药品会计职责

第一篇：药品会计职责

药品会计职责

1、执行《医院财务管理制度》，做好药学部的药品核算，提供成本信息，掌握药品价格。

2、监督和反映药品在购进、领用、调拨、销售过程中的增减变化，为合理使用资金，促进药品管理，提供可靠依据。

3、必须按照国家物价管理部门的规定执行药品价格。

4、准确掌握药品价格信息，任何情况下药品价格均不得高于最高限价销售。

5、药品调价要及时、准确地执行，并保存好物价信息文件资料。

6、负责药库药品的出入库工作，做到每一个药品的数量准确、价格无误。

7、严禁为药品销售人员或厂家进行药品数量统计，以获取不正当利益，否则按有关规定处理。

8、建立健全药库及各药房药品的收支明细帐，并做好与各部门的账物核对工作，发现问题及时查找原因。

9、每月按时向院部上报有关统计报表。

原始凭证管理制度

1、所有购入或捐赠的药品，不论其来源，都应按规定建立台帐。

2、本制度中的凭证主要包括购进发票和部门领药单或出库单等。

3、购进药品应有合法票据，并按规定建立购进记录，做到票、帐、货相符；

4、购进发票、台帐、等原始凭证按月装订、保存。

5、药品入库：由验收员检验合格证明和其他标识，保管员做好入库登记，购进发票及时整理上报；药品领用、调拨：领用、调拨部门必须凭领药单或出库单并经其部门负责人或科其他室及社区服务中心人员签字确认，药品及时出账。药品验收记录保存时间不得少于2年；药品有效期超过2年的，药品验收记录保存至有效期届满后1年。领药单与出库单保存时间不得少于3年。

6、购进发票不得涂改、挖补，发现购进发票有错误，应当由开出单位重开或者更正，更正处应当加盖开出单位的公章。原始记录填制人不得伪造、变造原始记录，如有违反规定的，情节严重者给予行政处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

7、各种报表必须按规定逐项填写，凭证可靠，数字准确，登记、上报及时。用计算机管理帐目，应当每月做出统计报表和出、入库及库存总金额。上报表册加封面，封面上写明报表名称，填报部门、制单人、负责人，并加盖印章或签字。

8、一切帐目、表册和月度药品盘点结算表等均按规定保存3年，销毁时应登记，经单位领导批准后方可实施。

9、会计人员根据国家财经法规和会计制度，对原始凭证进行审核、监督：(1)对不真实、不合法的原始凭证，不予受理，对弄虚作假，严重违法的原始凭证在不受理的同时，应予以扣留，并及时向单位领导人报告，请查明原因，追究当事人的责任。

(2)对记载不准确，不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。(3)严格执行上级有关财务规定，所有帐目、单据保存3年备查。

第二篇：药品会计(开票员)职责[定稿]

开票专员岗位职务说明书

一、基本信息

职务名称：开票专员所属部门：仓库

直接上级：黄海象 直接下级（人数）：无

编写人： 审核人：杨梦花

二、职务工作目的: 1.依据验货后的配货草单，通过百胜系统，对实际配货单进行审核、执行、记账、修改，无 误后，打印出库票据；（目的）确保物流畅通；

2.依据入库单，对货物入库进行录入；确保出入库货物数据的准确、及时；系统信息畅通；

三、工作关系：

1.对内：仓库内部验货岗位、入库岗位、发货岗位相关责任人。2.对外：无

四、具体工作事项

1.按打包员提供的验货单，及进行系统的审核、执行、记帐、修改，无误后打印出库票据（三

联票据）、收货客户信息单（含客户联系地址、电话信息）；

2.及时的将出库票据单（红联）放入相应的客户货物箱中，黄联提交仓库主管；白联提交财务相关人员；同时，将收货客户信息单粘贴在相应客户的货物；

3.依据仓库主管提供的货物入库信息情况，及时准确地录入货物数据； 4.仓库辅料入库登、出库管理；出库辅料根据要求开手工票据；

5.每日仓库计件人员绩效统计，含配货、打包人员计件绩效统计、记录工作； 6.每日单据的统计、汇总；日常单据分类统计，汇总后归档;7.单据的录入、审核；系统进销存各类数据的录入、核对，无误后打印;8.及时完成领导安排的其它事项；

五、岗位所需具备的知识、技能： 1.熟练运用办公软件，含百胜系统； 2.对数据反应敏感；

3.具备一定的数据分析能力；

六、任职资格

1.教育水平：中专含以上学历；计算机、会计、营销、电子商务等专业均可； 2.工作经验：一年相关工作经验

3.个性与品行：认真、专注、做事沉稳、细心、周到、麻利；

七、权限：

1.工作权限：百胜系统开票、审核权限； 2.人事权限：暂无 3.费用权限：无

七、成长通道：

1.可轮换岗位：营销专员 2.开票主管（（注：具体按晋升管理制度执行）

八、工作流程：

流程1：打单流程

流程2：入库流程 …入库负责人(周谋顺)货运员入库员（刘爱志、曹连成）……入库员（曹连成）入库员（曹连成）仓库负责（黄海象）开票专员（邓艳）仓库负责（黄海象）……开票专员（邓艳）篇二：开票员岗位职责说明书 开票员岗位职责说明书

岗位编号：___________ 篇三：药品会计岗位职责

药品会计岗位职责

1.所有药品均按国家规定的零售价建立明细账进行核算，明细账按品种入账。2.认真做好每一新品种药品的微机录入工作，建立药典。严格认真地进行折算率的核算，并做出是否医保类用药的录入登记工作。

3.每月在20日左右对药品的原始发票和入库单进行核对，计算出进销差价做出凭证，并按入库单的第四联登记药品明细账及往来账。

4.药品会计每月在药品盘点后第2天将全月调剂室请领单进行汇总，核算金额编制记账凭证，上报财务科主管会计，并进行明细账登记。

5.每月月末与调剂室、财务科进行对账，保证药品账账、账物相符。

6.参与每月规定的月末药品盘点工作。抽查各调剂室的盘点过程，做到微机、药品账、保管账三方面核对一致，对盘盈、盘亏的药品要查明原因，上报药剂科主任、科长，按规定做出相应的账务处理。

7.负责药品的价格调整工作，接到上级有关药品调价的通知后，应及时准确的在微机中做出相应的调整，月末做出相应的账务处理，上报财务科。

8.严格执行药品数量统计，金额管理，月末由微机调出各调剂室的消耗情况，并将调剂室消耗药品与各临床科室药品请领单进行核对，核对无误后编制凭证，上报财务科主管会计，做出财务处理。

9.为了保证药品管理须遵循的定额管理，合理使用，加速周转，保证供应的原则，对药品的购入和领用，实行严格的审核工作。在保证临床用药的同时，应控制和压缩药库和调剂室的库存量。

10.负责药品的成本核算工作。对每月药品的成本高低做出相应的财务分析，提出合理化建议上报药剂科主任。

11.计算药剂科奖金分配工作。

第三篇：药品会计岗位职责

药品会计岗位职责

1.所有药品均按国家规定的零售价建立明细账进行核算，明细账按品种入账。

2.认真做好每一新品种药品的微机录入工作，建立药典。严格认真地进行折算率的核算，并做出是否医保类用药的录入登记工作。

3.每月在20日左右对药品的原始发票和入库单进行核对，计算出进销差价做出凭证，并按入库单的第四联登记药品明细账及往来账。

4.药品会计每月在药品盘点后第2天将全月调剂室请领单进行汇总，核算金额编制记账凭证，上报财务科主管会计，并进行明细账登记。

5.每月月末与调剂室、财务科进行对账，保证药品账账、账物相符。

6.参与每月规定的月末药品盘点工作。抽查各调剂室的盘点过程，做到微机、药品账、保管账三方面核对一致，对盘盈、盘亏的药品要查明原因，上报药剂科主任、科长，按规定做出相应的账务处理。

7.负责药品的价格调整工作，接到上级有关药品调价的通知后，应及时准确的在微机中做出相应的调整，月末做出相应的账务处理，上报财务科。

8.严格执行药品数量统计，金额管理，月末由微机调出各调剂室的消耗情况，并将调剂室消耗药品与各临床科室药品请领单进行核对，核对无误后编制凭证，上报财务科主管会计，做出财务处理。

9.为了保证药品管理须遵循的“定额管理，合理使用，加速周转，保证供应”的原则，对药品的购入和领用，实行严格的审核工作。在保证临床用药的同时，应控制和压缩药库和调剂室的库存量。

10.负责药品的成本核算工作。对每月药品的成本高低做出相应的财务分析，提出合理化建议上报药剂科主任。

11.计算药剂科奖金分配工作。

第四篇：药品销售员职责

药品销售员职责

目 的：明确公司销售员职责，规范销售操作。

二、适用范围：适用于销售公司药品销售员。

三、责 任 者：销售部（副）经理、销售员。

四、职 责：

1．认真学习《药品管理法》、《药品流通管理法》、《合同法》、《反不正当竞争法》等相关法律，法规。

2．认真学习药品专业基础知识、职业道德知识，注意提高自身素质，做一个合格的销售员。

3．积极参加医药监督局举办的营销人员培训班，并取得营销人员全法资格。4．认真做好产品的销售工作，完成公司下达的销售、回款任务，确保货物及资金的安全，并负责收集顾客对产品或包装质量的意见、建议，及时向本部门领导汇报。

5．不将产品销售给无证照或证照不全的单位及个人，不销售给集市。6．认真做好销售记录，做到批号跟踪，记录交公司保存三年。7．配合公司做好新产品推广、销售。

8．积极参加公司组织的各项销售活动，维护企业荣誉，树立企业形象。

国内部分

第一条 本公司以及所属工厂及营业所的员工因公奉派国内出差办理公务者，依本办法规定发给出差旅费。

第二条 本公司员工乘坐火车、轮船、飞机按表16.4.1的标准发给交通费：

(一)乘坐火车及长途汽车，原则上应出具铁路局、公路局或汽车公司的购票证明单，如因故未能取得购票证明单者，由出差人出具凭单。

(二)乘坐轮船应取具轮船公司或旅行社的购票证明单或船票存根。

(三)因急要公务必需搭乘飞机者应事先报准并凭飞机票根报支旅费。(四)搭乘公司的交通工具者，不得再报支交通费。

付款可以以出差人签呈为准。

第十五条 如因公务上原因必须支付的费用而超过日用费规定者可以呈请总经理核发特别津贴。

第十六条 国外出差旅费报销办法仍比照本办法第五条至第七条规定办理。

Ⅲ 附则

第十七条 下级职员与上级职员一起出差时，下级职员得比照上级职员标准支给。

第十八条 本公司董事、监察人及顾问的出差旅费比照经理级标准支给。

第十九条 膳、宿什费的支领标准，因物价的变动，可以由总经理随时通令调整。第二十条 本办法经董事会核定后实行，修改时亦同。第三条 员工出差的膳食、住宿、杂费按下列标准核发

A主管级：每日1，20元 B一般级：每日1，00元

第四条 出差期间因公支出的下列费用，准予按实报销，并依下列规定办理：

(一)乘坐计程车原则上应取得汽车公司开具的统一发票，无法取得者由出差人员出具凭单为凭。

(二)电报电话费应取具电信局的收据为凭。(三)邮费应取具邮局的证明为凭。

(四)因公宴客的费用，应取具统一发票或贴足印花的正式收据为凭。(五)因公携带的行李运费，应取具正式的运费收据为凭。

第五条 员工出差，应由派遣出差单位的主管填写通知单一式二份，递请核准后，一份送秘书处登记出差日期，一份由出差人凭以预借或报支旅费(按照规定格式逐项填写)。

第六条 员工出差销差后三日内应填具“出差旅费报支单”，送请各单位主管核实后递请秘书处审核，总经理核准后，出纳人员方得凭以报支。

第七条 员工出差前，得凭核准的派遣出差通知单预借旅费，于出差完毕报支旅费时扣回。

第八条 市内及短程(一日内)出差人员，除按实报支车资外，另可报支误餐费。

(一)下午一时以后销差者准报午餐。(二)下午八时以后销差者准加报晚餐。(三)不得再报支加班费。

第九条 奉令调遣的人员，可以比照以上有关条文报支交通费、膳食费(一天)及行李运费。

第十条 调遣人员若在公司用膳，则不得报支误餐费。

第十一条 调遣人员若超过一天以上但不能视为出差的，可以由公司酌 情予以补贴。

Ⅱ 国外部分

第十二条 本公司员工奉派出国人员，除薪津照领外，并准予报支出差旅费其标准如下：

(一)凡出国往返于公司指定地点的交通费按实报支，自行观光的交通费自理。(二)膳、宿、杂费按当时行情，并依国税局出差规定在报支额度内支给。(三)派遣在同城市持续驻留30日以上者自第31日起按上列标准八折支给。

第十三条 受政府或其他机构聘请(派遣)出国考察或实习的本公司人员已在受聘或派遣的机构支领出差旅费者，不得再向本公司支领出差旅费。

第十四条 出差期间因公支出应取得正式收据并按实报销，其无法取得正式收据的零星

第五篇：药品会计员职责

药品会计员职责

1、负责制剂药品、药房药品、药品进销差价、药品费用等的核算工作。

2、药房药品实行“金额管理、数量统计、实耗实销”的管理。每月负责对药品调入、销售、退回、库存等进行核算，如有误差，应查明原因，及时报告，防止漏收或少收。月终报库存购、销、存汇总表，每月与会计总帐核对，保证帐帐相符。

3、协助门诊药房与住院药房间药品的调拨，及时填制审核凭证，做好帐务处理。跟踪抽查药房药品数量，保证帐帐相符、帐实相符，对不符的情况认真查询原因，上报财务部。

4、督促药剂科按时报送药品采购供应计划和药品销售报表。正确贯彻物价政策，对调高、调低的各种药品，进行实地盘存，按会计制度做好帐务处理。

5、库存药品要定期进行清查盘点，盘盈盘亏要查明原因，分清责任，按规定办理报批手续，发现有多余积压药品，近期、过期失效和破损药品，及时报告和处理。

6、药房会计要经常抽查病区记帐处方与药房发药处方，审核处方划价、记帐、下帐的准确及时性；不定期抽查药品数量，确保帐实相符。

7、负责科室节余药品退回的帐务处理，保证帐实相符。