防范关联交易,维护贷款安全的途径讲解

第一篇：防范关联交易,维护贷款安全的途径讲解

防范关联交易，维护贷款安全的途径

关联交易对债权人利益损害的法律问题已越来越彰显，金融机构作为企业的最大债权人无疑深受影响。对于关联交易给金融机构造成的风险，我们以为应从法的创制和法的适用两条途径予以防范。

1、重塑法人制度，确立法人人格否认原则

《民法通则》第48条和《公司法》第3条、第13条的规定，标志着法人制度作为我国现代企业制度的基本模式已被肯定下来，即法人具有独立人格，以其财产独立承担民事责任，股东则以其出资额为限承担有限责任。然而，同发达国家走过的道路一样，我国法人制度在发挥其推动投资增长和迅速积累资本的同时，也被出资人等控制企业用作逃避法律义务，牟取非法利益的工具。前面我们已经论及独立法人人格具备独立意志和独立财产两大要素。在关联企业情形下，控制企业的权利滥用，使从属企业虽然在法律形式上仍保持“独立存在”，但事实上已经丧失了独立人格。因此，依靠我国现有法人制度体系难以解决关联交易规避法律的问题。正如孟德斯鸠指出的那样，“要防止滥用权力，就必须以权力约束权力”。故我们有必要借鉴国外经验，确立我国的法人人格否认原则，使其与法人人格确立、法人人格消灭共同构成三位一体的完整的法人制度。

法人人格否认是指当某一企业被他人控制或操纵而不再具有独立性，并且被利用以规避法律或逃避契约义务时，执法机关将无视该公司法律形式上的独立人格，而要求隐身其背后的控制和操纵者──股东或其他当事人，对公司的债务或

行为承担责任.法人人格否认原则并不否认法人制度存在的合理性、真实性，相反，正是在承认公司独立法人人格为其存在前提，只是在法人参加局部法律关系中否认其权利能力和行为能力，即不承认控制企业的有限责任，不承认被控制企业财产和责任的独立性，使法人人格滥用者直接承担法律责任。但被否认的企业在以后的经营活动中仍还原人格的独立性。用一个形象的比喻来说，法人人格否认制度就是“在有限责任之墙上钻了一个孔”.国务院《通知》和最高法院《批复》虽然规定了出资人应对企业债务负直接清偿责任，与法人人格否认原则有相似之处，但两者在运用上存有不同：第一、适用的条件和后果不同。法人人格否认原则是当企业存在滥用独立人格情形时，在特定法律关系中否认法人独立人格，案件处理后，公司仍“恢复”法人功能。换言之，法人人格否认原则并不最终消灭公司的法人资格。而《通知》和《批复》是在企业法人被撤销或歇业情况下采取的措施。而且，企业法人按规定清算后，其法人资格经注销登记归于消灭。第二、责任人承担责任的范围不同。法人人格否认原则要求实施滥用法人格行为的主体(如股东、控制人)承担无限责任。而《通知》和《批复》所确认责任人承担责任的范围则有一定限度，如实有资金和注册资金不符的，在注册资金范围内承担责任，而且所承担的是补充赔偿责任。第三、追求的价值目标不同。法人人格否认原则是基于完善法人制度和企业维持的理念，所追求的是矫正偏离法人制度本质的不公平。而《通知》和《批复》依据的是债法中的代位履行原理，追求的仅是债权人债权实现10.因此，《通知》和《批复》所采取的只是类似法人人格否认原则的特殊措施，尚需通过立法上升为一项原则。

2、加强金融监管，完善信息披露制度

信息披露制度的根本出发点在于便利监管，以维护交易的公平进行。对于贷款活动中借款人信息披露义务得不到落实的状况，我们认为应完善信息披露制度，并在现有法律框架中，牢牢把握好知情权。

(1)进一步完善贷款领域的信息披露制度。由于关联交易的普遍存在及对企业经营状况和债权人利益的影响，许多国家都十分重视关联交易的处理，要求财务会计报表对关联交易须予以揭示。德国法律对于事实型关联企业就规定了联合报告制度，要求从属公司董事会负有编制联合报告的义务，说明从属公司与其他关联企业之间的交易或其他关系，以便股东了解实情。美国会计准则将“控制”和“影响”作为判断是否存在关联关系的标准。这里，控制是指某一方能够直接决定另一方的财务或经营决策。影响是指具有参与某一企业的财务或经营政策的能力。我国在《企业会计准则》中已作出了企业应当在会计报表附注中披露关联方关系的性质、交易类型及其交易要素的规定，但过于笼统。建议立法可将国外有关关联交易信息披露的有益规定，加以移植，便于金融机构掌握借款人的关联交易资料，防止贷款风险。

(2)加强金融监管，牢牢把握法律赋予的知情权。《贷款通则》和《合同法》均规定了贷款人有权要求借款人提供与借款有关的资料，了解借款人经营活动以及贷款人认为需要提供的其他有关资料的知情权。对此，我们认为，这些规定虽属原则，但其弹性空间也为贷款人行使知情权提供了余地。贷款人可凭籍该权利，要求借款人充分提供与贷款安全相关的所有资料，其中当然包括关联交易的业务活动和财务资料。同时，金融机构应注意将这一权利体现于借款合同中，明确借

款人提供虚假信息的责任和使用借款期间所需信息资料的提供义务。这样，一旦借款人未能尽到合同约定的信息披露义务，贷款人即可依《贷款通则》第22条第五项的规定，加速贷款到期或停止支付借款人尚未使用的贷款，从而取得防止贷款风险的主动权。

3、充分发挥司法救济功能，加强司法控制手段

司法作为法的适用的一种重要形式，是金融机构保障贷款债权强有力的途径，是防范贷款风险的最后一道防线。因此，在贷款经营活动中，对于利用关联交易悬空、逃废贷款债务的行为，应充分及时地运用司法手段，予以调节规范和制裁打击。

(1)运用民事救济手段，保护金融机构债权利益。《合同法》、《商业银行法》和《贷款通则》均规定有民事救济手段，借款人可运用相关规定，及时主张债权利益。这里我们要着重提出的是，针对关联交易行为，金融机构还应注意充分运用《合同法》中的债的保全制度，追回被移转的财产。所谓债的保全是指在债务人怠于行使到期债权或不当处分债权和财产，对债权人造成损害的情况下，法律赋予债权人可以代位行使债务人债权或请求撤销债务人行为，从而确保无特别担保的一般债权得以清偿的措施。根据传统民法理论的合同相对性原理，合同关系仅发生在特定的当事人之间，无论债权人还是债务人都必须是特定具体的，合同的法律拘束力也只能及于特定的双方当事人之间，合同之外的第三人非依法律规定或合同约定，不得享受债权，亦无须承担义务。而《合同法》对债的保全制度的确立，使合同债权有条件地具有了对外效力。当借款人利用关联交易，放

弃到期债权或无偿转让财产，对贷款债权造成损害时，金融机构就可运用债的保全制度，请求法院撤销借款人减少责任财产的行为，以恢复被转移的借款人责任财产，保障金融机构贷款债权的顺利实现。

(2)运用刑事制裁手段，打击逃废贷款债务的犯罪行为。在借贷活动中，借款人采取违规关联交易手段骗取贷款的行为、蓄意通过兼并或破产或股份制改造等途径侵吞信贷资金造成贷款人重大经济损失的行为，司法机关应准确区分民事责任和刑事责任的界限，对构成刑事犯罪行为的，则依照刑法坚决予以严厉打击，清除贷款市场的违法交易行为，维护贷款活动按公平交易原则进行。

4、加强行政执法力度，堵住滋长违规关联交易的漏洞。

对于市场主体管理漏洞的状况，市场行政管理部门应当严格执行法人市场准入制度，并建立规范而行之有效的审查监督机制，防止不合格主体进入市场。此外，市场行政管理部门还应加强企业经营过程中的动态管理工作，监督企业变更行为，更好地维护市场交易秩序。

贷款是金融机构主要的盈利资产，也是风险最大的资产之一。规模经济下关联交易行为所暴露出来的对贷款安全的妨害，必须引起我们的高度重视，在法律上建立有效的防范机制，保障贷款活动健康、稳定的进行。

文章来源：中顾法律网(免费法律咨询，就上中顾法律网）

第二篇：对客户关联交易形成银行信贷风险防范的对策建议

论文关键词：银行信贷 关联交易 风险防范

论文摘要：如何做好大客户、集团客户，特别关联企业客户信贷风险防范，是农发行信贷管理的一个重要课题。本文在对农发行鄂尔多斯分行几个大的关联企业客户营销及信贷监管实践经验的基础上，提出了有针对性的防范措施。

一、客户关联交易的内涵及其形式

关联交易是一把双刃剑。一方面，关联交易将市场交易转变为企业的内部交易，减少交易过程的不确定性，降低交易成本，提高企业资产营运效率，可以实现规模经济、多元化经营。对企业集团来说，尤其如此?鸦另一方面，由于交易价格和交易条件由关联方协商确定，关联交易容易成为规避税赋、转移利润或转移资产等非法行为的挡箭牌。在我国，一些企业利用不正当关联交易损害投资者、债权人及其他利益相关者权益的现象较为严重。因此，法律法规虽不禁止关联交易，但是要求企业应当按照公正、公平的原则进行关联交易，提高企业关联交易的透明度，趋利避害，最大限度地避免不公平的关联方交易发生。

在界定关联交易之前，首先必须明确什么是关联方。我国《企业会计准则》以列举法的形式对关联方进行了界定：在企业的财务和经营决策中如果一方有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，本准则将其视为关联方；如果两方或多方同受一方控制，本准则也将其视为关联方。其中控制指有权决定一个企业的财务和经营决策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不决定这些决策。关联方的形式主要有：

母公司、子公司、受同一母公司控制的子公司之间；合营企业；联营企业；主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员?鸦受主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员直接控制的其他企业。

关联交易即指在关联方之间发生的转移资源或义务的事项，而不论是否收取价款。主要形式有：购买或销售商品；购买或销售除商品以外的其他资产，如设备、建筑物、股权等；提供或接受劳务；代理销售货物、签订合同；租赁；提供资金，包括现金、权益性资金或实物形式的贷款等；为获得借款、履行买卖、劳务合同等所提供的担保；管理方面的合同；研究与开发项目的转移；使用商标、技术、专利等方面的许可协议；支付关键管理人员报酬等。

二、客户关联交易对银行信贷的主要影响

（一）信贷集中性风险

目前监管部门对银行的监管制度以及多数银行的内部管理制度都规定了对单一客户（包括其关联企业）的最大贷款或授信比例，银监会也发布了《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，以控制对单一客户信贷过度集中的风险。但在目前关联方关系比较普遍、隐蔽、繁杂的情况下，很难区分关联贷款，增加了控制的难度。而且我国多数银行都实行分支行体制，分支机构遍布各地；目前银行的客户信息系统又不十分发达、健全，这就不可避免地发生同一银行的分支机构与同一企业集团的关联成员之间的交叉贷款、重复贷款现象。由于关联企业之间经营状况、财务状况具有很大的同质性、关联性，整个债务链十分脆弱，一家企业生产经营出现问题，就会产生“多米诺骨牌效应”，使整个企业集团的贷款安全受到影响。[!--empirenews.page--][1][2][3]下一页

（二）经营风险的传递

在存在关联交易的情况下，企业的经营具有较大的不确定性。关联企业的经营具有很大的依赖性，其资金、技术、人事等业务主要依赖于母公司，一旦母公司经营发生变化，其本身的经营也将受到很大影响。关联企业的经营具有很大的关联性，往往与相关联方提供配套服务或上、下游产品，关联交易在其经营中占很大比重。一旦关联方发生变化，相互间的交易受到影响，其经营就会产生很大波动。

（三）财务信息不对称风险

由于关联交易在企业集团的业务活动中占有很大比重，因此企业可以很容易地通过关联交易来调整、控制自己的财务状况和经营成果，财务信息就很难做到真实、公允，具有很大可塑性。而且，目前不少企业在关联交易的披露上都极不规范，存在很大问题。例如，不少企业在关联方及交易的性质、形式等方面披露不细致?鸦对关联交易的必要性、关联交易对企业的影响等问题分析不透彻； 只披露主营业务事项，不披露资金占用、资产重组、资产租赁等事项。这样，就很难对企业财务状况做出准确判断，由此就影响了银行做出信贷决策的准确性。

１．虚增资本。一是高估非现金资产的入账价值，虚增资本。关联企业之间的投资有时是以非现金形式投入的，在这种情况下，非现金资产的入账价值就会影响企业资本的真实性。很多投资方在以固定资产、设备、技术、商标使用权等投资时，往往高估资产价值，从而虚增了企业的资本。二是关联企业之间相互投资、参股，使得双方的资产和资本都出现了虚增，影响了对企业资本实力及资产规模的正确判断。２．虚增资产。在进入正常的经营阶段，关联企业之司的资产重组、交易也较为频繁。例如，有些上市公司的母公司以大大高于公允价值的价格将商标权、专利、技术及其他资产出售给上市公司，或抵偿对上市公司的债务。一些企业的母公司也是通过高价向子公司出售设备、技术等，虚增了相关资产的账面价值。

３．虚假利润。通过关联交易操纵利润、粉饰财务报表是关联企业常见的做法。关联交易的一个重要特点是交易价格的可控性和非市场性，从而使得关联方之间可以通过不合理的转移定价调节利润，改善财务状况。一是在服务供给环节，例如上市公司以较低价格从其母公司或其他关联方购入服务，又以较高的价格向母公司或其他关联方出售服务，虚增了利润。二是通过资产重组，调节利润和财务状况。常见的方式有：母公司通过以优质资产置换子公司的不良资产、高价购买其债权、承担其费用或债务、支付资金占用费等，调控子公司的财务状况和经营成果。

另外，关联企业之间还存在着复杂的债权债务关系，彼此发生大量的应收应付账款，可以提前或延后确认相互间的债权债务，都会影响对其财务状况的分析与判断。

（四）关联公司担保的风险

关联公司担保的风险主要是保证人的履约能力问题。在保证担保情况下，借款人的保证人为其母公司或其他关联企业，由于这些关联方之间在生产经营以及财务等方面密切相关，因此当借款人不能偿还债务时，为其担保的关联方也陷入困境，丧失赔偿能力。[!--empirenews.page--]

（五）破产、清算程序中侵害银行利益的关联交易

有很多企业在破产清算前，通过关联交易向关联方转移资产、利益，使债权人的利益受到侵害。例如，破产企业在破产清算前向关联方分配、无偿转让资产；以较低价格向关联方提供服务?鸦对原本没有财产担保的关联方债务提供担保；提前清偿关联方债务；放弃对关联方的债权或怠于行使债权等。无论是哪一种形式，都会减少债权人的可分配资产。

（六）关联企业重组中的道德风险

通过关联企业之间的资产、债务重组及各种形式的改制，蓄意逃废债务，在实践中也屡见不鲜。常见的形式有：通过破产逃废债务?鸦通过企业分立，将债务留在原企业，悬空债务；抽逃优质资产、资金组建新的企业，将不良资产留给原企业，并由其承担债务，达到“金蝉脱壳”的目的。

三、防范客户关联交易风险的对策建议

（一）了解关联方关系、关联交易及其影响，降低信息不对称风险

第一，理清关联方关系。我国《企业会计准则》规定，在存在控制关系的情况下，关联方如为企业，无论他们之间有无交易，都应当在会计报表附注披露以下事项：企业的经济性质或类型、名称、法定代表人、注册地址、注册资本及其变化?鸦企业的主管业务 所持股份或权益及其变化。但有些企业并不按规定披露关联方关系的有关内容。为此，要通过多种途径了解关联方关系，如注册会计师出具的审计报告；企业会计报表附注； 企业的合同、章程；企业业务往来的合同、协议、交易信息；要求企业提供关联关系的资料等。同时要对企业所在的企业集团的经营、财务状况进行总体的调查了解，以分析整个企业集团的经营风险、关联企业的担保能力等。另外，要注意收集、保存关联企业的资产、账号、股权分布、法定地址等情况，以便将来因企业违约引起诉讼时，采取快速的资产保全行动。上一页[1][2][3]下一页 第二，了解关联交易的实质及影响，认清企业财务及经营状况的真实面目。首先要了解关联交易的性质及目的，分清正常的关联交易还是非正常的关联交易，交易的目的是什么，是否存在套取贷款、转移资产、逃废债务等侵害债权人利益的行为。其次是对关联交易的具体情况及影响进行调查了解，例如交易的金额或比例、定价政策等。最后是运用关于关联交易会计处理的有关规定和做法，对企业的业务收入、利润、资产、资本等进行重估，挤干水分。

（二）在企业破产、重组过程中保全债权，防范企业的道德风险

一是要加强贷后检查工作，了解关联企业资产、债务重组动态。尤其要关注企业重组、破产、清算等方面的法律公告，及时申报债权。二是依法参与借款人在兼并、破产、改制过程中的债务重组，参加破产企业的清算、处置工作，最大限度保全银行的债权，防止借款人借改制、重组之机逃废债务。三是在借款人合并、兼并、分立、合资、联营前，应要求其清偿债务、提供担保、或由变更后的主体签订新的借款协议，落实贷款本息偿还事宜。四是充分运用《合同法》、《担保法》等有关债的保全制度，依法行使撤销权、代位求偿权，阻止借款人放弃债权或无偿、低价转让债权、财产等有损债权人利益的行为，恢复借款人的偿债能力。五是对于在借贷活动中通过违规关联交易骗取贷款、逃废银行债务等造成贷款重大经济损失的借款人，要及时提起民事或刑事诉讼，借助司法、执法部门的力量尽量挽回损失，打击逃废银行债务的违法、犯罪行为。[!--empirenews.page--]

（三）规范关联公司担保业务，确保担保的法律效力

首先，应通过贷前调查、核保等过程，来确定是否存在关联方关系，是否存在相互担保的行为。对于确属关联担保、尤其是公司为股东担保的，则要审慎处理。关联担保虽有一定缺陷，如不能避免多米诺骨牌效应等，但其最大好处是可以防止关联企业之间通过转移资产、利润来逃避债务。因此，在具体实务中还是可以接受关联担保的。一般情况下应要求企业较高层次的控股公司（至少是母公司）来提供担保。

其次要严格按有关法律规定办理各种担保手续，落实担保合同的法律效力。要审查担保是否经公司董事会授权、公司章程是否明确规定董事会有权决定对外担保，担保是否经公司的最高权力机构如股东大会等决议通过，简言之，就是担保是否经合法授权。审查股东大会或董事会决议的合法性，担保决议是否由符合法定人数的股东或董事表决通过。为避免欺诈行为，应要求担保人出具附股东或董事签名、且印章齐全的决议，必要时送律师、公证机关予以见证或公证。对于涉外担保，如外资企业与其母公司之间的担保，还需要了解相关国家的法律规定，必要时由担保人所在国家有关部门批准。

再次规范担保合同文本，争取有利的合同条款。例如在合同中规定有利的诉讼、仲裁地点和机构，这对于国外保证人提供担保的情况尤为重要。在借款、担保合同中规定出现不利于债权人的关联交易时有权宣布贷款提前到期并行使迫索权的条款等。

第四，在担保人不履行保证责任时，适时采取保全措施，尤其要充分运用股权查封等法律手段。例如对于国外担保人，到国外行使保全措施不仅成本高，而且耗时费力。在此情况下，可以就其在国内关联企业中的股权采取保全措施。最后，熟练掌握运用法律法规，保护银行的利益。要监督企业按《企业会计准则》的有关规定披露关联方关系及关联交易的有关内容。在企业兼并、合并、分立等过程中，要全程参与，确保债权人的利益得到落实。要充分运用《物权法》、《合同法》、《破产法》、《担保法》、《商业银行法》等规定的债权保全制度，防止企业转移财产等侵害债权人利益的行为，切实维护银行利益。

第三篇：关于预告登记制度维护交易安全

我国规定预告登记制度的直接目的是保护商品房预售中屡受不良开发商“一房二卖”侵害的预购人的利益。但从法理角度进行透视，预告登记制度对于保护交易安全具有不可替代的作用。

预告登记制度巧妙地填补了债权与物权之间因为登记造成的时间空隙和盲点，并将物权公示手段适用于以不动产物权变动为目的的债权请求权，使其具有对抗第三人的物权效力，从而充分保护买受人预期利益的实现，达到维护交易安全的效果。

我国物权法第二十条规定了学术界呼唤已久的预告登记制度。其标志着这一最早发端于普鲁士法，后在德国、瑞士等国几经演变和磨砺的古老而又充满活力的法律制度正式扎根于我国。我国规定预告登记制度的直接目的是保护商品房预售中屡受不良开发商“一房二卖”侵害的预购人的利益。但从法理角度进行透视，预告登记制度对于保护交易安全具有不可替代的作用。

一、弥补债权物权间的盲点

按照通说，财产权可以分为物权和债权。虽然有学者对此划分提出过质疑和批评，但随着物权法的出台，我国在立法上坚持物权和债权严格区分的态度已经确定无疑。可必须面对的另一个问题是：如何弥补这种体系划分所带来的不足和缺陷。

举例说明，签订房屋买卖合同的最终目的是获取房屋的所有权，但在债权、物权二元区分的体系之下，买房人首先获得的是一个债权，要获取房屋的所有权还必须经过登记。由此，现实生活中一个紧密相连的买卖过程在法律上就被割裂为两个阶段(可简称为债权行为阶段和物权行为阶段)。第一个阶段的债权能否转化为第二个阶段的物权有赖于不动产物权变动能否顺利进行，而不动产物权变动能否顺利进行又有赖于登记可否顺利进行。

但是，根据登记程序的要求，并或可囿于登记机关的效率原因，从接受当事人的申请到将物权变动情况记载于登记簿并发放权属证书必须经过一段时间。这样一来，本应紧密相连的债权和物权之间就不可避免地出现一个时间空隙，或者说出现了一个债权能否成功如期转化为物权的时间盲点。

概括而言，预告登记制度通过赋予预告登记后的债权请求权以对抗第三人的物权效力的方式，巧妙地填补了作为手段的债权与作为目的的物权之间因为登记而出现的时间空隙和盲点，为债权人铺设了一座可以使债权无缝对接物权的桥梁。简言之，预告登记制度为弥补债权、物权之间的空隙和盲点而设立。

二、维护交易安全是主旨

按照法经济分析学派学者波斯纳的观点，法律特别是私法，是为尽可能增加交易价值而设定的，法律强制的主旨或标准在于为促进将来价值最大化的行为创造动因。这一观点从经济学的视角揭示了私法制度所应有的根本出发点和内在价值。但是笔者认为，上述观点更多地强调了私法制度应该着眼于促进交易、增值财富。然而我们还必须看到问题的另一面，私法制度必须注重保护交易安全，否则，交易将不可避免地被抑制，甚至停滞。依郑玉波先生的观点，交易安全即“吾人依自己之行动，取得新利益时，法律上对于该项取得行为加以保护，不使其归于无效，俾得安全之谓，此种安全之保护，系着眼于利益之取得，故亦称交易的安全”。

以不动产买卖为例，在有效合同签订之后，如果在移转登记完成之前，不动产价格出现大幅上涨或者出卖方又获取了出价更高的交易机会，在出卖方确定即使支付违约金仍可获取更大利益时，他就可能选择违约。这一点被我们的经验和社会实践所证明，也为“效率违约”理论所倡导。而且，在以债权、物权二元区分为前提的理论体系和立法体系中，也确实存在这种“效率违约”所需要的法律漏洞。

此时，如果出让人以出卖或抵押的方式处分其名下的不动产，并且受让人随即完成了登记，依公示公信原则，善意第三人即可取得不动产物权，成为受法律保护的新的不动产物权人。而先前已经支付价金、履行了主要义务的受让人却仅仅只能依据合同来追究相对人的违约责任。此种“一物二卖”情形中的出让人或有预谋地卷款而逃，或因不测陷于破产境地，或因涉讼而使其名下的不动产物权遭受查封甚至被强制拍卖。总之，受让人往往处于弱势地位，其债权常常难以得到足额清偿，而只能被动接受钱物俱失的无奈处境。所以在买卖房屋等不动产物权过程之中时常出现一种僵局，使交易陷入难以进行的艰难境地。

预告登记制度在保护交易安全方面具有不可替代的独特价值。简言之，预告登记将物权公示手段适用于债权请求权，在不动产登记簿上将该请求权登记下来，从而使其具有对抗第三人的物权效力，巧妙地填补和弥合了作为手段的债权与作为目的的物权之间因为登记造成的时间空隙和盲点，进而为交易安全的保护提供了一个制度保障。

以不动产买卖为例，在签订有效的买卖

合同之后、不动产移转登记(本登记)完成之前，依照约定，买房人将其以不动产物权变动为目的债权请求权进行预告登记，从而达到了有效预防交易风险的目的。一方面，对于买受方而言，其预告登记后的债权经过公示便被赋予了对抗第三人的物权效力，从而使其后任何有害于债权人债权实现的处分行为归于无效，以保护买受方债权的顺利实现。即通过适当地限制出卖人随

意违背合同约定而处分尚在其名下的不动产，从而确保当事人预期利益的实现，进而达到保护交易安全的目的。另一方面，对于第三人而言，预告登记使买房人的以特定不动产物权变动为目的和内容的债权请求权公之于众，第三人可以通过查询不动产登记簿来了解特定不动产上的负担，从而避免受到不测之损害，进而也达到了减少交易风险、保护交易安全之目的。

综上，预告登记将物权公示手段适用于以不动产物权变动为目的的债权请求权，从而使其具有对抗第三人的物权效力，可以充分保护买受人预期利益的实现以及防止第三人遭受不测之风险，进而直接地有利于不动产交易的买受人增强实现合同约定的债权即预期利益的信心，并可间接地有利于增加第三人进行不动产交易的机会和信心，最后达到提高置产愿望、增加交易的效果。可以说，预告登记制度通过保护交易安全达到了促进交易、增值财富的目的。这恰恰与前述法经济分析学派所主张之观点相得益彰。

关于预告登记制度维护交易安全

第四篇：做好武装押运,安全防范工作的途径

做好武装押运,安全防范工作的途径

发布时间：2014年2月23日 点击：4523 武装押运是一种高风险行业。目前，我国正处在各种社会矛盾的高发期，社会发展的不稳定性、不确定性因素正逐渐增加，只要社会上有抢劫犯罪，武装押运的风险就存在，我 们的押运人员面对的是犯罪分子预谋已久的抢劫和暴力攻击，这种抢劫随时都有可能发生，而押运人员根本无法预知。这样，就给武装押运安全 防范工作带来了巨大压力。武装押运行业属劳动密集型产业，劳动强度大、风险高，但社会地位低，工资待遇整体水平不高，付出与回报不成正比，造成了押运队伍不稳定，人员流失率偏高，进而造成队伍整体素质、服务质量下降，给武装押运任务的安全完成带来了潜在的隐患和风险。那么，如何做好武装押运的安全防范工作？笔者针对此问题谈谈粗浅认识。

把好押运人员的“入司关”

由于武装押运行业的特殊性，对从业人员的政治素质、身体素质和专业技能标准更高、要求更严。为此，把好“入司关”尤为重要。

一、要组织驾驶人员的考试。不论应聘人员有多长时间的驾龄，应聘时都要进行运钞车辆驾驶技能的 实地考核，考核应突出紧急情况的处置、交通法规常识及遵守情况、文明 行车等内容。

二、要组织体能测试和体检。对应聘人员要有针对性地进行体能方面的测试，主要看其身体是否协调，剧烈运动后身体是否有不良反应。体能测试后要组织进行体检，查验是 否有传染病史、吸毒前史及其他不适 合武装押运方面的疾病。

三、要严格进行政审。每名聘用 人员必须出具由当地公安部门提供的无刑事处罚、劳动教养、收容教育和强制隔离戒毒等违法犯罪记录的 证明。同时，有针对性地进行应聘谈话，了解其应聘前的社会、家庭等情况。

抓好押运人员思想教育

武装押运人员不同于一般的保安员，他们每天与大宗款项和贵重物品打交道，执行任务都要携枪带弹，如果没有过硬的政治思想素质作保障，后果将很难想象。因此，要充分认识到思想政治工作在武装押运队伍教育管理中的地位和作用，牢固树立思想政治工作是一切工作的生命线的意识，将思想政治工作融入到武装押运队员队员日常工作中。

一、在武装押运队伍中设立专职的政治指导员。由专职政治指导员负责队伍的思想政治教育，开展经常性的谈心疏导工作。同时，明确政治指导员的工作责任，把思想政治工作的成效作为政治指导员工作实绩的重要依据，确保其尽职尽责，从而提高武装押运队伍思政政治教育的成效。

二、组织每周小组例会、每周思想教育。利用这两次机会，结合押运 人员思想动态和企业中心任务，有针对性地组织思想教育，剖析相关案例和违纪问题，引导大家充分认清危害，警钟长呜，使大家认识到做好押运安全防范工作的重要意义。

三、组织好员工“恳谈会”。适时召开员工座谈会，了解广大押运人员工作、生活中遇到的难题，倾听大家 对企业的意见建议，分类梳理后制定具体的解决措施，并协调督促相关部门抓好落实解决，切实做到员工的心声有渠道反映，反映的问题能有效解决，解除广大押运人员的后顾之忧。

组织好押运人员的培训

高素质的押运队伍是押运企业发展的重要保障，做好押运培训工作 有利于提升押运人员的综合素质。因此，要建立多层次的教育培训体系，开展思想政治、法律法规、治安形势、岗位责任、职业道德和押运专业技能等方面的教育培训，以增强员工的政治意识、责任意识和安全意识，提高处突应急能力。

一、抓好新入司人员的培训。坚持“先培训，后上岗”的原则。押运企业应依据《保安员培训教学大纲（试行）》，对新员工进行培训，培训内容可分共同理论培训和专业只是培训两大类。共同理论培训包括基础知识、法律常以等内容；专业知以培 训包括企业文化、员工行为规范、军事技能、公司制度、礼仪及岗位业务知识等培洲结束，经考核合格者方可录用。通过培训考核，使每名从业人员较好地掌握基础知识和专业技能，缩短从普通社会青年到武装押运员的转变过程，为尽快适应岗位、胜任工作打下坚实基础。

二、抓好岗位轮训工作。要定期对各级队长、车长、押运员、驾驶员开展专项的岗位培洲工作，主要突出押运操作规程、交通法律法规、武装押 运人员管理规定、突发性事件处置预案等内容。同时，还要根据押运队伍建设的需要，定期开展岗位大练兵活 动，通过培训提高各岗位人员的综合能力。

三、强化各项专业技能的培训。要组织员工学习各类案件通报，掌握各个领域新型犯罪的特点，分析和总结案件防范规律，从武装押运勤务理 论和执勤动作规范、职业道德、枪弹管理流程、实弹射击姿势、擒拿格斗技巧等专业技能方面对押运人员进 行强化培训，以适应新时期安全防范工作的需要。

强化内部管理，确保内部安全稳定

武装押运行业要继续实行“准军事化”的管理模式，坚持从严治司，规 范管理，保证企业内部的安全稳定。

一、要建立健全管理制度。要确保内部管理有序，押运业务安全顺畅，必须建立一整套健全完善、行之有效的内部管理制度，以此规范员工的言行，使各项工作有章可循。要以 《保安服务管理条例》为依据，结合本企业、本地区实际，制定出以下几方面的规章制度和业务操作流程：保密工作、枪弹管理工作、安全保卫工作、武装押运人员管理工作、押运勤务工 作、业务监督管理工作、押运业务交接等，并汇编成册，作为企业组织培训和开展教育的基本教材。

二、要严格队伍管理。一是要严明工作纪律，组织员工认真学习工作纪律，要求员工严格按照枪弹管理、车辆管理的相关流程和规定来履行 押运职责。二是要严格考勤纪律，实行严格的绩效考核，多劳多得、少劳少得，优胜劣汰。三是要严明奖惩纪律，对违反规定的人和事，不袒护、不遮掩、依法依规及时处理；对好人好 事、遵章守纪人员进行大力宣扬和奖励，以此释放“正能量”，弘扬“正风 气”，保证押运队伍管理工作健康向上、规范有序开展。

三、严格押运流程。要以保证押运任务绝对安全为目标，制定出简便可行的工作流程，并严格对照抓好落实。一是要制定交接人员身份信息核对流程，确保交接人员身份信息准确无误，二是要严格尾箱交接流程，做到尾箱交接必须在闭路电视监控 下并在指定区域进行、交接过程必须 确保连续有效监控、尾箱箱体必须完 好无损、锁头必须按要求封签。三是要严格营业中途现金出入库管理、重要空 白凭证专用箱交接管理、ATM机清机加钞的管删等等，确保武装押运各个关键环节都有规范的流程，防止发生安全 漏洞，保证武装押运不出问题。

四、强化内部防范。一是要建立 监控系统，在重要区域和要害部位，安装监控设备，设立专职人员，进行 全天候监控，消除安全管理的盲区，实现人防技防的有效结合。二是要 建立武装押运业务管理系统。要开 发研制武装押运业务计算机管理程序，从押运业务令的生成、编排、下达 实现汁算机化，做到业务令与人员搭 配及线路编排的随机生成，避免押运 员长期在某一辆运钞车、某一家银行执勤，有效杜绝人为因素所造成的不安全性。三是要建立通讯系统，所有运钞车配备350兆无线对讲系统，提升押运车辆和人员的可控性。四是建立枪弹领取存放指纹管理系统。在执行押运任务前，押运人员根据提 前下载完毕的指令和自己的指纹在枪弹库领取枪支和子弹，有效时间可设置为30分钟，超过此时限需重新下载指令才能领取枪支和子弹，可最大程度保证枪支弹药的安全使用，杜绝无任务或任务时间外领取枪弹等问题，以保证枪弹管理的绝对安全。五是建立指纹门禁管理系统。在各个要害部位实行权限准入制度，在每个区域设置了指纹门禁识别装置，并按进入权限设置员工指纹信息，员工要进入某一区域，只有指纹信息通过验证才能进入。员工离职或调离本工作区域，指纹信息会立即更新，有效防止非准入人员的进入，确保公司内部的绝对安全。

五、搞好应急演练。要预想武装押运中可能发生的各类突发事件，结合实际制定各种应急预案，做到防患于未然、一是要针对当前突发事件 复杂多变的趋势，定期组织演练，让广大押运人员熟悉处置突发事件中自已的位置、任务和处置流程，掌握 处置突发事件中注意事项和要求，提高押运人员的应变能力和处突能力。二是加强与公安机关、银行等部门的 合作，使应急演练更贴近实际、更注重联合，进一步提高押运人员的跨部门配合能力。三是针对演练中发现的问题与不足，及时完善和修订预案，确保预案的可操作性和有效性。

苔建押运高科技安全平台 当前，以攫取钱财为目的的犯罪行为较多，并逐渐呈现团伙化、智能化、科技化等趋势。因此，武装押运的科技化水平就显得尤为重要。这就需要从搭建高科技安全平台方面着手，树立科技助押运、科技助安全的思想，进一步提高武装押运的安全系数。

一、要购置符合颁布标准的运钞 车。当前，需要运输的现金、金银珠 宝等贵重物品越来越多，这对武装押运的安全性提出了更高要求。武装 押运企业在购置运钞车时，必须严格 执行公安部颁布的运钞车安全标准，所购运钞车车体要封闭、坚固，车况 良好，具有防弹、防盗窃、防抢劫的性 能。保险柜要固定在车体上，具有防砸、防撬、防爆、防燃、防内外部冲击 和攻击的性能。

二、所有运钞车要配备GPS卫 星定位系统。一旦运钞车遇到紧急 情况，驾驶人员可以通过GPS报警功能报警，押运企业指挥中心可根据 GPS 卫星定位系统准确判断出报警 车辆和报警路段，一方面迅速切断报 警车辆的电路，另一方面迅速组织应 急处置，为有效处置赢得时间。

三、配备交接一体机。开发研制 与客户单位业务交接的专用交接机，交接机操作程序应简便实用，体积应小巧便于携带。功能方面应集验证 双方人员的身份、甄别尾箱的正误、获取当日工作任务、收集传输尾箱信 息及数据统汁等于一体，使款箱交接的确认和记录、款箱入库的核对和统 汁全部实现数字化，以减少人为因素的洪差，缩短交接时间，降低安全风险。目前，一些押运企业正在使用，效果非常好。

四、建立联网报警系统。可与公安机关110指挥中心联成一体，一旦遇到抢劫运钞车事件等刑事犯罪的发生，相关信息会迅速传递到押运公司和公安机关110指挥中心，这样有利于快速出警，以最快的速度制止犯罪：

最大限度转移押运安全风险

除加强内部管理、规范武装押运操作流程、搭建高科技安全平台外，作为武装押运企业，还要做好安全风险的转移工作。一方面，在洽谈签订“武装押运服务合同”时，应当对客户单位要求提供的武装押运服务的合法性进行核查，对违法的武装 押运服务要求应当拒绝。同时，要对交接区域、交接方式、交接人员信息核对等细节在合同中予以明确，对押钞车到达网点门口保安人员的配 合、交接区监控没备的配备等要与客户单位进行约定，以便区分责任，防止凶界定不清引发安全纠纷。另 一方面，可购买相关的商业保险，一 旦发生人员伤亡和经济损失，可按照合同约定取得相应的赔偿，起到降低风险的作用。

保安人力护卫服务是保安公司最基本的业务。包涵内容有：保安门禁管理、保安定点守护、保安巡逻检查、电子保安服务等。公司根据企业、工厂、事业单位、金融 系统、公共娱乐场所等单位的不同特点，经实地勘察，订制合理、安全、详实的《安全护卫方案》，并签订保安劳动服务合同，派驻专业保安人员提供安全护卫服 务。

服务级别

（一）初级保安服务基本条件及报价

一、保安人员素质

1、身高在1.68米以上，五官端正，身体健康。

2、初中以上学历，持证上岗；

二、服装装备

1、配发全国统一的2000式保安制服；

2、配备相应的保安装备。

（二）中级保安服务基本条件及报价

一、保安人员素质

1、身高在1.70米以上，五官端正,身体健康。2、1/3高中以上学历； 3、1/3退伍军人或有安保从业工作经验，持证上岗。

二、服装装备

1、配发深蓝色巡防、治安服；

2、配备统一的床上用品及巡逻橡胶棍；

3、配备新式闪光防爆警棍。

（三）高级保安服务基本条件及报价

一、保安人员素质

1、身高在1.72米以上，五官端正，身体健康。2、1/2高中（中专、技校）以上学历； 3、1/2退伍军人或一年以上安保工作经验，持证上岗。

二、服装装备

1、配发深蓝色巡防、治安服；

2、配备统一的床上用品及巡逻橡胶棍；

3、免费配备电子巡更系统、电子围墙和新式闪光防爆警棍。

说

明

调查组：

根据2014年5月7日办公会议决定：邢艾君同志为吕梁押运护卫有限责任公司财务会计。

吕梁押运护卫有限责任公司 2015年11月10日

第五篇：维护稳定和安全防范工作整改报告

中国联通克拉玛依分公司维护稳定和安全防范工作整改落实情况报告

为全面落实上级工作要求，强化当前维稳安保工作各项措施，我单位针对维稳安保工作进行了全面整改，具体整改措施如下：

1、进一步明确了公司主管领导的责任，成立了维稳安保工作小组，明确职责，落实到人。

2、对门卫、值班、巡逻及内部安保等各项工作制度进行了整改，调整了门卫的值守范围，要求门卫对进入公司的人员必须进行登记，并严格执行24小时值班制，不得擅自离岗。

3、组织召开维稳安保工作会议，安排公司维稳安保负责人员、值班人员，并对市政府下发的维稳安保文件进行学习，加强员工的防范意识。

二〇一一年八月三十日