余额账户用款额度/财政应返还额度贷：事业基金—— —一般基金（住房补贴结余）此时应参照企业会计制度规定调整决算报表年初数，视同上年发生额处理

行政事业单位的部门决算是以单位会计核算数据为编制基础,以财政统一的部门决算报表为载体,辅以决算说明、财务收支分析等会计资料形成的书面财务报告。根据编制的决算报表,通过对单位财务收支状况和资产负债状况等相关重要指标的分析比较,可对单位预算执行情况、财务收支状况和执行绩效做出判断和评价,同时通过预测,也为下一的预算编制提供可靠的依据。随着我国财政管理体制改革的不断深化,部门决算在整个财政管理和改革中的地位与作用越来越突出,部门决算工作的要求也更高,正在逐步走向规范化。

笔者认为目前部门决算工作中存在的问题主要表现在:一是编制决算工作人员的业务素质不高,造成决算数据质量不高。有些单位会计人员平时账务处理不规范,年终编制决算报表不认真、不准确。二是单位不重视决算编制工作,部门决算的分析和利用不够,使部门决算的作用没有得到有效发挥。绝大多数部门、单位只是为了编决算而编决算,决算一旦编报完成就将束之高阁,没有发挥其应有的作用。现简要谈谈做好部门决算工作的心得体会:

一、全面领会决算的工作要求和重点

由于经济和社会的不断发展,财政收支每年都会有新的变化,每年的决算工作开始前,市级财政部门会召开决算工作布置培训会议。决算编制人员要仔细领会会议精神,了解掌握财政部门部门决算工作的总体要求,报表格式和口径调整情况,报表软件及参数的修改情况等。尤其重要的是每年有变化的部分,虽然近几年决算工作的软件没有很大的变化,但为能编制符合要求的决算报告,顺利通过会审,熟知每年细微的变化还是非常重要的。比如: 2009年我局试行了国库支付改革,那么2009年的财政性资金国库集中支付预算执行情况表就是我单位有变动的一张大表,在会议期间就要格外注意会议讲解员的说明。

二、认真做好决算报表的填制

(一)保持上下数据的衔接一致。收支、资产负债表等上年结转有关数据原则上应与上年年末结余数核对一致。这个数据取自上年决算报表年末结余数,一般情况是完全一致的;由于财政部门会审时,上年结余数是可以在财政系统中核对的,如有不符,系统会提示出错。除特殊情况下有调整,一般原则上是不变的。

(二)保持本收入数据与财政拨款数一致。包括一般预算财政拨款、政府性基金、国库行政事业性收入和预算外资金等收、支数的对账工作。在计入收入前,先与财政部门的专管员核对今年财政下达的预算数及追加经费;不仅要有数字上的核对,还要清楚核对各项经费的类、款、项,如有不符,要及时与财政部门取得联系获取正确的数据,然后根据核对好的收入数填入决算报表。这项核对工作相对于整个决算工作无疑是磨刀不误砍柴工,增大了部门会审的通过率。我们部门的收入数就是财政部门的拨出数,这个数据也是可以在财政系统中核对的,如有不符,系统同样也会提示出错。在参加部门会审时经常会听到有些单位的决算报表收入数不符,有很多错误提示。经分析,有的决算工作人员还没养成在决算前先与专管员核对数据的习惯,这不仅增加了工作量而且会效率低下。

(三)根据总账与明细账、各类报表填制支出数。各行政事业单位要对所发生的各项交易或事项根据会计制度进行日常的会计核算,填制会计凭证,登记会计账簿,在此基础上依据真实、准确的会计核算资料编制部门决算报表的支出数。目前,支出数的指标可分为两类,一类指标在设置上完全与会计科目一致,可直接从同名称会计科目核算资料获得;另一类需要依据会计核算资料计算加工获得。

(四)做好本相关数据的一致。决算报表之间的数据存在勾稽关系,报表初稿完成后,要仔细校核,保持相关数据的一致。例财决05-1表1栏“基本支出决算明细表的合计数”要与财决04表2栏“基本支出”一致;财决05-2表1栏“项目支出决算明细表的合计数”要与财决04表3栏“项目支出”一致;财决03表中的3栏“行政单位预算外资金收入”要与财决07-3表中的财政专户核拨数一致;还有纳入国库集中支付改革的预算单位应与财决08表的“财政应返还额度”与财决附01表“待核批结转预算指标”相核对一致。

三、做好决算说明编制和财务收支分析,提高部门决算报告的利用率

决算说明书是对部门决算报表的详细说明和补充解释,包括单位总体概况、收入完成情况、支出执行情况和专项经费使用情况等要针对收支结构及所占比例进行说明。对其他收入、其他支出所涵盖的内容要详细解释。

财务分析报告是根据部门决算报表和部门预算报表的数字,分析全年预算的完成情况,对于超预算的人员支出和公用支出进行细致分析,查找原因;对于没有完成预算的项目支出,要认真追究根源,是立项有误、预算不准,还是计划变更、执行不够。各部门、各单位应高度重视决算的分析工作,财务管理人员编报完成本部门、单位的决算后,要对决算资料进行整理、分析,重点是对预算执行情况、资金使用管理情况、实际履行政府职能情况、资产使用情况及存在的问题等,进行深入分析;并针对存在的问题诸如办公费、水电费等科目经过单位内部预算二次分配以后的执行情况,是否有超预算和执行不到位的情况存在,提出整改意见和措施。将此分析报告报送本部门、单位领导和财政部门决算参考。

部门决算与部门预算数据差距越小越好。差距小,说明部门预算的编制比较科学准确;反之,则说明预算资金安排不尽合理,资金使用的绩效不高。加强部门决算的分析利用,是加强部门、单位财务管理,提高财务管理水平的要求,要通过决算报告的分析利用促进财政预算管理和单位财务管理水平的提高,以期更好地为以后经济社会的快速稳步发展服务

第三篇：部门决算报表注意事项

2015年部门决算报表注意事项

一、报表编报范围

部门决算编制范围包括列入2015部门预算编制范围的行政事业单位、企业和企业集团，具体包括：各级党政机关、事业单位和社会团体，纳入部门预算编报范围的企业和企业集团。注意：一本预算对应一本决算，即谁编预算谁报决算。未纳入部门预算的单位、下属企业不编报本套决算。

二、报表编报内容、口径

按照决算综合反映预算执行情况的要求，本套决算编报内容包括预算单位的全部收支情况，编报口径与单位预算衔接一致。本套决算收支报表均不包括偿还性资金。

三、报表核对要求

1、各预算单位年终应与国库科核对财政拨款数，决算收入数以国库科提供的预算内拨款和财政专户核拨数为准，并按相应的款项填报决算，请各单位于2016年1月7日开始到国库科（803房间）领取打印的对账单，养老保险、医疗保险、工会经费、残疾人就业保障金与决算明细对账单一同发放。

2、涉及非税收入的单位，年终要与非税收入管理科核对上缴数，但已缴国库数以国库对账单为准填报相应的决算报表，如核对发现有科目错误及时沟通并进行纠正。

3、政府采购情况表填报时，需将本单位2015年政府采购情况汇总后，先与办理采购业务的政府采购中心信息科或采购代理机构进行核对，数据一致后才能填报。这张表已纳入决算公开范围，所填数据要求与政府采购系统的“政府采购资金情况表”数据保持一致。

4、基本数字表、机构人员表中的“编制人数”要以市编办批准的机构人员编制数为准，财政审核时将与编制管理部门核对。

四、审核结果出错说明

1、表内及表间审核，不应出现基本平衡公式报错信息（报错公式表现为红色）；逻辑性公式和核实性公式审核报错，按照有错调整，无错保留的原则处理，要求必须进行文字说明，右键单击报错公式，在弹出的菜单中 点击“出错说明编辑”，如实填写出错说明，说明要清晰准确，不能答非所问。

2、报表公式审核无误后，执行查询模版审核，点击主页面“查询”，弹出“横向过录表查询”窗口，按照查询模板逐项进行审核，对列示信息进行分析审核，按照有错调整，无错保留的原则，对保留内容必须进行文字说明，说明文字通过word文档编辑后粘贴到“上报文档”。

3、审核模版“其他资本支出与固定资产增加对应查询”，各单位务必查询审核，数据有差异的，需作出说明。

五、上年数据提取

1、将2014和2015部门决算软件安装在同一根目录下。

2、启动2014年软件，将财政返还的2014部门决算数据装入2014年报表软件系统后，关闭系统（没有2014年省返还数据的单位，请到市财政局国库科803房间拷取）。

3、启动2015年部门决算软件进行上年数据提取，先点击“高级”项下“关联任务定义”，对上年数据路径及对应数据库进行选择维护；然后点击“录入”项下“封面代码提取”，点“提取”选择单位提取封面信息，提取成功点击“关闭”后，按照界面提示内容继续提取上年数据。最后对已提取成功的封面信息以及有上年数据的报表进行审核修改维护。

六、要点提示

1、单位通常应有基本支出和项目支出。基本支出只是保障机构正常运转费用，项目支出体现出机构的工作职能。通常情况下，一个单位不能只维持机构运转而没有工作职能。单位预算中的“专项公用经费”、“专项项目经费”都是为体现单位职能而设置的。如果单位确无项目支出，审核时需作出说明。

2、基本支出明细表中除工资福利、商品服务、补助和其他资本性支出中的部分项目外，其他经济分类指标一般为零，如有预算单位填报对企事业单位的补贴、赠与、贷款转贷及产权参股、其他支出，应详细说明原因。

3、如果一级预算单位在报表中填列了“附属单位上缴收入”、“对附属单位补助支出”，那么对应的二级预算单位报表中就要有“上缴上级支出”、“上级补助收入”，并且在上报决算时，一级预算单位必须把对应项抵销掉。如果无法抵销，则以上4个科目无金额。

4、财政收回以前结转结余额度后，预算单位需调减年初结转结余，并将调减情况填报在CS01年初结转和结余调整情况表中，各单位帐目随之调整。CS01年初结转和结余调整情况表和CS02资产负债简表年初数变动情况表，各单位根据自身填报。若年初结转结余、资产负责简表年初数据无变动，则这两个表不必填。自动提取上年数据的，点“删表”键把相关数据删除即可。CS03表必填，本年数据和上年数据均可自动提取，增减原因需一一说明，说明字数不能太少，否则报错。

5、行政单位收回本已列为经费支出的款项，冲减当年的经费支出；收回以前已经列为经费支出的款项，增加上年结余，不得冲减当年经费支出。事业单位参照执行。

6、Z01表和Z02表中的“年初预算数”以财政部门批复的预算文本中列明的数值为准。“调整预算数”以政府财政管理信息系统中“指标帐查询”-“调整预算数”为准（填报Z02表可按资金性质筛选“一般公共预算”）。

7、基本数字表、机构人员表中填报时，已转社保开支的退休人员不包括在本单位人员内。机构人员情况表，“其他人员”人数不要落填。“其他人员”指单位人事部门管理的聘用期1年以上的编制外聘用人员，不包括工勤编制人员和临时工。年末单位实有人数以2015年12月工资发放人员、12底社保中心退休人员数为准。如“其他工资福利支出”中包括支付临时工和长聘人员的金额，需在填报说明中说明人员开支标准、依据及人数。

8、收入情况表是把本年收入按支出的口径填到相应项目中，总数应和07表收入数一致。结转结余资金根据单位情况，填到合适的项目即可。

9、“被装购置费”反映法院、检察院、政府各部门以及军队（武警）的被装购置支出。医院、学校等单位购买的专用服装等，不应记入“被装购置费”科目，而应记“专用材料费”科目。

10、报表中涉及“项目代码”、“项目类别”和“打捆标识”指标的，统一填写“000”。

11、“三公”经费支出相关实物量是指单位用一般公共预算财政拨款开支费用因公出国（境）团组及人次、公务用车购置数及保有量、公务接待批次及人次等，具体包括：因公出国（境）团组数应填报单位本因公 组团的出国（境）团组数，不包含参加其他单位组团的出国（境）团组数；因公出国（境）人次应填报单位本因公出国（境）累计人次，包括本单位组团和参加其他单位组团的出国（境）人次。公车购置数应填报单位本支付公车购置费用，并列入本单位固定资产账的车辆数；公务用车保有量应填报单位年末固定资产登记入车辆数。公务接待批次应分别填报单位本国内及国（境）外公务接待累计批次及累计人次。

12、填写封面时，财务负责人与填表人姓名后面请填写上手机号，方便联系。

13、凡涉及2016年机构合并、单位编码变更的预算单位，于2016年1月10日前到代理银行办理相关变更手续，并及时通知国库科，以便于2015年剩余额度下达。

七、报表上报审核时间要求

部门决算财政内部审核程序：国库科牵头组织部署部门决算工作，负责安排部门决算总体步骤，讲解决算报表内容，以及决算数据技术性审核，全市数据的汇总上报，撰写填报说明和决算分析等，并向各部门预算主管科提供公共财政预算、政府性基金、预算外拨款及非税收入征缴情况对账单；各部门预算主管科负责在规定的时间内，对所分管的预算单位的部门决算进行收集、对账、基础审核，保证部门决算无基本错误后，由部门预算主管科的主审人员将电子数据传送给国库科；国库科进行最终审核把关。

各单位对决算报表数据审核无误后，将决算报表电子数据（使用U盘）报送财政主管业务科室进行初审，经财政主管科室审核通过后将电子数据送交国库科审核。财政各业务主管科集中审核决算报表时间确定为2016年1月12日-19日（不含周末），要求各预算单位严格按照规定的时限到市财政局报表。

八、部门决算报表软件及用户手册、参数更新等下载地址

1、市财政局部门决算专用邮箱：qhdbmjs@163.com 登陆密码：3211920；“文件中心”栏目。

2、秦皇岛国库科qq群：258152825。决算信息将通过qq群发布，请实名加入、及时关注、相互转告。

2015年12月23日

第四篇：部门决算总结

部门决算总结（基本步骤和注意事项）

步骤：1，先根据账上收入支出，计算账上结余（区分项目收入支出、基本收入支出），加上煤炭基金利息收入，作为总结余款项，煤炭基金利息作为其他资金项目结余。根据总结余，区分财政拨款项目结余和财政拨款基本支出结余、其他资金项目结余和其他资金基本结余。

分配结余方法：令财政拨款基本结余0，则财政拨款结余全部在财政拨款项目结余里面，同时计算其他结余的基本结余和项目结余；

分配结余计算过程：根据财政拨款对账单，区分确定财政拨款基本收入和项目收入，令财政拨款基本支出等于基本收入（收支科目与功能科目金额必须一致才能无结余，科目必须相同），财政拨款基本结余为0,研究确定财政拨款项目支出结余数，则可以倒算财政拨款项目支出；同时，根据确定的总结余减去财政拨款结余（即财政拨款项目结余），为其他资金结余（必须注意，煤炭基金利息收入同时计入其他资金项目收入和其他资金项目结余）。其他收入应当包括两部分：一个是账上实际收入，一个是煤炭基金利息收入，研究确定哪些计入其他资金项目收入，哪些计入基本收入；同时，根据年初其他项目结余和今年得其他项目收入，研究确定需要填列的其他项目支出（有其他项目的收入或者年初数才有支出），再根据计算出得其他资金项目结余与其他资金项目收入倒算其他资金基本支出（全部加到其他商品和服务支出里面2150201）

2，根据锁定结余填行政事业性项目收支表，手工填入上年结余的科目、项目名称、金额，确保锁定结余正确，倒算财政拨款项目支出。

行政事业性类项目收入支出决算表填列步骤：

首先：根据财政对账单填入已经确定的财政拨款项目支出的功能分类、项目名称，财政拨款数与财政支出数一致（先填一致），再根据研究确定的财政拨款项目结余（包括结余的科目、项目名称），调整财政拨款项目支出数，锁定财政拨款项目结余数；其次，手工录入年初结余的科目、金额、项目名称，如果项目名称一致科目不一致，则需要重新填列；然后，根据步骤一确定的其他资金项目支出填列完成之后，锁定本年年末财政拨款项目支出结余和其他资金项目结余。（财政拨款项目支出与对账单基本一致，也就是与预算基本差不多，但是基本支出要先根据账务真实数字填列，再进行调整）

将财政对账单科目进行金额汇总，方便核对，财政对账单会有两期，第一期全部为支出，第二期增大的对账单为收入，则差额部分为本年财政收支结余数（如155.5万元），如果为了减小今年财政结余（如要调整到145万元），则财政拨款支出数就适当比第一期对账单数据大，相当于支出往年财政结余的钱。

备注：步骤一和步骤二均，参见电子表格总结。

3，根据行政事业性项目收支表填

项目支出决算明细表，4，根据行政事业性项目收支表,打印项目支出决算明细表填一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表，数据一致，包括科目必须与项目支出决算明细表一致

5,根据一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（打印出来）填列基本支出决算明细表，先填财政支出，再考量余额加其他资金基本支出加进去。其他资金基本支出加到其他商品和服务支出里面功能分类2150201，注意：绩效工资一栏对账单数据填列到津贴补贴里面。【注意，财政拨款基本收入与财政拨款基本支出一致无结余，但是先填的其他商品和服务支出如办公费、福利费等首先根据账务真实数据填，然后根据总数再进行调整到，但科目金额必须与财政对账单一致，如工资福利支出科目必须与对账单一致】

6，填收入决算表，将煤炭基金利息收入填入2299901里面，作为其他收入的一部分

7，填收入支出决算表，收支结余需要手动计算后填写

8，财政拨款基本支出填列，首先填账上的费用，如工资津补贴，办公费，根据财政拨款基本支出结余等于0再来调整部分项目数据，项目支出填列基本按照倒算数据与财政拨款一致，需要保留的财政拨款项目结余可以不一致。但是科目支出汇总金额必须与财政对账单必须一致，才能无结余。

9，在软件封面，点录入提取上面数据和封面。

10，支出决算明细表，工资福利支出里面，不填其他社会保障缴费和绩效工资，绩效工资加到津补贴里面一栏

11，如果不填退休费，则年末人员中就不填退休人员，12，行政单位医疗和公务员医疗补助填到对个人和家庭的补助中的医疗费里面。

13，项目收入支出决算明细表=行政事业类收入支出明细表+基本建设表 2016年部门决算财政拨款结余145万元，科目2150299，工业应急

10.5万元，科目2150202，内审专项收入比支出大

14，资产情况表由张洵填

15，全审出现问题的时候，一般找到当事表，先运算，运算就相当于更新了，有些填了的数字，审核的时候并未更新，所以先运算

16，基本支出结余冲以前基本结余，包含的意思就是，财政拨款基本支出无结余，如果有基本支出结余，则由其他资金基本收入减去其他资金基本支出得出基本结余，才能冲减以前非项目资金结余。

17.资产负债表简表里面，银行存款填列账上金额+煤炭基金账户余额；其余资产负债科目直接填账上科目，净资产科目填本年发生额+年初余额；

18,支出决算明细表，对企事业单位的补贴-其他队企事业单位的补贴只填部门预算给企事业单位的补贴，相当于本单位的过路钱，主要是工业发展资金从部门预算支出这一块，共管资金不从部门预算走，直接从财政走（如2016年决算数据其他队企事业单位的补助267万元，为白酒金三角预算给省直属单位的项目经费，纳入经信委追加预算，再划拨入相关单位）

19.当完成所有事项时，还要与上年科目进行核对，进入决算软件，点击审核---与上年数据核对

20.行政单位医疗和公务员医疗补助还是放在工资福利支出里面的其他社会保障缴费一栏。

21.账上资金结余加上煤基办结余=决算报表上的结余

第五篇：部门决算开展工作报告

部门决算开展工作报告

部门决算开展工作报告1

一、部门（单位）情况

（一）基本情况

1．主要职能。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

（二）当年取得的主要事业成效

概述部门（单位）工作开展情况及主要事业成效。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

包括部门（单位）收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，执行中调整情况，调整原因说明。

（二）收入支出预算执行情况

当年收入支出预算执行基本情况，与上对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

1．收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

2．收入支出结构分析

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。

3．重点经济分类支出执行情况

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（3）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

（4）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

（三）年末结转和结余情况

1．分资金来源、资金性质结余结转情况，特别是项目经费结余情况。

2．分单位结余结转情况。

3．结余结转规模较大的原因分析。

（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

三、资产负债情况分析

年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

（一）资产负债结构情况

对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。

（二）资产负债对比分析

计算资产负债率，可进行连续的对比，分析部门资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。

四、本部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的`建议。 注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100% 公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

此外，行业事业单位还可根据相关财务规则规定对有关财务指标进行分析。

部门决算开展工作报告2

一、基本概况

轮台公路分局地处巴音郭楞自治州的西大门轮台县境内，是库尔勒公路管理局与阿克苏公路管理局衔接的一个公路管养单位。管养着G3012线K412―K529段117公里的高速收费公路及老314线K551―K654段103公里二级公路的养护工作，下设三个养护站、一个路面机械养护队，20xx年末有维、汉、回三个民族在职职工129人；离退休职工94人，遗属29户。

二、事业支出

事业支出全年纳入预算管理的收入共计1366.68万元（预算中包含基本费用1090.92万元-项目支出补差275.76万元），上年结转1.5万元，全年实际支出共计1367.38万元,

(一)、工资福利支出预算632.97万元，实际支出为589.91万元。

1、基本工资预算134.841万元，实际支出130.34万元，节约43.05万元。

2、津贴预算366.50万元，实际支出306.10万元，结余60.39万元。

3、奖金预算11.29万元，实际支出10.94万元，结余0.34万元。

4、社会保障费预算85.16万元，实际支出76.33万元，结余8.82万元。

5、其他工资支出预算35.18万元，其中：临时工28万元，其他工资支出7.18万元，实际支出66.18万元，超支31万元。

（二）商品服务支出预算91.89万元，实际支出138.84万元，超支46.95万元。

1、办公费预算11.37万元，实际支出7.41万元，结余3.95万元。

2、水电费预算6.46万元，实际支出4.08万元，结余2.37万元。

3、邮电费预算3.79万元，实际支出1.85万元，结余1.93万元。

4、取暖费预算29.03万元，实际支出24.96万元，结余4.06万元

5、公务用车运行维护费预算15.21万元，实际支出47.55万元，超支32.34万元

6、差旅费预算11.23万元，实际支出12.52万元，超支1.29万元

7、招待费预算1万元，实际支出5.94万元，超支4.94万元

8、工会经费预算4.79万元，实际支出4.79万元。

9、福利费预算4.31万元，实际支出4.31万元。

10、其他预算4.70万元，实际支出18.36元，超支13.66万元。

11、咨询费支出0.61万元、维修费支出0.27万元、培训费支出5.37万元，无预算。

（三）、对家庭和个人支出预算366.06万元，实际支出362.15万元，结余3.90万元。

1、离休费预算4.11万元，实际支出4.11万元。

2、退休费预算169.30万元，实际支出166.01万元，结余3.28万元。

3、非津贴补贴预算159.13万元，实际支出157.99万元，结余1.13万元。

4、住房公积金预算30.05万元，实际支出34.03万元，超支3.9820xx年初固定资产总额3196196.69.69元，20xx年新增固定资产395297元，其中：新增运输设备346047元，新增电子产品设备49250元，载止12月底实有固定资产32356492.69元，其中：土地143449元，房屋及建筑物14322385.05元，通讯设备1490288元，专用设备万元

5、其他预算3.47万元，实际支出0.00万元. 结余3.47万元

（四）、项目支出本年预算275.76万元，上年结转1.53万元，实际支出为275.76元，结余1.53万元。

1、公路绿化预算3.0万元，实际支出3.01万元。

2、风雪保交通预算2.0万元，实际支出2.05万元

3、交通量调查预算0.3万元，实际支出0.3万元。

4、公路小修保养预算下达87.0万元，实际支出87.0万元。

5、安全传宣预算0.8万元，实际支出0.8万元。

6、路检路查预算2.0万元，实际支出2.0万元。

7、便民公厕管理费预算1.3万元，实际支出1.3万元。

8、工资补差预算13.78万元，实际支出13.78万元。

9、商品服务支出补差预算8.19万元，实际支出8.19万元。

10、对个人及家庭支出补差预算96.64万元，实际支出96.64万元。

11、资产出租出借上年返1.53万元，实际支出1.53万元。

12、增资款预算60.75万元，实际支出160.75万元。

三、固定资产管理

12420xx元，运输设备3561350.64元，电器设备及通信396963元，仪表仪器7950元。14080元

部门决算开展工作报告3

一、基本概况

轮台公路分局地处巴音郭楞自治州的西大门轮台县境内，是库尔勒公路管理局与阿克苏公路管理局衔接的一个公路管养单位。管养着G3012线K412―K529段117公里的高速收费公路及老314线K551―K654段103公里二级公路的养护工作，下设三个养护站、一个路面机械养护队，20xx年末有维、汉、回三个民族在职职工129人；离退休职工94人，遗属29户。

二、事业支出

事业支出全年纳入预算管理的收入共计1366.68万元（预算中包含基本费用1090.92万元-项目支出补差275.76万元），上年结转1.5万元，全年实际支出共计1367.38万元,

(一)、工资福利支出预算632.97万元，实际支出为589.91万元。

1、基本工资预算134.841万元，实际支出130.34万元，节约43.05万元。

2、津贴预算366.50万元，实际支出306.10万元，结余60.39万元。

3、奖金预算11.29万元，实际支出10.94万元，结余0.34万元。

4、社会保障费预算85.16万元，实际支出76.33万元，结余8.82万元。

5、其他工资支出预算35.18万元，其中：临时工28万元，其他工资支出7.18万元，实际支出66.18万元，超支31万元。

（二）商品服务支出预算91.89万元，实际支出138.84万元，超支46.95万元。

1、办公费预算11.37万元，实际支出7.41万元，结余3.95万元。2、水电费预算6.46万元，实际支出4.08万元，结余2.37万元。3、邮电费预算3.79万元，实际支出1.85万元，结余1.93万元。4、取暖费预算29.03万元，实际支出24.96万元，结余4.06万元5、公务用车运行维护费预算15.21万元，实际支出47.55万元，超支32.34万元

6、差旅费预算11.23万元，实际支出12.52万元，超支1.29万元7、招待费预算1万元，实际支出5.94万元，超支4.94万元 8、工会经费预算4.79万元，实际支出4.79万元。 9、福利费预算4.31万元，实际支出4.31万元。

10、其他预算4.70万元，实际支出18.36元，超支13.66万元。 11、咨询费支出0.61万元、维修费支出0.27万元、培训费支出5.37万元，无预算。

（三）、对家庭和个人支出预算366.06万元，实际支出362.15万元，结余3.90万元。

1、离休费预算4.11万元，实际支出4.11万元。

2、退休费预算169.30万元，实际支出166.01万元，结余3.28万元。

3、非津贴补贴预算159.13万元，实际支出157.99万元，结余1.13万元。

4、住房公积金预算30.05万元，实际支出34.03万元，超支3.9820xx年初固定资产总额3196196.69.69元，20xx年新增固定资产395297元，其中：新增运输设备346047元，新增电子产品设备49250元，载止12月底实有固定资产32356492.69元，其中：土地143449元，房屋及建筑物14322385.05元，通讯设备1490288元，专用设备万元

5、其他预算3.47万元，实际支出0.00万元. 结余3.47万元 （四）、项目支出本年预算275.76万元，上年结转1.53万元，实际支出为275.76元，结余1.53万元。

1、公路绿化预算3.0万元，实际支出3.01万元。 2、风雪保交通预算2.0万元，实际支出2.05万元 3、交通量调查预算0.3万元，实际支出0.3万元。

4、公路小修保养预算下达87.0万元，实际支出87.0万元。 6、安全传宣预算0.8万元，实际支出0.8万元。 7、路检路查预算2.0万元，实际支出2.0万元。 8、便民公厕管理费预算1.3万元，实际支出1.3万元。 9、工资补差预算13.78万元，实际支出13.78万元。 10、商品服务支出补差预算8.19万元，实际支出8.19万元。 11、对个人及家庭支出补差预算96.64万元，实际支出96.64万元。

12、资产出租出借上年返1.53万元，实际支出1.53万元。 13、增资款预算60.75万元，实际支出160.75万元。 四、固定资产管理

12420xx7元，运输设备3561350.64元，电器设备及通信396963元，仪表仪器7950元。

14080元，电子产品轮台公路管理分局

20xx.12.31日