银行从业公共基础考试辅导习题答案

第一篇：银行从业公共基础考试辅导习题答案

第一篇银行知识与业务 第1 章中国银行业概况

说明：在每道练习题答案解释之后的括号内，标有中国银行业从业人员资格认证办公室编写的《银行业从业人员资格认证考试辅导材料——公共基础》(试用版)中对应内容所在页码，以下各章同。

（一）单选题 1.答案D 2003 年，中国人民银行对银行业金融机构的监管职责由新设立的银监会行使。（第3页）2.答案B 《银行业监督管理法》第二条规定：“国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。”（第5 页）中国的银行业监督管理机构是中国银行业监督管理委员会。（第4 页）3.答案A 题干是银监会“现场检查”这一监管措施的定义。选项中四种监管措施的要点在于：“非现场监管”主要是收集数据资料基础上的分析评价；“现场检查”主要是实地查阅资料和访谈基础上的分析评价；“监管谈话”主要是与银行业金融机构的董事、高管进行谈话；“信息披露监管”主要是要求机构按照规定披露信息。（第8 页）4.答案D “会员大会”是中国银行业协会的最高权力机构；“理事会”是会员大会的执行机构；

“常务理事会”在理事会闭会期间行使理事会职责；“秘书处”为日常办事机构。（第9~10 页）5.答案A 1994 年，我国先后成立了国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行三家政策性银行。（第10 页）6.答案C A 选项中，国家开发银行承担国家重点建设项目融资的任务；B 选项中，中国农业发展银行承担农业政策性贷款的任务；C 选项中，中国进出口银行承担支持进出口贸易融资 的任务。（第10 页）

D 选项中，中国银行不是政策性银行。（第13~14 页）7.答案B B 选项中，中国农业发展银行承担农业政策性贷款的任务；C 选项中，中国进出口银行承担支持进出口贸易融资的任务；D 选项中，国家开发银行承担国家重点建设项目融资 的任务。（第10 页）

A 选项中，中国农业银行不是政策性银行。（第13 页）8.答案A 国家开发银行成立时的主要任务是国家重点建设项目融资。B、C 选项分别是中国进出口银行和中国农业发展银行的任务。（第10~11 页）D 选项中，工商信贷和储蓄业务是中国工商银行成立之初的主要业务。（第13 页）9.答案B “四大专业银行”有：中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行。中国 工商银行专门经营工商信贷和个人储蓄业务；中国农业银行专门经营农村金融业务；中 国银行专门经营外汇业务并管理国家外汇；中国建设银行专门经营基础设施建设等长期 信用业务。（第13 页）10.答案C 交通银行于1987 年组建，是新中国第一家全国性股份制商业银行。（第14 页）中国银行于2004 年、中国建设银行于2004 年、中国工商银行于2005 年先后整体改制为股份有限公司。中国农业银行自2007 年2 月正式开始股份制改革，截至2007 年4 月尚未完成。（第13~14 页）11.答案D A、B、C 选项都是股份制商业银行的作用。（第15 页）D 选项错误，股份制商业银行的总资产规模并未超过原四大国有商业银行。（第12 页、第15 页列表）。12.答案D A、B、C 选项中的引进战略投资者、联合重组、跨区域经营都是近年来城市商业银行发展的趋势。（第16 页）13.答案B A 选项，2001 年第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行成立。B 选项，农村资金互助社和村镇银行都是2007 年新批准设立的机构。C 选项，农村信用社在新中国成立初期就出现了。

D 选项，2003 年第一家农村合作银行宁波鄞州农村合作银行成立。（第17 页）14.答案A 2006 年12 月31 日，经国务院同意，银监会正式批准中国邮政储蓄银行成立。（第18页）而2007 年3 月20 日，则是中国邮政储蓄银行挂牌的时间。（第19 页）15.答案A 根据《外资银行管理条例》规定，外商独资银行、中外合资银行可以经营部分或者全部

外汇业务和人民币业务，经批准，可以经营结汇、售汇业务（全面的外汇和人民币业务）。B 选项中，外国银行分行可以经营部分或者全部外汇业务以及对除中国境内公民以外客 户的人民币业务（不是全面的人民币业务）。C 选项中，外国银行代表处不是营业性机 构。（第20 页）16.答案C C 选项中，我国四家金融资产管理公司业务上的发展方向是商业化经营，而不是完全的 政策性经营。（第21 页）17.答案B 汽车金融公司属于由银监会负责监管的非银行金融机构。（第20 页）18.答案C 凡经银监会批准成立的、具有独立法人资格的全国性银行业金融机构以及在华外资金融 机构，承认《中国银行业协会章程》，均可申请加入中国银行业协会成为会员。目前会员单位包括大型商业银行（即工行、农行、中行、建行、交行）。中国人民银行、银监会、中央汇金公司不是会员单位。（第9 页、第12 页）19.答案D 中国邮政储蓄银行于2006 年12 月31 日经银监会批准成立，2007 年3 月20 日挂牌。（第18~19 页）渤海银行成立于2005 年；张家港市农村商业银行成立于2001 年；上海 银行成立于1995 年。（第15~17 页）20.答案D 《金融租赁公司管理办法》规定，金融租赁公司是以经营融资租赁业务为主的非银行金 融机构。（第21 页）21.答案C 按照《货币经纪公司试点管理办法》，货币经纪公司的业务范围仅限于向境内外金融机 构提供经纪服务，其服务对象仅限于境内外金融机构。（第22 页）22.答案C 2006 年4 月26 日，上海银行宁波分行开业，成为城市商业银行第一家跨省区设立的分 支机构。（第16 页）23.答案B 2006 年12 月11 日，我国加入世界贸易组织的过渡期结束，《外资银行管理条例》及 其实施细则正式生效，标志着我国正式全面开放银行业。（第19 页）24.答案B 银监会的英文名称为China Banking Regulatory Commission，缩写为CBRC。A 选项中，CSRC 是证监会的英文缩写；C 选项中，CIRC 是保监会的英文缩写；D 选项中，PBOC 是中国人民银行的英文缩写。（第4 页）

（二）多选题 1.答案BD 银监会负责对全国银行业金融机构及其业务活动的监督管理工作，因此A、C 选项错误。（第5 页）

监管黄金市场、银行间同业拆借市场和银行间债券市场是中国人民银行的职责。（第3 页）

2.答案ABCD 银监会的监管理念包括管风险、管法人、管内控、提高透明度。（第6~7 页）3.答案ABCD 信息披露监管要求银行业金融机构如实披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级 管理人员变更以及其他重大事项等信息。（第8 页）4.答案ABCD 截至2007 年4 月，中国银行业协会设有5 个专业委员会：法律工作委员会、自律工作 委员会、银行业从业人员资格认证委员会、农村合作金融工作委员会、银团贷款与交易 专业委员会。（第10 页）5.答案AD 大型商业银行专指中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和交通银行（第12 页）。国家开发银行、中国农业发展银行是政策性银行，不属于大型商业银行。（第10 页）6.答案C 2007 年1 月在北京召开的全国金融工作会议决定：首先推进国家开发银行改革，全面 推行商业化运作，主要从事中长期业务。（第12 页）7.答案ABC A 选项中，张家港市农村商业银行是我国第一家农村股份制商业银行。（第17 页）B 选项中，工商银行于2005 年整体改制为股份有限公司。（第13 页）

C 选项中，交通银行于1987 年重新组建，是第一家全国性的股份制商业银行。（第14 页）

D 选项中，中国进出口银行是政策性银行，不是股份制银行。（第10 页）8.答案ACD 农村资金互助社以吸收社员存款、接受社会捐赠资金和从其他银行业金融机构融入资金 作为资金来源，其资金应主要用于发放社员贷款，满足社员贷款需求后确有富余的可存 放其他银行业金融机构，也可购买国债和金融债券。农村资金互助社不得向非社员吸收 存款、发放贷款及办理其他金融业务，故B 选项错误。（第18 页）9.答案ABCD 根据《外资银行管理条例》，外资银行是指下列机构：一家外国银行单独出资或者一家 外国银行与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行；外国金融机构与中国的公 司、企业共同出资设立的中外合资银行；外国银行分行；外国银行代表处。（第19~20 页）

10.答案B 《汽车金融公司管理办法》规定，经银监会批准，汽车金融公司可以从事以下部分或全 部业务：接受境内股东单位3 个月以上期限的存款；提供购车贷款业务；办理汽车经销 商采购车辆贷款和营运设备贷款；转让和出售汽车贷款应收款业务；向金融机构借款； 为贷款购车提供担保；与购车融资活动相关的代理业务；以及经银监会批准的其他信贷 业务等。（第22 页）11.答案AC 城市商业银行是在原城市信用合作社的基础上组建起来的，故A 选项的说法错误。（第 15 页）

城市商业银行的发展趋势包括：引进战略投资者、跨区域经营、联合重组，故B 选项 的说法正确。（第16 页）

2006 年4 月已经开始有城市商业银行跨区域经营，如上海银行宁波分行是城市商业银 行第一家跨省区设立的分支机构，故C 选项的说法错误。（第16 页）

1998 年，考虑到城市合作银行已经不具有“合作”性质，正式更名为城市商业银行，故D 选项的说法正确。（第16 页）12.答案AB “一行三会”是指中国人民银行、银监会、证监会和保监会。（第9 页）13.答案AC 农村商业银行和农村合作银行是在合并农村信用社的基础上组建的农村金融机构，故 A、C 选项正确。（第17 页）

中国农业银行属于大型商业银行，不属于农村金融机构，故B 选项错误。（第12 页）中国农业发展银行属于政策性银行，不属于农村金融机构，故D 选项错误。（第10 页）14.答案CD 《银行业监督管理法》第三条规定，“银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳 健运行，维护公众对银行业的信心。”（第7 页）

（三）判断题 1.答案F 从1984 年起，中国人民银行开始专门行使中央银行的职能。（第3 页）2.答案T 中国银行业协会的主管单位是银监会。（第9 页）3.答案F 各省的银行业协会是中国银行业协会的准会员单位，而非会员单位。（第9 页）4.答案T 中国工商银行于2006 年在上海和香港两地同步上市。（第13 页）中国银行于2006 年先后在香港和上海两地上市。（第14 页）中国建设银行2005 年在香港上市。（第14 页）

交通银行2005 年在香港上市，2007 年在上海上市。（第14 页）5.答案F 凡经银监会批准成立的、具有独立法人资格的全国性银行业金融机构以及在华外资金融 机构，承认《中国银行业协会章程》，均可申请加入中国银行业协会成为会员。（第9 页）6.答案F 1987 年重新组建的交通银行是我国第一家全国性股份制商业银行。（第14 页）7.答案T 2001 年11 月29 日，全国第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行正式成立。（第17 页）8.答案T 企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，它的服务对象限于企业集团成 员，不允许从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务。（第21 页）9.答案F 城市商业银行可以是股份制，例如北京银行、上海银行等都是股份制城市商业银行。10.答案T 在我国进行试点的货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手 段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银 行金融机构。（第22 页）

第2 章银行经营环境

（一）单选题 1.答案A 宏观经济发展的总体目标一般包括四个，即经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡，故B、C、D 选项错误。（第24 页）（原题中采用“国民经济发展”一词，而非 “宏观经济发展”）2.答案A 我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率，即城镇登记失业人数占城镇从业人数与 城镇登记失业人数之和的百分比，故B、C、D 选项错误。（第24 页）3.答案D 劳动力人口是指年龄在16 岁以上具有劳动能力的人的全体。（第24 页）4.答案D 通货膨胀率是衡量物价稳定的宏观经济指标。

A 选项中，经济增长的宏观经济衡量指标是国内生产总值（GDP）。（第24 页）

B 选项中，充分就业的宏观经济衡量指标是失业率；C 选项中，国际收支平衡的衡量指 标是国际收支。（第25 页）5.答案B 衡量通货膨胀的常用指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物 价平减指数。（第25 页）

B 选项中，GDP 即国内生产总值，是衡量经济增长的指标。（第24 页）6.答案C 国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤 字，又无巨额的国际收支盈余，故A、B、D 选项错误。（第25 页）7.答案A 贸易收支（也就是通常的进出口额）是国际收支中最主要的部分。（第26 页）8.答案B 在中国，推动整个经济增长的主要力量是投资。（第27 页）9.答案B 国民经济可以分为第一产业、第二产业和第三产业。金融业属于第三产业。（第27 页）10.答案B A 选项中，货币资金融通功能是指为资金不足方提供筹资机会，为资金富余方提供投资 机会；C 选项中，资源配置功能是指促使货币资金流向最有发展潜力、能为投资者带来 最大利益的地区、部门和企业；D 选项中，经济调节功能是指借助货币的供应量的变化、货币的流动和配置影响经济等。（第29 页）11.答案D 按照金融工具的期限长短，金融市场可划分为货币市场和资本市场，现货市场和期货市 场是按成交后是否立即交割划分的。（第29~31 页）12.答案A 2006 年9 月在上海成立的是中国金融期货交易所。（第32 页）

B 选项中，上海期货交易所成立于1999 年；C 选项中，大连商品交易所成立于1993 年； D 选项中，郑州商品交易所成立于1990 年。13.答案D 债券回购是一种短期金融工具，属于货币市场中的银行间债券回购市场。（第30 页）14.答案D 银行贷款是间接融资工具。A、B、C 选项中，国债、企业债券和公司股票都是直接融 资工具。（第34 页）15.答案D 现阶段我国货币政策的操作目标是基础货币，中介目标是货币供应量。B 选项中的高能 货币就是指基础货币；C 选项中的流通中现金即是Ｍ0，而一般所说的货币供应量是Ｍ2。（第38~39 页）16.答案C 狭义货币供应量是Ｍ1。A 选项中，基础货币包括由中央银行发行的现金通货和吸收的

金融机构的存款。B 选项中，Ｍ0 是流通中现金。D 选项中，Ｍ2 是广义货币供应量。（第 38~39 页）17.答案C 货币政策的―三大法宝‖是指公开市场业务、存款准备金和再贴现，不包括C 选项中的再 贷款。（第37 页）18.答案B 我们通常所说的利率是名义利率，而实际利率是扣除通货膨胀影响以后的利率，故B 选项错误。人民银行公布的利率是官方利率，故A 选项正确。利率3.96%表示其为固定 利率，故C 选项正确。3 年期表示该利率是长期利率，故D 选项正确。（第41~42 页）19.答案B 固定汇率是指由政府制定和公布，并只能在一定幅度内波动的汇率。浮动汇率是指由市 场供求关系决定的汇率，其涨落基本自由。（第41、43 页）20.答案A A 选项中，在公开市场上买回证券的公开市场业务会增加商业银行的超额准备金，通过 商业银行存款货币的货币创造功能最终导致货币供应量的多倍增加。（第39 页）

B、C、D 选项中，提高存款准备金率、提高再贴现率和减少贷款发放的窗口指导都会 减少货币供应量。（第40~41 页和第44 页）21.答案C 经济增长是指一个特定时期内一国（或地区）经济产出和居民收入的增长。A、B 选项 均不完整。（第24 页）22.答案D 物价稳定是要保持物价总水平的大体稳定，避免出现高通货膨胀。A、B 选项中，生产 者物价水平或消费者物价水平都仅是其中的一个方面。（第25 页）C 选项中，国内生产总值是衡量经济增长的指标。（第24 页）23.答案B 消费者物价指数是指一组与居民生活有关的商品价格的变化幅度。A 选项中，一组出厂 产品批发价格的变化幅度形成生产者物价指数；D 选项中，出口和进口用于衡量国际收 支。（第25 页）24.答案B A、C、D 选项均体现了金融市场发展对银行的促进作用。B 选项中银行上市导致银行 管理者的短期行为是金融市场发展对银行的挑战，而不是促进作用。（第32~33 页）25.答案A 中央银行卖出证券是在运用公开市场业务这项货币政策工具。该项货币政策工具的运用 会带来超额存款准备金减少、货币供应量减少和市场利率上升的结果，因此B、C、D 选项都不是货币政策工具的运用，而是运用的结果。（第39~42 页）

（二）多选题 1.答案ABCD 国际收支包括经常项目和资本项目。贸易收支、劳务收支和对其他国的捐赠都属于经常 项目，外资对华直接投资属于资本项目。（第25 页）2.答案BD 在经济复苏阶段，企业开始进行大规模投资和固定资产更新，生产经营活动趋于正常，对借贷资金的需求也显著扩大，商业银行的资产业务规模和利润也有了明显扩大。A、C 选项是经济危机阶段的情况。（第26 页）3.答案ABCD 金融市场具有货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分散与风险管理功能、经济 调节功能和定价功能。（第29 页）4.答案AC 金融工具期限在一年以下（包含一年）的属货币市场，故A 选项正确。（第29~30 页）资本市场交易的金融工具期限在一年以上，故B 选项错误。（第30 页）

当日成交，当日、次日或隔日等几日内进行交割的市场是现货市场，故C 选项正确。（第30 页）

期货市场中金融工具交割是在成交后某一约定时间进行的，故D 选项错误。（第31 页）5.答案BD 我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场，A、C 选项属于货币市场。B 选项中，股票市场属于资本市场。D 选项中，外汇市场属于货币 市场和资本市场以外的其他市场。（第30 页和第32 页）6.答案BCD Ｍ0 是流通中现金，即银行体系以外流通的现金。（第38 页）

B、C 选项中，居民活期存款和居民定期存款包含在货币供应量Ｍ2 中。D 选项中，居民 金融资产投资不仅包括现金、各类存款，还包括股票、债券等。7.答案ACD 我国基础货币由三部分构成：金融机构存入中国人民银行的存款准备金、流通中现金和 金融机构库存现金。（第38 页）8.答案BD 提高法定存款准备金率，货币供应量会减少，故A 选项错误。存款准备金不仅包括商 业银行的库存现金，还包括缴存中央银行的准备金存款，故C 选项错误。（第39~40 页）

9.答案AB 再贴现政策包括两方面内容：调整再贴现率和规定再贴现票据的种类。C 选项中，再贷 款也是一项货币政策工具。D 选项中，调整法定存款准备金率是存款准备金工具。（第 39~41 页）10.答案CD 远期利率是从未来的某个时点开始到更远的时点的利率，而3.5%是当前的利率，故A 选项错误。通常所说的利率是名义利率，实际利率是扣除通货膨胀影响以后利率，故B 选项错误。票面利率为3.5%，说明该利率是固定利率，故C 选项正确。3 年期债券，说明该债券的利率是长期利率，故D 选项正确。（第41~42 页）11.答案CD 直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。企业 和个人从银行贷款都是间接融资方式，故A、B 选项错误。（第34 页）12.答案ABD 货币市场上融通的资金主要用于周转和短期投资，因为其偿还期短、流动性强、风险小。通常风险与收益率成正比，所以一般投资于货币市场收益率较低，故C 选项错误。（第 30 页）

（三）判断题 1.答案T 我国金融市场的发展是从1984 年同业拆借市场开始的（第31 页）。同业拆借市场属货 币市场（第30 页）。1990 年底沪、深证券交易所成立，标志我国股票市场正式形成，股票市场属于资本市场。（第32 页）2.答案T 可转债是一种可以在特定时间、按特定条件转换为普通股股票的特殊企业债券。兼具债 券和股票的特性。（第36 页）3.答案F 货币政策的四大目标之间既有统一性也有矛盾性，在一定的经济条件下要同时实现这四 大目标是不可能的。在不同的环境中，货币政策的最终目标应该有所侧重。（第37 页）4.答案T 《中国人民银行法》明确规定，我国货币政策目标是“保持货币币值稳定，并以此促进 经济增长”。（第37 页）5.答案F 资本市场是长期资金融通市场，筹集的资金大多用于固定资产的投资，流动性相对较低，不能帮助银行在出现流动性短缺时及时融入所需资金。（第30 页）6.答案F 人民币汇率形成机制改革后，人民币汇率不再盯住单一美元，而是选择若干种主要货币，赋予相应的权重，组成一个货币篮子。到目前为止，美元是主要的篮子货币之一，因此 人民币汇率不是与美元无关。（第44 页）7.答案T 存款准备金率的调整会影响银行可直接运用的超额存款准备金，从而影响其可运用的资 金。利率调整会影响银行存款所付的利息和贷款收取的利息，即银行的存款成本和贷款 收益。（第40 页）8.答案F 一般美元是基本汇率中的关键货币，日元对人民币的汇率是通过美元对日元、美元对人 民币的汇率套算出来的，是套算汇率。（第42~43 页）第3 章银行主要业务

（一）单选题 1.答案D 存款是银行最主要的资金来源。存款是银行对存款人的负债而非投资业务，故A 选项 错误。银行最主要的风险暴露和资金用途是贷款，故B、C 选项错误。（第47 页）2.答案C 2004 年10 月29 日，中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构（城 乡信用社除外）下浮存款利率。（第48 页）3.答案C 按客户类型，可分为个人存款和对公存款。个人存款又叫储蓄存款，故A 选项错误。按存款币种，可分为人民币存款和外币存款，故B 选项错误。按存款期限，可分为活 期存款和定期存款，故D 选项错误。（第47~48 页）4.答案B 定期存款和活期存款是按照存款期限区分的。存款按客户类型，可分为个人存款和对公 存款，故A 选项错误；按存款币种，可为人民币存款和外币存款，故C 选项错误；目 前人民币存款一般不按照账户种类区分，外币存款按账户种类可以分为经常项目外汇账 户和资本项目外汇账户，故D 选项错误。（第47 页）5.答案C 国务院颁布的《个人存款账户实名制规定》（自2000 年4 月1 日起施行）规定，个人 在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名。（第49 页）6.答案D 根据国务院颁布的《对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施办法》（自1999 年11 月1 日起施行）规定，从中华人民共和国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款 利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税，利息税税率为20%，由存款银行代扣代缴，而 非“由储户自觉交纳”，故D 选项的说法不正确。《个人存款账户实名制规定》规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身分证件，使用实名。（第48~49 页）7.答案C 除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论 存期多长，一律不计复利。A、B、D 选项均不属于活期存款，故不计复利。（第49 页）8.答案D 《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中规定，从2005 年9 月21 日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20 日为结息日，次日付息。也就是说 每季度末月21 日付息。（第50 页）9.答案A 若使用积数计息法，则计息天数为28 天。税后利息= 元45 0 448 0 20 1 28 360 72 0 1000..%)()%.(≈ =.× × ×

计算过程中，利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。

故取回的全部金额为1,000+0.45=1,000.45 元。（第49~50 页）10.答案D 目前，各家银行多使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。多使用积数计息法计算 活期存款利息，故A 选项错误。积数计息法是按实际天数每日累计账户余额，以累计 积数乘以日利率计算利息，B 选项实际是指积数计息法，故B 选项错误。存款具体采 用何种计息方式由各银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式，故C 选项错 误。（第50~51 页）11.答案B 定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高。（第52 页）12.答案C 《储蓄管理条例》第二十四条规定，未到期的定期储蓄存款，全部提前支取的，按支取 日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日 挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，其余部分到期时按存单开户日挂牌公告的定期 储蓄存款利率计付利息，故C 选项正确。（第52 页）13.答案D 定期存款存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。（第 52 页）14.答案D 任民支取的10,000 元属于提前支取，定期存款提前支取部分按支取日挂牌公告的活期 存款利率计付利息。

若按照积数计息法，则计息天数为31 天。税后利息= 元96 4 20 1 31 360 72 0 10000.%)()%.(=.× × ×（第50~52 页）15.答案C 教育储蓄存款的储户特定，只能是在校小学四年级（含四年级）以上学生。（第53 页）16.答案B 定活两便储蓄存款不约定存期，不属于定期存款。（第53 页）整存整取、存本取息和零存整取都属于定期存款，故A、C、D 选项错误。（第51 页）17.答案D 一般存款账户是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行 营业机构开立的银行结算账户，因此可以办理转帐结算及借款相关的业务。一般存款账 户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。（第54 页）18.答案C 目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。C 选项的法国法郎不包括在内。（第 55~56 页）19.答案C 境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。（第58 页）20.答案B 单位资本项目外汇账户包括贷款（外债及转贷款）专户、还贷专户、发行外币股票专户、B 股交易专户等。题干所述B 股交易、还贷和发行外币股票不属于单位经常项目，故A 选项错误。外汇储蓄账户是个人外汇账户的一种，是针对个人的，不能用于发行外币股 票等，故C、D 选项错误。（第58 页）21.答案A 境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。（第58 页）22.答案D 贷款是银行最主要的资金运用。（第58 页）银行最主要的资金来源是存款，故A 选项 错误。（第47 页）贷款是银行最主要的资产，贷款业务属于资产业务，而非负债业务 或中间业务，故B、C 选项错误。（第58 页）23.答案C 贷款按照贷款期限可分为短期贷款和中长期贷款。（第58 页）按照客户类型可分为个 人贷款和公司贷款，商业贷款和集团贷款均不等同于公司贷款，故A、D 选项错误。银 团贷款只是公司中长期贷款的一种，故B 选项错误。（第70 页）24.答案D 关注类贷款，是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不 利影响因素的贷款。损失类贷款，是在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款；可疑类贷款，是借款人无法足额偿还 贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款；次级类贷款，是借款人的还 款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款，故A、B、C 选项错误。（第61 页）25.答案C 银团贷款是公司贷款的一种，不属于银行针对个人的信贷业务。（第70 页）26.答案A 个人住房贷款中，住房贷款与房价款比例最高为80％，因此个人非贷款出资与房价款 的比例不应低于1–80%=20%。（第65 页）27.答案B 个人住房贷款期限在一年以下（含一年）的，采用利随本清的还款方式（即到期一次还 本付息）。贷款期限在一年以上的，采用按月还款方式偿还贷款本息，可以选择等额本 金还款法或等额本息还款法，故A、C 选项错误。个人住房贷款没有按月结算利息，到 期一次还本的方式，故D 选项错误。（第65 页）28.答案A 个人住房贷款期限在一年以上的，采用按月还款方式偿还贷款本息。（第65 页）29.答案C 等额本金还款法每月偿还本金数额相等，每月偿还本金33Ôª833 12 20 2000000.= × = 本题的优惠利率为多余信息，解题时不用考虑。（第66 页）30.答案A 个人汽车贷款中，购买自用车贷款期限（含展期）不得超过5 年，故A 选项的叙述错 误。（第66 页）31.答案D 贷款人发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80%；发放商用车贷款 的金额不得超过借款人所购汽车价格的70%；发放二手车贷款的金额不得超过借款人 所购汽车价格的50%。（第66 页）32.答案A 国家助学贷款贷款期限最长不超过10 年。一般商业性助学贷款贷款期限最长不超过8 年。汽车消费贷款的贷款期限（含展期）不得超过5 年。二手车贷款的贷款期限（含展 期）不得超过3 年。（第66~67 页）33.答案C 中长期贷款通常多为项目贷款。流动资金贷款属于短期公司贷款，故A 选项错误。房 地产开发贷款亦属项目贷款范畴，故B 选项不如C 选项更好。银团贷款属于中长期公 司贷款，但不是最常见的，故D 选项错误。（第68 页）34.答案C 对于有些项目，银行会给予贷款客户一定的宽限期，在贷款的初期企业只需偿还每期利 息，不用偿还本金，故A、D 选项的叙述正确，C 选项的叙述错误。项目贷款属中长期 贷款，还款方式可以采用等额本金还款法，故B 选项的叙述正确。（第75 页）35.答案A 贸易融资是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用 便利。项目贷款和银团贷款都属于中长期贷款，不用于短期融资，故B、C、D 选项错 误。（第68~70 页）36.答案D 资金业务是银行除贷款外最重要的资金运用渠道。结算业务和代理业务属于中间业务，一般不会占用银行资金，故A、B 选项错误。（第77 页）存款业务是银行最主要的资 金来源，故C 选项错误。（第47 页）37.答案B 资金业务的最主要风险是市场风险。（第77 页）38.答案B % % % 20 100 100 10 100 110 100 买入价格

现金分配买入价格卖出价格 ³ÖÓÐÆÚÊÕÒæÂÊ= × +.= × +.=（第78 页）39.答案D 短期资金交易业务主要是指银行买卖货币市场金融产品的活动。（第78 页）债券市场 和股票市场都属于资本市场，其产品的买卖不属于短期资金交易业务，故A、B、C 选 项错误。（第29~30 页）40.答案D 中央银行票据属于货币市场产品，其流动性仅次于现金（第78 页）。普通股票、金融 债和企业债券都是资本市场工具，与货币市场工具相比，其流动性相对较小，故A、B、C 选项错误。（第30 页）41.答案B 短期国债是由中央政府发行的，通常是由财政部发行。（第79 页）42.答案C 同业拆借是银行及其他金融机构相互之间进行短期的资金借贷（第80 页）。同业回购 是金融机构间类似于以债券作质押的短期贷款。（第79 页）43.答案D 上海银行间同业拆放利率的英文缩写是Shibor。LIBOR 是伦敦银行同业拆放利率的英 文缩写。（第80 页）44.答案C 非金融企业短期融资券期限最长不超过365 天，证券公司短期融资券期限最长不超过 91 天。（第79 页）45.答案B 国债风险低、流动性高，是银行最安全和最具流动性的中长期投资品种。中央银行票据 属短期资金交易品种，故A 选项错误。国债属国家信用，在同一国家的各种债券中信 用等级最高，因此企业债和金融债的风险一般高于国债，故C、D 选项错误。（第81 页）

46.答案D 汇率是两种不同货币之间的兑换价格，故A 选项的说法正确。（第42 页）直接标价法 是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的本国货币，故B 选项说法正 确。间接标价法是以一定单位的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币，故 C 选项说法正确。（第83 页）直接标价法下，汇率升高表示购买一定单位外币需要付 出更多本国货币，即本国货币贬值；类似的，间接标价法下，汇率升高表示本国货币升 值，D 选项的说法错误。47.答案C 票据发行业务包括票据签发、承兑等票据一级市场业务，票据交易业务包括贴现、转贴 现和再贴现等票据二级市场业务，票据延伸业务包括票据咨询、鉴证、保管等票据市场 派生业务。（第86 页）48.答案D 支付结算业务是银行的中间业务，主要收入来源是手续费收入。（第87 页）贷款业务 主要收入来源于贷款利息收入，故A 选项错误。存款业务不收取手续费，反而要支付 给存款人利息，故B 选项错误。同业拆借是银行及其他金融机构之间进行短期的资金 借贷，拆入需要支付利息，拆出可以收取利息，故C 选项错误。（第80 页）49.答案B 转账支票只能用于转账，不能支取现金。现金支票只能用于支取现金，普通支票可以支 取现金或转账，旅行支票可兑换现金，故A、C、D 选项错误。（第88~89 页）50.答案A 银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的 票据。银行承兑汇票和商业承兑汇票都是商业汇票，出票人一般是企业，故B、D 选项 错误。支票由出票人签发，出票人一般是单位或个人，故C 选项错误。（第88 页）51.答案B 银行本票提示付款期限为两个月。（第88 页）52.答案A 托收属商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。（第91 页）53.答案B 银行卡根据清偿方式分为信用卡和借记卡。（第93 页）信用卡按是否向发卡银行交存 备用金，分为贷记卡和准贷记卡，故A、D 选项错误。（第94 页）银行卡按发行对象 不同可以分为单位卡和个人卡，故C 选项错误。（第95 页）54.答案A 借记卡是指银行发行的一种要求先存款后消费的银行卡，不具备透支功能。（第95 页）贷记卡和准贷记卡都属于信用卡，信用卡具有透支功能，故B、C、D 选项错误。（第 94 页）55.答案C 题干内容为《贷款通则》对委托贷款业务的定义。（第98 页）银团贷款业务属于贷款 业务的一种，是直接向借款人提供资金。贷款承诺业务是指银行承诺在未来某一日期按 照事先约定的条件向客户提供约定的贷款业务。（第103 页）56.答案C 票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺，故A、D 选项 错误。票据发行便利是商业银行承诺业务的一种，不是中央银行票据，故B 选项错误。（第104 页）57.答案D 承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信 用业务。（第103 页）58.答案D 题干内容为财务顾问业务的定义。企业信息咨询业务主要是提供资金运用及相关的资料 信息；资产管理顾问业务主要是提供资产管理服务。（第105 页）私人银行业务属于个 人理财业务。（第107 页）59.答案B 露封保管业务和密封保管业务的区别，在于密封保管的客户在将保管物品交给银行时先 加以密封。（第100 页）60.答案B 基本存款账户是存款人的主办账户。一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要而开 立的；专用存款账户是存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的；临时 存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立。（第54~55 页）61.答案D 银行在进行客户信息信用评级时应以定量分析为主，定量分析与定性分析相结合。（第 60 页）62.答案B 2005 年3 月16 日发布的《中国人民银行关于调整商业银行住房信贷政策和超额准备金 存款利率的通知》规定，个人住房贷款利率上限放开，实行下限管理。（第65 页）63.答案C 银团贷款又称为辛迪加贷款（辛迪加是银团的中文音译）。（第70 页）64.答案B 题干内容为出口押汇的定义。进口押汇，是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口 项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并 先行对外付款的行为。（第72 页）保理，是贸易中以托收、赊帐方式结算贷款时，出 口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者（保理商）承担风险的做法。（第73 页）福费廷，是银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行 无追索权的贴现。（第74 页）65.答案C 福费廷是银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追 索权的贴现。从业务运作实质来看，福费廷就是远期票据贴现。（第74 页）66.答案B 短期融资券发行对象为银行间债券市场机构投资者。银行间债券市场区别于交易所债券 市场，属于场外市场，故A、C 选项错误。（第31~32 页）银行间债券市场机构投资者 主要包括银行、证券公司、保险公司、基金公司、财务公司等机构，故D 选项错误。（第79 页）67.答案B 金融机构在银行间市场发行金融债必须获得中国人民银行的行政许可，但申请行政许可 前必须首先获得其监管机构的同意。（第82 页）中国人民银行的职责之一是监管银行 间债券市场。（第3 页）中国银行业监督管理委员会负责对全国银行业金融机构及其业 务活动监督管理的工作，因此银行业金融机构申请该项行政许可前必须首先获得银监会 的同意。（第5 页）68.答案B 举例说明：2 月1 日A 股票价格为15 元，王某花2 元钱购买了一份A 股票的看涨期权，约定一年内均可以按照15 元的价格购买A 股票。如果一年内，A 股票价格上涨到18 元，王某选择行使期权，即以15 元的价格购买价值18 元的股票，每份股票赚得3 元差 价，扣除2 元期权费之后，每股收益为1 元。股票价格越高，收益越大。而如果A 股 票价格下跌到15 元以下，由于股票的市场价格比王某手中期权约定的价格还低，王某 可以选择不行权（可以直接去市场上按市价购买股票），此时无论股票价格如何下跌，王某在购买期权这项交易上的最大损失就是2 元期权费。（第85 页）69.答案C 期权卖方卖出期权，使买方有承兑选择权，而自己承担承兑义务，故应得到一笔期权费。（第85 页）70.答案A 转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的业务行为，是金融机构间融通资金的一种方式。将票据转让给中央银行则是再贴现。（第87 页）71.答案C 在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式中，通常用汇 款、信用证及托收。本票及支票通常不具有融资功能。（第88 页）72.答案A 电汇交款迅速、安全可靠、费用高，因此多用于急需用款和大额汇款。票汇需要自行寄 送或亲自携带出国，凭票取款，不适于急需用款，故B 选项错误。信汇已经基本不使 用，故C、D 选项错误。（第89~90 页）73.答案A 光票托收广泛使用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等。跟单托收一般用于进出口 贸易款项的收付，没有银行信用介入；我国跟单出口托收只限于滞销商品和新、小商品，以及要进入竞争激烈的市场的商品；跟单进口代收一般用于购买旧船贸易。跟单托收、出口托收、进口托收都应用于贸易结算，故B、C、D 选项错误。（第92 页）74.答案C 代理业务包括代收代付业务、代理银行、证券、保险业务和其他代理业务。代发工资属 于代收代付业务，故A 选项属于代理业务。代理财政性存款属于代理银行业务，故B 选项属于代理业务。代销开放式基金属于其他代理业务，故D 选项属于代理业务。（第 96~98 页）75.答案B 基金托管业务需要银行具有托管资格，故A 选项错误。基金托管中，有关资金清算、资产估值、会计核算等业务由托管银行办理，故C 选项错误。商业银行可以托管全国 社会保障基金，故D 选项错误。（第99 页）

（二）多选题 1.答案ABCD 《商业银行法》规定，办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为 存款人保密”的原则。（第48 页）2.答案BCD 定期存款、活期存款、教育储蓄存款都是个人存款的种类。（第49 页）协定存款是对 公存款的一种，故A 选项错误。（第53 页）3.答案AB 个人可以在银行营业时间内通过银行柜面或通过银行自助设备存取现金，故C 选项错 误。（第49 页）整存零取和零存整取都是个人定期存款的分类，故D 选项错误。（第 51 页）4.答案AB 《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中提供了积数计息和逐笔计息两 种计息方式的选择，具体采用何种方式计息由各银行决定，故A 选项正确。若采用积

数计息法，按实际天数算，存期共61 天（4 月30 天，5 月31 天）；若采用逐笔计息法，遇到整月的时候采用月利率，即假设1 年中每个月是30 天，存期合60 天。因此本题采 用积数计息法会比采用逐笔计息法多计算1 天的利息，故B 选项正确。（第50~51 页）5.答案ABD 从我国境内机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税。（第 48~49 页）。教育储蓄存款免征储蓄存款利息所得税，故C 选项错误。（第53 页）6.答案ABCD 单位活期存款账户又称单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款帐账户、临时存款 账户和专用存款账户。（第54 页）7.答案ABCD 以下特定用途资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会 保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。（第54 页）8.答案ACD 可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。（第 55 页）基本存款账户是存款人办理日常转账结算和现金收付的帐户，故B 选项错误。（第54 页）9.答案BD 2004 年10 月29 日，中国人民银行决定放开人民币贷款利率的上限，允许金融机构上 浮贷款利率。（第58 页）10.答案A 目前我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。（第59 页）11.答案ABCD A、B、C、D 选项均属于贷款调查时要审核的内容之一。（第60 页）12.答案ABCD 银行资产保全一般包括催讨清收、依法收贷、资产重组、贷款重组、债券转股权、以资 抵债、委托经营、抵债返租、申请破产、呆账核销、资产置换、出售和变卖等。（第 62 页）

13.答案ABCD 个人助学贷款分为国家助学贷款和一般商业性助学贷款。国家助学贷款可以用于支付学 杂费和生活费，可发放给经济困难的全日制普通本、专科学生（含高职生），研究生及 攻读第二学士学位的在校学生，其贷款期限最长不得超过10 年。（第66~67 页）14.答案AB 展期一般不得超过原贷款期限的一半，累计不得超过3 年。（第75 页）15.答案ABCD 资金业务按照业务种类的不同可以分为短期资金业务、债券业务、外汇业务和衍生品业 务。（第77 页）16.答案AC 资金的投资收益通常包括两个部分：资本利得及现金分配。资本利得是买入和卖出所投 资产的价格差额，买入价格和卖出价格本身不是收益，故B、D 选项错误。（第78 页）17.答案BCD 央行票据期限通常为三个月、六个月和十二个月。（第78 页）18.答案AB 国债属国家信用，在同一国家的各种债券中信用等级最高，具有风险低、流动性高、收 益率相对较低的特点，故C 选项错误。（第81 页）19.答案AC 1 美元兑换7.73 元人民币，表示购买1 美元，需要支付7.73 元人民币，这是直接标价 法，也称为应付标价法，故A、C 选项正确。（第83 页）20.答案ABCD 利率互换和货币互换都是互换。利率互换是交易双方在一定时期内交换以相同的本金数 量为基数的不同利率的利息，只交换利息，不用交换本金，可以用于对冲利率风险。货 币互换通常涉及两种货币，持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易，需要交换本金，可以用于对冲汇率风险。（第 85 页）21.答案AC 根据外汇交易方式的不同，外汇交易可以分为即期外汇交易和远期外汇交易。（第83 页）

22.答案ABCD 票据业务是指以商业汇票为媒介进行的票据发行、交易及其延伸业务。票据发行业务包 括票据签发、承兑等；票据交易业务包括票据贴现、转贴现和再贴现等；票据延伸业务 包括票据咨询、鉴证、保管等。（第86 页）23.答案CD 托收是指委托人（收款人）向其账户所在银行（托收行）提交凭以收取款项的金融票据 或/和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。根据所附单据的 不同，托收分为光票托收和跟单托收，故A 选项错误。托收属于商业信用，托收银行 与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任，故B 选项错误。（第91~92 页）24.答案BC 电汇业务可以采用加押电传或SWIFT（环球银行间金融电讯网络）形式。（第89 页）25.答案ABCD A、B、C、D 都是银行在信用证业务中能够提供的服务。（第91 页）26.答案ABC 代理国债买卖、代理保险和委托贷款都属于银行的代理业务（第96~99 页）。银行保函 属于银行的担保业务，故D 选项错误。（第100 页）27.答案ABCD 银行可以代理国债买卖，银行客户可以通过银行营业网点购买凭证式国债、储蓄国债（电 子式）、柜台记账式国债。还可以代销开放式基金。（第98~99 页）28.答案ABCD 基金托管业务包括封闭式投资基金、开放式基金和其他基金托管业务。其他托管业务包 括全国社会保障基金托管、证券公司受托投资托管、合格境外机构投资者证券投资（QFII）托管、企业年金托管等。（第99 页）29.答案BC 备用信用证是在法律限制开立保函的情况下出现的保函业务的替代品。备用信用证分为 可撤销和不可撤销两种。备用信用证是开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的受 益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由 开证行向受益人及时支付本利，故A 选项错误。备用信用证的实质是银行对借款人的 一种担保行为，故D 选项错误。（第102 页）30.答案ABCD 客户授信额度按照授信形式不同，分为贷款额度、开证额度、开立保函额度、开立银行 承兑汇票额度、承兑汇票贴现额度、进口保理额度、出口保理额度、进口押汇额度、出 口押汇额度等业务品种分项额度。（第103 页）31.答案A BCD 承诺业务包括贷款承诺，贷款承诺业务分为项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额 度和票据发行便利。（第103 页）32.答案BCD A 选项中，零售银行业务与公司银行业务相对应，针对个人客户。C 选项中理财计划是 个人理财业务的一种（第107 页），同时也是公司理财业务的一种，在公司理财业务中，商业银行可以通过向特定目标客户群销售理财计划，为金融消费者提供更丰富的投资工 具（第106 页）。33.答案ABCD 商业银行企业信息咨询业务主要包括项目评估、企业信用等级评估、验证企业注册资金、资金证明、企业管理咨询等。（第105 页）34.答案CD 资产管理顾问类业务包括投资组合建议、投资分析、税务服务、信息提供和风险控制等。企业信用等级评估属于企业信息咨询业务，故A 选项错误。结构性项目融资属于财务 顾问业务，故B 选项错误。（第105 页）35.答案ABCD 现金管理业务将客户收款、付款、账户管理、信息服务、投资、融资等产品进行有机组 合，为客户提供全面的现金管理服务。（第106 页）36.答案B 手机银行从服务渠道、接入条件、服务方式、接入费用、申办和使用等方面均有别于电 话银行。仅仅使用手机拨打电话银行的话，还是在使用电话银行服务，故B 选项的说 法错误。电话银行业务是银行通过电话自动语音及人工服务应答（客户服务中心）方式 为客户提供的银行服务。电话银行服务功能包括：各类账户之间的转账、代收代付、各 类个人账户资料的查询、个人实盘外汇买卖等。手机银行是银行利用移动电话技术为客 户提供的金融服务。电子银行渠道主要包括：网上银行、电话银行/客户服务中心、手 机银行、自助终端。（第108~109 页）37.答案ACD 外币存款业务和人民币存款业务除了存款币种和具体管理方式不同之外，有许多共同

点：都是存款人将资金存入银行的信用行为，都可按存款期限分为活期存款和定期存款，按客户类型分为个人存款和单位存款等，故B 选项错误。（第55 页）38.答案AD 短期贷款包括流动资金贷款、流动资金循环贷款和法人账户透支等。项目贷款和房地产 开发贷款通常都是中长期贷款，故B、C 选项错误。（第69~70 页）39.答案ABD 贸易融资贷款包括信用证、押汇、保理、福费廷等业务，构成银行的资产。（第71~74 页）贷款承诺属于银行的承诺业务，构成银行的或有资产。（第103 页）40.答案ABCD 保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综 合性金融服务。（第73 页）41.答案ABD 货币市场基金的主要投资对象为银行存款、短期债券、债券回购和央行票据等品种。（第 80 页）股票属于长期金融工具，故C 选项错误。（第34 页）42.答案AC 汇票分为银行汇票和商业汇票，由出票银行签发的是银行汇票。本票是银行签发的。由 银行承兑的商业汇票称为银行承兑汇票，其出票人一般为企业，故B 选项错误。支票 的出票人也不一定是银行，可以是其他单位和个人，故D 选项错误。（第88 页）43.答案BD 非融资类保函主要包括投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函，经营租赁保函等。融资租赁保函和延期付款保函都属于融资类保函，故A、C 选项错误。（第101 页）

（三）判断题 1.答案F 除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论 存期多长，一律不计复利。（第49 页）2.答案T 《个人存款账户实名制规定》规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本 人身份证件，使用实名。（第49 页）3.答案T 如果储户在存款到期前要求提前支取，有时会受到限制，而且还有利息损失。（第52 页）4.答案F 对公存款是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金 存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。据此，个体工商户的存 款属于对公存款。（第53 页）5.答案F 同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。但开立一般存款账户没有数量限 制。（第54 页）6.答案T 一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要而开立的，可以办理现金缴存，但不得办 理现金支取。（第54 页）7.答案T 外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。外汇结算账户用于转账汇款等资金清 算支付。（第57 页）8.答案F 其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户，需由存款人自由选择九种外币存款业务币 种中的一种，按存入日的外汇牌价折算存入。（第55~56 页）9.答案T 按照贷款期限可划分为短期贷款和中长期贷款。（第58 页）10.答案T 等额本金还款法下，借款人每月等额偿还本金，贷款利息随本金余额的逐月递减而递减，还款额逐月递减，因此又称递减法。（第66 页）11.答案F 贷款人发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80%，商用车不得超过 70%，二手车不得超过50%。汽车贷款的贷款期限（含展期）不得超过5 年，其中，二 手车不得超过3 年（含展期）。（第66 页）12.答案T 普通高校每年的借款总额原则上按照在校生总数20%的比例、每人每年6,000 元的标准 计算确定。（第67 页）13.答案F 项目贷款利率在中国人民银行同档次基准利率的基础上可以下浮，但不得超过10%，上浮不作限制。（第70 页）14.答案F 资金业务按照业务种类不同可以分为短期资金业务、债券业务、外汇业务和衍生品业务。（第77 页）商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，可见 商业银行不能从事股票业务。（第190 页）商业银行可以代理证券资金清算业务。（第 97 页）15.答案F 目前，央行票据是中国人民银行发行的、吸收银行部分流动性、回笼基础货币以调节市 场货币供应量的主要券种（第78 页）。短期国债是由中央政府（通常是财政部）发行 的。（第79 页）16.答案T 中央银行定向票据为中国人民银行向特定银行发售的央行票据，该银行必须认购。（第 79 页）17.答案F 外汇交易既包括各种外国货币之间的交易，也包括本国货币与外国货币的兑换买卖。（第 83 页）18.答案F 包括中国在内的世界上绝大多数国家目前都采用直接标价法。（第83 页）19.答案F 托收属商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。（第91 页）20.答案F 信用证是由银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限 内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺。而不 是无条件的银行支付承诺。（第90 页）21.答案F 在公司理财业务中，银行利用的是技术、信息、服务网络、资金、信用等方面的优势，管理运作的是客户资金，而非自有资金。（第106 页）22.答案F 银行卡是由银行发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支 付工具。即不是所有的银行卡都具有全部功能，有些只具有一部分功能。（第93 页）23.答案F 无论是借款人主动找银行要求贷款，还是银行主动向借款人推销贷款，借款人都要提出 正式的书面贷款申请。（第59 页）24.答案F 评级可由银行独立进行，内部掌握，也可由较权威的评估机构进行。目前我国银行的贷 款评价多采用内部信用等级评定。（第60 页）25.答案T 流动资金循环贷款是指贷款人与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款的流动资金贷款。一般情况下，对流动资金循环贷款业务申请人的还款能力及担保要求高于普通流动资金贷款。（第 69 页）26.答案F 中央银行票据是中国人民银行向银行发行的短期债券。（第78 页）27.答案F 银行交易金融衍生品的主要目的是风险管理，但也有客户委托银行进行不以风险管理为 目的的投机或炒作交易。（第84 页）28.答案F 汇票分为银行汇票和商业汇票，商业汇票又分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。（第 88 页）29.答案T 备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二 付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。（第102 页）30.答案T 根据市场的不同，银团贷款可分为国内银团贷款和国际银团贷款。（第70 页）第4 章银行管理

（一）单选题 1.答案B 银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其资产和预期收益 蒙受损失的可能性。（第112 页）2.答案B 国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家 风险。国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围，故 A、D 选项错误。在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业，还是个人，都可 能遭受国家风险所带来的损失，故C 选项错误。（第114~115 页）3.答案B 银行通常将声誉风险看作对其市场价值最大的威胁，因为银行的业务性质要求它能够维 持存款人、贷款人和整个市场的信心。（第115 页）4.答案A 在银行风险管理中，银行高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管 理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。董事会是银行的最高风险管理 /决策机构，故B 选项错误。监事会应当全面了解银行的风险管理状况等，故C 选项错 误。股东大会确定银行整体风险的控制原则，故D 选项错误。（第121~122 页）5.答案A 减低风险管理部门的操作风险是通过使其不具有风险管理策略执行权或只具有非常有 限的风险管理策略执行权来实现的，而不是赋予其否决权，故B 选项错误。风险管理 委员会的职能是根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策，故C 选 项错误。在实际操作过程中，银行的风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈，故D 选项错误。（第121 页）6.答案C 有效识别风险是风险管理的最基本要求。（第122 页）7.答案B 《巴塞尔新资本协议》仍然将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标。（第129 页）8.答案D 会计资本、监管资本和经济资本是银行资本在财务会计、银行监管和内部风险管理三个 意义上的不同概念，不是银行资本的三个组成部分，故Ａ选项错误。经济资本是银行内 部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，因此，经济资 本不仅与银行盈利的大小有关，还与银行所承担的风险有关，故B 选项错误。在正常 情况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量，故C 选项错误。（第 125~126 页）9.答案A 经济资本用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行 倒闭的最后防线。（第125 页）10.答案D 核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权等。次级债务属 于附属资本。（第130 页）11.答案A 《巴塞尔新资本协议》规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8%，其中核心 资本与风险加权总资产之比不得低于4%。若风险加权总资产为10,000 亿元，则核心资 本不得低于10,000 亿×4%=400 亿元。（第128 页）12.答案A % 10 1500 50 100 风险加权资产 ¸½Êô资属ºËÐÄ资心 资本充足率= + = + =（第129 页）13.答案C 银行资本分为核心资本和附属资本，银行的附属资本不得超过核心资本的100%，所以 核心资本不得低于银行资本的50%。（第129~130 页）14.答案A 商业银行“三性”目标包括：安全性、流动性、效益性。（第132 页）15.答案B 资产、负债和所有者权益是反映企业财务状况的静态要素，收入、费用和利润是反映企 业经营成果的动态要素。（第136 页）16.答案B 资产负债表是静态报表，利润表和现金流量表是动态报表。（第137 页）17.答案A 权责发生制又称为应计制，是以企业经济业务是不是实际发生了为标准。收付实现制又 称为现金制，以现金的实际收付为标准确认收入和费用。（第138 页）18.答案D 会计结果包括资产负债表、利润表和现金流量表等财务报表，所有者权益属于会计要素。（第136 页）19.答案D 现金流量表是动态报表，它反映的是企业的现金流动状况，而不是会计利润，强调的是 现金有没有收付，而不是权利义务的转移。（第137~138 页）20.答案C “存放中央银行款项”属于银行的“流动资产”。（第139 页）21.答案D ¹É东东权

净利润)ROE 资本利润率(=。总资产 净利润

资产利润率=)(ROA，股东权益 总资产

股权乘数=)(EM，总收入 净利润

收入利润率=)(PM，故选项A、B、C 错误。（第143 页）22.答案D 《商业银行法》第四条规定：“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。”（第 132 页）23.答案B 市场约束旨在通过市场力量来约束银行，其运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱 动，其中利益相关者包括银行股东、存款人、债权人等。（第129 页）24.答案D 金融产品创新是银行金融创新中的重要内容。（第147 页）25.答案B 在我国商业银行金融创新中，金融产品创新最能为客户直接观察和感觉到，故A 选项 错误。在机构设置方面，我国银行主要是实现从“部门银行”向“流程银行”的转变，故C 选项错误。金融产品创新是银行金融创新中的重要内容，是各家银行之间竞争的 焦点，故D 选项错误。（第146~147 页）26.答案B 根据银行金融创新中“信息充分披露原则”，为了确保银行客户和其他市场参与者充分 了解银行创新所隐含的风险，银行必须对创新过程中不涉及商业秘密、不影响知识产权 的部分，予以充分披露。（第149 页）

（二）多选题 1.答案ABCD 商业银行操作风险的七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安 全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执 行、交割及流程管理不完善。（第113~114 页）2.答案ABCD 市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四大类。（第113 页）

3.答案AB 风险识别的方法包括：风险专家调查列举法，资产财务状况分析法，情景分析法，分解 分析法，失误树分析法。（第123 页）风险对冲和风险补偿属于风险控制的措施。（地 124 页）4.答案ABCD 监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而 规定的银行必须持有的资本。

经济资本用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行 倒闭的最后防线，也称为风险资本。经济资本已经逐渐成为会计资本和监管资本的重要 参考基准。

会计资本应当不小于体现实际风险水平的经济资本。（第125~126 页）5.答案BD 《巴塞尔新资本协议》新增的内容：（1）在信用风险和市场风险的基础上，新增了对 操作风险的资本要求（具体指：在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场 风险、操作风险的资本要求；引入了计量信用风险的内部评级法）。（2）在最低资本 要求的基础上，提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三 大支柱”（即新增了外部监管和市场约束）。《巴塞尔资本协议》的内容已经包括了A、C 选项的内容。（第128~129 页）6.答案ACD 《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是：最低资本要求，外部监管，市场约束。（第129 页）

7.答案ABCD 《巴塞尔新资本协议》要求银行披露信息的范围包括：资本充足率、资本构成、风险敞 口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等。（第130 页）8.答案ABC 利润表反映企业一段时间内的经营活动和经营成果，是静态报表。现金流量表关注的是 企业现金的流动状况，是动态报表，故D 选项错误。（第137 页）9.答案AD 利润表的三部分满足会计基本等式：收入-成本费用=利润，故B 选项错误。资产负债表 的三部分满足会计基本等式：资产=负债+所有者权益，故C 选项错误。（第137 页）10.答案ABD 扁平化组织的优势在于：行政管理层次少，冗余人员少，经营管理的幅度（每一个人直 接管理的下属人数多少）比较大，内部信息传递快，故C 选项错误。（第146~147 页）11.答案BCD 负债是指过去的交易、事项形成的现时义务，履行该义务预期会导致经济利益的流出，故A 选项错误。按其流动性可分为流动负债和长期负债等。（第140 页）12.答案CD 我国《商业银行资本充足率管理办法》在资本监管方面进行了重大改进，表现在：重新 定义了资本范围，明确了资本的限额与限制；将市场风险纳入资本充足率监管框架；规 定了0、20%、50%、100%的资产风险权重系数，取消了10%和70%的资产风险权重系 数；信用风险和市场风险权重使用标准法，经银监会批准，银行可以使用内部模型法计 算市场风险资本；详细规定了银行资本充足率的监管检查和信息披露制度，故A、B 选 项错误。（第130 页）

（三）判断题 1.答案T 银行全面风险管理是对整个银行内各个层次的业务单位、各个种类风险的通盘管理。（第 118 页）2.答案F 现代银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的董事会 推动并承担最终责任的。（第127 页）3.答案T 根据《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行的核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权等。（第130 页）4.答案F 根据《巴塞尔新资本协议》（第129 页）5 12)²Ù×÷风作风险所需资本(ÊÐÊÐ场市场风险所ÐÅÓÃ风用风险加权 ¸½Êô资属ºËÐÄ资心 风险加权资产 资本

资本充足率.× + + + = = 5.答案T 会计是企业的价值管理活动，是指按照会计规范确认、计量、记录、报告财务信息，并 利用财务信息对融资、投资、经营活动进行规划、组织、实施和控制的管理活动。（第 136 页）6.答案F 资产负债表是反映某一特定日期财务状况的报表（如每年12 月31 日），而不是某一时 间段。（第138 页）7.答案T 银行金融创新的内容非常丰富，但从总体上看，我国商业银行创新主要包括战略决策常 新、制度安排创新、机构设置创新、人员准备创新、管理模式创新和金融产品创新六个 方面。（第146 页）8.答案F 在开展创新业务时，银行必须遵循符合客户利益和审慎尽责的基本要求，真正将客户的 利益放在首位。（第150 页）为切实保护客户利益，还需要在客户教育方面努力，使他 们接受和遵循“买者自负”这一市场经济基本原则，即客户对自己的投资决策负责。“保 证客户在购买金融创新产品时不遭受损失”违背了这一原则。（第151 页）9.答案F 银行金融创新最终体现为为客户提供的服务产品和服务方式的创造与更新以及银行风 险管理能力的不断提高，而不是风险的完全规避。（第145 页）10.答案T 从本质上来看，银行是经营管理风险的机构。（第112 页）11.答案F 银行的现金流量表反映的是银行一定时期中经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金 流量，以及现金和现金等价物的净变动额，而不是利润。（第141 页）第二篇银行业相关法律法规

（一）单选题 1.答案C 1995 年3 月18 日全国人大审议通过了《中国人民银行法》；2003 年12 月27 日全国人 大常委会审议通过了《中国人民银行法修正案》。（第154~155 页）2.答案C 《中国人民银行法修正案》修订重点是“将原属于中国人民银行履行的对银行业的监督 管理职能划分出来，移交给新成立的银行业监督管理机构；中国人民银行不再直接审批、监管金融机构”。因此，直接审批金融机构属银监会的职责，故A 选项错误。开始行 使反洗钱的职能不是此次修订的重点，故B 选项错误。为了实施货币政策和维护金融 稳定，中国人民银行保留了部分监管职责，即直接检查监督权原本就有，并非开始行使，故D 选项错误。（第155 页）3.答案B 《商业银行法》第六十四条规定：商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款 人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。接管期限最长不超过 2 年。（第158 页）4.答案C 撤销是指“终止其法人资格”。而“停止其营业”、“限制其所有业务”和“没收其所 有资产”均不能使该金融机构丧失法人资格，故A、B、D 选项错误。（第159 页）5.答案C 行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪 律的行为给予的行政制裁措施。（第162 页）

开除、撤职都是行政处分的一种，故A、D 选项错误。（第162 页）

刑事责任、行政处分、行政处罚和采取其他行政处罚措施，都是对违反银行业监督管理 规定的行为追究法律责任的形式，故B 选项错误。（第161 页）6.答案A 刑事责任是对触犯《刑法》的行为给予的刑事制裁，故B 选项错误。行政处分是对行 政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律 的行为给予的行政制裁措施，故C 选项错误。行政处罚是国家行政机关对犯有轻微违 法行为，尚不构成犯罪的公民、法人或其他组织的一种法律制裁，是追究行政责任的形 式之一，故D 选项错误。（第162 页）7.答案C 行政处罚的种类包括：警告、罚款、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊 销执照、行政拘留以及法律和行政法规规定的其他行政处罚。（第162 页）

A 选项中，刑事制裁的种类包括：管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑、死刑以及罚金、剥夺政治权利、没收财产等刑罚。（第162 页）

B 选项中，行政处分的种类包括：警告、记过、记大过、降级、撤职、开除。（第162 页）

D 选项中，追究民事责任不属于对违反银行业监督管理规定的行为追究法律责任的形 式。8.答案A 《银行业监督管理法》第四十一条规定：经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派 出机构负责人批准，银行业监督管理机构有权查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其 工作人员以及关联行为人的账户。（第161 页）9.答案D 《银行业监督管理法》第四十一条规定：对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经银行业监 督管理机构负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。（第161 页）10.答案C 《反洗钱法》第十七条规定：金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已 经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别 措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。11.答案D 根据《金融机构反洗钱规定》，中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行 下列职责：接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告；建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息；按照规定向中国人民银行报告 分析结果；要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告；经中国人民 银行批准，与境外有关机构交换信息、资料；中国人民银行规定的其他职责。（第169 页）

12.答案C 《反洗钱法》于2006 年10 月31 日由全国人大常委会审议通过，2007 年1 月1 日起施 行。（第167 页）13.答案C 中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行相关反洗钱监测分析职责。（第 169 页）14.答案B 制定或者会同国务院有关金融监督管理机构制定金融机构反洗钱规章是中国人民银行 的反洗钱职责。（第167 页）

A、C、D 选项内容均为中国反洗钱监测分析中心的职责。（第169 页）15.答案C 《反洗钱法》第十九条规定，“金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交 易信息移交国务院有关部门指定的机构”，而不应销毁，故C 选项错误。

《反洗钱法》第十五条至第二十二条规定了金融机构反洗钱义务的主要内容。A、B、D 选项中的建立反洗钱内部控制制度、建立客户身份识别制度以及建立大额交易和可以 交易报告制度均为金融机构的反洗钱义务。（第168 页）16.答案D 《金融机构反洗钱规定》规定，中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门。（第168 页）

17.答案D 《反洗钱法》第七条规定，任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门 或者公安机关举报。18.答案D 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》于2006 年11 月6 日通过，自2007 年 3 月1 日起施行。（第169 页）19.答案D A、B、C 选项属于《反洗钱法》第三十条规定的，有关反洗钱行政主管部门和其他依 法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构从事反洗钱工作的人员的违法行为。（第 170~171 页）

建立反洗钱内部控制制度是《反洗钱法》中对金融机构反洗钱义务的规定之一，D 选项 的行为符合这一规定。（第168 页）20.答案A 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》列举了大额交易的标准。（第169 页）A 选项所述交易超过了单笔现金汇款20 万人民币的限额，为大额交易。根据教材内容，大额交易标准总结如下： 单笔或当日累计额度超过 交易性质交易方 人民币外币

现金收支（包括现金缴存、现金支取、现金结售 汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付等）---20 万等值1 万美元

单位银行账户之间200万等值20 万美元 转账个人银行账户之间，以及 个人银行账户与单位银 行账户之间

万等值10 万美元

跨境交易一方为个人---等值1 万美元 21.答案D 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》具体列举了一些可疑交易标准。（第 169 页）22.答案B 监管谈话的对象为金融机构董事及高级管理人员。（第160 页）23.答案C 《商业银行法》第三十三条规定，商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息，故C 选项的行为错误。《关于查询、冻结、扣划企业事业 单位、机关、团体银行存款的通知》规定商业银行对公安机关、人民法院、人民检察院 符合条件和程序的查询、冻结、扣划单位存款的活动应该积极配合，故A、B 选项的行 为正确。《商业银行法》第二十九条、第三十条规定，除非法律、行政法规另有规定，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划存款人的存款，故D 选项的行 为正确。（第174 页）24.答案A 《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》规定，查询人不 得借走原件，需要的资料可以抄录、复制或照相，并经银行盖章。（第175 页）25.答案C 《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》规定，查询人必 须出示本人工作证或执行公务证和出具县级（含）以上人民法院、人民检察院、公安局 签发的“协助查询存款通知书”。（第174 页）26.答案D 《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》有关冻结单位存 款的规定，冻结单位存款的期限不超过六个月。（第175 页）27.答案D 被冻结的款项，不属赃款的，冻结期间应计付利息，故A 选项错误。被冻结的款项，属于赃款的，冻结期间不计付利息，故B 选项错误。如冻结有误，解除冻结时应补计 冻结期间利息，故C 选项错误。（第175 页）28.答案B 根据《合同法》规定，要约是希望和他人订立合同的意思表示。承诺是受要约人同意要 约的意思表示。（第198~199 页）本题“要约人”为存款客户，“受要约人”为存款 机构。存款合同的订立也须经要约和承诺两个阶段。存款客户向存款机构提供的转帐凭 证或填写的存款凭条是要约。（第180 页）29.答案C 根据《合同法》规定，要约是希望和他人订立合同的意思表示。承诺是受要约人同意要 约的意思表示。（第198~199 页）本题“要约人”为存款客户，“受要约人”为存款 机构。存款合同的订立也须经要约和承诺两个阶段。存款机构收妥存款资金入账，并向 存款客户出具存单或进账单等是承诺。（第180 页）30.答案C 由于存款业务是存款机构经特许而经营的，存取业务量巨大，故存款合同一般采用存款 机构制定的格式合同。存款合同应当采用书面形式，而非口头形式，故D 选项错误。（第180 页）31.答案C 借款人有权拒绝借款合同以外的附加条件，故C 选项错误。A、B 和D 选项都是借款 人的义务。（第183 页）32.答案B 我国人民币贷款利率实行上限放开、下限管理，因此贷款人无权自主决定贷款利率区间，必须根据中国人民银行规定的贷款基准利率制定本机构的贷款利率，故B 选项不是贷 款人的权利。（第58 页）A、C 和D 选项都是贷款人的权利。（第184 页）33.答案C 贷款人享有先履行抗辩权，或称不安抗辩权，是指负有先履行债务的贷款人在贷款合同 签订之后，有确切证据证明借款人有下列情形之一：（1）经营状况严重恶化；（2）转 移财产、抽逃资金，以逃避债务；（3）丧失商业信誉；（4）有丧失或者可能丧失履行 债务能力的其他情形，难以按期归还贷款时，可以中止（暂时停止）交付约定款项，并 要求借款人提供适当担保。

借款人在合理期限内未恢复履行能力并且未提供适当担保的，贷款人可以解除合同。但 贷款人对此负有通知义务和举证责任，贷款人没有明确证据中止履行的，应当承担违约 责任。（第186 页）34.答案B 债权人行使撤销权源于债务人对债权人造成损害的行为，其必要费用由债务人负担。（第 187 页）35.答案C 依《合同法》规定，撤销权的行使范围以债权人的债权为限。（第187 页）贷款合同是 合同的一种。36.答案C 2003 年12 月27 日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议《关于修改〈中华 人民共和国商业银行法〉的决定》通过，2004 年2 月1 日起施行。37.答案C 被冻结的款项在冻结期限内如需解冻，应以作出冻结决定的人民法院、人民检察院、公 安机关签发的“解冻冻结存款通知书”为凭，银行不得自行解冻，故A 选项错误。每 次冻结期限最长不超过六个月，故B 选项错误。如果冻结单位存款发生失误，应及时 予以纠正，并向被冻结存款的单位作出解释，故D 选项错误。（第175 页）38.答案D 《商业银行法》第四十二条规定，借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要 求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物优先受偿的权利。

保证人与作为债权人的银行是平等的民事主体，担保属于二者之间的经济行为，若发生 争议，如协商不成，必须通过诉讼途径解决，即经过法院审理后才可以执行保证人的财 产。银行无权扣押保证人财产。39.答案A A、D 选项皆为利率违规行为，A 选项是实践中最常见的利率违规行为。（第177 页）40.答案B 《商业银行法》第三十九条规定商业银行贷款余额与存款余额的比例不得超过75％。41.答案C 《商业银行法》中规定的关系人包括：

（一）商业银行的董事、监事、管理人员、信贷 业务人员及其近亲属；

（二）前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和 其他经济组织。（第187 页）42.答案A 《破产法》第一百一十三条规定，破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依照下 列顺序清偿：（1）破产人所欠职工的工资„„保险费用„„；（2）破产人欠缴的„„ 社会保险费用和破产人所欠税款；（3）普通破产债权。（第213 页）

《商业银行法》第七十一条规定，商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工 资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。43.答案D 《民法通则》第六十六条规定，没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只 有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。未经追认的行为，由行为人承担民 事责任。《习题集》D 选项改为“A 公司客户知道B 银行的代理期限已过，但B 银行 继续向A 公司客户提供服务”。故D 选项的情形应由B 银行承担民事责任。（第196 页）《民法通则》第六十六条规定，本人知道他人以本人名义实施民事行为而不作否认表示 的，视为同意。故A 选项的情形表示A 公司同意B 银行的代理行为，应由A 公司对代 理行为承担民事责任。

《民法通则》第六十七条规定，代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动的，或者被代理人知道代理人的代理行为违法不表示反对的，由被代理人和代理人负连带责 任。B、C 选项的情形中A 公司和B 银行负连带责任。44.答案D 法人依法设立并领取营业执照的分支机构属于非法人组织，因此分公司不具有法人资

格。（第193 页）在我国，企业法人根据所有制性质和外商参与方式分为：全民所有制、集体所有制、私营、中外合资、中外合作、外商独资企业法人。（第192 页）以公司的 外部控制或附属关系为标准，可将公司分为母公司和子公司，子公司具有法人资格。以 公司的内部管辖关系为标准，可将公司分为总公司和分公司。（第206 页）45.答案B 代为他人实施民事法律行为的人，称为代理人（张某）；由他人以自己的名义代为民事 法律行为，并承担法律后果的人，称为被代理人（王某）。代理行为的法律后果直接归 属于被代理人（王某）。（第194~195 页）46.答案A 合同生效的要件之一是“当事人必须具有相应的民事行为能力”，而不是至少有一方，故A 选项的说法不正确。（第199 页）47.答案D A、B、C 选项分别出自《民法通则》第五十八条、第五十九条、第六十条原文。根据 《民法通则》第五十九条，对显失公平的民事行为，一方有权请求人民法院或者仲裁机 关予以变更或者撤销。被撤销的民事行为从开始起无效。据此，显示公平的行为被撤销 才是无效的，而不是自始至终无效，故D 选项的表述错误。48.答案D 《合同法》第二条规定，合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。（第197 页）49.答案D 合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的 协议，所以A 选项的表述正确。（第197 页）

被代理人可以“由他人以自己名义代为民事法律行为，并承受法律后果”。可见当事人 依法可以委托代理人订立合同，故D 选项的表述错误。（第194 页）

根据《合同法》第三条规定，合同当事人的法律地位平等，一方不得将自己的意志强加 给另一方。第四条规定，当事人依法享有自愿订立合同的权利，任何单位和个人不得非 法干预。第五条规定，当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务。第九条规定，当事人依法可以委托代理人订立合同，故A、B、C 选项的表述正确。50.答案B 当事人订立合同，应当按照法定程序进行，即采取要约承诺方式。（第198 页）51.答案D 承诺生效时合同成立，故A 选项表述正确。（第199 页）当事人订立合同，应当按照 法定程序进行，即采取要约承诺方式，故B 选项表述正确。（第198 页）双方达成合 意合同即成立，故C 选项表述正确。（第200 页）当事人订立合同，应当按照法定程 序进行，即采取要约承诺方式，合同的成立必须具备要约和承诺阶段，故D 选项表述 错误。（第198 页）52.答案B 我国《公司法》规定，股票发行价格不得低于票面金额，故B 选项的说法错误。根据 我国《公司法》对公司资本制度的有关规定，A、C、D 选项的说法均正确。（第207 页）

53.答案D 《公司法》第二十四条规定，有限责任公司由五十个以下股东出资设立。54.答案C 《公司法》第九条规定，有限责任公司变更为股份有限公司，应当符合《公司法》规定 的股份有限公司的条件。股份有限公司变更为有限责任公司，应当符合《公司法》规定 的有限责任公司的条件。只要符合条件均可以变更，故C 选项的表述错误。公司是企 业法人，有限责任公司和股份有限公司都属于公司，因此均为企业法人，故A 选项的 表述正确。（第206 页）《公司法》第二十六、八十一条规定，有限责任公司和股份有 限公司的注册资本最低限额分别为人民币三万元和五百万元，故B 选项的表述正确。《公司法》第二十三、七十七条规定，有限责任公司和股份有限公司都必须依法制定公 司章程，故D 选项的表述正确。55.答案C 《公司法》第一百八十八条规定，清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单 后，发现公司财产不足清偿债务的，应当依法向人民法院申请宣告破产。公司经人民法 院裁定宣告破产后，清算组应当将清算事务移交给人民法院。可见裁定宣告破产是人民 法院的职责，故D 选项的表述错误。《公司法》第四条规定，公司股东依法享有资产 收益、参与重大决策和选择管理者等权利，故A、B、D 选项的表述正确。56.答案B 《公司法》第八十一条规定，股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为在公司登 记机关登记的实收股本总额。57.答案B 《公司法》第一百六十八条规定，股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股 份所得的溢价款以及国务院财政部门规定列入资本公积金的其他收入，应当列为公司资 本公积金。第一百六十九条规定，公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经 营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金不得用于弥补公司的亏损，故B 选项的 说法错误。58.答案C 《公司法》第十六条的规定，公司为公司股东或实际控制人提供担保，必须经股东会或 股东大会决议，故C 选项的表述错误。公司是指股东依照《公司法》的规定出资设立，股东以其出资额或认购的股份对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任 的企业法人，故A 选项的表述正确。（第206 页）公司营业执照签发日期，即为公司 成立日期，故B 选项的表述正确。（第207 页）《公司法》第二十六条规定，有限责 任公司注册资本的最低限额为人民币三万元，故D 选项的表述正确。59.答案D 2006 年8 月27 日全国人大常委会表决通过《破产法》，自2007 年6 月1 日起施行。（第209 页）60.答案A 《破产法》第六十一条规定了债权人会议的职权范围，其中包括“决定继续或者停止债 务人的营业”。（第210~211 页）61.答案B 《破产法》第四十五条规定，债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计 算，最短不得少于三十日，最长不得超过三个月。（第210 页）62.答案A 《破产法》第二条规定，债务人有题干所述情形的，可以向人民法院提出重整、和解或 破产清算申请。（第210 页）63.答案C 《破产法》第一百零九条规定，对破产人的特定财产享有担保权的权利人，对该特定财 产享有优先受偿的权利。第一百一十条规定，债权人行使优先受偿权利未能完全受偿的，其未受偿的债权作为普通债权。《破产法》第一百一十三条规定，破产财产在优先清偿 破产费用和共益债务后，依照下列顺序清偿：（1）破产人所欠职工的工资„„保险费 用„„；（2）破产人欠缴的„„社会保险费用和破产人所欠税款；（3）普通破产债权。（第213 页）《商业银行法》第七十一条规定，商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。清偿步骤：

破产财产2 亿元

– 厂房清算价值8,000 万元

（银行1 亿元担保债权有优先受偿权利，未能完全受偿的2000 万元作为普通债权继 续按顺序参与之后的分配）

– 职工工资及保险费用4,000 万元 – 欠缴税款8,000 万元

= 0 元（已没有破产财产可分配给普通债权）所以银行合计可以收回8,000 万元。64.答案B 汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款 人或持票人的票据。（第88 页）《习题集》B 选项中“商业汇票”应改为“汇票”。65.答案A 《票据法》第二十一条规定，汇票的出票人必须与付款人具有真实的委托付款关系，并 且具有支付汇票金额的可靠资金来源。66.答案D 根据《票据法》第三十二条，以背书转让的汇票，后手只需对其直接前手背书的真实性 负责，而不是所有前手，故D 选项的说法错误。根据《票据法》第二十七条、第三十 一条、第三十四条的规定，A、B、C 选项的说法正确。67.答案C 承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。即是付款人而非出票人的承诺行为，故C 选项的表述错误。（第216 页）出票是指出票人依照法定款式做成票据并交付收 款人的行为，故A 选项的表述正确。（第216 页）根据《票据法》第二十七条、第五 十三条的规定，B、D 选项的表述正确。68.答案C 《票据法》规定的票据包括汇票、本票、支票。（第214 页）69.答案B 《担保法》于1995 年通过并实施。（第219 页）70.答案D 《担保法》第五十八条规定，抵押权因抵押物灭失而消灭。因灭失所得的赔偿金，应当 作为抵押财产。《担保法》第三十五条规定，抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的 价值，故A 选项的说法错误。《担保法》第三十七条规定，土地所有权不能抵押，故B 选项的说法错误。《担保法》第五十二条规定，抵押权与其担保的债权同时存在，债权 消灭的，抵押权也消灭，故C 选项的说法错误。71.答案B 质押合同自质物移交与质权人占有时生效。（第224 页）以基金份额、证券登记结算机 构登记的股权出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立。（第225 页）72.答案B 我国人民币贷款利率上限放开，实行下限管理，允许金融机构上浮贷款利率，故B 选 项所述行为正确。（第58 页）A、D 选项所述行为属于违法发放贷款的行为。（第236 页）C 选项所述行为属于吸收客户资金不入账的行为。（第237 页）73.答案A A 选项将抵押物重复担保进行贷款，属于贷款诈骗行为。（第244 页）B 选项属于银行 与企业协商贷款合同，但如果利率低于基准贷款利率则属于利率违法行为。（第176 页）C 选项所述行为是正常的贷款行为。但展期一般不超过原贷款期限的一半（累计不 超过三年）。（第75 页）D 选项所述行为是非法吸收公众存款的行为，并没有从银行 诈骗贷款。（第235 页）74.答案B B 选项所述行为属于信用证诈骗的行为。（第246 页）A、C 选项所述行为皆为合法行 为。（第58 页、第18 页）D 选项所述行为违反了《支付结算办法》的有关规定，尚未 触犯《刑法》。（第92 页）75.答案D A 选项所述行为属于非法吸收公众存款的行为。（第235 页）B 选项所述行为属于伪造、变造金融票证的行为。（第239 页）C 选项所述行为属于非法出具金融票证的行为。（第 240 页）76.答案D 伪造货币罪侵犯的客体是国家的货币管理制度，既包括国家对本国货币的管理制度，也 包括国家对在本国流通的外国货币的管理制度。（第229 页）77.答案A 金融犯罪是一种图利犯罪，其主观方面只能是故意，有的还要求具有非法占有目的，故 A 选项的说法错误，B 选项的说法正确。金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位，故C 选项的说法正确。金融犯罪的客观方面表现为违反金融管理法规，非法从事货币 资金融通活动，危害国家金融管理秩序，情节严重的行为，故D 选项的说法正确。（第 227 页）78.答案B 擅自设立金融机构罪侵犯的客体是国家对金融机构的准入管理制度。（第234 页）A 选 项中，非法吸收公众存款罪侵犯的客体是国家的银行管理制度。C 选项中，吸收客户资 金不入账罪侵犯的客体是国家对存款的管理制度。（第237 页）D 选项中，高利转贷罪、违法发放贷款罪侵犯的客体是国家对贷款的管理制度。（第236 页）79.答案C 贪污罪是指国家机关工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者利用其他手段 非法占有公共财物的行为。（第254 页）80.答案D 签订、履行合同失职被骗罪的主观方面是过失，而非故意。（第257 页）A 选项中，受 贿罪的主观方面为故意。（第256~257 页）B 选项中，票据诈骗罪的主观方面是故意，并且必须具有非法占有目的。（第249 页）C 选项中，变造货币罪的主观方面是故意，《刑法》的有关规定没有要求以营利为目的或者以使用为目的。（第233 页）

（二）多选题 1.答案BCD 此次《中国人民银行法》修订的重点是将中国人民银行履行的对银行业的监督管理职能 划分出来，移交给银监会，中国人民银行不再直接审批、监管金融机构，而主要专注于 货币政策的制定和执行，维护币值的稳定以及对金融市场进行宏观调控，促进金融市场 的繁荣发展，故B、C、D 选项正确。（第155 页）国务院银行业监督管理机构负责对 全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，故A 选项错误。（第5 页）2.答案ABCD 《中国人民银行法》第三十二条规定，中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的 有关行为有权进行检查监督，这些行为包括执行有关黄金管理、反洗钱、外汇管理、人 民币管理规定的行为。（第155 页）3.答案ABCD 《银行业监督管理法》规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式主要有接管、重组、撤销和依法宣告破产。（第158 页）4.答案ABCD 刑事责任包括：管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑、死刑以及罚金、剥夺政治权利、没 收财产等刑罚。（第162 页）5.答案ABCD 行政处分分为：警告、记过、记大过、降级、撤职、开除。（第162 页）6.答案ABC 行政处罚包括：警告、罚款、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照、行政拘留等。（第162 页）7.答案ABCD 《银行业监督管理法》第三十七条规定了对违反审慎经营规则的强制性监管措施。除了 A、B、C、D 四项之外，还包括：限制资产转让；责令控股股东转让股权或者限制有关 股东的权利。（第157 页）8.答案A 对违反国家有关银行业监督管理规定的银行业金融机构的工作人员，根据《银行业监督 管理法》第四十七条规定，可以区别不同情形，采取纪律处分、警告、罚款、取消任职 资格、禁止从事银行业工作等，故B、C、D 选项都是可以采取的处罚措施。（第164 页）A 选项剥夺政治权利属于刑事制裁措施，银监会无权采用。（第162 页）9.答案ABC 《银行业监督管理法》第四十二条规定：银行业监督管理机构依法对银行业金融机构进 行检查时，调查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和调查通知书；调查人员少于 二人或者未出示合法证件和调查通知书的，有关单位或者个人有权拒绝。

《反洗钱法》第二十三条规定，国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构调查 可疑交易时，调查人员不得少于二人，并出示合法证件和国务院反洗钱行政主管部门或 者其省一级派出机构出具的调查通知书。调查人员少于二人或者未出示合法证件和调查 通知书的，金融机构有权拒绝调查。10.答案ABCD A 选项属于非现场监管。B 选项属于现场检查。C 选项属于监管谈话。D 选项属于信息 披露监管。（第8 页）11.答案ABC 《银行业监督管理法》第三十六条规定：银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构 按照规定，如实向社会披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以 及其他重大事项等信息。员工中所有的违法违规处理结果不一定都属于重大事项，故D 选项错误。（第161 页）12.答案AC 《反洗钱法》规定：国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作。《金 融机构反洗钱规定》规定：中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门，故B 选项错 误。（第167~168 页）根据《反洗钱法》第七条，任何单位和个人发现反洗钱活动，有 权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报，故D 选项错误。13.答案ABCD 借用金融机构洗钱的技巧包括：匿名存储、利用银行贷款掩饰犯罪收益、控制银行和其 他金融机构。还有一些洗钱者在保险市场购买高额保险，然后再以折扣方式低价赎回。A 选项属于通过保险公司洗钱，保险公司属于金融机构，所以A 选项属于通过金融机 构洗钱，B、C、D 选项属于通过金融机构洗钱的技巧，教材中将通过金融机构和通过 保险业洗钱分开（第165~166 页）。14.答案ACD 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定了九类交易如未发现交易可疑的，免于大额交易报告。其中：交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队（不含其下属的各类企事业单位）的，如未发现交易可以的，免于大额交易报告，据此国家行政机关的下属事业单位 不在免于报告之列，故B 选项错误。（第170 页）15.答案CD 被称为保密天堂的国家和地区一般具有以下特征：一是有严格的银行保密法，二是有宽松的金融规则，三是有自由的公司法和严格的公司保密法，这些地方允许建立空壳公司，信箱公司等不具名公司，故A、B 选项错误。（第165 页）16.答案ABCD 最常见的洗钱方式有：借用金融机构、保密天堂、空壳公司、现金密集行业、伪造商业票据、走私、利用犯罪所得直接购置不动产和动产、通过证券和保险业洗钱。（第165~166页）17.答案ABCD 授信业务包括贷款、贷款承诺、承兑、贴现、贸易融资、保理、信用证、保函、透支、担保等表内外业务。（第181 页）18.答案ABCD 广义的贷款法律关系除包括贷款合同法律关系外，尚包括委托贷款合同法律关系及附属于贷款合同法律关系的担保合同法律关系。（第182~183 页）《担保法》规定了五种担保方式：保证、抵押、质押、留置和定金。（第220 页）19.答案BD 借款人在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务，而不是自主决定向第三方转让债务，故A 选项错误。（第183 页）借款人不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营，这是对借款人的限制，而非借款人的权利，故C 选项错误。（第184 页）B、D 选项均为借款人的权利。（第183 页）20.答案BCD 向贷款人的上级反映有关情况是借款人的权利，故A 选项错误。（第183 页）B、C、D 选项均是对借款人的限制。（第184 页）21.答案ABC 《商业银行法》第四十四条规定，商业银行办理票据承兑、汇兑、委托收款等结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付入账，不得压单、压票或者违反规定退票，故A 选项正确。（第190 页）《商业银行法》第四十八条规定，任何单位和个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储，故B 选项正确。《商业银行法》第四十九条规定，商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间，故C 选项正确。《商业银行法》第五十条规定，商业银行办理业务，提供服务，按照规定收取手 续费，故D 选项错误。22.答案BC B、C 选项中，中国工商银行股份有限公司和花旗银行（中国）有限公司分别属于股份有限公司和外商独资银行，都是企业法人。（192~193 页）

分行和代表处都属于法人的分支机构，法人依法设立并领取营业执照的分支机构属于非法人组织，故A、D 选项错误。（第193 页）23.答案BCD 民事法律行为应当具备的条件有：（1）行为人具有相应的民事行为能力；（2）意思表示真实；（3）不违反法律法规强行性规定或者损害社会公共利益。民事法律行为的主体为自然人或法人，故A 选项错误。（第194 页）24.答案AD 《民法通则》第六十六条第二款规定，代理人不履行职责而给被代理人造成损害的，应当承担民事责任，故A 选项正确。根据《民法通则》第六十六条第一款，超越代理权的无权代理经被代理人追认后，产生与有权代理相同的法律后果，即由被代理人承担民事责任，故B 选项错误。（第196 页）C 选项中的情形属于有效的代理行为，应该由被代理人承担民事责任。（第194 页）《民法通则》第六十七条规定，代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动的，由被代理人和代理人负连带责任，故D 选项 正确。

25.答案ACD 《民法通则》第六十四条规定，代理包括法定代理、委托代理和指定代理。（第195页）26.答案ABCD 表见代理的构成要件为：代理人无代理权；相对人主观上为善意；客观上有使相对人相信无权代理人具有代理权的情形；相对人基于这个客观情形而与无权代理人成立民事行为。（第197 页）27.答案AB 根据《合同法》的规定，订立合同的当事人应当具有完全民事行为能力和民事权利能力。没有对独立的财产或名称、组织机构和场所的要求。（第198 页）教材中是“完全民事行为能力和民事权利能力”，法律原文为“相应的民事权利能力和民事行为能力”。28.答案ABC 对于可核销的合同，有变更和撤销两种救济方法。可撤销合同的类型包括：因重大误解订立的合同；显示公平的合同；因欺诈而订立的合同；因胁迫而订立的合同；乘人之危的合同。（第201 页）根据《合同法》第四十六条，当事人对合同效力可以约定附期限。附终止期限的合同，自期限届满时失效。合同期限届满或超出期限，则合同失效，而非撤销。29.答案BCD 根据《公司法》第三十八条，“对公司增加或者减少注册资本作出决议”是有限责任公司股东会行使的职权，故A 选项错误。根据《公司法》第四十七条，B、C、D 选项均为董事会的职责。

30.答案ABCD 根据《公司法》第一百零四条的规定，股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司分并、分立、解散或者变更公司形式的决议必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。31.答案ABCD 《公司法》规定，公司解散的情形有：公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现；股东会或者股东大会决议解散；因公司合并或者分立需要解散的；公司违反法律、行政法规被依法吊销营业执照/责令关闭或被撤销以及人民法院予以解散的，应当解散。（第209 页）32.答案C 《破产法》第二条规定，“企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，依照本法规定清理债务。企业法人有前款规定情形，或者有明显丧失清偿能力可能的，可以依照本法规定进行重整。”银行业金融机构的破产，是指银行业金融机构符合《破产法》第二条规定的情形，经国务院金融监督管理机构向人民法院提出对该金融机构进行重整或者破产清算的申请后，被人民法院依法宣告破产的法律行为。（第159~160 页）33.答案ABCD 《破产法》第三十条规定，破产申请受理时属于债务人的全部财产，以及破产申请受理后至破产程序终结前债务人取得的财产，为债务人财产，故A 选项说法正确。根据《破

产法》第三十一条，人民法院受理申请破产申请前一年内，涉及债务人无偿转让的财产，管理人有权请求人民法院予以撤销，故B 选项说法正确。《破产法》第四十六条规定，未到期的债权，在破产申请受理时视为到期；附利息的债权自破产申请受理时起停止计息。故C、D 选项说法正确。34.答案ABCD 《票据法》第六十一条规定，汇票到期日前，有下列情形之一的，持票人可以行使追索权：汇票被拒绝承兑的；承兑人或者付款人死亡、逃匿的；承兑人或者付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的。35.答案ABD 票据丧失的补救措施包括：挂失止付、公示催告、提起诉讼。（第218~219 页）仿真制造属于违法行为，故C 选项错误。（第238 页）36.答案ABD 债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：汇票、支票、本票；债券、存款单；仓单、提单；可以转让的基金份额、股权；可以转让的商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；应收账款；法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利，故A、B、D 选项正确。（第224 页）根据《担保法》第三十七条、第八十一条，土地所有权不得抵押、质押。37.答案AB 破坏金融管理秩序罪，是指违反国家对金融市场监管、管理的法律法规，从事危害国家对货币管理、金融机构组织管理、银行管理的活动，破坏金融市场秩序，金额较大或情节严重的行为。A、B 选项所述行为分别是集资诈骗行为和票据诈骗行为，破坏了金融管理秩序。（第228~229 页）C 选项所述行为属于银行业相关职务犯罪中的金融机构从业人员受贿行为，故C 选项错误。（第256 页）在主观方面，洗钱罪是一种故意犯罪，D 选项所述行为在主观方面不是故意，故不构成洗钱罪。（第242 页）38.答案ABC 擅自设立金融机构罪的主体，为未取得金融业务经营资格的自然人和单位。《刑法》第一百七十四条第三款规定，单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照第一款的规定处罚，故D 选项错误。（第234~235页）39.答案ABCD 金融犯罪的对象，可以是人，也可以是各种金融工具。就作为金融犯罪对象的人而言，不仅包括自然人，也包括遭受金融诈骗的单位、非法吸收公众存款所涉及的“公众”等；就作为金融犯罪对象的金融工具而言，具体包括货币、各种金融票证、有价证券、信用证、信用卡等。（第227 页）

40.答案ABCD 非法吸收公众存款罪中的“非法”包括主体不合法和方式不合法两种情况。主体不合法指行为人不具有吸收公众存款的法定主体资格而吸收公众存款，如个人私设银行、钱庄，企事业单位私设银行、储蓄所等，非法办理存款贷款业务，吸收公众存款。方式不合法指行为人虽然有吸收公众存款的法定资格，但采取非法的方式吸收公众存款，如有些商

业银行和信用社，为了争揽客户，以擅自提高利率或在存款时以先支付利息等手段吸收公众存款。A、B、C 选项属于主体不合法，D 选项属于方式不合法。（第235 页，第18 页）41.答案ACD 作为金融凭证诈骗罪行为对象的金融凭证，仅指委托收款凭证、汇款凭证及银行存单。（第250 页）

（三）判断题 1.答案F 《中国人民银行法》第三十二条规定，中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人的九种行为进行检查监督，其中包括单位和个人执行有关黄金管理规定的行为。（第155 页）2.答案F 对于重组失败的，国务院银行业监督管理机构可以决定终止重组，而由人民法院按照法律规定的程序依法宣告破产。（第159 页）3.答案T 行政处罚是国家行政机关对犯有轻微违法行为，尚不构成犯罪的公民、法人或其他组织的一种法律制裁，是追究行政责任的形式之一。（第162 页）4.答案F 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定了大额交易的标准：其中，单位银行账户之间单笔或者当日累计人民币200 万元以上的属于大额交易。（第169 页）5.答案F 《金融机构大额交易和可疑交易管理办法》规定，若未发现交易可疑，有九类交易可以免于大额交易报告。（第170 页）6.答案T 《银行业监督管理法》第三十九条规定，银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。（第158 页）7.答案T 《银行业监督管理法》第三十八条规定，银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的，国务院银行业监督管理机构可以依法对该银行业金融机构实行接管或者促成机构重组。（第158 页）8.答案F 根据《银行业监督管理法》第三十五条规定，银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构董事、高级管理人员进行监督管理谈话，要求银行业金融机构董事、高级管理人员就银行业金融机构的业务活动和风险管理的重大事项作出说明。（第160 页）9.答案F 金融机构的反洗钱义务包括开展反洗钱培训和宣传工作。（第168 页）10.答案F 中国反洗钱监测分析中心的职责之一是接收人民币、外币大额交易和可疑交易报告。因此金融机构需要向中国反洗钱监测分析中心报告外币大额交易。（第169 页）11.答案T 人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，查询人必须出示本人工作证或执行公务证和出具县级（含）以上人民法院签发的“协助查询存款通知书”。（第174 页）12.答案T 如遇被冻结单位银行账户的存款不足冻结金额时，银行应当在六个月的冻结期内，冻结该单位银行账户可以冻结的存款，直至达到需要冻结的数额。（第175 页）13.答案F 存单是存款合同的书面形式。（第180 页）《合同法》第七十七条规定，当事人协商一致，可以变更合同。即合同的某一方不能单方面更改合同的内容，银行自行修改存单上的日期是单方面修改了合同，违反了《合同法》的规定。14.答案F 抗辩权是指债权人行使债权时，债务人根据法定事由，对抗债权人行使请求权的权利。（第202 页）

15.答案F 经济合同的书面形式不再局限于纸质载体，许多情况下它表现为磁介质或其他载体中的电子数据。因此，《合同法》第十一条对合同的书面形式作了更广泛的界定：书面形式是指合同书、信件和数据电文（包括电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件）等可以有形地表现所载内容的形式。（第180~181 页）16.答案T 贷款人享有的先履行抗辩权，或称不安抗辩权，是指负有先履行债务的贷款人在贷款合同签订之后，有确切证据证明借款人有下列情形之一：（1）经营状况严重恶化；（2）转移财产、抽逃资金，以逃避债务；（3）丧失商业信誉；（4）有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形，难以按期归还贷款时，可以中止（暂时停止）交付约定款项，并要求借款人提供适当担保。（第186 页）17.答案F 《商业银行法》规定，银行的资本充足率不能低于8%。存款准备金率由中国人民银行制定。（第130 页，第39 页）18.答案T 民事法律行为是指公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。（第 194 页）19.答案T 《合同法》第九十一条规定，当债权债务同归于一人时，合同的权利义务终止。20.答案F 承诺生效时，合同成立。合同生效是指已经成立的合同具有法律约束力。合同成立（即承诺生效）是合同生效的前提。合同成立和合同生效是有区别的，不能等同。（第199~200页）21.答案F 当事人订立合同，采取要约承诺方式，只需要具有要约和承诺两个阶段，要约邀请不是必须的。（第198 页）22.答案T 根据《公司法》第七十八条规定，股份有限公司的设立，可以采取发起设立或者募集设立的方式。其中，募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。23.答案F 《公司法》第十三条规定，公司法定代表人依照公司章程的规定，由董事长、执行董事或者经理担任，并依法登记。24.答案F 以公司的内部管辖关系为标准，可将公司分为总公司和分公司。以公司的外部控制或附属关系为标准，可将公司分为母公司和子公司。（第206 页）25.答案T 票据权利是指持票人因合法拥有票据而向票据债务人请求支付票据金额的权利。票据权利包括付款请求权和追索权。（第217 页）26.答案T 《物权法》已由全国人大于2007 年3 月通过，自2007 年10 月1 日起施行。27.答案F 保证是担保的一种方式，即由第三人作为保证人，当债务人不履行债务时，按照约定由保证人履行债务。（第220 页）28.答案T 该假币能够出售说明其外观上足以使一般人认为是货币。只要实施了伪造行为，不必认定犯罪金额，都构成伪造货币罪，因此张某的行为是违法的。（第229~230 页）29.答案T 企业私设钱庄，属于非法吸收公众存款的行为。（第235 页）30.答案F 该工作人员的行为属于利用职务上的便利，将公共的财产非法转归自己的亲属使用，属于贪污行为。（第254 页）31.答案F 伪造货币罪的行为人一般有牟利目的，但并不以此为本罪成立的必要条件。（第230页）32.答案T 违反金融管理法规，是金融犯罪突出的客观特征。如果某种金融行为并没有违反金融管理法规，则该种行为就不可能构成金融犯罪。因此，违反金融管理法规，是金融犯罪成立的前提和基础。（第228 页）33.答案T 行为人出售、运输假币后又使用的，以出售、运输假币罪和使用假币罪数罪并罚。（第232~233 页）

第三篇银行业从业人员职业操守

（一）单选题 1.答案B 银行业从业人员职业操守的宗旨是“为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展，制定本职业操守”。（第260 页）2.答案D A、B、C 选项中，银行、信托公司、汽车金融公司均为《银行业监督管理法》规定的银行业金融机构，因此其工作人员即为银行业从业人员。D 选项中，证券公司不属于银行业金融机构，因此其工作人员不属于银行业从业人员。（第261~262 页）3.答案B A 选项“守法合规”是指银行业从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度。（第265 页）

B 选项“专业胜任”是指银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格与能力。（第266 页）

C 选项“勤勉尽职”是指银行业从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位指责，维护所在机构商业信誉。（第267 页）

D 选项“诚实信用”是指银行业从业人员应当以高标准职业道德规范行事，品行正直，恪守诚实信用的原则。（第264 页）4.答案D “守法合规”要求银行业从业人员遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度。A、B、C 选项的做法都是符合“守法合规”要求的行为。（第265 页）5.答案B “勤勉尽职”是指银行业从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉。因此A、C、D 选项均符合“勤勉尽职”要求。B 选项中，在工作中时常打私人电话，浏览个人感兴趣的网页，是工作不勤勉的表现，可能影响岗位职责的履行。（第267 页）6.答案D A、B、C 选项中的做法均遵守了保护客户隐私的规定。（第272～274 页）

D 选项擅自将客户信息带至新机构，没有做到对客户隐私的保护。（第298～300 页）7.答案D “公平竞争”要求银行业从业人员应当尊重同业人员，公平竞争，禁止商业贿赂。《反不正当竞争法》规定，经营者不得采用财务或其他手段进行贿赂以达到销售或购买产品或服务的目的。D 选项行为违反了这一规定。（第268 页）8.答案B “熟知业务”要求银行业从业人员应当熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险控制框架。

B 选项中，产品部门没有介绍风险时，客户经理应当主动去了解风险。（第269 页）9.答案C 该男性客户邀请银行工作人员下班后单独为其解释的要求并不在工作人员的职责范围内，不一定需要满足，故A 选项错误。

尽管该客户的要求不合理，银行工作人员仍然应当耐心说明情况，取得理解和谅解，而不应该采取“坚决不能做”的态度，故B 选项错误。工作人员对待客户应当礼貌服务，对客户的要求应当耐心说明情况，让保安驱逐该客户是不礼貌的行为，故D 选项错误。（第281 页）10.答案B “公平对待”要求银行业从业人员不得因客户的年龄、业务的繁简程度和金额大小等方面的差异而歧视客户。

A、C 选项是因为机构与客户之间的契约产生的服务方式的差异，与公平对待并不矛盾。B 选项“显露出了不耐烦的神态”是对“反复提出小额服务需求的老年客户”的歧视。（第281~282 页）

11.答案A “风险提示”原则要求银行业从业人员应当向客户充分提示产品的风险，该从业人员强调产品没有风险的做法是错误的。产品历史上没有出现问题并不意味着未来没有风险，故B 选项错误。银行业从业人员介绍产品也不能仅仅介绍产品的有利之处，不应为完成销售任务，对产品的风险进行隐瞒，故C 选项错误。（第282~283 页）12.答案C “信息披露”原则要求银行业从业人员对所在机构代理销售的产品必须以明确、足以让客户注意的方式向其提示产品的最终责任承担者，故A 选项错误。

银行业从业人员在介绍产品时不应用专业性很强的语言描述产品，使客户无法准确判断产品的特性，故B 选项错误。

利用客户对银行的信任，进行合约以外的承诺也是不妥的，故D 选项错误。（第284~285页）13.答案D A、B、C 选项均为授信前尽职调查的内容。

“授信尽职”并不要求审核贷款企业管理人员的个人信息与隐私，故D 选项错误。（第285 页）14.答案B “协助执行”要求银行业从业人员应当按法定程序积极协助执法机关的执法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。该业务员告知贸易公司法院的执法信息，违反了“协助执行”的规定。

法院的执法活动不一定是为了反洗钱目的，故A 选项错误。该行为不涉及内幕交易和监管规避，故C、D 选项错误。（第286 页）15.答案C “团结合作”要求银行业从业人员应当树立理解、信任、合作的团队精神，分享专业知识和工作经验。该同事尚未离职，仍是团队中的一员，因此应当相互信任与合作，因此A、D 选项错误。（第294 页）

根据保护商业秘密的要求，该成员离职后不能将研究成果带到新机构，否则可能泄露原所在机构的商业秘密，因此B 选项错误。（第267 页、298-300 页）16.答案C “互相监督”要求银行业从业人员对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。不应当帮助同事隐瞒违法行为，或者采取“事不关己、高高挂起”的态度，因此A、C选项错误。对违规行为首先应当及时提示、制止，不能制止的，要及时进行报告，故D 选项错误。（第294~295 页）

17.答案A “争议处理”原则要求银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应当按照正常渠道反映和申诉。B 选项中偷拍窃听的做法是不恰当的。C 选项的做法没有按照正常的渠道和程序。（第297~298 页）18.答案B 银行业从业人员在非营利性组织兼任职务并不取得报酬的情况下的兼职是允许的，故A选项错误。企业家协会是非营利性组织，其兼职是允许的，但一半以上时间用于兼职工作容易影响本职工作，是不妥当的，故C 选项错误。应当向所在机构披露兼职情况，故D 选项错误。（第300~301 页）《习题集》B、C 选项中“盈”应改为“营”。19.答案B 银行业从业人员不得向所在机构申报不实费用。该客户经理没有据实报销业务活动费用，而是将业务预算用于自己家人消费，是将个人支出与公务支出混淆了，是不合理的。（第302 页）20.答案D 银行业从业人员应当遵守所在机构关于接受媒体采访的规定，不得擅自代表所在机构接受新闻媒体采访或，或擅自代表所在机构对外发布信息，故A、B、C 选项均错误。（第303 页）21.答案D 银行业从业人员对所在机构违反法律法规、行业公约的行为，有责任予以揭露，同时有权利、义务向上级机构或监管部门直至国家司法机关举报。银行以低于规定利率放贷属于违法行为，张某应当举报。（第304 页）22.答案C 银行业从业人员与同业人员可以交流合作；不得使用不正当竞争手段；要保护商业秘密和知识产权以及客户隐私。

A 选项中交换将要公布的信息可能会泄露商业秘密。（第309 页）B 选项中交换对客户的评价可能会触犯客户隐私。（第267 页）C 选项是正常的交流合作行为。（第306 页）

D 选项属不正当竞争手段，应当实事求是。（第307 页）23.答案D 银行业从业人员与同业人员交往的时候，不得以不正当手段窃取商业秘密和知识产权。A、B 选项涉嫌以不正当手段窃取竞争对手的商业秘密。C 选项属于向竞争对手刺探商业秘密，也是不正确的做法。（第309 页）24.答案C 《银行业从业人员职业操守》由中国银行业协会制定并公布，其解释权归属于中国银行业协会。（第315 页）25.答案D 《银行业从业人员职业操守》于2007 年2 月9 日通过，自通过之日起生效。（第315页）

（二）多选题 1.答案ABCD 银行业从业人员应当遵守银行业从业人员职业操守，并接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。（第263 页）2.答案AC 故意混淆预期收益率与保证收益率的概念违反了“诚实信用”原则。（第264 页）口头保证该产品肯定能够达到预期收益率违反了“风险提示”原则。（第282 页）3.答案AC A、C 选项违反了“监管规避”原则。

A 选项属于以明示或暗示方式向客户提供规避法律法规规定的建议。C 选项属于出于私情，向亲朋好友提供规避监管规定的意见和建议，并利用其所在机构的资源，为这些行为提供方便。（第270～271 页）4.答案ABC “信息保密”原则要求银行业从业人员在受雇期间及离职后均遵守该原则，故A、B、C 选项均正确。（第272 页）

银行业从业人员应按法定程序积极协助有关执法机关的执法活动，故D 选项错误。（第286 页）5.答案BD A 选项属于“岗位职责”的规定，C 选项属于“信息保密”的规定。（第272 页）B、D 选项属于“反洗钱”规定。（第280 页）6.答案BCD “互相监督”原则要求，对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。（第294页）7.答案ABD 银行业从业人员离职时，不得擅自带走所在机构的财物、工作资料和客户资源，因此C选项错误。（第298-300 页）8.答案AB “电子设备使用”原则规定，银行业从业人员不得在所在机构的电子设备上安装盗版软件，因此C、D 选项均错误。（第302 页）9.答案ABC “同业竞争”原则规定，银行业从业人员在办理信贷业务中不得违反监管部门的规定，采取降低贷款条件争揽客户，在办理银行卡业务中不得在已经开展银行卡联网的地区安装具有排他性的POS 机，在业务宣传中不得对同业人员或同业人员所在机构进行歪曲、诋毁，A、B、C 选项均违反了该原则。（第307~308 页）10.答案ABD “接受监管”原则规定，银行业从业人员应当严格遵守法律法规，对监管机构坦诚和诚实。信息披露监管是银监会的监管措施之一，因此银行业从业人员应当按照规定披露有关信息，无论是正面信息还是负面信息。C 选项违反了该原则。（第310 页）11.答案AC “禁止贿赂及不当便利”原则规定，银行业从业人员不得向监管人员行贿或介绍贿赂，不得以任何方式向监管人员提供或许诺提供任何不当利益、便利或优惠。

B 选项中向监管人员提供财物或免费出国旅游明显是不当利益，因此违反了该原则。（第312~313 页）12.答案BD 对违反职业操守的银行业从业人员，所在机构应该应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应通报同业。A、C 选项“无法进行实质性的约束”和“情节不严重的，不应受到惩戒”都是错误的。（第314～315 页）

（三）判断题 1.答案F “岗位职责”原则规定，银行业从业人员不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章等交与其他人员。题中所述行为违反了该原则。（第272 页）2.答案F “利益冲突”原则要求银行业从业人员本人及其亲属购买其所在机构销售或代理的金融产品，或者接受其所在机构提供的服务时，应当明确区分所在机构利益与个人利益，不得利用本职工作便利，以明显优于或低于普通金融消费者的条件或价格与其所在机构进行交易。并非题中所述的“不能接受其所在机构的金融服务”。（第275 页）3.答案F “内幕交易”原则规定，银行业从业人员不得将内幕信息以明示或暗示形式告知法律和所在机构允许范围以外的人员。从业人员不应当在不当时间和地点谈论工作话题。题中所述在家中无意透露内幕信息的行为违反了该原则。（第276~278 页）4.答案F “了解客户”原则规定，客户由他人代理办理业务的，银行应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。（第279 页）5.答案F “礼物收、送原则”规定，在政策法律及商业习惯允许范围内的礼物收、送，应当确保其价值不超过法规和所在机构规定允许的范围。故在允许范围内收、送礼物是允许的，例如节日贺卡等。（第288 页）6.答案F “娱乐及便利”原则规定，银行业从业人员邀请客户进行娱乐活动或提供交通工具、旅行等方面的便利时应当不会让接受人因此产生对交易的义务感。题中所述行为违反了娱乐及便利原则，是不正常的营销手段。（第290 页）7.答案T 这是处理“客户投诉”时应当遵循的原则之一。（第291 页）8.答案F 该行为违反了“尊重同事”原则，银行业从业人员在引用同事已经公开发表并获得著作权的论文及著述时，即使是在内部文稿中交流，也必须提及来源。（第293~294 页）9.答案F “爱护机构财产”原则规定，银行业从业人员不得将公共财产用于个人用途，题中所述行为违反了该原则。（第301 页）10.答案T 题中所述行为体现了银行业从业人员与同业人员之间“互相尊重”（第305 页）、“交流合作”（第306 页）、“同业竞争”（第307 页）以及“商业秘密与知识产权保护”（第309 页）的要求。11.答案F “配合非现场监管”原则规定，银行业从业人员应当保证所提供数据、信息完整、真实、准确。题中所述行为违反了该原则。（第311 页）12.答案F “禁止贿赂及不当便利”原则规定，银行业从业人员不得无偿将所在机构交通工具交由 监管人员使用。题中所述行为违反了该原则。（第312 页）模拟试题1到模拟试题，并请大家互相转告。1.答案C C 选项是中国人民银行的职责。（第3 页）A、B、D 选项是银监会的职责。（第5~6页）2.答案C 银监会负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布。（第6 页）中国人民银行负责金融业的统计、调查、分析和预测，故C 选项错误。A、B、D 选项均为银监会的监管职责。（第5~6 页）3.答案B 银监会的监管理念是：“管风险、管法人、管内控、提高透明度”，故B 选项错误。（第6~7 页）4.答案B 期货公司属于由证监会监管的非银行金融机构，故B 选项正确。我国由银监会监管的的非银行金融机构包括：金融资产管理公司、信托公司、财务公司、金融租赁公司、货币经纪公司。（第20 页、第22 页）5.答案C 促进会员单位实现共同利益是中国银行业协会的宗旨之一。（第9 页）依法制定和执行货币政策是中国人民银行的职责，故A 选项错误。（第3 页）通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益是银监会的监管目标之一，故B 选项错误。（第7 页）对银行业金融机构的监管是银监会的监管职责之一，故D 选项错误。（第5 页）6.答案B CBRC 是银监会的英文缩写。（第4 页）CBA 是中国银行业协会的英文缩写。（第9页）CCBP 是中国银行业从业人员资格认证的英文缩写（教材封面）。PBC 是中国人民银行的英文缩写。（第3 页）7.答案C 关于中国邮政储蓄银行市场定位的表述之一是“以零售业务和中间业务为主”，故C选项的叙述错误。（第19 页）8.答案C 我国第一家全国性股份制商业银行是交通银行。（第14 页）9.答案A 外国银行分行、中外合资银行和外商独资银行都是外资银行营业性机构，外国银行代表处不是营业性机构。（第20 页）10.答案D 通货膨胀率是衡量物价稳定的宏观经济指标。（第25 页）经济周期是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。（第26 页）消费投资比例反映的是经济结构。（第27 页）GDP 是衡量经济增长的宏观经济指标。（第24 页）故A、B、C 选项错误。11.答案C 从支出角度看，GDP 由消费、投资和净出口三部分构成。（第27 页）故C 选项“净进口”不是GDP 的构成部分。12.答案B 在中国，推动整个经济增长的主要力量是投资。（第27 页）13.答案D 金融市场具有决定利率、汇率、证券价格等重要价格信号的功能，而非决定商品价格的功能，故D 选项的说法错误。A、B、C 选项分别是金融市场的货币资金融通功能、风险分散与风险管理功能、经济调节功能的正确说法。（第29 页）14.答案B 通过银行柜台认购国债的市场属于柜台市场，也就是场外交易市场，不属于场内市场。（第31 页）A 选项，资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，长期国债属于长期金融工具。（第30 页、第34 页）C 选项，一级市场是债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资的市场。（第30 页）D 选项，国债属于直接融资工具（第34 页）。15.答案D 1997 年6 月，银行间债券市场成立，并与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。（第32 页）交易所债券市场是场内债券市场，故B 选项与题干重复。（第31 页）由于承办柜台交易的商业银行都是银行间债券市场成员，银行柜台交易市场可以看成是银行间债券市场的延伸，故C 选项错误。16.答案D 当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定存款准备金增加，可直接运用的超额准备金减少，商业银行的可用资金减少，在其他情况不变的条件下，商业银行贷款或投资下降，引起存款的数量收缩，导致货币供应量减少。（第40页）17.答案B 汇率贴水表示远期汇率比即期汇率便宜。（第43 页）18.答案C 汇率政策包括三方面内容：选择相应的汇率制度；确定适当的汇率水平；促进国际收支平衡。其中，选择相应的汇率制度是最基础、最核心的部分。（第43~44 页）19.答案B 存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。（第46~47 页）20.答案C 单位协定存款属于对公存款业务。（第55 页）储蓄存款又叫个人存款，个人通知存款业务、整存零取业务及教育储蓄存款业务均为个人存款业务（第48~49 页）。21.答案B 计息方式分为积数计息法和逐笔计息法两种。具体采用何种计息方式由各银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式，故B 选项的说法错误。中国人民银行将计结息方式选择权下放到银行，这样各家银行之间将会出现计息方式的差异从而导致储户的最终利息收入并不相同，储户只能通过比较利息差异选择银行。（第50 页）22.答案A 第一笔存款：存满一年后，第一年利息=10,000×2.52%×(1-20%)=201.6 元

第二年利息=(10,000+201)×2.52%×(1-20%)=205.65 元（第一年的利息扣除元以下的部分计入本金在第二年计付利息，利息算至分位，分以下四舍五入）。所以第一笔存款共可取回10,000+201.6+205.65=10,407.25 元。

第二笔存款：利息=10,000×3.06%×(1-20%)×2=489.60 元。所以第二笔存款共可取回10,000+489.60=10,489.60 元。（第49~52 页）23.答案C 从我国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳存款利息所得税。（第49 页）教育储蓄存款免征储蓄存款利息所得税。（第53 页）24.答案A 《个人外汇管理办法实施细则》对个人外汇管理进行了调整和改进，“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。”（第57 页）25.答案C 贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中次级、可疑和损失三类称为“不良贷款”。（第61 页）26.答案B 2004 年10 月29 日，中国人民银行决定放开人民币贷款利率的上限，允许金融机构上浮贷款利率。（第58 页）27.答案B 国家助学贷款的对象是全日制普通本、专科学生（含高职生），研究生以及攻读第二学士学位的在校学生，故B 选项的叙述错误。（第67 页）28.答案B 通过银团贷款增进对行业知识及客户的了解，主要是为了规避不必要的风险，故B 选项不是银团贷款目的的正确表述。A、C、D 选项均为组织银团贷款的目的。（第70 页）29.答案D 银行信贷管理实行集中授权管理（自上而下分配放贷权力）、统一授信管理（控制融资总量及不同行业不同企业的融资额度）、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。（第59 页）30.答案B 福费廷业务中，出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益，故B 选项说法错误。A、C、D 选项均为正确的说法。（第74 页）31.答案C 信用卡透支业务的还款保障仅为持卡人的信用，没有实物或第三方保障。个人住房贷款、汽车贷款通过抵押和质押来保障还款。个人助学贷款的还款保障是国家提供风险补偿专项资金。（第64 页表3-6）32.答案A 债券是发行机构为筹集资金而向投资者发行的承诺按一定利率定期支付利息并到期偿还本金的债权债务凭证。（第80 页）33.答案A 并非银行所有资金的取得和运用都属于资金业务，银行最主要的资金来源是存款，最主要的资金运用是贷款，故A 选项的说法错误。（第47 页、第58 页、第77 页）34.答案B 中间价由中国人民银行根据国际外汇市场行情每日公布，各银行据此标出各自当日的买入价、卖出价。（第83 页）35.答案B 英镑、新加坡元和澳大利亚元都采用间接标价法。日元采用直接标价法。（第83 页）36.答案D 银行交易金融衍生品的主要目的是风险管理，但也有客户委托银行进行不以风险管理为目的的投机或炒作交易，并不能确保交易总是会降低风险。（第84 页）37.答案B 货币互换通常涉及两种货币，持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易的交易。利率互换是交易双方在一定时期内交换以相同的本金数量为基数的不同利率的利息，如固定利率和浮动利率互换。（第85页）38.答案C 商业汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。商业汇票经由银行承兑的，称为银行承兑汇票。银行汇票由银行签发，不属于商业汇票，故A 选项错误。银行本票不属于汇票，故B 选项错误。商业汇票经由银行以外的付款人承兑的，称为商业承兑汇票，故D 选项错误。（第88 页）39.答案A 电汇交款迅速、安全可靠，多用于急需用款和大额汇款，故A 选项正确。B 选项中，票汇很难满足短时间的汇款要求，且汇票要随身携带，安全性较低。C 选项中，信汇已经基本不再使用。（第90 页）40.答案D 信用证是银行根据申请人的要求，向受益人（即收款人）开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺，故D 选项“无条件”的表述是错误的。A、B、C 选项均为信用证的特点。（第90~91页）41.答案B 信用证属于支付结算基础上的贸易融资类业务，不属于个人理财业务。个人理财业务包括理财顾问服务、综合理财服务等。其中，综合理财服务包括理财计划和私人银行业务，故A、C、D 选项都属于个人理财业务。（第107 页）42.答案B 信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡和准贷记卡两类，贷记卡是发卡银行给予持卡人一定信用额度，不用预先交存备用金，故B 选项的说法错误。（第94 页）借记卡不具备透支功能，分为转账卡（含储蓄卡）、专用卡、储值卡（第95~96 页）。43.答案A B 选项中，移动电话技术用于手机银行；C 选项中，互联网技术用于网上银行。（第108 页）44.答案B 商业银行的操作风险是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成的。（第113 页）45.答案D 银行最主要的三大风险是信用风险、操作风险和市场风险。46.答案C 银行风险管理流程包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个步骤。（第122页）47.答案D 在正常情况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量。会计资本是银行可以实际利用的资本，它虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失都会反映在账面上；银行出现问题时实际需要付出的必然是账面实际存在的资本。因此，会计资本应当不小于体现实际风险水平的经济资本。（第126 页）48.答案C 商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。（第132 页）49.答案D “贷方”用来登记资产和费用的减少，同时还用来登记负债、所有者权益、收入和利润的增加。故D 选项中，利润的增加应该登记在账户的“贷方”。（第137 页）50.答案C ROE=净利润/股东权益，ROA=净利润/总资产。由“资产=负债+股东权益”可知，总资产大于或等于股东权益，所以ROE 一般大于ROA。（第143 页）51.答案D 《中国人民银行法》第三十二条规定中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的9种行为有权进行检查监督，其中包括执行有关清算管理规定的行为、执行有关反洗钱规定的行为和执行有关人民币管理规定的行为，故A、B、C 选项的说法错误。（第155页）52.答案D 《银行业监督管理法》于2006 年修改后，自2007 年1 月1 日起施行。53.答案D 违反银行业监督管理规定的银行业金融机构可能受到

（一）、（二）、（三）所列的惩处措施。（第163~164 页）54.答案C 行政处分是国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施。追究民事责任和刑事制裁均不是行政制裁措施，故A、B选项错误。行政处罚是一种法律制裁，而非行政制裁措施，故D 选项错误。（第162页）55.答案A 根据《反洗钱法》第十九条规定，客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，金融机构应当至少保存五年。（第274 页）56.答案B 《银行业监督管理法》第六十四条规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。目前，我国的国务院银行业监督管理机构是指中国银行业监督管理委员会。（第158 页）57.答案D 《商业银行法》第三条规定，商业银行经批准可以买卖金融债券。《商业银行法》第四十三条规定，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外，故A、B、C 选项错误。（第190 页）58.答案B 《商业银行法》第三十九条规定，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五，即流动性负债余额就不得高于流动性资产余额的4 倍。59.答案D 《商业银行法》第五十条规定，商业银行办理业务，提供服务，可以收取手续费。收费项目和标准由银监会、中国人民银行根据职责分工分别会同国务院价格主管部门制定。60.答案D 根据《民法通则》第二十六条，公民在法律允许的范围内，依法经核准登记，从事工商业经营的，为个体工商户。“个体工商户不具有法人资格。个体工商户是一种我国特有的公民参与生产经营活动的形式，也是个体经济的一种法律形式。个体工商户可比照自然人和法人享有民事主体资格。但个体工商户不是一个经营实体。” 61.答案A 要约是希望和他人订立合同的意思表示。（第198 页）根据《合同法》第十五条，要约邀请是希望他人向自己发出要约的意思表示，故B 选项错误。承诺是受要约人同意要约的意思表示，故C 选项错误。（第199 页）62.答案C 现行的《公司法》自2006 年1 月1 日起施行。（第206 页）63.答案D 根据《破产法》第一百一十三条规定，破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依 照下列顺序清偿：（1）破产人所欠职工的工资„„，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用„„；（2）破产人欠缴的„„社会保险费用和破产人所欠税款；（3）普通破产债权。（第213 页）64.答案B 保证分为一般保证和连带保证。保证、抵押、质押都是担保的形式，故A、C、D 选项错误。（第220 页）65.答案D 金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序。（第227 页）66.答案D A、C 选项运输、出售假人民币的行为，构成“出售、购买、运输假币罪”。（第230页）B 选项购买假币后使用的行为，构成购买假币罪。（第232 页）67.答案A 作为金融凭证诈骗罪行为对象的金融凭证，仅指委托收款凭证、汇款凭证和银行存单。（第250 页）

68.答案B B 选项虽然是违规行为，但不构成金融诈骗罪。A 和D 选项所述行为属于贷款诈骗行为。（第244 页）C 选项所属行为属于信用卡诈骗行为（第247 页）。69.答案B 银行业从业人员的从业基本准则包括：诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争。（第264~268 页）70.答案D 根据银行业从业人员职业操守的“熟知业务”原则，银行业从业人员应当熟知向客户推荐产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险控制框架。产品设计过程是银行内部产品开发的流程，不需要向客户详细解释。（第269 页）71.答案C 根据银行业从业人员职业操守的“监管规避”的相关要求，银行业从业人员不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定，故C 选项是不应该做的。（第270 页）72.答案B 根据银行业从业人员职业操守的“信息保密”原则，银行业从业人员不得违反法律法规透露任何客户资料和交易信息。披露购买产品的其他客户名单可能会泄露其他客户资料，故B 选项不宜进行披露。（第272 页）73.答案B 银行业从业人员职业操守的“协助执行”是指依法协助有关执法机关的执法活动，而非为客户提供协助执行服务，故B 选项的理解错误。（第286 页）74.答案C 银行业从业人员应当互相监督，对同事的违法行为应当提示、制止。（第294 页）A 选项的行为不符合职业操守中“离职交接”的相关要求，离职时不得擅自带走所在机构财物。（第298 页）B 选项属于违背职业操守中“利益冲突”的做法。（第274~275 页）75.答案B 制定银行业从业人员职业操守的宗旨是：“为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水平，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展”。（第260 页）76.答案A A 选项中，客户填写作废的业务表格中可能包含客户的个人信息和隐私，将其送给朋友是泄露客户信息的行为。B 选项中，小李和小王的交流中不涉及客户信息。C 选项是银行业从业人员“协助执行”的正确做法，不属于泄漏客户信息。D 选项属于银行部门间的信息往来。（第272~274 页）77.答案A 根据银行业从业人员职业操守中“岗位职责”的要求，除非经内部职责调整或经过适当批准，从业人员不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行。本题的A选项“不可以”是有条件的，C、D 填入空白处也都是正确的表述。（第272 页）78.答案A 银行业从业人员应当坚持公平合理的原则，存在利益冲突的时候，银行从业人员应当披露利益冲突的情况，不得以本职工作便利向亲友提供更优惠服务，但没有必要因此而推掉业务。该信贷员可以申请回避，由银行其他业务人员办理。（第274~276 页）79.答案D 银行业从业人员礼物收、送应当在规定范围内。该从业人员为其重要客户女儿提供出国参加音乐会的全程费用，已经明显超过了正常范围内，属于行贿行为。（第288~289页）80.答案C A 选项中，A 银行客户经理给企业负责人回扣是违反公平竞争的做法。（第268 页）银行业从业人员之间应当互相尊重，不发表损害同业人员所在机构声誉的言论，故B 选项做法不正确。（第305 页）D 选项中，A 银行没必要拒绝企业的要求而丧失争取客户的机会。

（二）多选题 1.答案ABCD 银监会的监管措施包括市场准入、现场检查、非现场监管、监管谈话、信息披露监管。（第8 页）2.答案ABCD A、B、C、D 均为股份制商业银行的作用。（第15 页）3.答案AB 2001 年，全国第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行正式成立。2003 年，我国第一家农村合作银行宁波鄞州农村合作银行成立。村镇银行和农村资金互助社是2007 年批准设立的，故C、D 选项错误。（第17~18 页）4.答案BC 国内生产总值是指在一国领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。（第24 页）5.答案BCD 我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场。股票市场属于资本市场，故A 选项错误。（第30~31 页）6.答案CD 债券和股票都属于直接融资工具。银行贷款属于间接融资工具，故A、B 选项错误。（第34 页）7.答案AD 中央银行卖出证券或上调存款准备金率都会引起市场货币供应量的减少，相反，买入证券或下调存款准备金率，会引起市场货币供应量的增加。（第39~40 页）8.答案ABD 存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。存款业务是银行的传统业务。银行的主要利润来自存款和贷款的利息差，故C 选项错误。（第46~47 页）9.答案ABCD 《商业银行法》规定，办理储蓄业务应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。（第48 页）10.答案ABD 单位资本项目外汇账户包括贷款（外债及转贷款）专户、还贷专户、发行外币股票专户、B 股交易专户等。外汇储蓄账户属于个人外汇账户，故C 选项错误。（第57~58 页）11.答案CD 外币存款业务和人民币存款业务除了存款币种和具体管理方式不同之外，有许多共同点：都是存款人将资金存入银行的信用行为，因此都是银行的负债业务；都可按存款期限分为活期存款和定期存款，按客户类型分为个人存款和单位存款等，故A、B 选项错误，C、D 选项正确。（第55 页）12.答案AC 银团贷款和流动资金贷款都属于公司贷款。助学贷款和个人汽车消费贷款都是针对个人的贷款业务，故B、D 选项错误。（第64 页、第69~70 页）13.答案ABCD 我国个人信贷业务包括个人住房贷款、个人汽车消费贷款、个人信用卡透支、个人助学贷款。（第64 页）14.答案ABD 银行短期资金业务的交易对象包括中央银行票据、短期国债、短期融资券、回购/逆回购、同业拆借、货币市场基金等。（第78~80 页）即期外汇业务属于外汇交易业务，不包含在短期资金业务范围内，故C 选项错误。（第83 页）15.答案C 金融债是指我国政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构发行的债券，故C 选项的说法错误。我国公司债是指依照《公司法》设立的有限公司和股份公司发行的债券；我国企业债特指我国境内具有法人资格的非上市企业发行的债券；公司债风险与公司本身的经营状况直接相关，故A、B、D 选项的说法正确。（第81~82 页）16.答案ABCD 代发工资、代理证券资金清算、代理保险和代销开放式基金均为银行的代理业务。（第96~98 页）17.答案BCD 代保管业务的主要产品是出租保险箱业务，还包括露封保管业务和密封保管业务。基金托管业务不属于代保管业务，故A 选项错误。（第99~100 页）18.答案ABC 银行卡是指由银行发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。银行卡一般不具备无限额透支的功能，银行卡中的信用卡可以在额度内透支，故D 选项错误。（第93~94 页）19.答案ABD 《巴塞尔新资本协议》中的三大支柱是：最低资本要求、外部监管和市场约束，故C选项错误。（第129 页）20.答案BC 《巴塞尔新资本协议》在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求，并引入了计量信用风险的内部评级法，故B、C 选项正确。（第128~129 页）“三性”是由我国《商业银行法》规定的，故A 选项错误。（第132 页）《巴塞尔资本协议》已经提出了最低资本要求，新协议在其基础上进行了创新，故D 选项错误。21.答案ABCD 财务报表主要有资产负债表、利润表、现金流量表和财务报表附表及附注等。（第137页）22.答案BC 根据《中国人民银行法》第三十三、三十四条规定，中国人民银行可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督；当银行业金融机构出现支付困难，可能引发金融风险时，为了维护金融稳定，中国人民银行经国务院批准，有权对银行业金融机构进行检查监督。所以B、C 选项正确。2003 年对《中国人民银行法》修改后，中国人民银行不再直接监管金融机构，全国银行业金融机构及其业务活动监管的工作目前由银监会负责，故A、D 选项错误。（第155~156 页）23.答案ABD 根据《银行业监督管理法》第四十四条规定，银行业金融机构出现A、B、D 选项所述情形之一时，银监会责令改正。银行业金融机构有权在相关法律法规的范围内自行确定有关雇员的高额薪酬，故C 选项错误。（第163 页）24.答案ACD

第二篇：银行从业资格公共基础习题汇总

1、中国银行业协会的日常办事机构为：秘书处

2、三大政策性银行成立于：1994年3、2006.12.31年，中国邮储银行成立

4、货币经济公司的服务对象是：境内外金融机构5、2003年，人行将权利移交给银监会

6、第一家跨区设立分支机构的城市商业银行是：上海

7、我国银行业全面对外开放是2006年12月12日。

8、2007年1月全国金融工作会议，关于政策性银行的是：首先国开行改革

9、我国第一家全国性的商业银行是：交行

10、修订后的人民银行法规定人民银行：监管黄金市场、监管银行业间拆解市场和银行

业间证券市场。

11、证监会 监管机构包括：证券公司、基金管理公司、期货经济公司

12、新中国第一家外资银行代表处：日本输出入银行 197913、2006年9月 中国金融期货交易所 成立。

14、现阶段，我国货币政策的操作目标和中介目标分别是基础货币和货币供应量

15、狭义货币供应量是m116、衡量通货膨胀水平的指标包括：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值

平减指数

17、我国基础货币由组成。

18、目前推动整个中国经济增长的动力是投资。

19、我国货币市场不包括股票市场和证券市场。

20、2004年开始，我国实行差别存款准备金制度。

21、从支出角度看，gdp包括22、2005年7月21日我国对人民币汇率形成机制进行了一次大的调整

23、全国统一的银行间外汇市场于1994年成立

24、我国1986年正式开始对商业银行贴现票据的再贴现

25、窗口指导以限制贷款的增减额为主要特征

26、从2007年8月15日开始，利息税调整为

第三篇：2010年银行从业考试公共基础知识点

2010年银行从业考试《公共基础》知识点归纳

1.从84年起，人行专门行使央行的职能1995年3月18日通过《人行法》以法律形式确定;2003年12月27日《人行法修正案》，人行对银行业金融机构的监管交银监会，银监会成立于2003年4月

2.94年，先后成立了国家开发、中国进出口、中国农业发展银行政策性银行;1995年3月18日通过《人行法》;2003年12月27日《人行法修正案》

3.交行87年组建，是第一家全国性股份制商业银行。中行、建行04年、工行05年整体改制为股份

4.01年第一家农村股份制商业银行：张家港;03年第一家农村合作银行：宁波鄞州;农村资金互助社和村镇银行是07年新批准设立。06年12月31日邮政储蓄银行成立07年3月20挂牌，定位：依托发挥网络优势，完善金融服务。零售与中间为主，提供基础金融服务

5.渤海银行05年;上海银行95年

6.06年4月26日，上海银行宁波分行----城市商行第一家跨区设分支;：05.11.28徽商银行城商行重组序幕;07.01.24江苏银行迈上台阶

7.06年12月11日，入世贸过渡期结束《外资银行管理条例》及其实施细则正式生效，取消经营人民币业务地域、客户限制，允许对所有客户提供人民币业务，取消对在华经营非审慎限制----标志着正式全面开放银行业。

8.07年1月全国金融会议决定：首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务，公开透明招标制

9.98年城市合作银行更名为城市商业银行

11.06年工行上海、香港同步上市;中行先后两地上市。建行05年在香港上市，唯一没有在上海上市。交行05年香港07年上海上市

12.交行87年组建，是第一家全国性股份制商业银行。中、建04年、工行05年整体改制为股份。农行自07年2月正式开始股份制改革，截至2007年4月尚未完成。

13.截至07年4月，中国银行业协会设有5个专业委员会：法律、自律、从业资格认证、农村合作金融、银团贷款与交易专业委员会。

14.06年9月在上海成立的是中国金融期货交易所。上海期货交易所成立于99年;大连商品交易所成立于93年;郑州商品交易所成立于90年

15.我国金融市场的发展是从84年同业拆借市场开始的。同业拆借市场属货币市场。90年底沪、深证券交易所成立，标志我国股票市场正式形成，股票市场属于资本市场。16.2004年10月29日，中国人民银行决定放开存款利率的下限，允许金融机构(城乡信用社除外)下浮存款利率。2004年10月29日贷款利率上限放开，下限管理

17..从2005年9月21日起，对活期按季结息

18.《反洗钱法》2006年10月31日审议通过，2007年1月1日起施行;《大额和可疑》于2006年11月6日通过，2007年3月1日施行

19.2003年12月27日《关于修改〈商业银行法〉的决定》通过，2004年2月1日起施行。

20.2006年8月27日通过《破产法》，2007年6月1日起施行

21.《担保法》于1995年通过并实施

22.《物权法》于2007年3月通过，自2007年10月1日起施行。

23.《银行业从业人员职业操守》于2007年2月9日通过生效。

24.1997年6月，银行间债券市场成立，并与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。承办柜台交易的商业银行都是银行间债券市场成员，银行柜台交易市场可以看成是银行间债券市场的延伸，25.《银行业监督管理法》于2006年修改2007年1月1日起施行

26.现行的《公司法》自2006年1月1日起施行。

27.从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息

28.1979年，日本输出入银行在北京设立代表处;新中国第一家信托投资公司——中国国际信托投资公司成立。

29.2004年我国进一步改革存款准备金制度，实行差别存款准备金率制度。

30.现行的《票据法》于2004年8月28日通过修正并开始施行

1、境内机构原则上只能开立1个经常项目外汇账户。

2、银行资本分为核心资本和附属资本，附属资本不得超过核心资本的100%，所以核心资本不得低于银行资本的50%。

3、资本监管方面改进之一：规定了0、20%、50%、100%的资产风险权重系数，取消了10%和70%的资产风险权重系数

4、劳动力人口是指年龄在16岁以上具有劳动能力的人的全体。

5、我国银行开办的外币存款币种9种：美、欧、日、港、瑞郎、加元、英、新加坡元、澳元(这3个外汇采用间接标价法

境内机构原则上只能开立1个经常项目外汇账户。

6、个人房贷中，贷款与房价款比例最高为80%;贷款人发放自用、款、商用、二手车贷80%、70%、50%;车贷期限(含展期)不超过5年。二手车贷不超3年。国家助学贷款期限最长10年。一般商业性助学贷款最长8年

7、贷款展期不超原贷期限一半，累计不超过3年

8、非金融企业短期融资券期限最长不超过365天，证券公司期限最长不超过91天

9、本票提示付款期限为2个月

10、央行票据期限通常为3个月、6个月和12月

11、普通高校每年的借款总额原则上按照在校生总数20%的比例、每人每年6,000元的标准

项目贷款利率在基准利率的基础上可以下浮，但不得超过10%，上浮不作限制;对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。

12、《新资本协议》规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8%，其中核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%。银行资本分为核心资本和附属资本，附属资本不得超过核心资本的100%，所以核心资本不得低于银行资本的50%。;规定了0、20%、50%、100%的资产风险权重系数，取消了10%和70%的资产风险权重系数

13、商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，银监可以实行接管。接管期限最长不超过2年。

14、大额交易标准：单或累计20万等值1万美元现金收支(包括现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付等);单位账户之间200万等值20万美元转账;个人账户之间，以及个人账户与单位账户之间单笔或累计50万等值10万美元划转;跨境交易一方为个人单或累等值1万美元

15、商业银行贷款余额与存款余额的比例不得超过75%

1、有限责任公司由50个以下股东出资设立;有限和股份注册资本最低3万元和500万元，2、债权申报期限自法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短30日，最长3个月大额和可疑报告管理办法》规定了9类交易如未发现交易可疑的，免于大额交易报告。

3、股东大会作出修改章程、增减注册资本的决议，以及公司分并、分立、解散或者变更形式的决议必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。

4、人民法院受理申请破产申请前1年内，涉及债务人无偿转让的财产，管理人有权请求人民法院予以撤销

5、银行的资本充足率不能低于8%

6、客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，金融机构应当至少保存5年

7、流动性资产余额/流动性负债余额的比例不得低于25%，即流动性负债余额就不得高于流动性资产余额的4倍。

8、银监会对已经或可能信用危机严重影响存款人利益商业银行接管，接管期限最长不超过2年。

9、汽车金融公司可以接受境内股东单位3个月以上期限的存款

10、银监会应自收到人行建议之日起30日内回复

11、《巴塞尔新资本协议》中的三大支柱是：最低资本要求、外部监管和市场约束;货币政策的“三大法宝”：公开市场业务、存款准备金政策、再贴现政策;银行最主要的三大风险是信用风险、操作风险和市场风险。

12、持有期收益率=(卖出价—买入价+现金分配***股息、红利)/买入价;资本充足率=(核心+附属)/风险加权资产;资本利润率(ROE)=净利润/股东权益;资产利润率ROA=净利润/总资产;股权乘数EM总资产/股东权益;ROE=ROA*EM

13、上海银行间同业拆放利率Shibor。LIBOR伦敦银行同业拆放利率;人行PBC;银监会CBRC;银行业协会CBA;工行ICBC;中行BOC;交行BOCOM;农行ABC;建行CCB;证监会CSRC;保监会CIRC

14、银监会根据审慎监管的要求，实地查阅帐表、文件、档案和座谈询问，对风险性和合规性分析、检查、评价和处理是“现场检查”定义。四种监管：“非现场监管”---收集数据资料基础上的分析评价;“现场检查”---实地查阅资料和访谈基础上的分析评价;“监管谈话”---与银行业金融机构的董事、高管进行谈话;“信息披露监管”---要求机构按照规定披露信息。

15、“会员大会”是银协会的最高权力机构;“理事会”是会员大会的执行机构;“常务理事会”在理事会闭会期间行使理事会职责;“秘书处”为日常办事机构。

16、工行:工商信贷和个人储蓄;农行:农村金融;中行:经营并管理外汇;建行：基础设施建设等长期信用。

17、股份制商业银行的作用：填补市场空白，较好地满足融资和储蓄业务需求;打破垄断局面，促进竞争机制形成、竞争水平提高;经营管理“试验田”，推动银行业改革和发展。

18、城市商行趋势：引进战略投资者、联合重组、跨区经营。

19、外商独资、中外合资银行：经营部分或全部外汇和人民币业务，经批准经营结汇、售汇(全面的外汇和人民币业务)。外国银行分行：经营部分或者全部外汇业务以及对除中国境内公民以外客户的人民币业务(不是全面的人民币业务)。外国银行代表处不是营业性机构。外资银行要享受国民待遇必须是独立法人即外商独资或中外合资

20、四家金融资产管理公司(信达、长城、东方、华融)业务向是商业化经营，21、汽车金融公司属于由银监会负责监管的非银行金融。

22、银监会会员单位中注意有：中央国债登记结算有限责任公司

23、金融租赁公司：经营融资租赁为主的非银行金融机构。

24、货币经纪公司仅限向境内外金融机构提供经纪服务。

25、《外资银行管理条例》及其实施细则正式生效，取消经营人民币业务地域、客户限制，允许对所有客户提供人民币业务，取消对在华经营非审慎限制----标志着正式全面开放银行业。

26、人行职能：制定、执行货币政策，防范、化解金融风险，维护金融稳定

1、银监会监管：全国银行业金融机构及其业务活动，中国人民银行监管：黄金市场、银行间同业拆借市场和银行间债券市场------为央行保留职权

2、银监会监管理念：管风险(以风险为核心监管内容)、管法人(坚持法人监管，重视金融机构总体风险把握、防范与化解)、管内控(促进内控机制形成与效率提高)、提高透明度。

3、信息披露监管要求银行业金融机构如实披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。

4、截至07年4月，中国银行业协会设有5个专业委员会：法律、自律、从业资格认证、农村合作金融、银团贷款与交易专业委员会。

5、第一家信托公司：中国国际信托投资公司

6、人行职责有：经理国库(而不是代理国库);维护支付、清算系统正常运行;指导、部署金融业反洗钱，负责反洗资金监测;负责金融业(而非只指银行业)统计、调查、分析和预测;作为央行从事国际金融

7、农村资金互助社以吸收社员存款、接受社会捐赠资金和从其他银行业金融机构融入资金作为资金来源，其资金主要用于发放社员贷款，满足社员贷款需求后确有富余的可存放其他银行业金融机构，也可购买国债和金融债券。农村资金互助社不得向非社员吸收存款、发放贷款及办理其他金融业务

8、外资银行指：独资银行;中外合资银行;外国银行分行;外国银行代表处。

9、经银监会批准，汽车金融公司可以从事部分或全部：接受境内股东单位3个月以上期限的存款;提供购车贷款业务;办理汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款;转让、出售车贷款应收款业务;向金融机构借款;为贷款购车提供担保;与购车融资相关的代理;以及经银监会批准的其他信贷业务等。

10、城市商业银行是在原城市信用合作社的基础上组建起来的，发展趋势包括：引进战略投资者、跨区域经营、联合重组，11、“一行三会”是指人行、银监会、证监会和保监会。

12、农村商业银行、农村合作银行：在合并农村信用社的基础上组建的

13、银行业监管目标：促进合法、稳健运行，维护公众信心、保护公平竞争，提高竞争力。四个具体目标：审慎有效监管，保护利益、增进市场信心;增进金融了解;努力减少金融犯罪

14、银行业协会宗旨：促进会员单位实现共同利益

15、各省的银行业协会是中国银行业协会的准会员，而非会员单位。

1、第一家批准设立境内代表处的外资银行：日本输出入银行

2、本次考试认为：金融资产管理、信托投资、财务、金融租赁公司及银监会批准的其他金融机构都是银行业金融机构

3、银监会依法制定银行业金融机构的审慎经营规则;对银行业金融机构(非金融机构)实行并表监督管理;负责国有重点银行业金融机构监事会日常管理

4、企业集团财务公司是完全属于集团内部的金融机构，服务对象限于企业集团成员，不允许从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务。

5、城市商业银行可以是股份制，例如北京银行、上海银行等都是股份制城市商业银行。

6、货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构，仅限于境内外金融机构。

7、三类危机处置：已经或可能信用危机，接管或促成重组;违法经营或经管不善的撤销;擅自设立机构或非法从事业务取缔

8、监管标准中注意：对监管与被管实施严格明确问责制;高效、节约使用监管资源

9、监管措施中根据审慎监管要求的有：非现场监管与现场检查

10、中小商业银行包括：股份制与城市商业银行

11、宏观经济发展的总体目标:经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡

12、统计部门公布的失业率为城镇登记失业率，即城镇登记失业人数占城镇从业人数与城镇登记失业人数之和的百分比

13、通货膨胀率是衡量物价稳定的经济指标。国内生产总值(GDP)是衡量经济增长的指标，失业率是充分就业的衡量指标;国际收支是国际收支平衡的衡量指标。

14、衡量通货膨胀的常用指标：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数。

15、国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余

16、贸易收支(也就是通常的进出口额)是国际收支中最主要的部分

17、在中国，推动整个经济增长的主要力量是投资。

1.国民经济可以分为第一、第二和第三产业。金融业属于第三产业。

2.金融市场功能有：货币资金融通功能是指为资金不足方提供筹资机会，为资金富余方提供投资机会;资源配置功能是指促使货币资金流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业;经济调节功能是指借助货币的供应量的变化、货币的流动和配置影响经济等。定价功能：具有决定利率、汇率、证券价格等重要价格信号功能，并通过调节价格引导资源配置;风险分散与管理功能：参与者通过买卖金融资产转移或接受风险，利用组合投资分散投资于单一金融资产面临的非系统风险

3.按金融工具期限长短，金融市场分为货币市场和资本市场，按成交后是否立即交割划分为现货市场和期货市场;按交易阶段分：发行与流通市场;按交易场所分：场内与场外交易市场

4.债券回购是一种短期金融工具，属于货币市场中的银行间债券回购市场。

5.银行贷款是间接融资工具。国债、企业债券和公司股票都是直接融资工具。

6我国货币政策的操作目标是基础货币，中介目标是货币供应量。高能货币=基础货币;流通中现金即是M0，而一般所说的货币供应量是M2。

7.狭义货币供应量是M1。基础货币包括由央行发行的现金通货和吸收的金融机构的存款。M0 是流通中现金。M2 是广义货币供应量。

8.货币政策的“三大法宝”：公开市场业务、存款准备金和再贴现，《新资本协议》的三大支柱：最低资本要求，外部监管，市场约束;银行三大主要风险：市场风险、信用风险、操作风险

9.人行公布的利率是官方利率，利率3.96%表示其为固定利率，3 年期表示该利率是长期利率

10.固定汇率是指由政府制定和公布，并只能在一定幅度内波动的汇率。浮动汇率是指由市场供求关系决定的汇率，其涨落基本自由。

11.央行卖出证券运用公开市场业务带来超额存款准备金减少、货币供应量减少和市场利率上升的结果。提高存款准备金率、提高再贴现率和减少贷款发放的窗口指导都会减少货币供应量。

12.经济增长是指一个特定时期内一国(或地区)经济产出和居民收入的增长。

13.物价稳定是要保持物价总水平的大体稳定，避免出现高通货膨胀。生产者物价水平或消费者物价水平都仅是其中的一个方面。国内生产总值是衡量经济增长的指标。

14.消费者物价指数是指一组与居民生活有关的商品价格的变化幅度。生产者物价指数是指一组出厂产品批发价格的变化幅度，出口和进口用于衡量国际收支。

15.金融市场促进作用：能够在很多方面直接促进商业银行的业务发展和经营管理、为商业银行的客户评价及风险提供了参考标准、货币市场和资本市场能为商业银行提供大量的风险管理工具，在市场上通过正常的交易来转移风险、促进企业管理水平提高，为银行创造和培养良好优质客户，有助于金融稳定，为其发展奠定良好基础。挑战：银行上市导致银行管理者的短期行为、会放大商业银行风险事件、资本市场发展减少银行资金来源与优质客户流失

1.国际收支包括经常项目和资本项目。经常项目包括：贸易收支、劳务收支(运输、旅游)和单方面转移(汇款、捐赠)，资本项目反映一国利用外资和偿还本金执行情况，包括：直接投资、政府与银行借款及企业信贷

2.金融工具期限在一年以下(包含一年)的属货币市场，资本市场交易的金融工具期限在一年以上，当日成交，当日、次日或隔日等几日内进行交割的市场是现货市场，期货市场中金融工具交割是在成交后某一约定时间进行的3.货币市场包括：银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场;资本市场包括：股票市场、债券市场。外汇市场、期货市场、保险市场属于货币市场和资本市场以外的其他市场。

4.M0 是流通中现金，即银行体系以外流通的现金。居民活期存款和居民定期存款包含在货币供应量M2 中。居民金融资产投资不仅包括现金、各类存款，还包括股票、债券等。

5.基础货币构成：金融机构存入中国人民银行的存款准备金、流通中现金和金融机构库存现金。

6.存款准备金不仅包括商业银行的库存现金，还包括缴存中央银行的准备金存款，7.再贴现政策：调整再贴现率和规定再贴现票据的种类。再贷款也是一项货币政策工具。调整法定存款准备金率是存款准备金工具。

8.直接融资工具：政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。企业和个人从银行贷款都是间接融资方式。间接融资工具：银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保单

9.货币市场上融通的资金主要用于周转和短期投资，偿还期短、流动性强、风险小、收益率较低，10.可转债是一种可以在特定时间、按特定条件转换为普通股股票的特殊企业债券。兼具债券和股票的特性。

11.货币政策目标：“保持货币币值稳定，并以此促进经济增长”

12.资本市场是长期资金融通市场，筹集的资金大多用于固定资产的投资，流动性相对较低，不能帮助银行在出现流动性短缺时及时融入所需资金

13.人民币汇率形成机制改革后，人民币汇率不再盯住单一美元，而是选择若干种主要货币，赋予相应的权重，组成一个货币篮子。到目前为止，美元是主要的篮子货币之一，因此人民币汇率不是与美元无关。

14.存款准备金率的调整会影响银行可直接运用的超额存款准备金，从而影响其可运用的资金。利率调整会影响银行存款所付的利息和贷款收取的利息，即银行的存款成本和贷款收益。

15.存款是银行最主要的资金来源。是银行对存款人的负债而非投资业务，银行最主要的风险暴露和资金用途是贷款

1.外币存款按账户种类分为经常项目外汇账户和资本项目外汇账户;按存款客户类型分：外汇储蓄与单位外汇存款;按存期分：活期与定期存款

2.定活两便不约定存期，不属于定期。

3.一般账户可以办理转帐结算及借款相关的业务。一般户可办理现金缴存，但不得办理现金支取。

4.我国银行开办的外币存款币种9种：美、欧、日、港、瑞郎、加元、英、新加坡元、澳元(这3个外汇采用间接标价法)

5.单位资本项目外汇账户包括：贷款(外债及转贷款)专户、还贷专户、发行外币股票专户、B 股交易专户等。个人外汇帐户按主体类别分为境内与境外帐户，按帐户性质分：外汇结算、资本项目及外汇储蓄帐户;外汇储蓄账户只能用于外汇存储不能转帐;结算帐户用于转帐汇款资金清算支付;不再区分现钞与现汇帐户，对非经营性收付统一通过外汇储蓄帐户管理

6.境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。

7.贷款按期限分为短期、中长期贷款。按客户类型分为个人贷款和公司贷款，8.关注类：尽管目前有能力偿还本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款。损失类：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分;可疑类：借款人无法足额偿还本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失;次级类：还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还，即使执行担保，也可能会造成一定损失，9.个人贷款包括：住房、汽车消费、信用卡透支、助学贷款;公司贷款包括短期贷款(分为流动资金贷款、流资循环贷款、法人帐户透支)、中长期贷款(项目贷款、房地产开发贷款、银团贷款)及贸易融资贷款(信用证、押汇、保理、福费延)

10.有些项目，银行会给一定的宽限期，贷款初期只需还息，不用还本。项目贷款属中长期贷款，还款方式可以采用等额本金还款法，也可按期结息到期一次还本，实践中多按季结息分期还本。

11.贸易融资是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。

12.资金业务是除贷款外最重要的资金运用渠道。结算业务和代理业务属于中间业务，一般不占银行资金，13.资金业务的最主要风险是市场风险，也面临信用风险与操作风险

14.短期资金交易业务指银行买卖货币市场金融产品的活动。债券市场和股票市场都属于资本市场，其产品的买卖不属于短期资金交易业务

15.央行票据属于货币市场产品，流动性仅次于现金。普通股票、金融债和企业债券都是资本市场工具，与货币市场工具相比，其流动性相对较小

1.本票是银行签发的，承诺见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。银行承兑汇票和商业承兑汇票都是商业汇票，出票人一般是企业，支票由出票人签发，出票人一般是单位或个人。

2.托收属商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。

3.银行卡根据清偿方式分为信用卡和借记卡。按是否向发卡银行交存备用金，分为贷记卡和准贷记卡，按发行对象分为单位卡和个人卡，5.银团贷款属于贷款业务的一种，是直接向借款人提供资金。贷款承诺业务是指银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的贷款业务。

6.票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺，票据发行便利是承诺业务的一种，不是中央银行票据，7.承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务。

8.财务顾问业务是指商业银行针对消费者(如企业或政府)的融资或并购等业务需求，为客户量身定做的具有高知识含量的个性化金融产品。企业信息咨询业务主要是提供资金运用及相关的资料信息;资产管理顾问业务主要是提供资产管理服务。私人银行业务属于个人理财业务。

9.露封和密封保管业务的区别，在于密封保管的客户在将保管物品交给银行时先加以密封。

10.支付结算业务是银行的中间业务，主要收入来源是手续费收入。

11.客户信息信用评级时应以定量分析为主，定量分析与定性分析相结合。

12.银团贷款又称为辛迪加贷款。

13.出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。保理(也叫保付代理、托收保付)是贸易中以托收、赊帐方式结算贷款时，出口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者(保理商)承担风险的做法。福费廷是银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现。从业务运作实质来看，福费廷就是远期票据贴现

14.短期融资券发行对象为银行间债券市场机构投资者。银行间债券市场区别于交易所债券市场，属于场外市场，投资者包括银行、证券公司、保险公司、基金公司、财务公司等机构，15.金融机构在银行间市场发行金融债必须获得人行的行政许可，但申请行政许可前必须首先获得其监管机构的同意。人行的职责之一是监管银行间债券市场。银监会负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，因此银行业金融机构申请该项行政许可前必须首先获得银监会的同意。

1.看涨期权买方的最大损失为期权费。

2.期权卖方卖出期权，承担承兑义务，应得到期权费。

3.转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的业务行为，是金融机构间融通资金的一种方式。将票据转让给央行则是再贴现。

4.国际贸易支付结算及有贸易融资功能的支付结算方式有汇款、信用证及托收。

5.电汇交款迅速、安全可靠、费用高，多用于急需用款和大额汇款。票汇需要自行寄送或亲自携带出国，凭票取款，不适于急需用款，6.光票托收广泛用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等。跟单托收一般用于进出口贸易款项的收付，没有银行信用介入;我国跟单出口托收只限于滞销商品和新、小商品，以及要进入竞争激烈的市场的商品;跟单进口托收一般用于购买旧船贸易。跟单托收、出口托收、进口托收都应用于贸易结算

7.代理业务包括：代收代付业务、代理银行、证券、保险业务和其他(指委托贷款与代销开放式基金)代理业务。代发工资属于代收代付业务，代理财政性存款属于代理银行业务，代销开放式基金属于其他代理业务，8.基金托管业务需要银行具有托管资格，有关资金清算、资产估值、会计核算等业务由托管银行办理，商业银行可以托管全国社会保障基金、证券公司受托投资托管、合格境外机构投资者(QFII)证券投资托管、企业年金托管等;基金托管业务包括证券投资基金托管、开放式基金和其他基金托管业务。

9.个人可以在银行营业时间内通过银行柜面或通过银行自助设备存取现金，10.可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。

11..临时存款账户：设临时机构、异地临时经营活动、注册验资。

12.信贷管理实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。

13.在贷款业务流程中需要审核的内容:担保的质量和法律效力、评估借款人的信用等级、借款人的历史还款记录、发放公司贷款时，要预测借款人的现金流量

14.银行资产保全一般包括催讨清收、依法收贷、资产重组、贷款重组、债券转股权、以资抵债、委托经营、抵债返租、申请破产、呆账核销、资产置换、出售和变卖等

15.助学贷款分为国家助学贷款和一般商业性助学贷款。国家助学贷款可以用于支付学杂费和生活费，可发放给经济困难的全日制普通本、专科学生(含高职生)，研究生及攻读第二学士学位的在校学生。

第四篇：2009年银行从业公共基础考试题库

2009年银行从业公共基础考试题库(1)2009-4-22 15:06:00 来源： 频道：银行从业资格

1、宏观经济状况包括以下哪几个方面?(ABC)P23

A、经济发展水平

B、经济发展状况

C、经济发展前景

D、经济发展速度

E、宏观经济环境

2、宏观经济发展的总体目标一般包括：(ABDE)P24

A、经济增长

B、物价稳定

C、国际收支

D、充分就业

E、国际收支平衡

F、提高货币供应量

3、下面哪组宏观经济发展目标所对应的衡量指标是错误的?(AC)P24

A、经济增长——国民生产总值

B、充分就业——失业率

C、物价稳定——通货膨胀

D、国际收支平衡——国际收支

4、GDP增长率是反映一国整体经济状况的主要指标。(B)P24

A(对)

B(错)

5、我国统计部门公布的失业率为：(C)P24

A、国民失业率

B、公民失业率

C、城镇失业率

D、城乡失业率

6、一般来说，衡量通货膨胀的常用指标：(ABD)P25

A、消费者物价指数

B、生产者物价指数

C、国内生产总值

D、国内生产总值物价平减指数

E、居民生活消费指数

7、在衡量通货膨胀时，生产者物价指数使用得最多、最普遍。(B)P25

A、(对)

B、(错)

8、下列属于国际收支中经常项目的有：(CDE)P25

A、直接投资

B、企业信贷

C、劳务收支

D、汇款

E、贸易收支

F、政府借款

9、在国际收支的衡量指标中，贸易收支是其最主要的部分。

A(对)

B、(错)

10、经济周期的四个阶段是指：(C)P26

A、繁荣——衰退——萧条——崩溃

B、繁荣——萧条——衰退——崩溃

C、繁荣——衰退——萧条——复苏

D、繁荣——萧条——衰退——复苏

11、下列属于经济结构的是：(ABCDEFGJ)P26

A、产业结构

B、产品结构

C、分配结构

D、所有制结构

E、城乡结构

F、消费结构

G、技术结构

H、生产结构

I、体制结构

J、地区结构

12、经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求，从而在一定程度上决定商业银行的经营特征。(A)P26

A(对)

B(错)

13、下列属于第二产业的行业有：(ABF)P27

A、建筑业

B、电力行业

C、房地产业

D、邮政业

E、国际组织

F、制造业

14、我国商业银行中间业务在银行业务中占比较低的原因有：(B)P27

A、第一、二产业的粗放式增长

B、第三产业在国民经济中占比重较低

C、银行服务的需求由于各种因素而受到的限制

D、银行中间业务的创新观念不强，产品开发程度低

E、银行人员的从业素质较差

15、在我国，推动整个经济增长的主要力量是：(C)P27

A、生产

B、消费

C、投资

D、供给

17、农村资金互助社可以向非社员吸收存款，但不可以发放贷款及办理其他金融业务。(B)P18

A(对)

B(错)

16、下面各组金融工具中，按职能划分搭配错误的是：()

A、用于保值、投机目的————期权

B、用于支付————回购协议

C、用于投资、筹资————可转换公司债券

D、用于商品流通————银行承兑汇票

18、中国邮政储蓄银行的市场定位是，充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以()和()业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他商业银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。

A、存款

B、贷款

C、中间

D、结算

E、零售

F、咨询

19、我国批准设立的第一家外资银行代表处是：(B)

A、东亚银行

B、日本输出银行

C、花旗银行

D、汇丰银行

20、下列属于外资银行营业性机构的有：()

A、外商独资银行

B、中外合资银行

C、外国银行代表处

D、外国银行分行 ·

21、外商独资银行、中外合资银行及外国银行分行都可以经营部分或全部人民币业务和外汇业务。()

A(对)

B(错)

22、我国的金融资产管理公司有：(ABDF)P20

A、信达资产管理公司

B、华融资产管理公司

C、华夏资产管理公司

D、长城资产管理公司

E、中华资产管理公司

F、东方资产管理公司

23、我国的信托业已经先后经过(B)次大规模的清理整顿。

A、4

B、5

C、6

D、7 24、1979年，新中国第一家信托投资公司是：(C)

A、上海国际信托投资公司

B、广州国际信托投资公司

C、中国国际信托投资公司

D、中华国际信托投资公司

25、企业集团公司的服务对象仅限于企业集团成员，但可以向社会吸收存款以及向非成员单位提供服务。(B)

A(对)

B(错)

26、下面属于银监会负责监管的非银行业金融机构有：(ABCDEG)

A、资产管理公司

B、汽车金融公司

C、企业集团公司

D、金融租赁公司

E、信托公司

F、保险公司

G、货币经纪公司

27、下列属于金融市场功能的有：(ABCDF)

A、资本配置功能

B、定价功能

C、风险分散和风险管理功能

D、经济调节功能

E、市场引导功能

F、货币资金融通功能

28、金融市场最主要、最基本的功能是：(A)

A、融通货币资金功能

B、资源配置功能

C、经济调节功能

D、定价功能

29、下列哪些属于资本市场的特点(C)P30

A、偿还期短、流动性强、风险小

B、偿还期短、流动性小、风险高

C、偿还期长、流动性小、风险高

D、偿还期长、流动性强、风险小

30、我国的货币市场主要包括：(ABC)P31

A、银行间债券回购市场

B、票据市场

C、银行间同业拆借市场

D、外汇市场

E、交易所市场

·2009年银行从业资格考试个人报名指南

·2009年银行从业人员资格考试网络辅导招生简章 ·银行从业人员资格考试经典复习方法

第五篇：2009年银行从业公共基础考试题库

1、宏观经济状况包括以下哪几个方面?(ABC)P23

A、经济发展水平B、经济发展状况 C、经济发展前景 D、经济发展速度

E、宏观经济环境

2、宏观经济发展的总体目标一般包括：(ABDE)P24

A、经济增长

B、物价稳定

C、国际收支

D、充分就业

E、国际收支平衡

F、提高货币供应量

3、下面哪组宏观经济发展目标所对应的衡量指标是错误的?(AC)P24

A、经济增长——国民生产总值

B、充分就业——失业率

C、物价稳定——通货膨胀

D、国际收支平衡——国际收支

4、GDP增长率是反映一国整体经济状况的主要指标。(B)P24

A(对)

B(错)

5、我国统计部门公布的失业率为：(C)P24 A、国民失业率 B、公民失业率 C、城镇失业率

D、城乡失业率

6、一般来说，衡量通货膨胀的常用指标：(ABD)P25

A、消费者物价指数

B、生产者物价指数

C、国内生产总值

D、国内生产总值物价平减指数

E、居民生活消费指数

7、在衡量通货膨胀时，生产者物价指数使用得最多、最普遍。(B)P25

A、(对)

B、(错)

8、下列属于国际收支中经常项目的有：(CDE)P25

A、直接投资

B、企业信贷

C、劳务收支

D、汇款

E、贸易收支

F、政府借款

9、在国际收支的衡量指标中，贸易收支是其最主要的部分。

A(对)

B、(错)

10、经济周期的四个阶段是指：(C)P26 A、繁荣——衰退——萧条——崩溃 B、繁荣——萧条——衰退——崩溃 C、繁荣——衰退——萧条——复苏

D、繁荣——萧条——衰退——复苏

11、下列属于经济结构的是：(ABCDEFGJ)P26

A、产业结构

B、产品结构

C、分配结构

D、所有制结构

E、城乡结构

F、消费结构

G、技术结构

H、生产结构

I、体制结构

J、地区结构

12、经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求，从而在一定程度上决定商业

银行的经营特征。(A)P26

A(对)B(错)

13、下列属于第二产业的行业有：(ABF)P27 A、建筑业

B、电力行业

C、房地产业

D、邮政业

E、国际组织

F、制造业

14、我国商业银行中间业务在银行业务中占比较低的原因有：(B)P27

A、第一、二产业的粗放式增长

B、第三产业在国民经济中占比重较低

C、银行服务的需求由于各种因素而受到的限制

D、银行中间业务的创新观念不强，产品开发程度低

E、银行人员的从业素质较差

15、在我国，推动整个经济增长的主要力量是：(C)P27

A、生产

B、消费

C、投资

D、供给

17、农村资金互助社可以向非社员吸收存款，但不可以发放贷款及办理其他金融业务。(B)P18

A(对)B(错)

16、下面各组金融工具中，按职能划分搭配错误的是：()A、用于保值、投机目的————期权

B、用于支付————回购协议

C、用于投资、筹资————可转换公司债券

D、用于商品流通————银行承兑汇票

18、中国邮政储蓄银行的市场定位是，充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以()和()业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他商业银行形成互

补关系，支持社会主义新农村建设。

A、存款

B、贷款

C、中间

D、结算

E、零售

F、咨询

19、我国批准设立的第一家外资银行代表处是：(B)A、东亚银行

B、日本输出银行 C、花旗银行

D、汇丰银行

20、下列属于外资银行营业性机构的有：()

A、外商独资银行

B、中外合资银行

C、外国银行代表处

D、外国银行分行

21、外商独资银行、中外合资银行及外国银行分行都可以经营部分或全部人民币业务和外汇业务

。()

A(对)

B(错)

22、我国的金融资产管理公司有：(ABDF)P20

A、信达资产管理公司

B、华融资产管理公司

C、华夏资产管理公司

D、长城资产管理公司

E、中华资产管理公司

F、东方资产管理公司

23、我国的信托业已经先后经过(B)次大规模的清理整顿。

A、4 B、5 C、6 D、7 24、1979年，新中国第一家信托投资公司是：(C)

A、上海国际信托投资公司

B、广州国际信托投资公司

C、中国国际信托投资公司

D、中华国际信托投资公司

25、企业集团公司的服务对象仅限于企业集团成员，但可以向社会吸收存款以及向非成员单位提供服务。(B)

A(对)

B(错)

26、下面属于银监会负责监管的非银行业金融机构有：(ABCDEG)

A、资产管理公司

B、汽车金融公司

C、企业集团公司

D、金融租赁公司

E、信托公司

F、保险公司

G、货币经纪公司

27、下列属于金融市场功能的有：(ABCDF)A、资本配置功能 B、定价功能

C、风险分散和风险管理功能

D、经济调节功能

E、市场引导功能

F、货币资金融通功能

28、金融市场最主要、最基本的功能是：(A)

A、融通货币资金功能

B、资源配置功能

C、经济调节功能

D、定价功能

29、下列哪些属于资本市场的特点(C)P30

A、偿还期短、流动性强、风险小

B、偿还期短、流动性小、风险高

C、偿还期长、流动性小、风险高

D、偿还期长、流动性强、风险小

30、我国的货币市场主要包括：(ABC)P31

A、银行间债券回购市场

B、票据市场

C、银行间同业拆借市场

D、外汇市场

E、交易所市场

31、按具体的交易工具类型划分，金融市场可分为：(ABCEFG)P30

A、债券市场

B、股票市场

C、外汇市场

D、交易所市场

E、黄金市场

F、保险市场

G、票据市场

H、期货市场

32、金融市场分为现货市场与期货市场是按(C)来划分的 P30

A、交易的阶段

B、交易场所

C、交割时间

D、期限

33、场内交易市场又称柜台市场(B)P31

A(对)

B(错)34、1990年底，上海证券交易所和深圳证券交易所先后成立，标志着我国(B)市场正式形成。P32

A、债券

B、股票 C、黄金 D、保险

35、目前，我国已经初步形成了以债券和股票等证券产品为主体，场外市场与交易所市场并存的资本市场(A)P32

A(对)

B(错)

36、下列属于我国的商品期货市场的是：(ABCD)P32

A、大连商品交易所

B、郑州商品交易所

C、上海期货交易所

D、中国金融期货交易所

37、资本市场是银行流动性管理，尤其是实现盈利性和流动性之间平衡的基础

A(对)

B(错)

38、下列属于金融市场发展对商业银行的挑战的是：()

A、对银行资产和负债的价值影响会不断加大

B、银行风险管理难度会加大

C、会放大银行的风险事件

D、会减少银行的资本来源以及优质客户的流失

E、会造成银行体制结构的崩溃

F、不利于银行的长期发展

39、下列属于短期金融工具的是：(ADE)P34

A、商业票据

B、股票

C、企业债券 D、回购协议 E、银行承兑汇票

40、下列既属于直接金融工具又属于长期金融工具的是：(AC)

A、企业债券

B、商业票据

C、股票

D、可转让大额存单

E、回购协议

41、可转让大额存单既属于间接融资工具又属于短期金融工具(A)

A(对)

B(错)

42、按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为：(ABD)P34

A、债券工具

B、股权工具

C、衍生金融工具

D、混合工具

43、债券的构成要件是：(ACDE)P34

A、利率

B、汇率 C、期限 D、面额 E、发行机构

F、发行日期

44、发行金融债券的目的是为了筹措：(D)P35

A、短期贷款

B、中期贷款

C、长期贷款

D、中长期贷款

45、可转换公司债券只有债券的特性(B)P36

A(对)

B(错)

46、中国人民银行成立于(A)年。

A、1948

B、1949

C、1950

D、1958

47、中国人民银行在国务院的领导下，制定和执行信贷政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。(A)

A、(对)

B、(错)

48、中国银行业监管机构是中国银行业监督管理委员会，成立于(A)年

A、2003年4月

B、2004年4月 C、2003年2月 D、2004年2月

49、货币政策是中央银行为实现(C)目标而采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称，是国家调节和控制宏观经济的主要手段。P36

A、货币供应量稳定

B、宏观经济

C、特定经济

D、经济发展

50、货币政策目标包括：(ABC)P37

A、操作目标

B、中介目标

C、最终目标

D、阶段目标

51、下列属于我国货币政策工具的有：(ABCDEFG)P37

A、存款准备金

B、再贷款

C、再贴现

D、公开市场业务

E、利率政策

F、汇率政策 G、窗口指导

52、被称为我国货币政策“三大法宝”的政策工具的有：(ACD)P37 A、公开市场业务

B、再贷款

C、再贴现

D、存款准备金

E、窗口指导

F、利率政策

G、汇率政策

53、我国货币政策的最终目标与国民经济发展的总目标是相同的(A)P

A(对)

B(错)

54、对内币值稳定指的是：(C)P38

A、人民币币值稳定

B、外币币值稳定

C、国内物价稳定

D、汇率稳定

55、现阶段我国货币政策的中介目标是：(C)P38

A、基础货币

B、存款准备金

C、货币供应量

D、充分就业

56、我国基础货币由(ABC)构成P38

A、存款准备金 B、流通中现金

C、金融机构的库存现金 D、外汇资金

57、货币供应量是指某个时段上全社会承担流通和支付手段的货币存量。(A)P38

A(错)

B(对)

58、一般所说的货币供应量是指：(C)P39

A、M0

B、M1

C、M2

D、M3

59、我国的商业银行包括那几类()

A、全国性商业银行

B、区域性商业银行

C、城市商业银行

D、农村商业银行

60、下列哪几个银行属于国家政策性银行(CDE)

A、中国银行

B、中国农业银行

C、中国农业发展银行

D、中国进出口银行

E、国家开发银行

61、我国金融信托机构可以吸收1年期及以上的信托存款具体有()

A财政部委托投资和贷款的信托资金存款

B企业主管部门委托投资和贷款的信托资金存款

C劳动保险机构的劳动保险基金存款

D科研单位的科研基金存款

E各种学会、基金会的基金存款

62、短期金融市场也被称为“资本市场”(B)

A(√)

B(×)

63、抵押担保证券是资产证券化的一种发展趋势()

A(√)

B(×)

64、同行业拆借市场只有商业银行才能进入，其他金融机构不得进入()

A(√)

B(×)

65、生产资料包括企业生产活动中得劳动工具和劳动对象，因此生产资料市场属于生产要素市场()

A(√)

B(×)

66、房地产市场就是指房地产买卖的市场()

A(√)

B(×)67、只要所有权能够完全界定清楚，就可以消除外部性导致的市场失灵()A(√)B(×)

68、充分就业就是指经济中完全不存在失业()

A(√)

B(×)

69、中央银行调节货币供应量最经常使用的工具是公开市场业务(A)

A(√)

B(×)

70、法定准备金率对货币供应量的影响巨大，所以是中央银行调节货币供应量的最经常使用 的工具()

A(√)

B(×)71、消费品市场的特点()

A广泛性

B差异性、变化性

C重复性、经常性

D替代性、发展性 E可诱导性

72、市场的功能()A促进资源的有效配置

B市场优胜劣汰，促进社会经济的发展

C有效的调节供求关系

D市场具有有效的经济评价功能

E促进开放和社会进步的功能

73、下列属于存款类金融机构的有()

A商业银行

B信贷协会

C储蓄机构

D共同基金

74、下列市场属于长期金融市场的有()

A债券市场

B抵押贷款市场

C银行同业拆借市场

D股票市场

75、下列属于非存款类金融机构的有()

A养老基金

B共同基金

C投资银行

D金融公司

E证券公司

76、同远期和期货交易一样，期权交易参与者的收益和损失都可能很大()A(√)B(×)77、国际清算银行就是世界银行()

A(√)

B(×)

78、以下那种属于企业外源融资形式()

A银行贷款

B留存收益

C发行股票

D 发行债券

79、“金融脱媒”是指资本市场进行融资的企业纷纷采用银行贷款的间接融资方式

A(√)

B(×)

80、影响利率的主要因素()

A资本的边际生产效率

B 通货膨胀

C国民生产总值

D 中央银行再贴现率

E财政政策

81、市场运营机制主要包括()

A.价格机制

B.工资机制

C.利率机制

D.风险机制

E.竞争机制

82、我国针对居民外币储蓄，其活期开户起存金额应不低于()等值人民币

A.20

B.30

C.40

D.50

83、信用卡按是否向发卡银行缴存备用金可分为(C)两类P94

A.人民币卡、外币卡

B.单位卡、个人卡

C.贷记卡、准贷记卡

D.磁条卡、芯片卡

84、我国针对居民储蓄采取的(ABCD)的储蓄原则P48

A.存款自愿

B.取款自由

C.存款有息

D.为客户保密

E.信息共享

85、中央银行的首要职能是_______。

A.宏观调控职能

B.金融服务职能 C.金融监管职能

D.国际金融合作职能

86、代表国家制定和执行货币政策的是____D___。

A.政策性银行

B.财政部

C.商业银行

D.中央银行

87、不能向居民发放贷款的金融机构是___B____。

A.中国建设银行

B.中国农业发展银行

C.农村信用合作社

D.城市商业银行

88、办理支付结算应遵循的原则是____ACD___。

A.诚实、信用、履约付款

B.安全性原则

C.谁的钱进谁的账

D.银行不垫款，不得损害社会公共利益

E.流动性原则

89、金融市场按期限划分为 AH。按具体交易工具划分为(BCDFGJ)P30

A.货币市场 B.债券市场 C.股票市场 D.外汇市场

E.期货市场

F.黄金市场

G.保险市场

H.资本市场

J.票据市场

90、金融市场具有以下功能：(ABCDE)P29

A.货币资金融通功能

B.资源配置功能

C.风险分散与风险管理

D.经济调节功能

E.定价功能

91、下列金融工具中属于长期金融工具的是：(BD)P34

A.银行承兑汇票

B.股票

C.国债

D.长期国债

F.商业票据

92、D 在香港上市，C在纽约上市，AB 以人民币标明面值。P35

A.A股

B.B股

C.N股 D.H股.93、GDP由(ABD)三大部分构成。P27 A、消费

B、投资

C、生产

D、净出口

94、个人贷款可由银行直接向个人发放或通过零售商间接发放。(A)P64

A(对)

B(错)

95、我国针对的个人贷款业务主要有：(ABDE)P64

A、个人助学贷款

B、住房贷款

C、房地产开发贷款

D、信用卡透支

E、汽车消费贷款

F、项目贷款

96、个人住房贷款与房价款的比例最高为：(D)P65

A、50%

B、60%

C、70%

D、80% 97、2005年3月16日发布的《中国人民银行关于调整商业银行住房信贷政策和超额准备金存

款利率的通知》规定，个人住房贷款利率实行(A)P65

A、上限放开，下限管理

B、上限放开，上限管理

C、下限放开，上限管理

D、下限放开，下限管理

98、贷款期限在一年以上的住房贷款，可采用的还款方式为：(BC)P66

A、利随本清

B、等额本金还款

C、等额本息还款

D、按季还款

99、《汽车贷款管理规定》规定，发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的

(C)P66

A、50%

B、60%

C、70%

D、80%

100、二手车贷款期限(含展期)不得超过5年(B)P66

A(对)

B(错)101、下列属于个人助学贷款的贷款对象为：()

A、研究生

B、接受各类教育培训的自然人

C、接受非义务教育的学生的法定监护人

D、攻读第二学士学位的在校学生

102、国家助学贷款的借款学生，毕业后，在6年内必须还清。()

A、(对)

B、(错)

103、个人助学贷款的贷款对象为：()

A、合伙企业合伙人

B、中外合资企业投资人

C、个人独资企业投资人

D、个体工商户

104、中央银行在金融市场上买卖有价证券的行为属于：()

A、公开市场业务

B、存款准备金

C、窗口指导

D、再贴现

105、中央银行票据的特点有：()A、无风险、期限短、流动性低 B、无风险、期限长、流动性低 C、无风险、期限短、流动性高

D、无风险、期限长、流动性高

106、商业银行的存款准备金包括：(BC)

A、商业银行的库存现金

B、法定存款准备金

C、超额存款准备金

D、流通中现金

107、商业银行的超额存款准备金主要用于：()

A、支付清算

B、头寸调拨

C、资产运用

D、作为备用资金

108、存款准备金政策是以商业银行的货币创造功能为基础的，其效果也是通过影响商业银

行的货币创造能力来实现的。

A、(对)

B、(错)

109、下列属于再贷款的类别的是：()

A、解决流动性不足的需要而发放的贷款

B、为处置金融风险的需要而发放的贷款

C、用于短期流动的贷款 D、对地方政府的专项贷款

110、下面属于中央银行提高再贴现率后的影响的有：()A、会提高商业银行向中央银行融资的成本

B、会减少商业银行向中央银行的借款和贴现

C、会使市场利率相应上升

D、会使整个社会的投资支出增加，使经济增速加快

E、会缩减市场货币供应量 111、银行业协会所确定的利率有：(C)

A、市场利率

B、官方利率

C、公定利率

D、实际利率

112、我们通常所说的利率是指：(B)

A、市场利率

B、名义利率

C、实际利率

D、固定利率

113、目前，中国人民银行采用的利率工具主要有：()

A、调整中央基准利率

B、调整市场利率

C、调整金融机构的法定存贷款利率

D、制定金融机构存贷款利率的浮动范围

E、制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整

F、制定相关政策对利率体制进行必要的改革

114、汇率之所以重要，是因为汇率将同一种商品的国内价格与国外价格联系起来。

A、(对)

B、(错)

115、确定适当的汇率水平是汇率政策中最基础、最核心的部分。

A、(对)

B、(错)

116、中央银行的窗口指导以(B)为主要特征。P44

A、限制存款增减额

B、限制贷款增减额

C、限制存贷款增减额

D、限制贷款增加额

117、存款是银行对存款人的：()

A、资产

B、负债

C、信用

D、管理

118、按客户类型，存款业务可分为：()

A、个人存款

B、对公存款

C、人民币存款 D、外币存款 E、活期存款 F、定期存款 119、2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币存款利率的()，允许金融机构()存款

利率。

A、上限，上浮

B、上限，下浮

C、下限，上浮

D、下限，下浮

120、个人存款又叫()

A、活期存款

B、定期存款

C、人民币存款

D、储蓄存款

121、从我国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳税率为()的储蓄存款

利息所得税。

A、10%

B、15%

C、20%

D、25%

122、个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示的证件是：()

A、学生证

B、身份证

C、军人证

D、户口本

123、个人存款分为：()

A、活期存款

B、整存整取

C、存本取息

D、个人通知存款

E、教育储蓄存款

F、定活两便储蓄存款

124、所有银行的客户都可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。()

A(对)

B(错)

125、存款的计息起点为()

A、厘

B、分

C、角

D、元

126、除活期存款在每季结息日将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论

存期多长，一律不计复利。()

A、(对)

B、(错)

127、下列属于我国活期存款的结息日和计息方式分别是：()

A、3月20日，逐笔计息

B、6月20日，积数计息

C、9月21日，积数计息

D、12月20日，逐笔计息

128、在定期存款中，()是最典型的代表。

A、整存整取

B、整存零取

C、零存整取

D、存本取息

129、整存整取的起存金额为：()

A、5元

B、50元

C、100元

D、500元

130、定期存款的储户如果在存款到期前要求提前支取，则会受到限制，但不会是利息受到

损失。

A、(对)

B、(错)131、整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一个共同之处，是：()

A、利息都会受到损失

B、利息都不会受到损失

C、提前支取部分或超过原定存期部分都按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全

部计入本金

D、提前支取部分或超过原定存期部分都按开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息，并全

部计入本金

132、下面哪一种类型的存款免缴储蓄存款利息所得税()

A、定活两便储蓄存款

B、个人通知存款

C、教育储蓄存款

D、存本取息

133、定活两便储蓄存款的利息一般低于活期储蓄存款的利息。A、(对)B、(错)134、目前，我国银行的个人通知存款提供的品种有：()

A、一天

B、三天

C、五天

D、七天

135、教育储蓄存款属于()定期储蓄存款

A、整存整取

B、整存零取

C、零存整取

D、存本取息

136、目前，我国各家银行多采用逐笔计息计算()利息

A、活期存款

B、整存整取存款

C、定活两便储蓄存款

D、个人通知存款

137、对公存款的存款人有：()

A、企业

B、机关 C、团体

D、个体工商户 E、部队

F、中央银行

138、单位活期存款的账户有：()

A、基本存款账户

B、一般存款账户

C、专用存款账户

D、临时存款账户

139、下列属于基本存款账户的存款人的有：()

A、居民委员会

B、外国驻华机构

C、机关

D、企业法人

E、非法人企业

F、武警部队

G、民办企业

H、异地常设机构

140、同一存款客户可在商业银行开立多个基本存款账户。(B)

A、(对)

B、(错)141、关于一般存款账户，下列正确的是：(B)

A、可办理现金缴存和现金支取

B、可办理现金缴存，但不可现金支取 C、不可办理现金缴存和现金支取

D、不可办理现金缴存，但可现金支取

142、信托基金、社会保障基金以及证券投资基金等特定用途的资金都可以开立专用存款账

户。(A)

A(对)

B(错)

143、可以开立临时存款账户的情形包括：(ABCD)

A、设立临时机构

B、异地临时经营活动

C、异地业务往来

D、注册验资

144、下列属于外币存款业务与人民币存款业务的异同正确的是：()

A、存款币种不同

B、具体管理方式相同

C、客户类型不同

D、存款业务的性质不同

145、我国银行开办的外币存款业务币种主要有8种。(B)

A、(对)

B、(错)

146、在外汇储蓄存款中，结算账户用于转账汇款，储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行

转账。(A)

A、(对)

B、(错)

147、自1984年1月1日起,中国人民银行开始专门行使中央银行的职能,所承担的工商信贷和

储蓄业务职能转交至:(C)

A、中国银行

B、交通银行

C、工商银行

D、建设银行

148、下面哪些是属于中国人民银行的职责范围:(ABCDE)P3

A、发布与履行其职责相关的命令和规章

B、发行人民币,管理人民币流通

C、监督管理黄金市场

D、负责金融业的统计、调查、分析和预测

E、从事有关的国际金融活动

149、下列属于银监会的监管理念的是:(ABDE)P6

A、管风险

B、提高透明度 C、管机构 D、管法人 E、管内控

150.银监会的监管目标是监管者追求的基本目标(B)P7 改正：最终效果和最终状态

A、(对)

B、(错)151、下列属于银行业金融的市场准入的有:(ABD)P8

A、机构准入

B、业务准入

C、法人准入

D、高级管理人员准入

E、技术准入

152、下列属于中国银行业协会的会员单位的有:(ABCEF)P9

A、政策性银行

B、商业银行

C、中国邮政储蓄银行

D、农村资金互助社

E、中央国债登记结算有限责任公司

F、资产管理公司

153、中国银行业协会的执行机构是会员大会(B)P9 A、(对)B、(对)154、下列属于银行金融机构的是：(ABEF)P2

A、中国进出口银行

B、村镇银行

C、资产管理公司

D、汽车金融公司

E、交通银行

F、农村信用联合社

H、金融租赁公司

155、国家开发银行所承担的任务是：(B)P10

A、农业政策性贷款

B、国家重点建设项目融资

C、支持进出口贸易

D、支持国家开发项目融资

156、中国农业发展银行可以办理保险代理等中间业务(A)P12

A、(对)

B、(错)

157、按照“一行一策”原则，推进政策性银行改革，首先推进(A)改革。P12

A、国家开发银行

B、中国进出口银行

C、中国农业发展银行

D、中国银行

158、下面哪家大型商业银行还未在交易所上市(B)P13 A、工商银行 B、农业银行 C、中国银行

D、建设银行

E、交通银行

166、下面哪家大型商业银行既在上海交易所上市，又在香港联合交易所上市(ACE)P13

A、工商银行

B、农业银行

C、中国银行

D、建设银行

E、交通银行

159、新中国第一家全国性的股份制银行是：(A)P13

A、交通银行

B、招商银行

C、恒丰银行

D、中信银行

160、城市商业银行是在原城市信用社的基础上组建并发展的(A)P15

A、(对)

B、(错)161、1979年，我国第一家城市信用社在(D)成立。P15

A、广东——广州

B、江苏——淮安

C、山东——青岛

D、河南——驻马店

162、城市商业银行呈现出的新的发展趋势是：(ABD)P16

A、引进战略投资者

B、跨区域经营

C、体制创新

D、联合重组

E、扩大业务规模

163、村镇银行和农村资金互助社是(D)年批准设立的 P18

A、2004

B、2005

C、2006

D、2007 164、2001年11月29日，全国第一家农村股份制商业银行在(A)正式成立P17

A、江苏扬州市农村商业银行

B、广东潮州市农村商业银行

C、张家港市农村商业银行

D、甘肃张掖市农村商业银行

165、中国邮政储蓄银行的市场定位是，充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以(E)和(C)业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他商业银行形

成互补关系，支持社会主义新农村建设。P19

A、存款

B、贷款

C、中间

D、结算

E、零售

F、咨询

166、按贷款期限，可将贷款业务分为：(BC)P58

A、个人贷款

B、短期贷款

C、中长期贷款

D、信用贷款

167、目前，我国银行信贷管理一般实行(ABCDE)相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务

风险。

A、集中授权管理

B、统一授信管理 C、审贷分离 D、分级审批

E、贷款管理责任制

168、贷款业务流程的顺序是贷款申请、贷款审批、贷款调查、贷款发放、贷后管理。(B)

A、(对)

B、(错)

169、贷款申请书应包含的内容有：(ABDE)

A、借款用途

B、借款金额

C、偿还期限

D、还款方式

E、偿还能力

170、下列属于贷款业务的审核内容的有：(ABCDE)P60

A、担保的质量和法律效力

B、借款人的信用等级

C、预测借款人的现金流量

D、关联企业之间的互保情况

E、贷款项目的项目建议书和可行性研究报告

171、贷款调查中的信用评级发生在客户信用评级之前。(B)

A、(对)

B、(错)

172、我国银行的贷款评价多采用(A)评定。P60

A、内部信用等级 B、外部信用等级 C、定量分析法 D、定性分析法

173、一般来说，贷款的批准由信用风险管理部门进行。(B)

A、(对)

B、(错)

174、贷款审查批准后，银行和借款人依照(C)有关法律规定签订贷款合同。

A、《中华人民共和国公司法》

B、《中华人民共和国银行法》

C、《中华人民共和国合同法》

D、《中华人民共和国商业银行管理规定》

175、贷后管理是从贷款发放之日到贷款本息收回的次日为止的贷款管理。(B)

A、(对)

B、(错)

176、被称为“不良贷款”的有：(CDE)

A、正常贷款

B、关注贷款

C、次级贷款

D、可疑贷款

E、损失贷款

177、下列属于银行资产保全的有：(ABCDEFG)P62 A、依法收贷 B、申请破产

C、呆账核销

D、资产置换

E、以资抵债

F、资产重组

G、出售和变卖

178、公司贷款包括：(ABC)

A、短期贷款

B、中长期贷款

C、贸易融资

D、房地产贷款

179、流动资金循环贷款实行()原则

A、总量控制

B、分次发放

C、逐笔归还

D、良性循环

180、申请办理法人账户透支业务的借款人须在经办行有一定的结算业务量。()

A、(对)

B、(错)181、一般情况下，对流动资金循环贷款业务和法人账户透支业务申请人的还款能力以及担保

要求要高于普通流动资金贷款。()

A、(对)

B、(错)

182、下列属于项目贷款的用途的有：()

A、新建固定资产

B、重建固定资产

C、购置固定资产

D、改造固定资产

183、项目贷款利率在中国人民银行同档次基准利率的基础上可以下浮，但不得超过()

A、5%

B、10%

C、15%

D、20%

184、下列属于银团贷款的目的的是：()

A、分散贷款风险

B、增进各家银行对借款人的了解

C、提高对银行的保障

D、提升贷款银行的知名度

185、在银团的主要成员中，哪种成员是专门负责协调贷款及还款支付管理等工作的。()

A、牵头行

B、代理行

C、参加行

D、安排行

186、现在我国银行基本上开立的信用证业务种类有：()

A、不可撤销的信用证

B、可撤销的信用证

C、光票信用证

D、跟单信用证

E、可转让信用证

F、不可转让信用证

187、中国第一家在美国办理保理业务的公司是：()

A、中国保理国际公司

B、中国外贸资产管理公司

C、中国丝绸公司

D、中国对外贸易公司

188、从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现，与一般的票据业务一样。()

A、(对)

B、(错)

189、资金业务最主要的风险是：(A)P77

A、市场风险

B、信用风险

C、操作风险

D、法律风险

190、资金业务按业务种类不同可分为：(ACDE)P77 A、短期资金业务 B、中长期资金业务

C、债券业务

D、外汇业务

E、衍生品业务

F、股票业务

191、远期交易既是外汇业务的内容，也是衍生品业务的内容

A、(对)

B、(错)

192、下列属于短期资金交易业务的是：(ABCEH)P78

A、中央银行票据

B、短期国债

C、短期融资券

D、国债

E、货币市场基金

F、期权

G、信用衍生品

H、回购/逆回购

193、资金的投资收益通常包括：(ABC)P78 A、资本利得 B、红利 C、利息

D、未分配利润

194、关于持有到期收益率的公式，下列正确的是：(C)P78

A、持有到期收益率=(卖出价格-买入价格+现金分配)/卖出价格*100%

B、持有到期收益率=(买入价格-卖出价格+现金分配)/买入价格*100%

C、持有到期收益率=(卖出价格-买入价格+现金分配)/买入价格*100%

D、持有到期收益率=(买入价格-卖出价格+现金分配)/卖出价格*100%

195、下列各资产中，流动性最强的是：(C)P78

A、股票

B、债券

C、现金

D、期权

196、基础货币的构成要素包括：(ABC)P78

A、流通中现金

B、存款银行在央行的存款

C、存款银行持有的货币

D、国债

197、央行票据的期限通常为3个月、6个月、9个月(B)P78

A、(对)

B、(错)

198、作为一种货币政策工具，央行定向票据具有：(B)P79

A、相对市场化 B、相对非市场化 C、强制性 D、随意性

199、短期国债的发行主体是中国人民银行(B)P79

A、(对)

B、(错)

200、下列属于短期融资券的发行对象的有：(ABCD)P79

A、证券公司

B、基金公司

C、保险公司

D、财务公司

201、下列收益率最高的是：()

A、中央银行票据

B、短期国债

C、短期融资券

D、回购协议

202、回购协议的期限通常为隔夜或几天(A)P79

A(对)

B(错)

203、下列关于同业拆借，说法错误的是：(BC)P79 A、同业拆借的利率常作为货币市场的基准利率

B、在国际市场上，最著名的是伦敦银行同业拆借利率

C、上海银行间同业拆放利率属于复利、担保、批发性利率

D、同业拆借业务主要通过全国银行间同业拆借市场进行

204、货币市场基金的主要投资对象是：(ABCD)P79

A、银行存款

B、短期债券

C、债券回购

D、央行票据