第一篇：银行从业资格证考试公共基础试题及答案1
银行从业资格证考试公共基础试题及答案
一、单选题(共90题，每小题0.5分，共45分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。
1.某客户在办理外汇业务时向银行工作人员询问如何能在规定的5万美元额度之外将多余的3万美元现钞兑换成人民币(结汇)。该工作人员的做法不妥当的是()。
A.因为担心在“监管规避”方面违规，告诉客户没有任何办法
B.建议客户将这3万美元转入其家入账户后结汇
C.建议客户若不急用，明年初再来结汇
D.建议客户在不急用的情况下可选择购买有关外汇产品
2.我国的银行自律组织是中国银行业协会(ChinA BAnking AssoCiA.tion,CBA.)，成立于 年，是在 登记注册的全国性非营利社会团体。()
A.2000;民政部
B.2000;国家工商管理局
C.2001;民政部
D.2001;国家工商管理局
3.承担支持进出口贸易融资任务的政策性银行是()。
A.国家开发银行
B.中国农业发展银行
C.中国进出口银行
D.中国银行
4.()，银监会正式批准中国邮政储蓄银行开业。
A.2006年12月31日
B.1997年7月1日
C.1986年12月31日
D.1979年1月1日
5.()是我国第一家批准设立境内代表处的外资银行。
A.汇丰银行
B.渣打银行
C.瑞士银行
D.日本输出入银行
6.某企业客户需要在很短的时间内进行一笔较大金额的汇款，以下最为适宜的汇款方式为()。
A.电汇
B.票汇
C.信汇
D.以上方法没有差别
7.贷款业务是()。
A.银行最主要的资金来源
B.银行的负债业务
C.银行的中间业务
D.银行最主要的资金运用
8.我国货币政策有“三大法宝”，其中最精确、可以用来微调货币供应量的是()。
A.公开市场业务
B.再贴现
C.存款准备金
D.基准利率
9.李小姐在2007年2月1日存入一笔1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0.72%，扣除5%利息税后，他能取回的全部金额是()元。
A.1000.53
B.1000.60
C.1000.56
D.1000.48
10.以下哪一项明显违反了“勤勉尽职”的要求?()
A.对所在机构诚实信用
B.在工作中时常打私人电话，上网浏览个人感兴趣的内容
C.切实履行岗位职责
D.维护所在机构商业信誉
11.由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险是()。
A.操作风险 B.市场风险
C.信用风险 D.价格风险
12.下面哪一种类型的存款免缴储蓄存款利息所得税?()
A.定活两便储蓄存款 B.个人通知存款
C.教育储蓄存款 D.存本取息
13.不属于银行最主要的三大风险的是()。
A.信用风险
B.操作风险
C.市场风险
D.战略风险
14.托收银行与代收银行对托收的款项是否收到不负责，可见托收属于()。
A.商业信用
B.银行信用
C.政府信用
D.个人信用
15.在银行的财务报表中，“存放中央银行款项”属于()。
A.所有者权益
B.流动负债
C.流动资产
D.长期资产
16.下列关于贪污罪的说法中，说法错误的是()。
A.贪污罪是指国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的行为
B.本罪侵犯的客体是国家机关、国有公司、企业、事业单位工作人员职务行为的廉价性，不可收买性
C.贪污罪本罪主体是特殊主体
D.贪污罪本罪在主观方面是故意，一般来说具有非法占有目的，但并不以此作为定罪的依据
17.存款客户向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条是()。
A.要约邀请
B.要约
C.承诺
D.合同
18.存款机构收妥存款资金入账，并向存款客户出具存单或进账单是()。
A.要约邀请
B.要约
C.承诺
D.合同
19.信用证业务的特点不包括()。
A.银行可在信用证业务中提供多种融资、咨询服务
B.开证行是首要付款人
C.信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务或其他行为
D.信用证是一种无条件的支付承诺.根据《公司法》的规定，公司股东依法享有的权利不包括()。
A.资产收益 B.选择管理者
C.批准破产 D.参与重大决策 21.在银行风险管理中，银行()的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。
A.高级管理层
B.监事会
C.董事会
D.股东大会
22.下列关于股票分类错误的是()。
A.A.股是以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票
B. B.股是以外币标明面值、以外币认购和进行交易、专供外国和我国香港、澳门、台湾地区的投资者买卖的股票
C.H股是由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票
D.N股是由中国境内注册的公司发行、直接在中国美国纽约上市的股票
23.当银行业从业人员对所在机构的处分有异议时，采取的正确行为有()。
A.先按正常渠道反映与申诉
B.偷拍窃听相关人员的行为与谈话以获得对自己有利的证据
C.立即向媒体披露所受冤屈
D.以上方式都正确
24.中国人民银行的监督管理措施不包括()。
A.直接检查监督权
B.建议检查监督权
C.特定情况下的全面检查监督权
D.随时检查权
25.下列会计要素中反映企业财务状况的静态要素的是()。
A.收入 B.负债
C.利润 D.费用
26.以下说法正确的是()。
A.债权人未申报债权的，就丧失了申报权
B.债权人未申报债权的，可以申请对此前已进行的分配进行补充分配
C.为审查和确认补充申报债权的费用，由补充申报人承担
D.债权申报期限只有30天
27.对不能排除洗钱嫌疑，同时资金可能转往境外的，经中国人民银行负责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结的时间不得超过()小时。
A.96
B.72
C.48
D.24
28.下列属于大额交易的是()。
A.一笔25万元人民币的现金汇款
B.当日累计支取人民币18万元
C.个人银行账户之间当日累计45万元人民币的款项划转
D.单位银行账户之间一笔150万元人民币的转账
29.银行业从业人员在工作中，可以()。
A.将银行的电脑带回家中自己使用，离职的时候不归还
B.利用职务便利为朋友办事，朋友以一定财物回报
C.劝阻同事行贿受贿
D.以上都可以 en.Examw.CoM
30.2007年2月1日起施行的《个人外汇管理办法实施细则》中明确“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过()进行管理”。
A.外汇储蓄账户 B.外汇结算账户
C.资本项目账户 D.现汇账户
31.()是指客户把持有的外币储蓄存款、外币现钞按银行对外公布的现汇、现钞买入价卖给银行，由银行兑付相应的人民币。
A.结汇 B.售汇
C.购汇 D.以上都不对
32.不需要委托授权的代理是()。
A.委托代理、法定代理和指定代理
B.批定代理和委托代理
C.法定代理和指定代理
D.法定代理和委托代理
33.风险价值是()。
A.资金经过一定时间的投资和再投资所获得的增值
B.投资者冒风险进行投资而获得全部报酬
C.投资者经过投资获得的资金时间价值
D.投资者冒风险进行投资而获得的超过资金时间价值的额外报酬
34.资产负债表中资产类项目的排列标准是()。
A.按投资人拥有的永久性程度先长后短的顺序排列
B.资产按照流动性的程度大小由强到弱排列顺序
C.按资产获得的疑难程度排列顺序
D.按各类资产总量的大小排列顺序
35.票据贴现体现了票据的()功能。
A.流通作用
B.支付作用
C.结算作用
D.融资作用
36.下列中是非融资类保函的是()。
A.借款保函 B.授信额度保函
C.履约保函 D.延期付款保函
37.银行应申请人的要求，向受益人做出的书面付款保证承诺，受益人提交与保函条款相符的书面索赔后，银行将履行担保支付或赔偿责任的是()。
A.银行汇票 B.银行保函
C.信用证 D.银行本票
38.下列不属于《银行业从业人员职业操守》制定宗旨的是()。
A.规范银行业从业人员职业行为
B.提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准
C.加强风险控制
D.建立健康的银行业企业文化和信用文化
39.下列说法中，错误的一项是()。
A. 任何可能接触到金融交易的从业人员，不得未经法定程序对外透露内幕信息，也不得利用内幕信息进行内幕交易
B.客户信息是指客户的地址、联系电话、财产及财务状况等信息
C.客户隐私主要是指个人客户的婚姻及家庭状况及其他不愿被他人所知悉、掌握的情况
D.银行业金融机构及其从业人员在任何情况下都不能向第三方或机构内部的其他部门提供客户的信息
40.企业A.与企业B签订合同，为其提供某项工程的建设施工。企业B.若担心企业A.不能如期完工而给自己的经营造成损失，可以要求企业A.向银行申请()。
A.项目贷款承诺B.开立信贷证明
C.履约保函 D.借款保函
41.由中国境内注册的公司发行，直接在中国香港上市的股票是()。
A.A股 B.B股
C.H股 D.D股
42.我国金融机构体系的经营主体是()。
A.中央银行
B.商业银行
C.政策性银行
D.信托公司
43.1979年，新中国第一家信托投资公司是()。
A.上海国际信托投资公司 B.广州国际信托投资公司
C.中国国际信托投资公司 D.中华国际信托投资公司
44.下面哪组宏观经济发展目标所对应的衡量指标是错误的?()。
A.经济增长——国民生产总值 B.充分就业——失业率
C.物价稳定——通货膨胀 D.国际收支平衡——国际收支
45.《中国人民银行法修正案》于()通过。
A.1995年3月18日 B.2001年12月27日
C.2003年12月27日 D.2005年3月18日
46.就监督管理部分而言，第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过的《中国人民银行法修正案》修订的重点是()。
A.中国人民银行开始行使直接审批金融机构的职能
B.中国人民银行开始行使反洗钱的职能
C.中国人民银行将对银行业的监管职能划分出来，移交给银监会
D.中国人民银行开始行使直接检查监督权
47.我国银行业正式全面对外开放的时间是()。
A.2008年8月8日
B.2006年12月11日
C.2001年9月10日
D.1994年5月10日
48.关于金融市场的功能，下列说法不正确的是()。
A.融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能
B.金融市场参与者通过组合投资可以分散非系统风险
C.金融市场承担着商品价格等重要价格信号的决定功能
D.金融市场借助货币资金的流动和配臵可以影响经济结构和布局
49.个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示的证件是()。
A.学生证 B.身份证
C.军人证 D.户口本
50.存款的计息起点为()。
A.厘B.分
C.角D.元
51.下列货币政策操作中，会引起货币供应量增加的是()。
A.提高法定存款准备率
B.提高再贴现率
C.降低再贴现率
D.中央银行卖出债券
52.从业务运作的实质来看，福费廷是()。
A.银行保函
B.保付代理
C.远期票据贴现
D.质押贷款
53.金融市场功能不包括()。
A.融通货币资金 B.优化资源配臵
C.风险分散 D.保险功能
54.假设某银行今年的净利润为5000万元，负债总额为450000万元，股东权益总额为50000万元，则该银行资产利润率为()。
A.1%
B.2.5%
C.3.5%
D.5%
55.贸易从属费用的收款一般采用()。
A.出口托收
B.进口托收
C.光票托收
D.跟单托收
56.关于商业银行资本的描述，以下哪一项是正确的?()
A.银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和
B.经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本
C.商业银行的会计资本等于经济资本
D.监管资本是商业银行必须持有资本的最低要求
57.以下哪一项用于衡量银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失?()
A.经济资本 B.监管资本
C.会计资本 D.核心资本
58.直接标价法下1美元=7元人民币，1英镑=2美元，则相对中国人而言，直接标价法下人民币元与英镑的汇率为()。
A.14
B.0.0714
C.3.5
D.0.2857
59.汇款的三种方式中，()多用于急需用款和大额汇款。
A.电汇 B.票汇
C.信汇 D.电汇和信汇
60.国民经济可以分为()产业，金融业属于()产业。
A.三个;第一 B.三个;第三
C.二个;第二D.三个;第二 61.企业信息咨询业务不包括()。
A.项目评估 B.企业信用评估
C.验证企业的注册资金 D.税务服务
62.()广泛使用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等。
A.光票托收 B.跟单托收
C.出口托收 D.进口托收
63.《破产法》规定，债权申报期限为：自人民法院发布受理破产申请公告之日起()。
A.三十日内
B.最短三十日，最长三个月
C.最短三个月，最长六个月
D.随时申报
64.《破产法》规定，企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，可以向人民法院提出的申请不包括()。
A.免偿部分债务 B.重整
C.和解 D.破产清算
65.下列计算公式中，表示正确的是()。
A.资产收益率=利润/资产总额×100%
B.银行利润率=税后净利/资本总额×100%
C.每股股利=(税后净利润-优先股股利)/普通股流通在外的股数
D.每股净资产=股东权益总额/流通在外的普通股股数
66.发放()时，需严格审查借款人的资产负债状况及预测借款人的现金流量。
A.公司贷款
B.项目贷款
C.关联企业贷款
D.助学贷款
67.单位结算账户中()是存款人的主办账户。
A.一般存款账户
B.基本存款账户
C.专用存款账户
D.临时存款账户
68.对金融机构以及其他单位和个人的()，银监会有权进行检查监督。
A.违反审慎经营规则的行为
B.违反银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为
C.违反有关存款准备金管理规定的行为
D.违反有关外汇管理规定的行为
69.关于合同成立条件的错误表述是()。
A.承诺生效时合同成立
B.双方当事人订立合同必须是依法进行的
C.当事人必须就合同的主要条款协商一致
D.合同的成立不必须具备要约和承诺阶段
70.伪造货币罪侵犯的对象不是()。
A.金融机构
B.人民币
C.境外货币
D.纸币和硬币
71.从支出的角度来看，私人购买住房的支出，包含在()之中。
A.私人消费
B.投资的固定资本形成
C.投资的存货增加
D.政府消费
72.从支出角度看，()不是GD.P构成的三大部分之一。
A.消费 B.投资
C.净进口 D.净出口
73.商业银行冻结单位存款的期限不超过()。
A.3个月
B.2周 C.10天
D.6个月
74.信用证开证银行依照客户(开证申请人)的要求和指示，承诺在符合信用证条款情况下，凭规定的单据不要承担的是()。
A.向第三者(受益人)或其指定人进行付款或承兑
B.授权另一银行进行该项付款或承兑
C.授权另一银行议付
D.保证出口商品的质量
75.在票据使用中，为了获得收款人的认可，往往需要经过银行承兑，以提升票据信用等级，进而增强变现能力和流通性，经过银行承兑的商业汇票称为()。
A.银行汇票
B.银行本票
C.银行承兑汇票
D.商业承兑汇票
76.作为一名信贷人员，()是不正确的。
A.按照要求对客户信贷资料进行归档
B.审核客户资料，促进交易达成
C.对项目进行实地调查，谨慎地提供授信意见和建议
D.让客户根据银行规定编造审核材料
77.某上市银行从业人员可以对外提供的信息是()。
A.所在银行下一年度具体经营规划
B.没有联络信息的客户名单
C.所在银行高管及中层经理名单
D.所在银行两年前的财务报表
78.商业银行的代理业务不包括()。
A.代发工资
B.代理财政性存款
C.代理财政投资
D.代销开放式基金
79.汇率变化一个最重要的影响就是对()的影响。
A.消费者 B.股民
C.贸易 D.外汇卖家
80.根据《合同法》的规定，下列关于合同的规定，表述不正确的是()。
A.合同当事人的法律地位平等
B.订立合同要坚持自愿原则
C.确定各方的权利和义务应当遵循公平原则
D.当事人必须亲自订立合同
81.银行个人理财业务人员的下列做法没有违反《中国银行业从业人员职业操守》中“兼职”有关规定的是()。
A.利用在银行从事个人理财业务的便利为自己与他人合办的理财咨询公司获得业务
B.担任银行业协会的个人理财业务顾问
C.将从事个人理财业务获得的客户信息赠送给兼职所在公司的同事
D.每天将大部分精力投入到自己的兼职岗位上
82.以下对监管资本描述正确的是()。
A.它是银行资产减去负债的余额
B.它是银行需要保有的最低资本量
C.它是维持金融稳定性而规定的银行必须持有的资本量
D.它用于防御银行的非预期损失
83.下列金融工具中，其职能主要是用于投资、筹资的是()。
A.股票 B.商业汇票
C.期权 D.期货
84.银行对每一个有贷款需求或未来可能有贷款需求的企业客户作出一个整体评级并据此给出授信额度是()。
A.债项评级 B.客户信用评级
C.被动评级 D.集团评级
85.关于重整的描述不正确的是()。
A.债务人或者债权人可直接向人民法院申请对债务人进行重整
B.在重整期间，债务人的出资人不得请求投资收益的分配
C.占债务人注册资本十分之一以上的出资人也可以向人民法院申请重整
D.在重整期间，债务人或者管理人不得设定任何担保
86.2006年9月成立的期货交易所是()。
A.中国金融期货交易所
B.上海期货交易所
C.大连商品交易所
D.郑州商品交易所
87.下面关于金融工具和金融市场叙述错误的是()。
A.贷款属于间接融资工具，其所在市场属于间接融资市场
B.股票属于直接融资工具，其发行、交易的市场属于直接融资市场
C.银行间同业拆借市场属于货币市场，同业拆借是其中的一种短期金融工具
D.银行间债券市场属于资本市场，债券回购是其中的一种长期金融工具
88.行为人以非法手段获得票据并使用，属于()。
A.票据诈骗罪
B.金融凭证诈骗罪
C.民事纠纷
D.诈骗罪
89.下列哪个选项不是银行业从业人员的六条从业基本准则?()。
A.诚实信用、守法合规
B.信息保密、熟知业务
C.专业胜任、勤勉尽职
D.保护商业秘密与客户隐私、公平竞争
90.我国上市银行的经营目标普遍为()。
A.资产最大化外语学习网
B.利润最大化
C.股东价值最大化
D.公司价值最大化
二、多项选择题(共40题，每小题1分，共40分)以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。
1.下列关于银行资金业务的说法，不正确的有()。
A.银行所有资金的取得和运用都属于资金业务
B.资金业务是银行重要的资金运用，银行可以买入债券获得投资收益
C.资金业务是银行重要的资金来源，银行可以拆入资金获得资金周转
D.资金业务最主要的风险是信用风险
E.银行开展资金业务面临着从业人员的操作风险
2.基金托管业务包括()。
A.开放式基金托管
B.企业年金托管
C.全国社会保障基金托管
D.证券公司受托投资托管
E.QFII证券投资托管
3.关于表见代理的理解正确的是()。
A.表见代理的后果由代理人承担
B.对被代理人而方，表见代理产生与有权代理一样的效果
C.表见代理涉及三方当事人
D.相对人主观上必须为善意
E.表见代理实质上是广义无权代理的一种
4.以下属于商业银行负债的有()。
A.存放中央银行款项 B.活期存款
C.中长期贷款
D.存放同业款项E.同业存放款项
5.《银行业从业人员职业操守》中“尊重同事”原则要求从业人员()。
A.任何情况下均不得引用同事的工作成果
B.和同事分享专业知识和工作经验
C.尊重同事的个人隐私
D.尊重同事的工作方式和工作成果
E.和其他部门同事分享和交流客户信息
6.下列解散情形出现时，公司必须进行清算、清理债权债务的是()。
A.公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现
B.股东会或股东大会决议解散
C.因公司合并需要解散
D.公司违反法律法规被依法吊销营业执照
E.公司分立需要解散
7.衡量商业银行盈利能力的财务指标主要有()。
A.资产收益率 B.资本收益率
C.银行利润率、市盈率
D.非利息净收入率E.普通股每股盈余、普通股每股股利、每股净资产
8.共同构成我国担保法律制度的法律包括()。
A.《公司法》 B.《物权法》
C.《民法通则》 D.《担保法》司法解释
E.《治安管理处罚条例》
9.下列单位不能作为保证人的有()。
A.县公安局
B.医院 C.校办企业
D.学校
E.药店
10.银行业从业人员所要遵守的法律法规包括适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、()。
A.自律性组织的行业准则
B.职业操守
C.行为守则
D.行业惯例
E.职业操守
11.以下关于合规风险定义正确的有()。
A.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁的风险
B.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受监管处罚的风险
C.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受重大财务损失的风险
D.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受声誉损失的风险
E.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受破产的风险
12.以下说法正确的是()。
A.禁止性规定属于法律明确规定不可以从事的行为
B.义务性规定是法律要求行为人必须履行的行为
C. 程序性规定是指法律法规中有关从事某种活动必须按照一定程序履行审批或备案的规定
D.禁止性规定是法律要求行为人必须履行的行为
E. 义务性规定是指法律法规中有关从事某种活动必须按照一定程序履行审批或备案的规定
13.《银行业监督管理法》规定，对发生风险的银行业金融机构进行处臵的方式有()。
A.接管 B.重组
C.撤销
D.依法宣告破产E.罚款
14.违约责任的承担形式有()。
A.违约金责任 B.赔偿损失
C.强制履行
D.定金责任E.采取补救措施
15.在接受检查过程中，银行业从业人员应该配合监管人员审核所在机构()的一致性。
A.账账之间
B.表实之间
C.账实之间
D.账表之间
E.内外之间
16.以下哪些行为明显不妥，有可能会对从业人员及所在机构产生不利影响?()
A. 某银行业务人员在为客户提供服务的过程中，发现该客户提供的业务申请材料有部分是假造的，但是为了做成业务，该业务员暗示客户其行为可能触犯法律，并建议该客户可以经由第三方代其申请，以满足申请条件，并规避法律约束
B.某银行业务人员发现其经办的某笔业务是为了逃避监管规定或规避法律、法规禁止性规定，于是按照内部流程进行了必要的报告
C.某银行业务人员出于私情向家人提供规避监管规定的意见和建议，并利用其所在机构的资源为 这些行为提供方便
D.某银行客户经理明确告知某客户，其申请资料存在不实之处，并让客户重新提交真实的申请材料，以顺利提交审核
E.某银行客户经理熟知与本职工作密切相关的法律、法规和监管规则
17.可以开立临时存款账户的情形包括()。
A.设立临时机构 B.异地临时经营活动
C.异地业务往来
D.注册验资E.开设分公司
18.中国银行业协会履行的职能主要包括()。
A.服务
B.监管
C.维权
D.自律
E.协调
19.银行业从业人员的下列行为中，属于“反洗钱”规定的有()。
A.除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位的人员代为履行职责
B.熟知银行的反洗钱义务
C.保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私
D.在严守客户隐私的同时，及时按照要求报告大额交易和可疑交易
E.遇有国家机关查询客户资料，不论是否合法，都不能透露
20.商业银行的存款准备金分为()。
A.商业银行的库存现金
B.法定存款准备金
C.超额存款准备金
D.流通中现金
E.居民和企业的定期存款
21.我国金融信托机构可以吸收1年期(含1年)以上的信托存款，具体包括()。
A.财政部门委托投资或借款的信托资金存款
B.企业主管部门委托投资或借款的信托资金存款
C.科研单位的科研基金存款
D.劳动保险机构的劳动保险基金存款
E.各种学会、基金会的基金存款
22.存单关系效力认定的要件有()。
A.形式要件 B.实质要件
C.法律要件
D.合同要件E.客观要件
23.根据《合同法》规定，一方当事人可以请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销合同的情形包括()。
A.因重大误解而订立的
B.在订立合同时显失公平的
C.一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的
D.合同期限届满或超出期限
E.乘人之危的合同
24.银行同业拆借市场的特征主要包括()。
A.范围小
B.期限短
C.计息方法特殊
D.通常无抵押或担保放款
E.风险高
25.对于违反银行业监督管理的规定，需要追究法律责任的形式包括()。
A.刑事责任 B.民事责任
C.行政处分
D.行政处罚E.其他行政处理措施
26.债务人不能清偿到期债务，债权人可以向人民法院提出对债务人进行()的申请。
A.重整 B.和解
C.破产清算
D.禁止其破产E.收购
27.假定一国经济外部均衡而且其他条件不变，如果本国未出现通货膨胀，国外出现通货膨胀，则()。
A.本币汇价高估
B.本币汇价低估
C.有利于进口而不利于出口
D.有利于出口而不利于进口
E.会导致国际收支顺差
28.下面关于个人活期存款的说法正确的是()。
A.客户可以随时支取 B.现实中通常1元起存
C.只能通过银行柜面存取 D.分为整存零取和零存整取
E.按季度结息
29.以下说法正确的是()。
A.存单是表明存款人与金融机构间存在存款合同关系的重要证据，其性质属于合同凭证
B.存单关系效力认定的要件有形式要件和实质要件
C.存单是用来证明存款人与存款机构之间的约定的存在
D.形式要件是指存款关系的真实性，也就是存单持有人向金融机构交付存单所记载事项的真实性
E.实质要件包括存单的样式、版面以及签章的真实性
30.下列属于整存零取定期储蓄特点的是()。
A.存期长
B.金额较大
C.计划性强
D.流动性好
E.利率较高
31.票据丧失的补救措施包括()。
A.挂失止付
B.公示催告
C.仿真制造
D.提起诉讼E.行使追索
32.根据《担保法》的规定，可以质押的权利包括()。
A.汇票、本票、支票
B.存款单、仓单、提单
C.土地所有权
D.依法可以转让的股份、股票
E.可以转让的注册商标专用权、专利权
33.票据按照票据发票人或付款人的不同，可以分为()。
A.汇票
B.本票
C.支票
D.商业票据
E.银行票据
34.下列属于金融市场发展对商业银行的挑战的是()。
A.对银行资产和负债的价值影响会不断加大
B.银行风险管理难度会加大
C.会放大银行的风险事件
D.会减少银行的资本来源以及优质客户的流失
E.会造成银行体制结构的崩溃
35.客户可以通过银行网点购买()。
A.凭证式国债 B储蓄国债(电子式)
C.柜台记账式国债D开放式基金
E.财产保险
36.违反从业人员职业操守的人员，()。
A.可能受到公众谴责，但尚无法进行实质性的约束
B.其所在金融机构应当视情况给予相应惩戒
C.情节不严重的，不应当受到惩戒
D.情节严重的，将被开除，并被通报银行业协会乃至同业
E.情节严重的，将丧失在银行业金融机构工作的机会
37.再贴现政策主要包括()。
A.调整再贴现率B规定再贴现票据的种类
C.再贷款 D调整法定存款准备金率
E.中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券
38.经济资本是可以根据不同角度来区分的银行资本，它是()。
A.防止银行倒闭的最后防线
B.资产减去负债后的余额
C.银行需要保有的最低资本量
D.银行实际承担风险的最直接反映
E.维持金融体系稳定必须持有的资本
39.商业银行操作风险的表现包括()。
A.内部欺诈B业务中断和系统失灵
C.外部欺诈D实物资产损坏考试论坛
E.客户、产品及业务做法有问题
40.()在交易之初就可以预计到自己的最大收益。
A.看涨期权买方B看涨期权卖方
C.看跌期权卖方D期货合约买方
E.远期合约买方
三、判断题(共15题，每小题1分，共15分)请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。
1.“信息保密”是要求银行业从业人员在受雇期间，不得透露任何客户资料和交易信息。()
A.对B.错
2.目前，我国已经不再使用的汇款结算方式是电汇。()
A.对B.错
3.A企业向B企业提供商品，B企业给予A企业一张转账支票，则A企业可直接到B企业开立账户的银行当场兑付支票领取现金。()
A.对B.错
4.对违反银行业职业操守的从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应通报银监会。()
A.对B.错
5.银行的流动性需求具有刚性，这表现为一旦银行不能满足客户提取存款的需要，就有可能导致挤兑，最终引起银行破产。()
A.对B.错
6.股票出质后，不得转让，但经出质人与质权人协商同意的可以转让;出质人转让股票所得价款应当向质权人提前清偿所担保的债权或者质权人约定的第三人提存。()
A.对B.错
7.根据《银行业监督管理法》有关规定，银监会有权查询涉嫌违法账户和冻结涉嫌转移或者隐匿的违法资金。()
A.对B.错
8.根据《担保法》的规定，当事人可以约定定金作为债权的担保，给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金;收受定金的一方不履行约定的债务的，应当全额返还定金。()
A.对B.错
9.短期融资券的发行主体为包括证券公司等在内的企业，它们通过发行短期融资券筹措资金，短期融资券收益率比央行票据和短期国债低。()
A.对B.错
10.优惠利率是指低于一般利率水平的利率。()
A.对B.错
11.同样是10000元存款，分别存为三个月期(自动转存)和一年期的整存整取定期存款，由于三个月期限的存款每到三个月时，利息可以计入本金重新作为计算起点，所以一年过后，两种存款方式中，一年期整存整取获得的利息金额一定较低。()
A.对B.错
12.除活期存款在每季结息日将利息计入本金作为下季度的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。()
A.对B.错
13定期存款的储户如果在存款到期前要求提前支取，则会受到限制，但不会是利息受到损失。()
A对B.错http://www.xiexiebang.com
14目前，包括中国在内的世界上绝大多数国家都采用间接标价法。()
A对B.错
15CDM：自动柜员机，持卡人自助操作办理取款、账户余额查询等业务。()
A对B.错
一、单选题
1A【解析】监管规避是指为逃避法律、法规中禁止性、义务性以及程序性规定而采取的以合法的形式逃避法定义务、掩盖非法或违规事实的行为。题干中的情况没有明显迹象表明客户是为逃避法定义务、掩盖非法或违规事实，因此不应因为担心违反“监管规避”的规定而不告诉客户合法可行的处理方法。
2A【解析】中国银行业协会(China Banking Association,CBA)成立于2000年5月，是经中国人民银行和民政部批准成立，并在民政部登记注册的全国性非营利社会团体，是中国银行业自律组织。
3C【解析】三大政策性银行分别是：国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。它们分别承担：国家重点建设项目融资，支持进出口贸易融资和农业政策性贷款的任务，中国银行不是政策性银行，属于四大商业银行之一。
4A【解析】邮政储蓄以“银行”的概念在我们身边出现，是比较陌生的，所以初步判断应该是近一两年的事情，这样其他三项都自然被排除。
5D【解析】1979年，日本输出入银行在北京设立代表处，是我国批准设立的第一家外资银行代表处。
6A【解析】电汇、票汇、信汇是三种主要的汇款方式。电汇特点是交款迅速，安全可靠，费用高。多用于急需汇款和大额汇款。所以我们应选择A。票汇是指应汇款人申请由汇出行开立以其国外分行或代理行为付款行的汇票，交由汇款人亲自寄送或亲自携带出国，凭票取款。其特点是主要用于国外业务，由汇款人亲自受理。信汇是指汇出行应汇款人申请，将信汇委托书通过邮局或快递公司传递给汇入行，授权汇入行付款给收款人。包括我国在内的许多国家都基本不再使用信汇了。
7D【解析】存款业务是银行最主要的资金来源，也是银行的负债业务。而贷款业务则是银行最主要的资金运用。银行资金除用于贷款业务外，也用于投资业务。而银行的中间业务则是向客户提供服务。
8A【解析】公开市场操作是指货币当局根据当时的经济状况而决定在金融市场上出售或购入政府债券，特别是短期国库券，用以影响基础货币，从而调节货币供应量和利率，达到宏观调控的目的。同法定存款准备金率和贴现窗口相比，公开市场业务具有明显的优越性：①可以直接调控银行系统的准备金率;②中央银行通过公开市场业务可以“主动出击”，避免了贴现机制的“被动等待”;③通过公开市场业务，中央银行可以对货币供应量进行微调，避免法定准备金率政策的震动效应;④中央银行通过公开市场业务可以进行连续性、经常性以及试探性的操作，也可以进行逆向操作，以灵活调节货币供应量。
9A【解析】若使用积数计算息法，则计算天数为28天。计算过程中，利息金额算至分位，分以下属数四舍五入。因此，李小姐取回的全部金额为：
1000+1000×28360×072%×(1-5%)=100053(元)。
10B【解析】勤勉尽职是指银行从业人员应勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉。A、C、D都是积极的态度，是勤勉尽职的具体要求。只有B明显违反 公司制度，影响公司利益。故选B。
11A【解析】操作风险是指由不完善或有问题的内部程序，人员及系统或外部事件所造成损失的风险，存在于银行业务和管理的各方面，即可转化为其他风险。
12C【解析】国家为了鼓励教育，对于父母给子女接受非义务教育而存的钱是免征利息税的，其他存款都不具备特殊意义。国家对其进行特别鼓励。
13D【解析】对于大多数银行来说，信用风险几乎存在于银行的所有业务之中，是银行风险最复杂也最主要的风险种类。市场风险是指市场价格的不利变动而使银行表内、表外业务可能发生损失的风险。包括利率、汇率、股票价格、商品价格变动带来的风险。也是银行面临的主要风险种类。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序，人员及系统或外部事件所造成损失的风险，存在于银行业务和管理的各方面，且具有可转性，即可转化为其他风险。这是银行面临的最主要的三大风险。
战略风险是指银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁银行未来发展的潜在风险。
14A【解析】货款能否收到完全取决于进口人的信用，银行对托收款项能否收到不承担责任。
15C【解析】存放中央银行款项是商业银行存放在中央银行的存款，首先，这属于商业银行的资产，其次，这笔资产可以方便的变现，是为了保证商业银行资金的流动性而存放的，故属于流动资产。16D【解析】A说明了贪污罪的性质。B本罪侵犯的客体是国家机关、国有公司、企业、事业单位工作人员职务行为的廉价性，不可收买性。本罪的行为对象是公共财物。C本罪主体是特殊主体，为国家工作人员，或受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托管理，经营国有财产的人员。A、B、C均正确。D本罪在主观方面是故意，并且具有非法占有目的。
17B【解析】须知合同完成要经历要约和承诺两个阶段，而转账凭证和存款凭条是客户向存款机构提供的，只有提供之后才能办理业务，故应属于要约。
18C【解析】承诺是受要约人同意要约的意思表示。即受约人同意接受要约的全部条件而与要约人成立合同。这时银行已经接受了客户的存款凭条，并开展了业务，说明受约人已经同意了要约的全部条件。开具存单或进账单，合同成立。属于承诺。
19D【解析】信用证是由银行根据申请人的要求，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺。
20C【解析】《公司法》第一百八十八条规定，清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后，发现公司财产不足清偿债务的，应当依法向人民法院申请宣告破产。公司经人民法院裁定宣告破产后，清算组应当将清算事务移交给人民法院。可见裁定宣告破产是人民法院的职责，故D选项的表述错误。
作为公司股东，可以参与公司管理，即选择管理者，参与重大决策，作为出资者，当然享有资产受益权。
21A【解析】在银行风险管理中，银行高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。董事会是银行的最高风险管理决策机构，因此，B项错误;监事会应当全面了解银行的风险管理状况等，因此，C项错误;股东大会确定银行整体风险的控制原则，因此，D项错误。
22B【解析】股票是股份有限公司公开发行的、用以证明投资者的股东身份和权益并据以获得股息和红利的凭证。一经认购，持有者不能以任何理由要求退还股本，只能通过证券市场将股票转让和出售。按股票所代表的股东权利划分，股票可分为普通股(股东红利随公司盈利多少而增减，能够参与公司的决策)和优先股(股息与公司盈利状况无关，没有参与公司决策的表决权，公司解散时可优先得到分配的剩余资产);根据上市地点及股票投资者的不同，股票可分为A股(国内投资者，以人民币标明面值、认购和交易)、B股(国内外投资者，2001年2月28日允许国内投资者，以人民币标明面值、以外币认购和交易)、H股(中国境内注册的公司发行、直接在香港上市的股票)、N股(中国境内注册的公司发行、直接在纽约上市的股票)。
23A【解析】争议处理原则要求银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应当按照正常渠道反映和申诉。B选项中偷拍窃听的做法是不恰当的。C选项的做法没有按照正常的渠道和程序。银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应按正常渠道反映和申诉。首先应通过内部调解，向上一级主管部门反映问题。
24D【解析】《中国人民银行法》第三十二条、三十三条、三十四条分别规定了中国人民银行的直接检查监督权、建议检查监督权、特定情况下的全面检查监督权。
25B【解析】收入，利润，费用都属于流量。反映的是企业在一段时间的经营状况，是不断变化的，而负债属于存量。它在一段时间内很少变化，反映的是一个时点的情况，属于资产负债表的内容。
26C【解析】A债权人未申报债权的，可以在破产财产最后分配前补充申报;B但此前已进行的分配，不在对其补充分配。为审查和确认补充申报债权的费用，由补充申报人承担。D人民法院受理破产申请后，应当确定债权人申报债权的期限。债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于30日，最长不得超过3个月。故选C。
27C【解析】《反洗钱法》第二十六条规定，经调查仍不能排除洗钱嫌疑的，应当立即向有管辖权的侦查机关报案。客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的，经国务院反洗钱行政主管部门负责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结不得超过四十八小时。
28A【解析】《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》列举了大额交易的标准。A选项所述交易超过了单笔现金汇款20万元人民币的限额，为大额交易。
29C【解析】A银行从业人员应该爱护机构财产，不得将公共财产用于个人用途，禁止以任何方式损害，浪费，侵占，挪用，滥用机构财产。在离职时，不得擅自带走公司财物。
B此种行为不妥当。有收受不当礼物和商业贿赂的嫌疑。
而C是银行从业人员之间的相互监督，是正确且应该的。
30A【解析】《个人外汇管理办法》对个人外汇收支活动主要进行了四方面的调整和改进：
一是在对个人购汇实行年度总额管理的基础上，实行个人结汇年度总额管理。年度总额内的，凭本人有效身份证件直接在银行办理;超过年度总额的，经常项下的银行还要审核相关证明材料，资本项下的需经必要的核准。
二是对个人经常项下外汇收支区分经营性和非经营性外汇进行管理，对个人贸易项下经营性外汇收支给予充分便利，对贸易以外的其他经常项下非经营性外汇收支进行相关审核。
三是不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。
四是启用个人结售汇管理信息系统，为实行年度总额管理提供技术保障。要求银行必须通过该信息系统办理个人结售汇业务。
31A【解析】售汇是指外汇指定银行将外汇卖给外汇使用者，并根据交易行为发生之日的人民币汇率收取等值人民币的行为。购汇就是购买外汇的行为。
32C【解析】法定代理是根据法律的规定而直接产生的代理关系，指定代理是代理人根据人民法院或者指定机关的指定而进行的代理，委托代理是根据被代理人的委托授权而产生的代理关系，法定代理和指定代理分别是基于法律规定或者有关机关指定产生的，不需要委托授权即可产生，委托代理则需要被代理人的授权。
33D【解析】风险价值是相对于无风险收益而言的。投资者在进行投资时可以选择不同的投资方式，承担不同的风险。将资金投资于无风险项目能够获得的收益称为资金时间价值，因为此时投资者没有承担风险，所获得的收益全部是对使用资金的时间的补偿;而当投资者选择投资于风险项目时，不仅要求获得资金的时间价值，还要对他们承担的风险要求一定的补偿，这部分对于风险的补偿就是风险价值。即风险价值应当是投资者冒风险进行投资获得的收益中超出资金时间价值的部分。
34B【解析】资产负债表的作用是要为企业运营提供重要的会计信息，该信息应该最能反映这个企业的状况，为日常的运营管理提供参考依据。从这个角度出发，资产流动性应当是企业最为关心的。企业必须保持一定的资产流动性，才能应付可能出现的债务清偿或意外事件，避免资不抵债导致破产。因此，资产负债表中资产类项目的排列标准是资产按照流动性的程度大小由强到弱排列顺序。而资产拥有的永久性程度、资产获得的难易程度以及总量大小都不是影响企业日常运营的关键因素。
35D【解析】贴现是指商业银行对票据持有人在票据到期前，以票据为抵押，向持有人提供贷款的一种方式。这其实就是融资的一种手段，体现了票据的融资功能。
36C【解析】非融资类保函包括投标保函(多用于公开招标工程承包和物资采购合同项下根据标书要求担保)，预付款保函(申请人一旦在基础交易项下违约，银行承担向受益人返还预付款保证责任)，履约保函(为保函申请人诚信、履约保证)，关税保函(为进学口物品缴纳关税担保)，即期付款保函(保证申请人因购买商品、技术、专利或劳动合同项下的付款责任而出具的类同信用证性质的保函)、经营 租赁保函(经营租赁合同项下支付租金担保)、借款保函、授信额度保函、延期付款保函都属于融资类保函。
37B【解析】银行汇票是指出票银行签发，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。银行保函是指银行应申请人要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。信用证指银行有条件的付款承诺，即开证行依照开证申请人的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据付款或承兑、授权另一家银行付款或承兑、授权另一家银行议付。银行本票是指由银行签发、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。提示付款期限为两个月。
38C【解析】《银行业从业人员职业操守》明确指出，该操守的制定宗旨是“为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展。”
39D【解析】银行业从业人员应当熟知银行承担的依法协助执行的义务，在严格保守客户隐私的同时，了解有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结和扣划的国家机关，按法定程序积极协助执法机关的执法活动。
40C【解析】履约保函为保函申请人诚信、履约保证。若怀疑合同另一方不能履约便可签此保函来促使其保证履行义务。
41C【解析】根据上市地点及股票投资者的不同，股票可分为A股(国内投资者，以人民币标明面值、认购和交易)、B股(国内外投资者，2001年2月28日允许国内投资者，以人民币标明面值、以外币认购和交易)、H股(中国境内注册的公司发行、直接在香港上市的股票)、N股(中国境内注册的公司发行、直接在纽约上市的股票)。
42B【解析】我国金融机构体系是以中央银行为核心，政策性金融与商业性金融分离，以国有商业银行为主体，多种金融机构并存的金融机构体系。因此，B项商业银行为我国金融机构体系的经营主体。
43C【解析】信托公司意在代入理财。在信托投资公司发展鼎盛时期达到了1000多家。第一家成立的是中国国际信托投资公司。它成立于1979年。由于我国社会信用体系缺乏，它难以起到相应作用。经常出现违规状况，已经历5次大规模的清理整顿。
44A【解析】衡量宏观经济发展目标一般包括4个。即是经济增长，充分就业，物价稳定，国际收支平衡。衡量经济增长的宏观经济指标是国内生产总值，它是指一国(或地区)所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国领土范围内本国居民和外国居民在一定时期内所生产的，以市场价格表示的产品和劳务总值，它是以国土范围为计量标志的。而国民生产总值是指中国公民在境内境外一定时期内生产的总值。两者计量标准不同。我们以国土范围为标准来反映整体经济状况。
45C【解析】此次修改的重点是将原属于人民银行履行的对银行业的监督管理职能划分出来，移交给新成立的银行业监督管理委员会;并重新确定了人民银行的工作重点。
46C【解析】此次修改的重点是将原属于人民银行履行的对银行业的监督管理职能划分出来，移交给新成立的银行业监督管理委员会;中国人民银行不再直接审批、监督金融机构，而主要专注于货币政策制定和实施，维护币值稳定，以及对金融市场进行宏观调控，促进金融市场繁荣发展。这一职能的移交有助于对银行业实行更好的监管，在监管时也具有更大独立性。
47B【解析】2006年12月11日，我国加入世界贸易组织的过渡期结束，国务院颁布的《中华人民共和国外资银行管理条例》及银监会发布的《中华人民共和国外资银行管理条例实施细则》正式生效，取消外资银行经营人民币业务的地域和客户限制，允许外资银行对所有客户提供人民币服务，取消对外资银行在华经营的非审慎性限制，标志着中国正式全面开放银行业。
48C【解析】金融市场最基本的功能是满足社会再生产过程中的投融资需求，促进资本的集中与转移。具体来看，金融市场主要有五个方面的功能：有效地动员筹集资金;合理配臵和引导资金;灵活调度和转化资金;实现风险分散，降低交易成本;实施宏观调控。商品价格等重要价格信号的决定是商品市场的功能。
49B【解析】国务院颁布的《个人存款账号实名制规定》规定个人在金融机构开立个人存款账户时，应出示本人身份证，使用实名。
50D【解析】存款的利息低于10%，所以规定计息起点为元，利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。分段计息算至厘位。合计利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季结息日将利息计入本金作为 下季度的本金计算复利外，其他存款不管存期多长，一律不计复利。
51C【解析】A项提高法定存款准备率使得货币乘数减少，从而货币供应量减少;B项提高再贴现率，使得商业银行的贴现成本上升，减少商业银行的贴现，使得货币供应量减少，反之，降低贴现率使得货币供应量增加;D项中央银行卖出债券，回收货币，使得货币供应量减少。
52C【解析】福费廷是银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现，从业务运作实质来看，福费廷就是远期票据贴现。
53D【解析】金融市场一方面为社会上资金不足的一方提供了筹集资金的机会，另一方面也为资金的富余一方提供了投资机会，为资金的需求方和供给方搭起了一座桥梁。融资功能是金融市场的基本功能，至于其他功能均从融资功能中衍化出来的，如优化资源配臵、风险分散、定价功能。保险不属于金融市场业务。
54A【解析】资产利润率=净利润÷总资产，该银行的资产利润率=5000÷5000000×100%=1%，式中，总资产=450000+50000=500000(万元)。
55C【解析】A项出口托收是指我国只限于滞销商品和新、小商品及要进入竞争激烈市场的商品;B项进口托收主要用于购买旧船的贸易;C项光票托收是指仅附金融单据，用于非贸易结算或贸易从属费用的收款;D项跟单托收是指附有金融单据和发票等商业单据，用于进出口贸易款项的收付，没有银行信用介入。
56D【解析】A会计资本、监管资本和经济资本是银行资本从不同角度的定义。B经济资本取决于银行的内部管理人员计算的银行所承担风险。C会计资本通常大于经济资本。当小于时意味着银行面临破产的危险。监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。
57A【解析】会计资本也称为账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负债的余额，即所有者权益。经济资本是指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的，银行需要保有的最低资本量。它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。
58A【解析】直接标价法是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的本国货币，则有1英镑=14元人民币，因此，选择A项。
59A【解析】电汇是指采用加押电传或SWIFT形式指示汇入行付款给指定收款人。交款迅速、安全可靠、费用高。这种方式多用于急需用款和大额汇款;票汇是指汇出行开立以其国外分行或代理行为付款行的汇票，交由汇款人自行寄送或亲自携带出国，凭票取款;信汇是指汇出行将信汇委托书通过邮局或快递传递给汇入行，授权汇入行付款给收款人。但是这种方式目前基本不再使用。
60B【解析】国民经济分为三个产业。第一产业是指农林牧渔业;第二产业指采矿业、制造业、电力燃气和水的生产和供应业、建筑业;第三产业是指除第一、二产业以外的产业。而金融业就属于第三产业。
61D【解析】主要业务包括项目评估、企业信用评估、验证企业的注册资金、资金证明、企业管理咨询等。税务服务属于资产管理顾问业务。
62A【解析】托收是指委托人(收款人)向其账户所在银行(托收行)提交凭以收取款项的金融票据或(和)商业单据，要求托收行通过其联行或者代理行向收款人收取款项。根据所附单据不同，分为光票托收和跟单托收。光票托收仅附金融单据，它广泛使用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等。
63B【解析】《破产法》第四十五条：人民法院受理破产申请后，应当确定债权人申报债权的期限。债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于三十日，最长不得超过三个月。债权人未申报债权的，可以在破产财产最后分配前补充申报，但此前已进行的分配，不在对其补充分配。为审查和确认补充申报债权的费用，由补充申报人承担。
64A【解析】《破产法》第二条规定企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，依照规定清偿债务，债务人可以向人民法院提出重整、和解或者破产清算申请;债务人不能清偿到期债务，债权人可以向人民法院提出对债务人重整或者破产清算的申请。
65D【解析】A项应为：资产收益率=纯利润/资产总额×100%;B项应为：银行利润率=税后净利/总收入×100%;C项应为：每股股利=当期分配利润/总股本，每股收益=(税后利润-优先股股利)/发行在外的 普通股平均股额 66A【解析】此题可以看出B和C都属于A，不够全面，被排除。而题干给出的“资产负债状况”“现金流量”说明贷款对象并非个人，故选A。
67B【解析】基本存款账户是单位存款中最重要的账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。也即为他的主办账户。一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要而开立的;专用存款账户是存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的;临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立。
68A【解析】BCD三项应由中国人民银行检查监督。
69D【解析】合同成立是指合同订立过程的结束。即是以承诺生效为标志。双方在订立合同时必须依法进行，并且达成一致意见。合同成立要经历要约和承诺两个阶段。
70A【解析】伪造货币罪是指违反货币管理法规，依照货币样式制造假币冒充真币的行为。本罪侵犯的对象是可在国内市场流通或兑换的人民币和境外货币，包括纸币和硬币。
71B【解析】私人购买住房不属于政府消费，排除D。投资的固定资本形成及投资的存货增加，都属于投资。但是住房是耐用品，它不同于普通消费品，有很长的使用时限，类似于固定资产的性质。因此，在统计过程中，购买住房的支出不包括在私人消费里面，而是计入投资的固定资本形成。
72C【解析】GDP也就是国内生产总值，通常对GDP的定义为：一定时期内(一个季度或一年)，一个国家或地区的经济中所生产出的全部最终产品和提供劳务的市场价值的总值。用支出法计算：GDP=总消费+总投资+政府购买支出+净出口(C+I+G+X-M)。而净进口是本国购买外国商品数量，不属于国内生产的商品，反映的是外国的生产，出口才能反映本国生产。
73D【解析】《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》有关冻结单位存款的规定，冻结单位存款的期限不超过六个月。
74D【解析】信用证开证行依照开证申请人的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据付款或承兑、授权另一家银行付款或承兑、授权另一家银行议付。但不承担保证出口商品质量的责任。选D。
75C【解析】银行汇票是由银行签发，不属于商业汇票，因此排除A;银行本票是指由银行签发，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，不属于汇票，排除B;商业承兑汇票是商业汇票的一种，由银行以外的付款人承兑，与题目要求不一致，排除D;银行承兑汇票是指在票据使用中，为了获得收款人的认可，往往需要经过银行承兑，以提升票据信用等级，进而增强变现能力和流通性，经过银行承兑的商业汇票。故选C。
76D【解析】选项A、B、C，从业务要求这一知识点来看，他们都是进行信贷业务所应该完成的工作;从职业准则知识点来看，符合了解客户和勤勉尽职原则。而D属于违规行为，他违反了监管规避原则。
77D【解析】A项，银行的具体经营规划关系着银行下一年的发展方向和发展方式，如重点进入的领域，将开展的新业务等。如果被竞争对手知道了会怎么样?你的战略战术都被对手洞悉了，人家当然是百战百胜了。所以，A项是绝对不能对外提供的;B项，客户名单，没有联络信息，看似没有什么用处。但实际上客户名单本身就是一种资源，因为如果竞争对手拿到了它，就相当于找到了一个潜在客户群，省去了自己寻找目标客户的麻烦，从而给本机构带来客户流失的威胁;C项，银行高管及中层经理是一个银行的核心领导力量，如果他们中的人被竞争对手挖走，往往会造成银行的管理层动荡，往往还会同时带走大批优秀员工，所以这个名单也是不能提供的;D项，财务报表是要每年公布的，两年前的财务报表早已经是公开信息，当然可以对外提供了。
78C【解析】代理业务包括代收代付业务、代理银行、证券、保险业务和其他代理业务。代发工资属代收代付业务，故A选项属于代理业务。代理财政性存款属于代理银行业务，故B选项属于代理业务。代销开放式基金属于其他代理业务，故D选项属于代理业务。
79D【解析】汇率是一国货币兑换另一国货币的比率，它涉及到两国货币。而消费者，股民，贸易虽然都涉及到对外部分也会受到汇率变动的影响，但他们的交易内容还包括国内部分，对外交易只是其中一小部分产只有外汇卖家的收益完全是受汇率影响。
80D【解析】合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。根据《合同法》第三条、第四条、第五条规定，合同当事人的法律地位平等，当事人依法享有 自愿订立合同的权利，任何单位和个人不得非法干预，当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务。第九条规定，当事人依法可以委托代理人订立合同。
81B【解析】按照规定，银行从业人员在允许的兼职范围内，应当妥善处理兼职岗位与本职工作之间的关系，不得利用兼职岗位为本人、本职机构或利用本职为本人、兼职机构谋取不当利益。根据以上规定，只有B是正确的。
82C【解析】监管资本是银行当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。A说的是会计资本。BD说的是经济资本。
83A【解析】按职能划分，金融工具可分为三类：一类用于投资筹资，如股票;一类用于支付，便于商品流通，主要指各种票据;一类用于保值投机，如期权期货等衍生金融工具。
84B【解析】根据题干，银行是对企业客户进行评级，故排除债项评级。教材中并未给出债项评级，被动评级和集体评级的概念。分析题干，我们并未看到评级方或被评对象是集团性质，故排除D。而上述行为是银行正常的评级行为，应该不是被动评级。只有B与题干联系最紧。
85D【解析】根据《破产法》规定，债务人、俩权人或者占债务人注册资本十分之一的出资人都有权依照《破产法》规定，直接向人民法院申请对债务人进行重整。重整期间，债务人为了继续营业而借款的，可以为该贷款设定担保。
86A【解析】我国的商品期货市场起步于20世纪90年代初，目前已有上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所和中国金融期货交易所。其中，中国金融期货交易所成立于2006年9月。
87D【解析】依题知，A贷款是通过银行实现的融资，故正确。B股票是一种融资方式，并未通过金融机构，应属直接融资工具，正确。而货币市场与资本市场是通过时限来划分的，C正确。D债券回购是指交易双方进行的以债券为权利质押的一种短期资金融通业务。与“回购”相伴的都是短期资金的融通。
88A【解析】票据诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。
89B【解析】银行业从业人员的六条从业基本准则包括：诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争。而信息保密、熟知业务属于银行人员在处理与客户关系时应遵守的原则。
90C【解析】银行由于其特殊性质，与企业在经营管理方面都有很大差异。资产最大化并不能说明经营的好坏，而公司价值最大化更加难以衡量。这道题容易在B、C之间难以取舍。通常会错误的选择B。但是利润最大化具有很大局限性。首先，利润是一个会计概念，在计算过程中可能严重失真，其次，这是一个事后评价指标，缺乏前瞻性。最后，利润总是与风险对应。利润最大化可能意味着风险最大化，这是银行要努力避免的，所以用股东价值最大化替代。
81B【解析】按照规定，银行从业人员在允许的兼职范围内，应当妥善处理兼职岗位与本职工作之间的关系，不得利用兼职岗位为本人、本职机构或利用本职为本人、兼职机构谋取不当利益。根据以上规定，只有B是正确的。
82C【解析】监管资本是银行当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。A说的是会计资本。BD说的是经济资本。
83A【解析】按职能划分，金融工具可分为三类：一类用于投资筹资，如股票;一类用于支付，便于商品流通，主要指各种票据;一类用于保值投机，如期权期货等衍生金融工具。
84B【解析】根据题干，银行是对企业客户进行评级，故排除债项评级。教材中并未给出债项评级，被动评级和集体评级的概念。分析题干，我们并未看到评级方或被评对象是集团性质，故排除D。而上述行为是银行正常的评级行为，应该不是被动评级。只有B与题干联系最紧。
85D【解析】根据《破产法》规定，债务人、俩权人或者占债务人注册资本十分之一的出资人都有权依照《破产法》规定，直接向人民法院申请对债务人进行重整。重整期间，债务人为了继续营业而借款的，可以为该贷款设定担保。
86A【解析】我国的商品期货市场起步于20世纪90年代初，目前已有上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所和中国金融期货交易所。其中，中国金融期货交易所成立于2006年9月。
87D【解析】依题知，A贷款是通过银行实现的融资，故正确。B股票是一种融资方式，并未通过金融机构，应属直接融资工具，正确。而货币市场与资本市场是通过时限来划分的，C正确。D债券回 购是指交易双方进行的以债券为权利质押的一种短期资金融通业务。与“回购”相伴的都是短期资金的融通。
88A【解析】票据诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。
89B【解析】银行业从业人员的六条从业基本准则包括：诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争。而信息保密、熟知业务属于银行人员在处理与客户关系时应遵守的原则。
90C【解析】银行由于其特殊性质，与企业在经营管理方面都有很大差异。资产最大化并不能说明经营的好坏，而公司价值最大化更加难以衡量。这道题容易在B、C之间难以取舍。通常会错误的选择B。但是利润最大化具有很大局限性。首先，利润是一个会计概念，在计算过程中可能严重失真，其次，这是一个事后评价指标，缺乏前瞻性。最后，利润总是与风险对应。利润最大化可能意味着风险最大化，这是银行要努力避免的，所以用股东价值最大化替代。
二、多选题
1AD【解析】A，资金业务不包括银行贷款，因而不是所有资金的取得和运用都属于资金业务。D，资金业务最主要的风险是市场风险。
2ABCDE【解析】指有托管资格的银行接受基金管理公司或其他客户的委托，安全保管所托管基金的资产，并办理有关清算、资产估值、会计核算、监督基金管理人投资运作等业务。基金公司按基金托管净值的一定比例向银行支付基金托管费。除开放式和封闭式基金托管业务还有其他基金托管业务，包括全国社会保障基金托管、证券公司受托投资托管、合格境外机构投资者(QFII)证券投资托管、企业年金托管等。
3BCDE【解析】表见代理是指对于无权代理人的代理行为，如果善意相对人有理由相信其有代理权，则可以向本人主张代理的效力，要求本人承担责任;表见代理被认定成立后，其在法律上产生的后果同有权代理的法律后果一样，即由被代理人对代理人实施的代理行为承担民事责任。
4BE【解析】负债是银行的资金来源，资产是银行的资金运用。A、D是商业银行的流动资产，C是商业银行的长期资产。
5CD【解析】A是错的，同事之间可以相互合作，借鉴对方工作成果。但是要在取得对方同意情况下。B是团结合作的要求。E违反了保护客户信息的要求。
6ABD【解析】根据《公司法》规定，题中四项均为公司可以解散的情形。公司解散的情形出现时，除公司合并、分立免于清算外，公司均必须进行清算，清理债权债务。
7ABCD【解析】商业银行的经营目标是股东价值最大化，反映银行是否达到这一目标的主要财务指标之一是银行的资本利润率。而银行利润率、资产利润率和市盈率也是重要的指标。由于商业银行的特殊性质，它的经营活动与一般企业有区别，其业务有很多一部分来自贷款利息，故还要看非利息净收入率来反映该银行的业务能力。
8BCD【解析】《物权法》、《民法通则》和《担保法》司法解释共同构成了我国担保法律制度。
9ABD【解析】《中华人民共和国担保法》第八条规定，国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。第九条规定，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人。
10ABCE【解析】根据《商业银行合规风险管理指引》的规定，本指引所称法律、规则和准则是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。
11ABCD【解析】合规风险是指银行因未能遵循合规法律、规则和准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。合规风险管理的任务正是及时发现并制止风险产生以及由此造成的破坏。合规部的职责包括合规政策的制订、合规风险的识别、监测与评估、梳理整合银行的各项规章制度、合规培训、参与银行的组织构架和业务流程再造、为新产品提供合规支持等。
12ABC【解析】法律明确规定不可以从事的行为属于禁止性规定;法律要求行为人必须履行的行为属于义务性规定;法律法规中有关从事某种活动必须按照一定程序履行审批或备案的规定属于程序性规定。说法正确的是A、B、C。
13ABCD【解析】针对不同情况，银行会对发生风险的银行业金融机构进行处臵，以减缓风险，保 护客户利益，维护金融市场的稳定。具体包括A、B、C、D。接管指银行业金融机构已经或可能发生信用危机，严重影响存款人利益的情况下，对银行采取的整顿和改组措施。重组是指通过一定的法律程序，按照具体的重组方案，通过合并、兼并、收购、购买与承接等方式，改变银行业金融机构的资本结构，摆脱财务困难，并继续经营而采取的法律措施。撤销是指监管部门对经批准设立的法人资格的金融机构采取的终止其法人资格的行政强制措施。依法宣告破产是指符合《破产法》的规定，经国务院金融监管机构向人民法院提出对金融机构进行重组或者破产清算的申请后，被人民法院宣告破产的法律行为。
14ABCDE【解析】违约责任是指当事人一方不履行合同义务和履行不符合合同义务约定时，对另一方当事人所应承担的继续履行、采取补救措施或赔偿损失等民事责任。其形式有：违约金责任、赔偿损失、强制履行、定金责任和采取补救措施。
15ACD【解析】在接受检查过程中，银行业从业人员应该配合监管人员审核所在机构账账之间、账实之间、账表之间一致性。16AC【解析】依题知，A会增加银行经营过程中的风险。给银行带来了信用风险，同时该从业人员的行为也违背了监管规避的职业操守。这一操守要求银行业从业人员在业务活动中，应依法树立合规意识，不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定。C也违背了监管规避的职业操守，使银行可能蒙受损失。
17ABD【解析】临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款账户：(1)设立临时机构;(2)异地临时经营活动;(3)注册验资。该种账户有效期最长不超过两年。
18ACDE【解析】中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。
19BD【解析】银行从业人员应有关规定，熟知银行承担的反洗钱义务，在严守客户隐私的同时，及时按照所在机构要求，报告大额交易和可疑交易。A属于岗位职责的规定，CE属于信息保密规定。
20BC【解析】存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款。准备金是为了保证支付的。商业银行的信用扩张能力与中央银行投放的基础货币量存在着乘数关系，而乘数的大小则与存款准备金率成反比，商业银行的存款准备金分为法定存款准备金、超额存款准备金两部分。
21ABCDE【解析】信托公司可以经营的业务主要包括经营资金和财产委托、代理资产保管、金融租赁、经济咨询、证券发行以及投资等。金融信托机构可以吸收1年期(含1年)以上的信托存款。具体有：①财政部门委托投资或借款的信托资金存款;②企业主管部门委托投资或借款的信托资金存款;③劳动保险机构的劳动保险基金存款;④科研单位的科研基金存款;⑤各种学会、基金会的基金存款;⑥100万元以上的企业存款。
22AB【解析】存单关系效力认定的要件有形式要件和实质要件。形式要件是指存单等凭证的真实性，包括存单的样式版面以及签章的真实性。实质要件是指存款关系的真实性，也就是存单持有人向金融机构交付存单所记载事项的真实性。
23ABCE【解析】根据《合同法》规定，一旦发生以下情形，一方当事人可以请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销合同。包括：因重大误解而订立的;在订立合同时显失公平的;一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的。
24ABCD【解析】银行同业拆借市场的特征主要有：范围小、期限特别短、特殊的计息方法、同业拆借一般采用信用放款方式进行、没有抵押或担保、交易数额大。
25ABCE【解析】追究法律责任的形式包括刑事责任、民事责任、行政处罚和其他行政处理措施。行政处分是指国家机关、企事业单位对所属的工作人员和职工的违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施，不涉及法律责任问题。
26AC【解析】债务人不能清偿到期债务，债权人可以向人民法院提出对债务人进行重整和破产清算的申请。而和解是为了中止破产程序进入整顿阶段，避免破产所采取的措施是由债务人在申请破产时到破产分配开始前提出的。而债权人是不会也不能提出禁止债务人破产的申请的。
27BDE【解析】本国未出现通货膨胀，本币购买力上升，汇价没有上升，说明本币低估，进而有利于出口不利于进口，从而导致国际收支顺差。
28ABE【解析】活期存款是指不规定存款期限，个人随时可以存取的存款。现实中通常1元起存，以存折或银行卡作为取款凭证，部分银行的客户可以凭借银行卡或存折在全国各网点通存通取。除了柜面，我们也可以在服务终端ATM机上提取。按季度结息每季度末20日为结息日，次日付息。而零存整取属于定期存款的方式。
29ABC【解析】存单是表明存款人与金融机构间存在存款合同关系的重要证据，其性质属于合同凭证。用来证明存款人与存款机构之间的约定的存在。
存单关系效力认定的要件有形式要件和实质要件。形式要件是指存单等凭证的真实性，包括存单的样式、版面以及签章的真实性。实质要件是指存款关系的真实性，也就是存单持有人向金融机构交付存单所记载事项的真实性。D、E混淆了形式要件和实质要件。
30BCE【解析】整存整取定期储蓄是指约定存期、整笔存入，到期一次性支取息的一种储蓄。其特点是金额较大，存期长，存款稳定性强，利率较高。
31ABD【解析】票据丧失的补救措施包括挂失止付、公示催告和提起诉讼。其中，挂失支付是指持票人丢失票据后，依照《票据法》规定的程序通知票据上记载的付款人停止支付的行为。公示催告是指人民法院根据票据权利人的申请，以向社会公示的方式，将丧失的票据加以公示，催促不明厉害关系的有关当事人在一定的期间向法院申报票据权利，如不在规定的期间向法院申报，就不能以相关的票据权利请求法律保护。公示催告应向票据支付地的基层人民法院申请。票据丧失后，也可提起民事诉讼，请求法院确认其票据权利。在起诉的同时，失票人可以向法院申请保全措施，由法院通知付款人或代理付款人暂停支付。仿真制造属于违法行为，属于伪造、变造金融票据罪。追索权是持票人被拒绝承兑或得不到付款时，向其他票据债务人请求支付票据金额的权利。
32ABDE【解析】根据《担保法》的规定，质押分为动产质押和权利质押。权利质押中，债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：(1)汇票、本票、支票;(2)债券、存款单;(3)仓单、提单;(4)可以转让的基金份额、股权;(5)可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权;(6)应收账款;(7)法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。
33CD【解析】按照票据发票人或付款人的不同，票据可分为商业票据和银行票据：商业票据是因商品交易而发生的票据，包括商业汇票、商业本票等;银行票据是由银行签发并承担付款义务的票据，包括银行汇票、银行本票等。
34ABCD【解析】金融市场的发展在很大程度上促进了商业银行的发展。但是，同时也给他带来了挑战：(1)随着银行参与金融市场程度的不断加深，金融市场波动对银行资产和负债的价值影响会不断加大，银行经营管理特别是风险管理难度也会加大。银行上市股价债券价格变动会导致经营者短时行为，不利于银行的长期发展。(2)金融市场会放大银行的风险事件，严重时可能会造成银行体制结构的崩溃。(3)随着资本市场发展，一方面大量储蓄者将资金投资于资本市场，会减少银行的资本来源;另一方面，大量的优质企业在资本市场筹集资金，会减少在银行贷款，导致优质客户的流失。
35ABCDE【解析】银行的代理业务种类丰富。包括代收代付，代理银行，代理证券，代理保险，委托贷款和开放式基金等。基本上与我们生活相关的金融服务，都可以通过银行网点获得。银行设立了许多网点为客户提供服务，客户可以在这些营业网点购买银行产品或银行代理其他金融机构的金融产品。A、B、C、D、E都可以在网点购买。
36BDE【解析】《银行从业人员职业操守》虽然不是具有强制性的法律法规，但既然是中国银行业协会通过一定程序制定，并由各会员单位表决通过，即视为各家会员单位所承诺的行业自律规范，在银行业界具有一定约束力。违反从业人员职业操守的人员，其所在金融机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，将被开除，并被通报银行业协会乃至同业，丧失在银行业金融机构工作的机会。
37AB【解析】再贴现指金融机构为取得资金，将未到期贴现的商业汇票以贴现方式向中央银行转让票据的行为。再贴现政策包括两方面内容，一是通过再贴现率的调整影响商业银行融入资金的成本;二是规定再贴现票据的种类，影响商业银行及全社会的资金投向，促进资金的高效流动。
38ACD【解析】经济资本是指商业银行在一定的臵信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该有的资本金。经济资本是防止银行倒闭的最后防线，是银行需要保有的最低资本量，是银行实际承担风险的最直接反映;B项资产减去负债后的余额是会计资本，也称账面资本;E项维持金融体系稳定必须持有的资本是监管资本。故选ACD三项。
39ABCDE【解析】操作风险指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的 风险。分为人员、系统、流程、外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈、外部欺诈、聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程管理不完善。ABCDE都是其具体表现。
40BC【解析】看涨期权和看跌期权的卖方都会事先得到一笔期权费，其收益固定，若金融资产的涨跌与预期不符，买方可以放弃此种权利，但卖方仍可以保留这笔收入，故其最大收益可以预计。选BC。而看涨期权买方则可以预计到自己的最大损失即期权费。而期货合约买方与远期合约买方都是无法预计其收益损失的。
三、判断题
1B【解析】“信息保密”原则要求，银行业从业人员在受雇期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。但在履行法定协助义务时，可以向主管机关提供必要的协助，包括提供相关的客户信息及交易信息。
2B【解析】汇款方式包括：电汇，信汇和票汇。电汇：采用加押电传或SWIFT形式指示汇入行付款给指定收款人。交款迅速、安全可靠、费用高。信汇：汇出行将信汇委托书通过邮局或快递传递给汇入行，授权汇入行付款给收款人。目前基本不再使用的汇款方式为信汇。
3B【解析】转账支票必须是收票银行向支票账户所在的银行要求兑付后，将款项转入收款人的账户，收款人只能在支票转入自己账户后才能使用。
4B【解析】对违反银行业职业操守的从业人员，情节严重的，应通报同业。
5A6A
7B【解析】《银行业监督管理法》第四十一条规定，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，银行业监督管理机构有权查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户;对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经银行业监督管理机构负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。
8B【解析】《担保法》第八十九条规定：“当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保。债务人履行债务后，定金应当抵作价款或者收回。给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金;收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还走金。”
9B【解析】短期融资券的收益率比央行票据和短期国债高。
10B【解析】所谓优惠利率，是指中央银行对国家拟重点发展的某些经济部门、行业或产品制定较低的利率，目的在于刺激这些部门的生产，****无能它们的积极性，实现产业结构和产品结构的调整。虽然通常情况下，优惠利率都低于一般利率水平，但是不能说低于一般利率水平的利率都是优惠利率。
11B【解析】一般情况下，三个月期(自动转存)的利息计入本金，因此计息本金较高;但同时一年期存款利率高于三个月期存款利率。因此，题中两种存款方式获得的利息金额大小不确定。
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13B【解析】对于提前支取的，由于时间不足，也只能按所存日期当作活期计取利息，利息受到损失。
14B【解析】间接标价法是以一定单位的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币。目前，世界上大多数国家都采用直接标价法。只有美国、英国、澳大利亚、新加坡等少数国家采用间接标价法。
15B【解析】自动柜员机的简称为ATM;而CDM是自动取款机的简称。
第二篇：2011年银行从业资格证考试《公共基础》模拟试题及答案解析
考吧网http://www.xiexiebang.com/ 为了帮助广大考生在2011年银行从业考试中取得好的成绩，全面的了解2011年银行从业资格考试的相关重点，考吧网小编特从互联网搜集比较权威的试题供大家参阅，希望对大家都所帮助。
一、单项选择题
1.银行的经营目标是股东价值最大化，反映银行是否达到这一目标的主要财务指标之一是银行的资
本利润率，公式为【D】
A.净利润÷总资产
B.总资产÷股东权益
C.净利润÷总收入
D.净利润÷股东权益
【答案解析】：资本利润率的公式为净利润/股东权益。
2.2007年全国金融工作会议决定，首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务对政策性业务要实行【A】
A.招标制
B.指导制
C.合同制
D.股份制
【答案解析】：2007年全国金融工作会议决定，首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务。对政策性业务要实行招标制。3.关于银行的资金业务下列说法错误的是【B】
A.银行所有资金的取得和运用都属于资金业务
B.是银行重要的资金运用，银行可以买人证券获得投资收益
C.是银行重要的资金来源，银行可以拆入资金获得资金周转
D.既面临市场风险，也面临信用风险和操作风险 【答案解析】：B不属于银行的资金业务。
4.A企业由于经营不善、无力偿债被人民法院宣告破产，A企业尚有l亿元8银行贷款未还，该贷款以A企业的厂房为担保A企业变价出售后的总破产财产2亿元，其中厂房清算价值为8000万A企业的未偿债务还包括欠缴税款8000万元，职工工资及保险费用4000万元，其他普通破产债权1亿元则B银行可收回【C】
A.4000万元
B.6000万元
C.8000万元
D.1亿元
【答案解析】：有担保的债权可以优先受偿。
5.【B】是出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或
持票人的票据
A.中央银行票据
B.商业汇票
C.本票
D.银行汇票
【答案解析】：这是商业汇票的定义。
6.银行某工作人员发现同事在给客户介绍产品的时候刻意隐瞒了该产品的风险以实现销售目标，则该工作人员【C】
A.应当帮助同事隐瞒，以便增加银行销售额
B.不管该行为是否符合规定，与自己无关，不应当过问
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C.应当及时提示、制止，并视情况向所在机构或有关部门报告
D.应当立即向监管部门检举该同事的违规行为，不必事先提醒同事或向本行领导报告
【答案解析】：银行从业人员对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。
7.当银行业从业人员对所在机构的处分有异议时，采取的正确行为有【A】
A.先按正常渠道反映与申诉
B.偷拍窃听相关人员的行为与谈话以获得对自己有利的证据
C.立即向媒体披露所受冤屈
D.以上方式都正确
【答案解析】：银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应当按照正常渠道反映和申诉。8.我国《商业银行法》规定，银行工作人员不得在其他经济组织兼职作为一家银行的部门总经理，孙某在当地企业家协会兼任顾问的行为【B】
A.违反了有关法律法规和职业操守的规定，必须停止兼职活动
B.非盈利性机构属允许范围内的兼职活动，并应当向所在银行披露自己的兼职身份
C.非盈利性机构属允许范围内的兼职活动，可以把一半以上的时间用于此兼职工作
D.与银行业务不直接相关，因此可以不披露自己的兼职工作
【答案解析】：一般而言，银行业从业人员在本机构内部兼任职务，或在非营利性组织，如银行业协会、慈善基金会，或学术团体，如金融学会、法学会中兼任职务并不取得报酬的情况下的兼职是允许的。但应向所在机构披露兼职情况。
9.某银行为争取业务已经批准了该项业务招待费预算，而客户经理并没有请客户吃饭就做成了该项业务当天，客户经理携带家人将该预算自行消费掉，其行为【B】
A.因为业务已经谈妥，所以是合理的 B.不合理，不应当申报不实费用
C.如果消费超过了预算额度，则是不合理的 D.是合理的，因为客户经理并没有浪费
【答案解析】：银行业从业人员在外出工作时应当节偷支出并诚实记录，不得向所在机构申报不实费用。10.近期传言某银行支行因为一笔违规批贷可能导致重大损失，记者李某找到他在该支行的一位朋友张某欲进行采访在这种情况下，【D】
A.张某本着诚实信用的原则，有责任对李某将他所知道的情况实话实说
B.张某本着维护所在机构的形象和声誉的原则，应对该传言断然否认
C.如果李某答应不对外宣传，张某就可以将他所知道的情况告诉李某
D.张某不应擅自代表所在机构接受新闻媒体采访
【答案解析】：银行业从业人员应当遵守所在机构关于接受媒体采访的规定，不擅自代表所在机构接受新闻媒体采访，或擅自代表所在机构对外发布信息。11.关于合同的理解，错误的是【C】
A.合同是一种协议
B.参与合同的主体必须是平等的 C.自然人之间不能设立合同关系
D.合同涉及主体之间民事权利义务的设立、变更和终止
【答案解析】：合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。12.关于合同的特征，下列论述错误的是【A】
A.银行营业员甲为了挪用公款而贿赂营业员乙，双方为此建立了相应的利益交换合同，这个合同依然有效力的
B.合同是以设立、变更、终止民事权利义务关系为目的
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C.合同是双方或多方的民事法律行为
D.合同是一种民事法律行为
【答案解析】：A属于恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益的行为，此合同无效。13.中国人民银行根据国际外汇市场行情每日公布外汇汇率【B】
A.买入价
B.中间价
C.卖出价
D.买入价、卖出价和中间价
【答案解析】：中间价(基准价)是中国人民银行授权外汇交易中心公布的当日外汇牌价。现汇买人价/现钞买入价/现汇卖出价/现钞卖出价都是以银行为主体的表示方法。
14.票据承兑业务是指商业银行根据在本行开户客户提出的承兑申请，在进行必要审查后，决定是否承兑的过程其中，审查的内容不包括【B】
A.客户的资信情况
B.客户的家庭情况
C.交易背景情况
D.担保情况
【答案解析】：B客户的家庭情况不属于审查的内容。15.下列关于商业银行进行信贷分析的说法中，错误的是【D】
A.银行信贷分析主要采用财务分析和非财务分析两种方法
B.财务分析偏重于定量分析
C.非财务分析偏重于定性分析
D.财务分析主要包括宏观分析、行业分析、经营分析、管理层分析等
【答案解析】：信贷分析中的非财务分析重点分析影响贷款风险未来变化的各种非数据化信息.主要包括宏观分析、行业分析、经营分析、管理层分析等。16.目前我国对个人的贷款不包括【B】
A.住房贷款
B.银团贷款
C.助学贷款
D.汽车贷款
【答案解析】：B银团贷款只对单位。
17.存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入的一种【B】
A.托管行为
B.信用行为
C.代理行为
D.票据行为
【答案解析】：存款是存款人恭于对银行的信任而将资金存入的一种信用行为。18.以下不是储蓄存款业务的业务类型的是【C】
A.个人通知存款业务
B.整存零取业务
C.单位协定存款业务
D.教育储蓄存款业务
【答案解析】：单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。
考试吧：www.xiexiebang.com一个神奇的考试网站。考吧网http://www.xiexiebang.com/ 19.下列有关中国人民银行对金融机构行为进行检查监督的说法中，正确的是【D】
A.中国人民银行无权检查监督金融机构执行有关清算管理规定的行为
B.中国人民银行无权检查监督金融机构执行有关反洗钱规定的行为
C.中国人民银行无权检查监督金融机构执行有关人民币管理规定的行为
D.对上述三种行为，中国人民银行都有权进行检查监督 【答案解析】：A、B、C都是中国人民银行的监管职责。
20.原我国《银行业监督管理法》自2004年2月1日起施行，经修改后，现行的我国《银行业监督管理法》自【D】起施行
A.2004年7月1日
B.2005年1月1日
C.2006年1月1日
D.2007年1月1日
【答案解析】：现行的我国《银行业监督管理法》自2007/年1月1日起施行。
二、多项选择题
1.下列非银行业金融机构受到中国银行业监督管理委员会监督管理的是【ADE】
A.货币经纪公司
B.会计师事务所
C.保险索赔咨询公司
D.汽车金融公司
E.信托公司
【答案解析】：B、C均不属于非银行业金融机构。2.以下属于间接融资工具的是【ABE】
A.银团贷款
B.银行贷款
C.股票
D.债券
E.承诺
【答案解析】：直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿险单等。
3.2003年12月27日修订后的《中华人民共和国中国人民银行法》规定的中国人民银行的职能有【ACD】
A.维护金融稳定
B.制定和执行财政政策
C.防范和化解金融风险
D.制定和执行货币政策
E.监督管理银行业金融机构 【答案解析】：E是中国银监会的职责。
4.下列属于中国银行业监督管理委员会的职责的是【ABCD】
A.负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作
B.对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构业务活动予以取缔
C.对有违法经营、经营管理不善等情形的银行业金融机构予以撤销
D.对银行业自律组织的活动进行指导和监督
E.对监管者和被监管者两方面都实施严格明确的问责制 【答案解析】：E是中国银监会的监管标准。
5.1994年我国成立三家政策性银行的目的是【ABCD】
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A.促进“瓶颈”产业的发展
B.促进进出口贸易
C.支持农业生产优化
D.促进国家专业银行向商业银行的转化
E.扩大市场竞争的领域
【答案解析】：为促进“瓶颈”产业的发展，促进进出口贸易，支持农业生产优化，并促进国家专业银行向商业银行的转化，1994年我国成立了国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行三家政策性银行。6.银行业金融机构的市场准入主要包括【ADE】
A.机构
B.设备
C.信息
D.业务
E.高级管理人员
【答案解析】：市场准人包括机构、业务和高级管理人员。
7.根据《中华人民共和国刑法》的规定，以下属于金融诈骗的违法行为是【ACD】
A.编造引进资金的理由从银行贷款
B.上市公司董事长变更，没有进行披露
C.自制信用卡从银行提款机提款
D.提供不完整的财务报表，以获取银行贷款
E.套取金融机构信贷资金高利转贷他人
【答案解析】：金融诈骗罪作为类罪，是指在金融活动中，违反金融管理法规，采取虚构事实或者隐瞒真相的方法，以非法占有为目的，骗取数额较大的财物的行为。8.银行从业人员的下列做法正确的是【ABD】
A.对客户提出的要求尽量满足，无法满足的应当耐心说明情况
B.不歧视客户，公平对待不同民族、性别、年龄的客户
C.热情地为客户服务提供咨询方案，包括向客户提供规避监管的建议
D.为客户信息保密
E.对风险性理财产品的收益率做出承诺
【答案解析】：C银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定。E向客户推荐产品或提供服务时，银行业从业人员应当根据监管规定要求，对所推荐的产品及服务涉及的法律风险、政策风险以及市场风险等进行充分的提示，对客户提出的问题应当本着诚实信用的原则答复，不得为达成交易而隐瞒风险或进行虚假或误导性陈述，并不得向客户做出不符合有关法律法规及所在机构有关规章制度的承诺或保证。
9.关于银行的福费廷业务的特点，下列说法正确的是【CDE】
A.福费廷业务属于衍生产品业务
B.出口商卖断票据，但保有对出售票据的部分权益
C.银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票无追索权的贴现
D.银行(包买人)承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率的融资性质
E.银行(包买人)买断票据，可能承担票据拒付的风险
【答案解析】：A福费廷业务属于贷款业务。B出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益。10.金融市场的发展对商业银行的经营管理提出挑战，表现在【ABCD】
A.金融市场的波动加大银行风险管理的难度
B.金融市场会放大商业银行的风险事件
C.大量储蓄者将资金投资于资本市场，减少银行的资金来源
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D.大量优质企业在资本市场上直接融资，减少在银行的贷款，造成银行优质客户的流失
E.居民收入的增加，会增加对银行理财产品的需求
【答案解析】：金融市场发展对商业银行的挑战：(1)随着银行参与金融市场程度的不断加深，金融市场波动对银行资产和负债价值的影响会不断加大，银行经营管理特别是风险管理的难度也将越来越大。(2)金融市场会放大商业银行的风险事件。(3)随着资本市场的发展，一方面，大量储蓄者将资金投资于资本市场，会减少银行的资金来源;另一方面，大量的优质企业在资本市场上筹集资金，会减少在银行的贷款，造成银行优质客户的流失。
11.宏观经济发展的目标及其衡量指标一般包括【ACD】
A.经济增长一国内生产总值
B.货币供应量一市场利率
C.充分就业一失业率
D.物价稳定一通货膨胀率
E.国际收支平衡一汇率
【答案解析】：E应为国际收支平衡一国际收支。
12.《中华人民共和国中国人民银行法》明确规定，我国货币政策的目标是：保持货币币值稳定，并以此促进经济增长衡量货币币值稳定的经济指标通常有【ABD】
A.消费者物价指数
B.生产者物价指数
C.股票价格指数
D.国内生产总值物价平减指数
E.人民币对美元汇率
【答案解析】：衡量货币币值稳定的经济指标与衡量通货膨胀的指标一样。13.下列银行业务中能导致银行信用风险的是【BCD】
A.存款
B.贷款
C.承诺
D.担保
E.结算
【答案解析】：A、E不会导致银行的信用风险。14.关于同业拆借，叙述不正确的是【ABD】
A.拆借双方仅限于商业银行
B.拆入资金只能用于发放流动资金贷款
C.隔夜拆借一般不需要抵押
D.拆借利率由中央银行预先规定
E.属于货币市场范畴
【答案解析】：A我国的同业拆借是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。同业拆借，应当遵守中国人民银行的规定。禁止利用拆人资金发放固定资产贷款或者用于投资。拆借利率不是由中央银行预先规定的，从2007年1月4日起正式运行的上海银行间同业拆放利率在每个交易日的上午11：30通过上海银行问同业拆放利率网对外发布。
15.下列关于外汇标价方法的表述，正确的是【ADE】
A.在直接标价法下，数额较小的为外汇买人价，数额较大的为外汇卖出价
B.直接标价法又称为应收标价法
C.间接标价法又称为应付标价法
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D.大多数国家采用直接标价法
E.英国的英镑采用的是间接标价法
【答案解析】：直接标价法是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的本国货币。包括中国在内的世界上绝大多数国家目前都采用直接标价法。间接标价法又称为应收标价法，是以一定单位的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币。
16.国际收支平衡表“资本项目”是指因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目，如下项目中属于资本项目的有【ABD】
A.直接投资
B.各类贷款
C.劳务收支
D.证券投资
E.单方面转移
【答案解析】：C、E属于经常项目。17.银行全面风险管理的核心包括【ABCD】
A.全球的风险管理体系
B.全面的风险管理范围
C.全程的风险管理过程
D.全新的风险管理方法
E.全角度的风险测量模型
【答案解析】：银行全面风险管理的核心包括全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程和全新的风险管理方法。
18.下列属于农村金融机构的有【ACE】
A.农村商业银行
B.中国农业银行
C.农村资金互助社
D.乡村银行
E.村镇银行
【答案解析】：B是大型商业银行，D不是正确的银行名称。19.国际收支中的“居民”是指在国内居住一定时间以上的【AD】
A.自然人
B.社会团体
C.无国籍人
D.法人
E.商业机构
【答案解析】：国际收支中的“居民”是指在国内居住一年以上的自然人和法人。
20.不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标，按照贷款五级分类法，被称为不良贷款的是【CDE】
A.正常类贷款
B.关注类贷款
C.次级类贷款
D.可疑类贷款
E.损失类贷款
【答案解析】：我国自2002年开始全面实施贷款五级分类法，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中次级、可疑、损失三类称为“不良贷款”。
三、判断对错题
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1、贷款人在贷款将受或已受损失时，可以按合同规定采取使贷款免受损失的措施【√】 【答案解析】：这是贷款人的权利。
2、借款人经营状况严重恶化时，贷款人享有不安抗辩权【√】
【答案解析】：贷款人在借款人有下列情形之一时可以行使不安抗辩权：经营状况严重恶化转移财产、抽逃资金，以逃避债务;丧失商业信誉;有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形。
3、在新中国的金融市场中，资本市场的发展晚于货币市场的发展【√】
【答案解析】：我国货币市场的发展是从l984年同业拆借市场开始的，1990年年底上海证券交易所和深圳证券交易所先后成立标志着我国资本市场正式形成。
4、现钞和现汇的管理界限虽然取消，但是在日常操作中仍执行两种不同的汇率【√】 【答案解析】：现钞和现汇的成本不一样，所以仍执行两种不同的汇率，进行独立核算。
5、中国银行和中国进出口银行都是以经营进出口信贷业务为特色的国有银行【√】
【答案解析】：中国进出口银行主要的业务包括办理出13信贷，1979年中国银行成为国家指定的外汇外贸专业银行，两家银行都是国有银行。
6、统计GDP以常住居民为标准，常住居民是指在国境内居住满一年的人【×】
【答案解析】：常住居民是指居住在本国的公民、暂居外国的本国公民和长期居住在本国但未加入本国国籍的居民。
7、在衡量通货膨胀时，最常用的指标是生产者物价指数【×】 【答案解析】：最常用的指标是消费者物价指数。
8、我国的进口与出口的数量和结构对国内总供求有重大影响【√】
【答案解析】：进出口总量及其增长是衡量一国经济开放程度的重要指标，且进口和出口的数量与结构直接对国内总供需产生重大的影响。
9、定期存款存期内遇有利率调整，则按调整后的相应定期存款利率计息【×】
【答案解析】：定期存款存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。
10、受要约人对要约作出实质性变更，相当于作出新的要约【√】
【答案解析】：受要约人对要约的内容做出实质性变更，则原要约失效，新的要约产生。
11、合同生效是合同成立的前提【×】 【答案解析】：合同成立是合同生效的前提。
12、以公司的国籍为标准，可以将公司分为中资公司和外资公司【×】 【答案解析】：以公司的国籍为标准，可以将公司分为本国公司和外国公司。
13、国有独资公司是一类特殊的股份有限公司【×】 【答案解析】：国有独资公司是一类特殊的有限责任公司。
14、破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求的，按照比例分配【√】 【答案解析】：这是我国《企业破产法》第123条的规定。
15、客户隐私保护是商业银行必须履行的一项重要义务【√】
【答案解析】：银行业从业人员应当保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私。
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第三篇：银行从业资格证——公共基础
公共基础精讲班第1章讲义
第一章中国银行业概况
一、中央银行、监管机构与自律组织
(一)中央银行
简称：PBC
1984年1月1日：专门行使央行职能
1995年3月18日：《中国人民银行法通过》
2003年：银监会行使银行业监管职能
职能：制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定
职责：监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场
人行上海总部：组织实施央行公开市场业务操作
(二)监管机构：银监会
1.历史沿革和监管对象
成立时间：成立于2003年4月
监管法正式施行时间：2003年12月27日通过，2004年2月1日起正式施行
修正时间：2006年10月31日
监管范围：银行业金融机构
银行机构：商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社以及政策性银行
非银行机构：金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及其他金融机构
2.监管职责17项
3.监管理念：“管风险”、“管法人”、“管内控”、“提高透明度”
4.监管目标：银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健。①通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益；②通过审慎有效的监管，增进市场信心；③通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融的了解；④努力减少金融犯罪。
5.监管标准：①能够促进金融的稳定，同时又促进金融的创新；②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争能力；③对各类监管权限做到科学合理，监管者要有所为，有所不为，减少一切不必要的限制；④为金融市场上的公平竞争创造环境和条件，并且维护这种有序的竞争，反对无序竞争；⑤对监管者和被监管者两方面都应当实施严格明确的问责制；⑥高效、节约地使用一切监管资源，做到权为民所用、情为民所系、利为民所谋。
6.监管措施：①市场准入；②非现场监管；③现场检查；④监管谈话；⑤信息披露监管。
7.一行三会：是指中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会
(三)自律组织：中国银行业协会
1.成立时间：2000年
2.简称：CBA
3.性质：民政部登记注册的全国性非营利社会团体。
4.主管单位：银监会
5.协会宗旨：促进会员单位实现共同利益为宗旨
6.会员单位：
(1)会员：政策性银行、大型商业银行、中小商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社
注意：外资银行也是会员
(2)准会员：各省(自治区、直辖市、计划单列市)银行业协会
7.组织机构
最高权力机构：会员大会
会员大会的执行机构：理事会
5个专业委员会：法律工作委员会、自律工作委员会、银行业从业人员资格认证委员会、农村合作金融工作委员会、银团贷款与交易专业委员会
日常办事机构：秘书处
二、银行业金融机构
(一)政策性银行
1.成立时间：1994年
2.构成及各自的主要业务
国家开发银行：国家重点建设项目融资
中国进出口银行：支持进出口贸易融资
中国农业发展银行：农业政策性贷款的任务
3.政策性银行的改革：
按照分类指导、“一行一策”的原则，推进政策性银行改革。首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务。对政策性业务要施行公开透明的招标制。
(二)大型商业银行
工行 成立时间 1984.1.1
原专有业务 工商信贷、个人储蓄
农行 中行 建行 1979恢复 1912 1954.10.1
农村金融业务 外汇外贸专业银行 长期信用业务
2004.8.26 2004.9.17 股改时间 2005.10.28
上市时间 2007.10.27上交、香港联交
2006.6.1香港联交 2005.10.27香港联交
交行 1987.4.1重新组建 第一家全国性股份
制商业银行
1987.4.1
2005.6.23香港联交；2007.5.15上交
(三)中小商业银行
1.股份制商业银行
(1)组成
12家商业银行：中信银行、中国光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行
(2)作用
填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白，满足了企业和居民的融资和储蓄业务需求；促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高；经营管理方面不断创新，推动了整个中国银行业的改革和发展。
2.城市商业银行
(1)基础：原城市信用合作社的基础上组建起来的
(2)发展历程：1979年，第一家在河南驻马店市成立，为小企业、工商户、居民服务；1986年，在大中城市正式推广，促进小企业发展和当地经济繁荣；1994年成立城市合作银行；1998年更名为城市商业银行。
(3)发展趋势：一是引进战略投资者；二是跨区域经营；三是联合重组。
(四)农村金融机构
1.组成：农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村资金互助社。
2.农村信用社、农村商业银行、农村合作银行：
20世纪70年代，信用社交给国家银行管理(人行张家港市农村商业银行正式成立
2003年，第一家农村合作银行成本费用＝利润。
现金流量与利润表一样，也是一张动态报表，只不过它关注的是企业现金的流动状况，按照现金流动基础，真实地报告经营活动、投资活动和融资活动给企业带来的现金流入和流
出。
(5)会计分期与权责发生制
会计分期又称为会计期间。企业在持续经营的时期要定期编制财务报告，因此，需要将企业的持续经营期间划分为若干个会计期间，如、季度和月度，起止日期采用公历日期。
权责发生制又称为应计制，是以企业经济业务是不是实际发生了为标准，而不是按照是否实际收到现金来确认收入和费用，广泛用于经营性企业。
与权责发生制相对应的是收付实现制，收付实现制的处理方法相对简单，对各期收益的确定不够合理，主要用于不需明确收益的行政事业单位。
2.银行财务报表及其结构
银行财务报表主要包括资产负债表、利润表和现金流量表。
(1)银行资产负债表
资产负债表是反映银行在某一特定日期(如每年12月31日)财务状况的报表。这一特定日期称为资产负债表日。由于它反映的是某一时点的情况，所有又称为静态报表或时点报表。
①资产
资产是银行过去的交易或者事项形成的、由银行拥有或者控制、预期会给银行带来经济利益的资源。根据《金融企业会计制度》，银行的资产应按流动性进行分类，主要分为流动资产、长期投资、固定资产、无形资产和其他资产。同时，遂所发放的贷款，还应按发放贷款的期限划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。
②负债
负债是指过去的交易、事项形成的现时义务，履行该义务预期会导致经济利益流出银行。银行的负债按其流动性，可分为流动负债和长期负债等。
③所有者权益
所有者权益是指银行资产扣除负债后由所有者享有的剩余权益，公司的所有者权益又称为股东权益。所有者权益包括股本(实收资本)、资本公积、盈余公积、未分配利润等。
(2)利润表
利润表是反映银行在一定会计期间(如2006年1月1日至12月31日)经营成果的报表，由于它反映的是某一期间的情况，所以又称为动态报表或时期报表。
(3)现金流量表
银行的现金流量表反映的是银行在一定时期中经营活动、投资活动、筹资活动所产生的现金流量，以及现金和现金等价物的净变动额(包括汇率变动对现金及现金等价物的影响)。
3.反映银行经营绩效的主要财务指标
银行的经营目标是股东价值最大化，反映银行是否达到这一目标的主要财务指标之一是银行的资本利润率(Return on Equity, ROE)，即净利润与资本的比率。
银行的资本利润率可以分解为资产利润率(ROA.与股权乘数(EM)之积，以公式表示，即：
ROE＝ROA×EM
其中，ROE＝净利润/股东权益
ROA＝净利润/总资产
EM＝总资产/股东权益
资本利润率是银行净利润与银行股东权益(银行资本)之比，它代表银行每一单位的股东权益在分红前的净利润。资产利润率则是银行净利润与银行总资产之比，它表示银行单位资产的净利润。而股权乘数为银行总资产与银行股东权益之比，也被称为财务杠杆率。一般来说，股权乘数越高，银行资本利润率也就越高。
进一步地，银行资产利润率可以分解为以下两部分的乘积：
(1)收入利润率(PM)，在数值上等于银行净利润除以总收入；
(2)资产利用率(AU)，在数值上等于银行总收入除以总资产。以公式表示，即：
ROA＝PM×AU
由于净收入等于总收入减去成本和税收后的余额，因此，收入利润率能够反映银行控制成本与降低税负的能力，而资产利用率则反映了银行利用资产产生收入的能力。
背景知识：常用的企业财务指标
反映企业财务状况的指标有很多，常用的财务指标可分为运营指标和偿债能力指标两大类。运营指标包括资产管理指标(短期和长期)和盈利能力指标(销售回报指标和投资回报指标)，偿债能力指标包括流动性指标和长期偿债能力指标。4.4银行金融创新
4.4.1银行金融创新的概念和内容
1.银行金融创新的概念
银监会发布、2006年12月11日正式施行的《商业银行金融创新指引》对银行金融创新的定义。
2.银行金融创新的内容
(1)战略决策创新
(2)制度安排创新
(3)机构设置创新
在机构设置方面，我国银行主要是实现从“部门银行”向“流程银行”的转变。除了向流程银行转变之外，我国银行在机构设置方面的另一基本方向是扁平化。
(4)人员准备创新
(5)管理模式创新
(6)金融产品创新
4.4.2银行金融创新的基本原则
1.合法合规原则
2.公平竞争原则
3.知识产权保护原则
4.成本可算原则
5.风险可控原则
6.信息充分披露原则
7.维护客户利益原则
8.四个“认识”原则
四个“认识”包括“认识你的业务”、“认识你的风险”、“认识你的客户”、“认识你的交易对
手”。
4.4.3客户利益保护
银行金融创新的根本目的是，直接拓宽业务领域，创造出更多更新的金融产品，更好地满足金融消费者和投资者日益增长的需求。
1.审慎尽责
2.充分信息披露
3.引导理性消费
4.客户资产隔离
5.妥善处理利益冲突
6.客户教育
银行进行客户教育，就是要提高客户(更广泛地说是社会公众)的金融素质，一方面，要为客户提供相关信息和培训，使他们具备理解各类金融产品和服务的知识；另一方面，也要使他们接受和遵循“买者自负”这一市场经济基本原则。公共基础精讲班第5章讲义
第5章银行业监管及反洗钱法律规定
5.1中国人民银行监督管理措施相关规定
1995年3月18日，第八届全国人民代表大会第三次会议正式通过了《中华人民共和国中国人民银行法》(以下简称《中国人民银行法》)，并于通过之日公布实施。2003年12月27日，进行修改，此次修改共计25处，修改后的条文增加至五十三条。
修订的重点是将原属于中国人民银行履行的对银行业的监督管理职能划分出来，移交给新成立的银行业监督管理机构；中国人民银行不再直接审批、监管金融机构，而主要专注于货币政策的制定和执行，维护币值的稳定以及对金融市场进行宏观调控，促进金融市场的繁荣发展。
5.1.1中国人民银行的直接检查监督权
1.执行有关存款准备金管理规定的行为；
2.与中国人民银行特种贷款有关的行为；
3.执行有关人民币管理规定的行为；
4.执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为；
5.执行有关外汇管理规定的行为；
6.执行有关黄金管理规定的行为；
7.代理中国人民银行经理国库的行为；
8.执行有关清算管理规定的行为；
9.执行有关反洗钱规定的行为。
5.1.2中国人民银行的建议检查监督权
中国人民银行根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督。国务院银行业监督管理机构应当自收到建议之日起三十日内予以回复。
5.1.3中国人民银行在特定情况下的全面检查监督权
《中国人民银行法》第三十四条规定，当银行业金融机构出现支付困难，可能引发金融风险时，为了维护金融稳定，中国人民银行经国务院批准，有权对银行业金融机构进行检查监督。
第三十五条规定，中国人民银行根据履行职责的需要，有权要求银行业金融机构报送必要的资产负债表、利润表以及其他财务会计、统计报表和资料。
由于银行业监管部门对银行业金融机构具有的机构监管权并不排斥中国人民银行对金融机构的功能监管权，并且两者的划分在现实操作中非常清晰。
5.2银监会监督管理措施相关规定
国务院于2003年3月19日设立了银监会。银监会统一监督管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构。
2003年12月27日，十届全国人大常委会第六次会议通过了《中华人民共和国银行业监督管理法》，该法共六章五十条，自2004年2月1日起施行。
《银行业监督管理法》赋予银监会及其派出机构进行非现场监管、现场检查、监督管理谈话及强制信息披露的权利。
5.2.1《银行业监督管理法》的监管对象范围
银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。需要说明的是，“中华人民共和国境内”不包含我国的香港、澳门特别行政区和台湾地区。
5.2.2《银行业监督管理法》的监督管理实施
1.对违反审慎经营规则的强制性监管措施
银行业金融机构违反审慎经营规则的，国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构应当责令限期改正；逾期未改正的，或者其行为严重危及该银行业金融机构的稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益的，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，可以区别情形，采取下列措施：
(一)责令暂停部分业务、停止批准开办新业务；
(二)限制分配红利和其他收入；
(三)限制资产转让；
(四)责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利；
(五)责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利；
(六)停止批准增设分支机构。
银行业金融机构整改后，应当向国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构提交报告。国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构经验收，符合有关审慎经营规则的，应当自验收完毕之日起三日内解除对其采取的前款规定的有关措施。
2.对银行业金融机构的接管、重组、撤销和依法宣告破产的监管措施
对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式主要有接管、重组、撤销和依法宣告破产。
(1)接管。银行业金融机构的接管，是指国务院银行业监督管理机构在银行业金融机构已经或可能发生信用危机，严重影响存款人的利益的情况下，对该银行采取的整顿和改组措施。接管期限最长不超过2年。
(2)重组。重组是指通过一定的法律程序，按照具体的重组方案(或重组计划)，通过合并、兼并收购、购买与承接等方式，改变银行业金融机构的资本结构，合理解决债务，以便使银行业金融机构摆脱其所面临的财务困难，并继续经营而采取的法律措施。
重组的目的是对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场推出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。
(3)撤销。撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的终止其法人资格的行政强制措施。
在接管、机构重组或者撤销清算期间，经国务院银行业监督管理机构负责人批准，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，可以采取下列措施：
(一)直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员出境将对国家利益造成重大损失的，通知出境管理机关依法阻止其出境；
(二)申请司法机关禁止其转移、转让财产或者对其财产设定其他权利。
(4)依法宣告破产。银行业金融机构的破产，是指银行业金融机构符合《破产法》第二条规定的情形，经国务院金融监督管理机构向人民法院提出对该金融机构进行重整或者破产清算的申请后，被人民法院依法宣告破产的法律行为。
3.其他监督管理措施
(1)审慎性监督管理谈话。监管部门有权根据监管需要和银行业金融机构经营状况，随时向银行业金融机构提出谈话要求。进行监管谈话并不意味着银行业金融机构一定存在经营的问题，即使不存在任何问题，监管机构也有权要求谈话了解状况。
(2)强制风险披露。《巴塞尔新资本协议》将市场约束与最低监管资本要求和资本充足率监督检查并列为资本监管的新三大支柱，世界很多国家和地区据此加强信息披露要求。
(3)查询涉嫌违法账户和申请司法机关冻结有关涉嫌违法资金。
5.3违反银行业监督管理规定的处罚措施
追究法律责任的形式包括：刑事责任、行政处分、行政处罚和采取其他行政处理措施。
5.3.1刑事责任
包括管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑、死刑以及罚金、剥夺政治权利、没收财产等刑
罚。
5.3.2行政处分
行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施。行政处分分为：警告、记过、记大过、降级、撤职、开除。
5.3.3行政处罚
行政处罚是国家行政机关对犯有轻微违法行为，尚不构成犯罪的公民、法人或其他组织的一种法律制裁，包括：警告、罚款、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照、行政拘留以及法律和行政法规规定的其他行政处罚。
5.3.4其他行政处理措施
1.对银监会从事监督管理工作人员的处理措施
2.对擅自设立银行业金融机关或者非法从事银行业金融机关的业务活动的单位和个人的处理措施
3.对依法成立的银行业金融机构的处理措施
5.4.1洗钱概述
1.洗钱的概念及洗钱过程
洗钱是为了掩饰非法收入的真实来源和存在，通过各种手段使非法收入合法化的过程。
洗钱的过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段、融合阶段。
处置阶段：指将犯罪收益投入到清洗系统的过程，是最容易被侦查到的阶段。
培植阶段：即通过复杂的多种、多层的金融交易，将非法收益与其来源分开，并进行最
大限度的分散，以掩饰线索和隐藏身份。
融合阶段：被形象地描述为“甩干”，即使非法变为合法，为犯罪得来的财务提供表面的合法掩藏，在犯罪收益批上了合法外衣后，犯罪收益人就能够自由地享用这些肮脏的收益，将清洗后的钱集中起来时用。
2.洗钱的方式
(1)借用金融机构。匿名存储、利用银行贷款掩饰犯罪收益、控制银行和其他金融机构。
(2)保密天堂。一是有严格的银行保密法。二是有宽松的金融规则。三是有自由的公司
法和严格的公司保密法。
(3)空壳公司。亦称为被提名人公司，一般是指为匿名的公司所有权人提供的一种公司结构，这种公司是被提名董事和持票人所享有的所有权结合的产物。
(4)现金密集行业
(5)伪造商业票据
(6)走私
(7)利用犯罪所得直接购置不动产和动产
(8)通过证券和保险业洗钱
5.4.2《中华人民共和国反洗钱法》
2006年10月31日，第十届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议审议通过了《中华人民共和国反洗钱法》，2007年1月1日起施行。
1.《反洗钱法》的主要内容
(1)规定国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作，明确国务院反洗钱行政主管部门和国务院有关部门、机构的反洗钱职责分工；
(2)明确应履行反洗钱义务的金融机构的范围及其具体的反洗钱义务；
(3)规定反洗钱调查措施的行使条件、主体、批准程序和期限；
(4)规定开展反洗钱国际合作的基本原则；
(5)明确违反《反洗钱法》应承担的法律责任。
2.中国人民银行应履行的反洗钱职责
(1)组织协调全国的反洗钱工作，负责反洗钱资金监测；
(2)制定或者会同国务院有关金融监督管理机构制定金融机构反洗钱规章；
(3)监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况；
(4)在职责范围内调查可疑交易活动；
(5)接受单位和个人对洗钱活动的举报；
(6)向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动；
(7)向国务院有关部门、机关定期通报反洗钱工作情况；
(8)根据国务院授权，代表中国政府与外国政府和有关国际组织开展反洗钱合作；
(9)法律和国务院规定的有关反洗钱的其他职责。
3.国务院金融监督管理机关的反洗钱职责
(1)参与制定所监督管理的金融机构反洗钱规章；
(2)对所监督管理的金融机构提出按照规定建立健全反洗钱内部控制制度的要求；
(3)发现涉嫌洗钱犯罪的交易活动及时向公安机关报告；
(4)审查新设金融机构或者金融机构增设分支机构的反洗钱内部控制制度方案，对于不符合《反洗钱法》规定的设立申请，不予批准；
(5)法律和国务院规定的有关反洗钱的其他职责。
4.反洗钱义务的主要内容
(1)建立反洗钱内部控制制度；
(2)设立反洗钱专门机构或者制定内设机构负责反洗钱工作；
(3)建立客户身份识别制度；
(4)建立客户身份资料和交易记录保存制度；
(5)建立大额交易和可疑交易报告制度；
(6)开展反洗钱培训和宣传工作等。
5.4.3《金融机构反洗钱规定》
2006年11月6日，中国人民银行第二十五次行长办公会议通过制定了《金融机构反洗钱规定》，该规定共二十七条，2007年1月1日起施行。
中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门，中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。
中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行下列职责：
(1)接受并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告；
(2)建立国际反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息；
(3)按照规定向中国人民银行报告分析结果；
(4)要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告；
(5)经中国人民银行批准，与境外有关机构交换信息、资料；
(6)中国人民银行规定的其他职责。
5.4.4《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》
2006年11月6日，中国人民银行第二十五次行长办公会议通过了《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》(以下简称《办法》)，该《办法》共二十一条，2007年3月1日起施
行。
1.报告主体应报告的交易
(1)大额交易。具体包括：单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支；单位银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转；个人银行账户之间，以及个人银行账户与单位银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转；交易一方为个人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。
(2)可疑交易。
2.免于报告的交易
5.4.5违反反洗钱法律规定的法律责任
1.对反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构从事反洗钱
工作的人员的责任追究
2.对金融机构的责任追究
3.违反《反洗钱法》，构成犯罪的，依法追究刑事责任公共基础精讲班第6章讲义
第6章 银行主要业务法律规定
6.1存款业务法律规定
6.1.1存款及其办理原则
商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。
6.1.2存款业务的基本法律要求
1.经营存款业务的特许制
2.以合法正当方式吸收存款
3.依法保护存款人合法权益
商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息。除非法律、行政法规另有规定，商业银行有权拒绝任何单位和个人查询、冻结、扣划存款人的存款。
6.1.3对单位存款查询、冻结、扣划的条件和程序
1.查询单位存款
查询人必须出示本人工作证或执行公务证和出具县级(含)以上人民法院、人民检察院、公安局签发的“协助查询存款通知书”，由银行行长或其他负责人签字后并指定银行有关业务部门凭此提供情况和资料，并派专人接待。查询人不得借走原件，需要的资料可以抄录、复制或照相，并经银行盖章。
2.冻结银行存款
被冻结的款项在冻结期限内如需解冻，应以作出冻结决定的人民法院、人民检察院、公安机关签发的“解除冻结存款通知书”为凭，银行不得自行解冻。
冻结单位存款的期限不超过六个月。
被冻结的款项，不属于赃款的，冻结期间应计付利息，在扣划时其利息应付给债权单位，属于赃款的，冻结期间不计付利息。如冻结有误，解除冻结时应补计冻结期间利息。
3.扣划单位存款
6.1.4存款利率的法律管制
1.我国对存款利率的法律管制的主要内容
(1)中国人民银行是管理利率的唯一有权机关，其他任何单位无权制定利率；
(2)各类金融机关和各级人民银行都必须严格遵守和执行有关国家利率政策和有关规定；
(3)对擅自提高或者降低存款利率或以变相形式提高、降低存款利率的金融机关，辖区内银行银行按其多付或少付利息数额处以同额罚款；
(4)依法设立的储蓄机关及其他金融机关，应当接受人民银行对利率的管理与监督，有义务如实按人民银行的要求提供文件、账簿、统计资料和有关情况，不得隐匿、拒绝或提供虚假情况。
2.利率违法行为的表现形式
金融机构的下列行为属于利率违规行为：
(1)擅自提高或降低存、贷款利率的；
(2)变相提高或降低存、贷款利率的(3)擅自或变相以高利率发行债券的；
(4)其他违反《人民币利率管理规定》和国家利率政策的。
实践中最常见的利率违规行为是银行高于法定利息吸收存款的行为。
3.对利率违法行为的处罚
6.1.5存单纠纷案件的认定与处理
1.存单的概念
存单在法律意义上是表明存款人与金融机构间存在存款合同关系的重要证据，其性质属于合同凭证，用来证明存款人与存款机构之间的约定的存在。
存款机构出具了存单，不论自己的经办人将该笔款项入账或不入账或部分入账，存款机构无权单方更改，如果单方更改，则其更改违反存款合同规定。
2.存单关系效力认定的两个条件
(1)形式要件
形式要件是指存单等凭证的真实性。
(2)实质要件
实质要件是指存款关系的真实性
3.一般存单纠纷案件的认定与处理
(1)认定
当事人以存单或进账单、对账单、存款合同等凭证为主要证据向人民法院提起诉讼的存单纠纷案件和金融机构向人民法院提起的确认存单或进账单、对账单、存款合同等凭证无效的存单纠纷案件，为一般存单纠纷案件。
(2)处理
①持有人以上述真实凭证为依据提起诉讼的，金融机构应当对持有人与金融机构间是否存在存款关系负举证责任。
②持有人以上述真实凭证为依据提起诉讼的，如金融机构不能提供证明存款关系不真实的依据，或仅以金融机构底单的记载内容与上述凭证记载内容不符为由进行抗辩的，人民法院应认定持有人与金融机构间的存款关系成立，金融机构应当承但兑付款项的义务。
③持有人以在样式、印鉴、记载事项上有别于真实凭证，但无充分证据证明系伪造或变造的瑕疵凭证提起诉讼的，持有人应对瑕疵凭证的取得提供合理的陈述。
④在存单纠纷案件的审理中，如有充分证据证明存单、进账单、对账单、存款合同等凭证系伪造、变造，人民法院应在查明案件真实的基础上，依法确认上述凭证无效，并可驳回持上述凭证起诉的原告的诉讼请求或依据实际存款数额进行判决。
6.1.6存款合同
1.存款合同的概念
存款合同的经营存款业务的金融机构(存款机构)与存款客户之间达成的权利义务关系协议。
2.存款合同的订立
存款合同的订立也须经过要约和承诺两个阶段，存款客户向存款机构提供的转帐凭证或填写的存款凭条应是要约，存款机构收妥存款资金入账，并向存款客户出具存单或进账单等是承诺。存款合同是一种实践合同，故必须是存款客户将款项交付存款机构经确认并出具存款凭证后，存款合同方才成立。
3.存款合同的内容
存款合同一般采用存款机构制定的格式合同。其内容包括：存款客户名称、地址、币种、金额、利率、存期、计息方式、密码，等等。
4.存款合同的形式
存款合同应当采用书面形式，《合同法》第十一条对合同的书面形式作了更广泛的界定：“书面形式是指合同书、信件和数据电文(包括电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件)等可以有形地表现所载内容的形式。”
6.2授信业务法律规定
授信业务是指商业银行向客户直接提供资金支持，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任作出保证，包括贷款、贷款承诺、承兑、贴现、贸易融资、保理、信用
证、保函、透支、担保等表内外业务。
6.2.1授信原则
1.合法性原则
2.诚实信用原则
3.统一授信原则
4.统一授权原则
6.2.2授信审核
贷款人在受理借款人的借款申请后，评定借款人的信用等级。在评级后，贷款人的调查人员应当对借款人的信用等级以及借款的合法性、安全型、盈利性等情况进行调查；核实抵押物、质物、保证人情况，测定贷款的风险。贷款人应当建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度。审查人员应当对调查人员提供的资料进行核定、评定，复测贷款风险，提出意见，按规定权限报批。贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；贷款发放人员负责贷款的检查和清收，承担检查失误、清收不力的责任。贷款人应当根据业务量、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限。超过审批权限的贷款，应当报上级审批。
6.2.3贷款法律制度
1.贷款的法律含义
贷款是指法律机构依法把货币资金按约定的利率贷放给客户，并约定期限由客户返还本
金并支付利息的一种信用活动。
2.贷款法律关系主体
(1)贷款法律关系主体概述
狭义的贷款法律关系是指贷款合同(或称借款合同，下同)法律关系，即基于贷款合同而产生的债券债务关系；广义的贷款法律关系除包括贷款合同法律关系外，尚包括委托贷款合同法律关系及附属于贷款合同法律关系的担保合同法律关系。与此相适应，贷款法律关系的主体(简称贷款主体)，从狭义而言即指贷款合同主体，包括借款人和贷款人。而从广义来看，还应包括贷款委托人、担保人在内。
(2)借款人
借款人的权利：
①可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款；
②有权按合同约定提取和使用全部贷款；
③有权拒绝借款合同以外的附加条件；
④有权向贷款人的上级和人民银行以及银行业监督管理机构反映、举报有关情况；
⑤在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务。
借款人的义务：
①如实提供贷款人要求的资料(法律规定不能提供者除外)，如实提供所有开户行、账号及存贷款余额情况，配合贷款人的调查、审查和检查；
②接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务活动的监督；
③按借款合同约定用途使用贷款；
④按借款合同约定及时清偿贷款本息；
⑤将债务全部或部分转让给第三人的，应取得贷款人的同意；
⑥有危及贷款人债权安全情况时，应及时通知贷款人，同时采取保全措施。
对借款人的限制：
①不得在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款；
②不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等；
③不得用贷款从事股本权益性投资，国家另有规定的除外；
④不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；
⑤除依法取得经营房地产资格的借款人以外，不得用贷款经营房地产业务，依法取得经营房地产资格的借款人，不得用贷款从事房地产投机；
⑥不得套取贷款用于借贷牟取非法收入；
⑦不得违反国家外汇管理规定使用外币贷款；
⑧不得采取欺诈手段骗取贷款。
(3)贷款人
贷款人的权利：
①有权要求借款人提供与借款有关的资料；
②有权根据借款人的条件，决定贷与不贷、贷款金额、期限和利率等，根据贷款条件和贷款程序自主审查和决定贷款，除国务院批准的特定贷款外，有权拒绝任何单位和个人强令
其发放贷款或者提供担保；
③有权了解借款人的生产经营活动和财务活动；
④有权依合同约定从借款人账户上划收贷款本金和利息；
⑤借款人未能履行借款合同规定义务的，贷款人有权依合同约定要求借款人提前归还贷
款或停止支付借款人尚未使用的贷款；
⑥在贷款将受或已受损失时，可依合同规定，采取使贷款免受损失的措施。
贷款人的义务：
①公布所经营的贷款的种类、期限和利率，并向借款人提供咨询；
②公开贷款审查的资信内容和发放贷款的条件；
③审议借款人的借款申请，并及时答复贷与不贷，其中，短期贷款答复时间不得超过一个月，中长期贷款答复时间不得超过六个月，国家另有规定者除外；
④应当对借款人的债务、财务、生产、经营情况保密，但对依法查询者除外。
对贷款人的限制：
3.贷款合同
(1)贷款合同的概念
(2)贷款合同的内容
(3)贷款合同的抗辩
贷款人享有的先履行抗辩权，或称不安抗辩权，是指负有先履行债务的贷款人在贷款合同签订之后，有确切证据证明借款人有下列情形之一：①经营状况严重恶化；②转移财产、抽逃资金，以逃避债务；③丧失商业信誉；④有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形，难以按期归还贷款时，可以中止(暂时停止)交付约定款项，并要求借款人提供适当担保。
借款人在合理期限内未恢复履行能力并且未提供适当担保的，贷款人可以解除合同。但贷款人对此负通知义务和举证责任，贷款人没有确切证据中止履行的，应当承担违约责任。
(4)贷款合同的保全
①代位权。指因债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害的，债权人可以向人民法院请求以自己的名义代位行使债务人的债权。代位权的行使范围以债权人的债权为限，同时，债权人行使代位权的必要费用由债务人负担。
②撤销权。指因债务人放弃其到期债权或者无偿转让财产，对债权人造成损害的；或者债务人以明显不合理的低价转让财产，对债权人造成损害，并且受让人知道该情形的，债权
人可以请求人民法院撤销债务人的行为。
该撤销权的行使有下列时效限制：撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起1年内行使。自债务人的行为发生之日起5年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。
(5)贷款合同的担保
(6)贷款合同纠纷的解决
当事人发生贷款合同纠纷后，可以通过第三人调解、当事人协商和解、仲裁或诉讼等方
式加以解决。6.3银行业务禁止
6.3.1商业银行向关系人发放信用贷款的禁止
商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。前款所称关系人是指：(一)商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；(二)前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济
组织。
6.3.2对商业银行存贷业务中不正当手段的禁止
我国商业银行不正当竞争行为的具体表现：一是利率方面的不正当竞争；二是金融服务
方面的不正当竞争。
6.3.3同业拆借业务的禁止
同业拆借，应当遵守中国人民银行的规定。禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用
于投资。
6.4银行业务限制
6.4.1对同一借款人贷款限制
对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十。“同一借款人”应该包括同一自然人或同一法人及其控股的，或担任负责人的子商业银行。
6.4.2对关系人发放担保贷款的限制
《商业银行法》第四十条规定，商业银行向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。所谓“优于其他借款人同类贷款的条件”是指在发放贷款额度、担保贷款条件等方面违反公平原则给予关系人较一般借款人优越的条件。
6.4.3对商业银行投资业务的限制
商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。
6.4.4商业银行结算业务的限制
商业银行办理票据承兑、汇兑、委托收款等结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付入账，不得压单、压票或者违反规定退票。有关兑现、收付入账期限的规定应当公布。公共
基础精讲班第7章讲义 第7章民事法律基本规定
7.1民事权利主体
民事权利主体是指参与民事法律关系，享有民事权力并承担民事义务的“人”。包括自然人、法人以及非法人组织。
7.1.2自然人
这里要明确两个概念，即“公民”和“自然人”。所谓公民是指具有一国国籍、依该国宪法和法律享有权力并承担义务的自然人。因此，公民是自然人，但自然人并非一定是公民，因为自然人还包括在本国的外国人和无国籍人。
7.1.3法人
1.法人的概念
法人是具有民事权力能力和民事行为能力，依法独立享有民事权力和承担民事义务的组织。
2.法人成立的要件
(1)依法成立；
(2)有必要的财产和经费；
(3)有自己的名称、组织机构和场所；
(4)能够独立承担民事责任。
3.法人的分类
(1)企业法人
企业法人是指以营利为目的，独立从事商品生产和经营活动的法人。在我国，企业法人主要有两种分类方法：一是根据所有制性质和外商参与方式，将企业法人分为全民所有制企业法人、集体所有制企业法人、私营企业法人、中外合资企业法人、中外合作企业法人、外商独资企业法人。二是根据企业的组合形式，将企业法人分为单一企业法人、联营企业法人和公司法人。在我国，公司法人是最重要的企业法人形式。
(2)机关法人
(3)事业单位法人
(4)社会团体法人
7.1.4非法人组织
非法人组织又称非法人团体，是指不具有法人资格但能以自己的名义进行民事活动的组织。
7.2民事法律行为和代理
7.2.1民事法律行为
1.民事法律行为的概念
民事法律行为是指公民或者法人设立、变更、终止民事权力和民事义务的合法行为。
2.民事法律行为应当具备的条件
(1)行为人具有相应的民事行为能力；
(2)意思表示真实；
(3)不违反法律法规强行性规定或者损害社会公共利益。
3.民事法律行为的特征
(1)民事法律行为的主体之间的地位是平等的；
(2)民事法律行为以意思表示为构成要素；
(3)民事主体实施民事法律行为是以设定、变更或终止一定民事法律行为关系为目的；
(4)民事法律行为依意思表示的内容而发生效力；
(5)民事法律行为是经法律确认和认可的一种重要的民事法律事实，它能引起民事法律关系的设立、变更与终止。
7.2.2代理及其种类
1.代理的概念
2.代理的法律特征
(1)代理行为是指能够引起民事法律后果的民事法律行为。
(2)代理人一般应以被代理人的名义从事代理活动。
(3)代理人在代理权限范围内独立意思表示。
(4)代理行为的法律后果直接归属于被代理人。
3.代理的种类
(1)法定代理
法定代理是根据法律的规定而直接产生的代理关系。法定代理主要是为保护无民事行为能力人和限制民事行为能力人的合法权益而设定的。
(2)委托代理
委托代理是根据被代理人的委托授权而产生的代理关系。
(3)指定代理
指定代理是指代理人根据人民法院或者指定机关的指定而进行的代理。代理人享有的代理权是指定的，与被代理人的意志无关，无须委托授权。
4.无权代理及其后果
无权代理是指行为人不具有代理权，但以他人的名义与第三人进行代理行为。无权代理的构成要件为：(1)行为人既没有代理权，也没有令人相信其有代理权的事实或理由；(2)行为人以本人的名义与他人所为的民事行为；(3)第三人须为善意且无过失；(4)行为人的行为不违法；(5)行为人与第三人具有相应的民事行为能力。
5.表见代理及其后果
表见代理是指无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其有代理权的情况，且相对人主观上为善意，因而可以向被代理人主张代理的效力。表见代理属于广义无权代理的一种。
表见代理的构成要件为：
(1)代理人无代理权；
(2)相对人主观上为善意；
(3)客观上有使相对人相信无权代理人具有代理权的情形；
(4)相对人基于这个客观情形而与无权代理人成立民事行为。
表见代理对于本人来说，产生与有权代理一样的效果，即在相对人与被代理人之间发生法律关系。被代理人因向第三人履行义务或者承担民事责任而遭受损失的，只能向表见代理人追偿。
7.3合同法律制度
7.3.1合同的概念及特征
1.合同的概念
2.合同的特征
(1)合同是一种民事法律行为；
(2)合同以设立、变更、终止民事权力义务关系为目的；
(3)合同是双方或者多方民事法律的行为。
7.3.2合同的订立
1.合同订立应遵守的规定
(1)订立合同的当事人应当具有完全民事行为能力和民事权力能力。
(2)订立合同可根据双方当事人的意思，采取一定的形式，如书面形式、口头形式或其
他形式。
(3)合同的内容应当符合《合同法》的要求。
(4)当事人订立合同，应当按照法定程序进行，即采取要约承诺方式。
要约是希望和他人订立合同的意思表示，该意思表示应当符合下列规定：
①内容具体；②表明经受要约人承诺，要约人受该意思表示约束。要约到达受要约人生
效。
要约可以撤回。撤回要约的通胀应当在要与到达受要约人之前或者与要约同时到达受要
约人。
要约可以撤销。撤销要约的通知应当在受要约人发出承诺通知之前到达受要约人。
有下列情形之一的，要约不得撤销：①要约人确定了承诺期限或者以其他形式明示要约不可撤销；②受要约人有理由认为要约是不可撤销的，并已经为履行合同作了准备工作。
有下列情形之一的，要约失效：①拒绝要约的通知到达要约人；②要约人依法撤销要约；③承诺期限届满，受要约人未作出承诺；④受要约人对要约的内容作出实质性变更。
承诺是受要约人同意要约的意思表示。承诺应当以通知的方式作出，但根据交易习惯或者要约表明可能通过行为作出承诺的除外。承诺应当在要约确定的期限内到达要约人。要约没有确定承诺期限的，承诺应当依照下列规定到达：①要约以对话方式作出的，应当即时作出承诺，但当事人另有约定的除外；②要约以非对话方式作出的，承诺应当在合理期限内到达。承诺生效时合同成立。承诺可以撤回。撤回承诺的通知应当在承诺通知到达要约人之前
或者与承诺通知通知到达要约人。
2.合同成立的时间与地点
当事人采用合同书形式订立合同的，自双方当事人签字或者盖章时合同成立。当事人采用信件、数据电文等形式订立合同的，可以在合同成立之前要求签订确认书。签订确认书时合同成立。承诺生效的地点为合同成立的地点。采用数据电文形式订立合同的，收件人的主营业地为合同成立的地点；没有主营业地的，其经常居住地为合同成立的地点。当事人另有约定的，按照其约定。当事人采用合同书形式订立合同的，双方当事人签字或者盖章的地点
为合同成立的地点。
7.3.3合同的生效
1.合同生效的概念
合同成立是合同生效的前提。
2.合同生效的要件
(1)当事人必须具有相应的民事行为能力；
(2)当事人意思表示真实；
(3)合同标的合法，即当事人签订的合同不违反法律和社会公共利益；
(4)合同标的须确定和可能。
3.合同成立和生效的关系
合同成立是指合同订立过程的结束。合同生效是指已经成立的合同具有法律约束力。合同成立是合同生效的前提。
合同成立和生效的区别：
(1)构成要件不同
(2)性质不同。合同成立主要是事实问题。合同生效主要是法律评价问题。
4.无效合同
导致合同无效的原因包括：
(1)一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益；
(2)恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益；
(3)以合法形式掩盖非法目的；
(4)损害社会公众利益；
(5)违反法律、行政法规的强制性规定。
无效的合同自始没有法律约束力。合同部分无效，不影响其他部分效力，其他部分仍然
有效。
5.可撤销的合同
可撤销合同的类型：
(1)因重大误解订立的合同。
(2)显失公平的合同。
(3)因欺诈而订立的合同。
(4)因胁迫而订立的合同。
(5)乘人之危的合同。
对于可撤销的合同，有变更和撤销两种救济方法。
6.效力未定的合同
效力未定的合同是指合同订立后尚未生效，须权利人追认才能生效的合同。
7.3.4合同的履行
1.合同履行的原则
(1)实际履行原则
(2)全面履行原则
(3)协作履行原则
(4)诚实信用原则
(5)情势变更原则
2.合同履行中的抗辩权
抗辩权是指债权人行使债权时，债务人根据法定事由，对抗债权人行使请求权的权利。
不安抗辩权是指在合同成立以后，后履行一方当事人财产状况恶化，有可能不能履行其债务，可能危及先履行一方当事人债权的实现时，应先为给付的一方在对方未提供担保前，中止履行自己的债务的制度。
3.代位权
代位权是指当债务人怠于行使其对第三人享有的到期债权而有害于债权人债权时，债权人可以以自己的名义代位行使债务的权利。但该债权专属于债务人自身的除外。
4.撤销权
债权人的撤销权，是指当债务人放弃对第三人的债权、实施无偿转让财产的行为或者债务人以明显不合理的低价转让财产，而有害于债权人的债权时，债权人可以依法请求人民法
院撤销债务人所实施的行为。
撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起一年内行使。自债务人的行为发生之日起五年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。
7.3.5违约责任
1.违约责任的概念
2.违约责任的承担形式
(1)违约金责任；
(2)赔偿损失；
(3)强制履行；
(4)定金责任；
(5)采取补救措施。公共基础精讲班第8章讲义
第八章商事法律基本规定
8.1公司法律制度
8.1.1 《公司法》概述
2004年，由国务院法制办正式启动《公司法》的修改，2005年2月第一次全国人大常委会审议，10月27日第三次审议时通过，修改后的《公司法》2006年1月1日开始实施。新《公司法》共二百一十九条。
我国《公司法》主要以股东承担责任的范围和形式、股东人数的多少将公司分为有限责任公司和股份有限公司两类。国有独资公司是一类特殊的有限责任公司。
8.1.2公司设立制度
公司设立是指公司发起人为促进公司成立并取得法人资格，依照法律规定的条件和程序所必须完成的一系列法律行为的总称。
设立公司必须履行公司设立的程序。
8.1.3公司资本制度
公司资本，是股东为达到公司目的所实施的财产出资的总额。我国公司资本制度的特点是：
(1)资本法定。
(2)强调公司必须有相当的财产与其资本总额相维持。
(3)强调公司资本不得任意变更。
8.1.4公司的组织机构
1.股东大会
2.董事会
3.公司经理
4.监事会
8.1.5公司终止制度
公司因破产或解散而导致终止，丧失其企业法人资格。公司终止主要有两种情形：
(1)公司破产
(2)公司解散
①公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现时；
②股东会或股东大会决议解散；
③因公司合并或者分立需要解散的；
④公司违反法律、行政法规被依法吊销营业执照/责令关闭或被撤销以及人们法院予以解散的，应当解散。
第四篇：银行从业资格证考试公共基础第九章练习题
一、单项选择题
1.制定银行业从业人员职业操守的宗旨是“为规范银行业从业人员()，提高中国银行业从业人员整体素质和()，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展，制定本职业操守”。()
A.职业纪律;职业道德B.职业行为;职业道德水准
C.职业操守;职业纪律D.职业道德;职业操守水平
2.从业人员在具体工作岗位上履行特定岗位职责的行为是()。
A.职业规范B.职业职责C.职业行为D.职业操守
3.银行业从业人员不包括()。
A.银行工作人员B.信托公司工作人员
C.汽车金融公司工作人员D.证券公司工作人员
4.下列关于法律法规的说法错误的是()。
A.法律法规是一种约定俗成的说法
B.国务院是立法机关
C.国务院制定的行政法规
D.包括国务院各部委制定的规章，同时还包括地方性法规、自治条例和单行条例等
5.以下关于银行业从业人员行业自律规范的说法不正确的是()。
A.是指由银行业协会经过其章程规定程序通过的对全体会员具有一定约束力的行业规范及公约
B.包括《中国银行业自律公约》
C.包括国务院各部委制定的规章
D.包括银行从业人员职业操守
6.以下有关银行业从业人员应当遵守的原则表述不正确的有()。
A.以高标准职业道德规范行事
B.品行正直
C.恪守诚实信用
D.诚实信用的原则应该是实质意义上的恪守，不过有理由时可以抗辩
7.孔子曰：“信则人任焉。”这句话与下列《银行业从业人员职业操守》中()原则的要求相似。
A.诚实信用B.守法合规C.专业胜任D.勤勉尽职
8.以下关于合规风险的说法不正确的是()。
A.商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设者融入企业文化建设全过程
B.董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念
C.整体经营活动的合规是由其众多的从业人员合规构成的
D.个别银行业从业人员违反规定政策的行为可能不会为银行带来合规风险
9.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受的“合规风险”不包括()。
A.法律制裁的风险
B.监管处罚的风险
C.遭受重大财务损失的风险
D.遭受破产的风险
10.银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格和能力是()准则。
A.守法合规 B，专业胜任 C.勤勉尽职 D.诚实信用
11.根据西方国家银行业发展的经验，从根本上保证银行业从业人员在专业上胜任本职工作，从而为银行稳健经营打下良好基础的制度是()。
A.外部监管制度
B.分业经营制度
C.从业人员定期培训制度
D.从业人员资格认证制度
12.以下关于银行业从业的基本准则说法不正确的是()。
A.银行业从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉
B.银行业从业人员不仅要具备岗位所需的专业知识的技能，更要有一个勤勉谨慎的良好工作态度
C.银行业从业人员在特殊情况下可以向所在机构人力资源管理隐瞒相关信息
D.在业务操作过程中，从业人员要认真履行岗位职责，勤勉谨慎，仔细认真，避免差错，做一名称职的银行业从业人员
13.以下哪一项明显违反了“勤勉尽职”的要求?()
A.对所在机构诚实信用
B.在工作中时常打私人电话，上网浏览个人感兴趣的内容
C.切实履行岗位职责
D.维护所在机构商业信誉
14.禁止商业贿赂是《银行业从业人员职业操守》中()基本准则的要求。
A.勤勉尽职B.专业胜任
C.保护商业秘密与客户隐私D.公平竞争
15.下列关于《反不正当竞争法》规定不正确的是()。
A.经营者不得采用财务或其他手段进行贿赂以达到销售或购买产品或服务的目的 B.经营者销售或购买商品或服务，可以以明示方式给对方折扣
C.经营者销售或购买商品或服务，不可以以明示方式给对方折扣
D.经营者销售或购买商品或服务，可以给中间人佣金
二、多项选择题
1.以下符合《银行从业人员职业操守》的制定目的的是()。
A.规范银行业从业人员职业行为
B.提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准
C.建立健康的银行业企业文化和信用文化
D.维护银行业良好信誉
E.促进银行业的健康发展而制定的
2.从广义上讲，以下属于《银行业从业人员职业操守》所称银行业从业人员的是()。
A.与银行业金融机构没有直接的劳动合同关系，受有关机构派遣到银行业金融机构中工作的人员
B.银行业金融机构将IT业务外包给计算机或网络系统公司，该公司委派到银行业金融机构内部工作的相关技术和专业人员
C.银行业金融机构将审计业务外包给会计师事务所，该事务所留所工作人员
D.城市信用合作社员工
E.证券公司员工
3.银行业从业人员除应当遵守职业操守外，还应当接受()的监督。
A.所在机构
B.银行业自律组织
C.监管机构
D.社会公众
E.同业从业人员
4.以下属于银行业自律组织的有()。
A.中国银行业协会
B.省银行业协会
C.自治区银行业协会
D.直辖市银行业协会
E.县区银行业协会
5.以下属于银行业从业人员遵守职业操守的监督机构的是()。
A.中国银行业监督管理委员会
B.中国人民银行
C.国家外汇管理局
D.中国银行业协会
E.自治区银行业协会
6.下列选项属于银行业从业人员的六条从业基本准则的是()。
A.诚实信用、守法合规
B.信息保密、熟知业务
C.专业胜任、勤勉尽职
D.保护商业机密与客户隐私、公平竞争
E.熟知业务、坚守岗位
7.银行业从业人员应该遵守()。
A.法律 D.行业自律性规范
C.所在机构的各种规章制度D.其他金融机构规章
E.相关法规
8.中国银行业监督管理委员会于2006年10月公布的《商业银行合规风险管理指引》第3条将合规定义为商业银行经营必须与以下哪些相一致?()
A.适用于银行业经营活动的行政法规
B.适用于银行业经营活动的法律
C.适用于银行业经营活动的部门规章
D.适用于银行业经营活动的国际惯例
E.适用于银行业经营活动的行为守则
三、判断题
1.《银行业从业人员职业操守》是银行业从业人员的法规。()
2.职业行为是指从业人员在具体工作岗位上履行特定岗位职责的行为，仅限于在工作时间内或为完成工作任务的行为，工作时间之外的行为以及非为完成工作任务而实施的行为不为公众所关注。
3.商业秘密是指能够为权利人带来经济利益的技术信息。()
4.银行业金融机构及其从业人员在为客户提供金融服务时，可以根据有关反洗钱的规定或其他规定让客户提供详尽的信息，这些信息不能提供给第三方，但可以提供给本机构内部的其他部门。
5.经营者销售或购买商品或服务，不得给对方折扣或给中间人佣金，否则将会被认为是商业行贿或受贿行为，一旦发生，就将面临法律或纪律的严惩。答案解析
一、单项选择题
B/ C/ D/ B/ C/ D/ A/ D/ D/ B/ D/ C/ B/ D/ C/
二、多项选择题
ABCDE/ ABD/ ABCD / ABCD/ ABC/ ACD/ ABCE/ ABCE/
三、判断题
×/ ×/ ×/ ×/ ×/
第五篇：2011银行从业《公共基础》模拟试题及答案
2011银行从业《公共基础》强化试题及答案
一、单选题
1.从支出角度看，（C）不是GDP构成的三大部分之一。A.消费 B.投资 C.净进口 D.净出口
2.在中国推动经济增长的主要力量是（B）。A.出口 B.投资 C.消费 D.储蓄
3.关于金融市场功能的说法中，错误的是（D）。证券从业资格考试 A.融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能 B.金融市场参与者通过组合投资可以分散非系统风险
C.金融市场借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局 D.金融市场承担着商品价格等重要价格信号的决定功能 4.老百姓通过银行柜台认购凭证式长期国债的市场不属于（B。A.资本市场 B.场内市场 C.一级市场 D.直接融资市场
5.（D）与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。A.证券公司间债券市场 B.场内债券市场 C.柜台交易债券市场 D.银行间债券市场
6.中央银行提高法定存款准备金率时，在市场上引起的反应为（D）。A.商业银行可用资金增多，贷款上升，导致货币供应量增多 B.商业银行可用资金增多，贷款下降，导致货币供应量减少 C.商业银行可用资金减少，贷款上升，导致货币供应量增多 D.商业银行可用资金减少。贷款下降，导致货币供应量减少 7.（B）是中国的中央银行，负责制定和执行货币政策。A.中国银行 B.中国人民银行 C.国家开发银行
D.中国银行业监督管理委员会
8.银监会对金融机构高级管理人员的任职资格进行审查核准属于监管措施中的（A）。A.市场准入 B.非现场监管 C.监管谈话 D.信息披露监管
9.《银行业监督管理法》中对于银行业监督管理的目标的叙述中不包括（C）。A.促进银行业的合法、稳健运行 B.维护公众对银行业的信心 C.维护银行业合法权益 D.提高银行业竞争能力 10.银监会的全称是（B）。A.中国银行监督管理委员会 B.中国银行业监督管理委员会 C.中国银监会
D.银行监督管理委员会 11.CBA的中文名称是（A）。A.中国银行业协会 B.中国银行协会 C.中国银行业公会 D.注册银行分析师
12.（A）是中国银行业协会的最高权力机构。A.会员大会 B.秘书处 C.理事会
D.五个专业委员会
13.下列银行中不是政策性银行的是（D）。A.中国农业发展银行 B.国家开发银行 C.中国进出口银行 D.中国邮政储蓄银行
14.2007年1月在北京召开的全国金融工作会议决定：“按照分类指导、‘一行一策’的原则，推进政策性银行改革。首先推进（）改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务。对政策性业务要实行（B）。” A.国家开发银行，责任明确的审批制 B.国家开发银行，公开透明的招标制 C.中国进出口银行，责任明确的审批制 D.中国进出口银行，公开透明的招标制 15.目前，我们所称的“五大行”是指（A）。
A.中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行 B.中国人民银行、中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行 C.中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、中国进出口银行 D.中国工商银行、中国建设银行、交通银行、中国邮政储蓄银行、国家开发银行 16.下列银行名称中有一家是不存在的，它是（B）。A.北京银行
B.北京中关村发展银行 C.上海银行
D.上海浦东发展银行
17.我国第一家批准设立境内代表处的外资银行是（D）。A.花旗银行 B.渣打银行 C.东亚银行 D.日本输出入银行
18.新中国第一家信托公司是（A）。A.中国国际信托投资公司 B.北京国际信托投资公司 C.上海国际信托投资公司 D.中国信达资产管理公司 19.GDP是指（B）。A.国民生产总值 B.国内生产总值 C.国民收入 D.国民生产净值
20.从支出的角度来看，私人购买住房的支出，包含在（B）之中。A.私人消费
B.投资的固定资本形成 C.投资的存货增加 D.政府消费
二、多选题：
1.单位可以开立以下哪些用途的专用存款账户？（ABCD）A.基本建设基金 B.住房基金 C.社会保障基金 D.单位银行卡备用金
2.以下哪些情形，可以开立临时存款账户？（ACD）A.设立临时机构 B.日常转账结算 C.注册验资 D.异地临时经营活动
3.商业银行操作风险的表现包括（ABCD）。A.内部欺诈
B.业务中断和系统失灵 C.外部欺诈 D.实物资产损坏
4.市场风险包括（ABCD）。A.利率风险 B.汇率风险 C.股票价格风险 D.商品价格风险
5.2003年12月27日，十届全国人大常委会第六次会议审议通过了《中国人民银行法修正案》，修正后的《中国人民银行法》施行后，中国人民银行的主要职能包括（BCD）。证券从业资格考试 A.直接审批、监管金融机构 B.维护币值的稳定
C.对金融市场进行宏观调控 D.货币政策的制定和执行
6.中国人民银行对（ABCD）有权进行检查监督。A.执行有关黄金管理规定的行为 B.执行有关反洗钱规定的行为 C.执行有关外汇管理规定的行为 D.执行有关人民币管理规定的行为
7.《银行业监督管理法》规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式有（ABCD）。A.接管 B.重组 C.撤销
D.依法宣告破产 8.刑事责任包括（ACBD）。A.罚金 B.管制 C.没收财产 D.拘役
9.行政处分包括（ABCD）。A.警告 B.撤职 C.记大过 D.降级
10.行政处罚的种类有（ABC）。A.警告 B.罚款 C.行政拘留 D.拘役
三、判断题：
1.中国人民银行有权对金融机构以及其他单位执行有关黄金管理规定的行为进行检查监督，无权对个人的该类行为进行检查监督。（F）
2.银监会可以对发生信用危机的银行进行重组。若重组失败，银监会可以决定终止重组，并宣告其破产。（F）
3.行政处罚是一种法律制裁，是追究行政责任的形式之一。（T）
4.单位银行账户之间当日累计人民币100（200）万元以上的转账属于大额交易。（F）
5.按照我国反洗钱法律法规的有关规定，只要是大额交易，都应当报告。（F）6.银行业金融机构有违法经营情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，银监会有权予以撤销。（T）
7.某银行会计临时请假离开公司，因为领导不在，为了节约时间，该会计人员将财务章交给无权使用此章的同事，并告知其可以利用此章处理紧急业务。这是为银行业务考虑的合理行为。（F）8.“利益冲突”原则要求银行业从业人员本人及其亲属不能接受其所在机构提供的金融服务，以避免机构利益和个人利益的冲突。（F）
9.银行业金融机构包括在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。（T）10.2007年1月在北京召开的全国金融工作会议决定首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事短期业务，对政策性业务要实行公开透明的招标制。（F）
三、判断题：
1.以前的四大专业银行的各自分工为：工商银行专门经营工商信贷和个人储蓄业务，农业银行专门经营农村金融业务，中国银行专门从事中央银行业务(应该为外汇)，建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务。（F）
2.根据《村镇银行管理暂行规定》，我国村镇银行不能代理政策性、商业银行等金融机构的业务。（F）
3.一个国家的国际收支差额不能是巨额的收支赤字，要保持收支盈余，盈余越多越好。（F）
4.存款准备金制度建立之初并非货币政策工具，后来才逐渐发展成货币政策工具的一种。（T）
5.中国人民银行公布的存贷款基准利率属于名义利率，各家金融机构实际操作中在规定范围内与客户商定的利率属于实际利率。（F）
6.中国银行业协会是中国银行业自律组织。在华外资金融机构不可以加入中国银行业协会。（F）
7.企业集团财务公司允许从集团外吸收存款，但不能为非成员单位提供服务。（F）8.在我国进行试点的货币经纪公司的服务对象仅限于境内外金融机构。（T）9.银行业监督管理机构监管的银行业金融机构仅指银行。（F）
10.经济全球化是指商品、服务、生产要素与信息的跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源酝置的效率，从而使各国问经济相互依赖程度日益加深的趋势。（T）11.长期利率又称远期利率。（F）
12.中央银行发行央行票据、提高存款准备金、提高再贴现率都是减少市场货币供应量的操作。（T）
13.金融机构人民币存款基准利率由各金融机构结合自身经营目标具体制定。(F）14.一般存款账户是存款人办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，是存款人的主办账户。（F）
15.同样是10 000元存款，分别存为三个月期（自动转存）和一年期的整存整取定期存款，由于三个月期限的存款每到三个月时，利息可以计入本金重新作为计息起点，所以一年过后，两种存款方式中，一年期整存整取获得的利息金额一定较低。（F）
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