第一篇：内控题目
1． 某企业存货内控
存在的弱点和可能导致舞弊：
⑴存货的保管与记账职责未分离，将可能导致存货保管人员监守自盗，并通过篡改名字张来掩饰舞弊行为，存货可能被高估；（2）仓库保管员受到存货时不填制入库单，而是以验收单作为记账依据，将可能导致存货数量或质量发生问题，无法明确验收部门还是仓库保管员的责任；（3）领取原材料未进行审批控制，将可能导致原材料的领用失控，造成原材料的浪费或贪污以及生产成本的虚增；（4）领取辅助材料时未使用领料单和进行审批控制，对剩余的辅助材料缺乏控制，将可能导致辅助材料的领用失控，造成辅助材料浪费或贪污以及生产成本的虚增。改进措施：
（1）建立永续盘存制，仓库保管人员设置存货台账，按存货的名称分别等级存货收、发、存的数量；财务部门设置存货明细账，按存货的名称分别等级存货收、发、存的数量、金额和单价。（2）仓库管理人员在收到验收部门送来的存货和验收单后，根据入库情况填制入库通知单，并据以登记存货实物的收、发、存台帐，入库通知单应事先连续编号，并由交接各方签字留存。（3）对原材料和辅助材料等各种存货的领用实行审批控制，即各车间根据生产计划编制领料单，经授权人员批准签字，仓库保管人员经检查手续齐备后办理领用。（4）对剩余的辅助材料实施假退库手续。（5）实行存货定期盘存制。
2.（1）如何规范管理层的职责权限：
单位负责人对本单位内部会计控制的建立健全和有效实施负责；单位负责人对本单位货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责。
（2）为了防止单位领导人独断专行：
单位对重大货币资金支付业务实行集体决策和审批，并建立责任追究制度，防范贪污、侵占、挪用货币资金的行为。（3）原则：
充分授权原则、权力制约原则。
3.检查组在检查B公司的投资内部管理控制时发现、、、（1）单位应当建立单独的部门或机构对投资业务进行管理，但B公司的对外投资的内部控制管理是由其他职能部门兼管，如投资项目日常管理由总经理秘书负责，财务部下设置一个岗位，负责保管证券投资资产以及各种相关投资协议文件，这容易造成投资内部管理职能与兼管人员本身职能的冲突；
（2）没有专门部门或人员对投资项目进行跟踪管理，及时掌握被投资单位的财务状况和经营状况。
（3）在进行投资项目可行性研究时，只是随便抽调空闲人员进行分析，人员水平难以保证，也没有组织分析论证以及被投资单位的资信调查、实地考察等。
（4）缺乏书面记录制度和定期报告制度，使得公司对投资的具体情况缺乏了解，管理层没有办法根据投资的变动做出相应的决策，也没有办法对投资进行监管。
4.某鲜肉处理公司购买家畜经处理后售给超市、、、（1）采购及验收职务没有适当的分工，没有适当的编制验收报告，将完成的验收报告退回给采购员是他们能控制验收职能。适当的处理是：采购员及验收核准人员分别作报告给会计部门，每一张报告必须包括供应商的姓名、该批货的数量和总质量、购买价格及其他条件。（2）采购员的权力过大，太多的职务没有分开。采购员必须既不收也不核准供应商的发票。发票、验收报告及提单的符合必须有会计部门执行；支票不应递送给采购员，应直接由出纳部门职员递送给供应商。（3）一直到处理完成，对于牲畜屠宰体的控制都没有建立，当收到牲畜时必须建立空置，且一直到其鲜肉被处理出售为止。
（4）已处理过的鲜肉的实际安全措施不恰当，保护措施没有继续，且冷藏库在营业日期间没有上锁，当冷藏库没有严密看守时必须上锁，上锁的工作必须指派专人负责。
（5）没有建立副产品的生产或销售的实地控制，因为副产品相当重大，因此对于其产量、存货及销货必须建立空置，每批副产品的产量必须与标准的数量相比较，建立重要副产品的永续盘存记录，并与定期的实际盘点相调节。
简答题
1.简要回答“内部控制”与配套指引之间的关系
2008年5月，财政部等5部位联合发布了《企业内部控制基本规范》，要求2009年7月1日起在上市公司范围内施行，并且鼓励非上市的大中型企业也执行基本规范。2010年4月15日，财政部等5部位出台了《企业内部控制应用指引第1号——组织构架》等18项应用指引、《企业内部控制评价指引》、《企业内部控制审计指引》，要求2011年1月1日起在境内外同时上市的公司实行，再看上海、深圳证券交易所主板上市公司2012年1月1日起施行，并择机在中小板和创业板上市公司施行，同时鼓励非上市大中型企业提前执行。基本规范是内部控制体系的最高层次，起统驭作用.他描述了建立与实施内部控制体系必须建立的框架结构，规定了内部控制的定义、目标、原则、要素等基本要求，是制定应用指引、评价指引、审计指引和企业内部控制制度的基本依据。五原则：全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益原则。内控五要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。
应用指引是对企业按照内部控制原则和内部控制五要素建立健全 本企业内部控制所提供的指引，在配套指引乃至整个内部控制规范体系中占据主体地位；企业内部控制审计指引是注册会计师和会计师事务所执行内部控制审计业务的执业准则。三者之间既相互独立，又相互联系，形成一个有机整体。
2.应用指引的主要内容
企业内部控制应用指引由三大类组成：即内部环境类指引、控制业务类指引、控制手段类指引。这三类指引基本涵盖了企业资金流、实物流、人力流和信息流等各项业务和事项。
内部环境是企业实施内部控制的基础，支配着企业全体员工的内控有意识，影响这全体员工实施控制活动和履行控制责任的态度、认识和行为，因此内部环境类指引具有基础性地位，他们是构成企业的基本条件，对企业的经营与发展起到不可或缺的决定性作用。内部环境应用指引包括组织构架、发展战略、人力资源、社会责任、和企业文化等指引。控制业务类应用指引是对各项具体业务活动实施的控制，次类指引包括资金活动、采购业务、资金管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告等指引。
控制手段类指引偏重于“工具”性质，往往涉及企业整体业务或管理，次类指引包括全面预算、合同管理、内部信息床底和信息系统等指引。
3.评价指引要求评价报告有哪些内容？
内部控制评价报告一般包括以下内容：①董事会声明，实质就是董事会全体成员对内部控制的有效性负责；②内部控制评价工作的总体情况，即概要说明；③内部控制评价的依据，说明企业开展内部控制评价工作所依据的法律、法规和规章制度；④内部控制评价的范围，描述内部控制评价所涵盖的被评价单位，以及纳入评价范围的业务事项；⑤内部控制评价的程序和方法；⑥内部控制缺失及其认定，主要描述适用于本企业的内部控制缺陷具体认定标准，并声明与以前年度保持一致，同时，根据内部控制缺陷认定标准，确定评价期末存在的重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷；⑦内部控制缺陷的整改情况及重大缺陷拟采取的整改措施；⑧内部控制有效性的结论，对不存在重大缺陷的情形，出具评价期末内部控制有效结论，对存在重大缺陷的情形，不得作出内部控制有效的结论，并描述该重大缺陷的成因、表现形式及其对实现相关控制目标的重要程度。
4.审计指引对CPA既有效于被审计单位的工作有保持CPA独立性是如何要求的？ 关于有效利用被审计单位人员的工作的工作成果，尤其是自我评价结论，可以减少审计成本。但是如何做到？就此，该指引提出如下要求：一是CPA应当对企业内部控制自我评价工作进行评估，判断是否利用企业内部审计人员、内部控制评价人员和其他相关人的工作以及可利用程度，相应减少可能本应由CPA执行的工作，二是，CPA应当对企业内部审计人员、内部控制评价人员和其他相关人员的专业胜任能力和客观性进行充分评价，于某项控制相关的风险越高，可利用程度九月底，CPA应当对发表的审计意见独立性承担责任，其责任不因为利用企业内部审计人员、内部控制评价人员和其他相关人员的工作而减轻。
第二篇：内控合规部公共题目(答案版)
公共试题
1、对涉及公司重大利益，且根据法律法规、监管规定和公司相关制度的规定应当举行商务谈判的项目，经办部门应当将、招标文件等合同签订背景材料，与合同草本一并提交合规审查人员进行合规审查。（A）A、谈判记录 B、呈批件
C、装修预算书 D、装修商企业简介
2、合同的业务审批是指，由 及相关会签部门负责对合同目的、约定的权利义务内容是否能够实现业务目的进行审查。（B）
A、内控合规管理部 B、项目经办部门 C、办公室 D、总经理室
3、公司相关管理规定中，对于金额超过 元的项目（经济活动），或者法律法规规定应当签订书面合同的，经办部门应当与对方签订书面形式的合同。（C）A、一千元 B、五千元 C、一万元 D、三万元
4、分公司所属各部门、各机构及员工个人，未经公司授权不得以公司名义对外签订合同。超出本单位职权范围或非公司授权代表公司签订合同的。（D）A、授权依然有效 B、无须进行重新授权 C、合同当然有效 D、应当重新取得公司书面授权
5、合同草本由 或者合同相对方（以下简称“对方”）负责提供。合规审查人员负责对合同草本进行修改审批。（A）
A、经办部门 B、内控合规管理部 C、办公室 D、总公司
6、合同项下的项目内容须经相关部门会签。凡是涉及到公司相关部门职责履行的，经办部门应当报送该部门会签意见。相关部门审查合同条款时，有权根据 对合同条款的内容提出修改或否决意见。（D）A、公司相关管理制度 B、战略计划 C、实际需要 D、以上皆对
7、对于一般合同，内控合规管理部应当在自接到合同之日起 个工作日内完成（B）A、一 B、三 C、五 D、七
8、公司用印（章）管理部门应严格依照公司用印（章）管理的相关规定，规范合同用章管理，任何人不得在尚未填写完整的 上加盖公司合同专用印章。（D）A、格式合同 B、合同范本 C、空白文件 D、以上皆对
9、合同签订（成立生效）之后，正式履行合同之前，如果有确凿证据证明合同对方根本不准备履行合同的条件或没有履行能力，经办部门应采取解除合同或要求对方提供担保等风险防范（或处理）措施。（D）
A、行使合同履行抗辩权 B、解除合同 C、要求对方提供担保 D、以上皆对
10、分公司印章的使用范围限于以分公司名义，向上级单位呈报的、各种对外报告（表）、险种备案表，以及其他必须以分公司名义办理而需加盖印章的事项。下列错误的是（D）
A、向上级单位呈报的文件 B、对内对外的各种发文 C、委托授权书 D、空白格式合同书
11、下列行政印章管理规定，错误的是：（B）
A、行政用章集中管理涉及分公司印章、分公司部门印章、中心支公司印章； B、中心支公司各部门可以刻制印章；
C、各营销服务部不允许刻制公章，当地工商管理部门要求必须要有公章才能办理营业执照的营销服务部除外；
D、各级公章须由分公司印章管理部门统一管理。
12、分公司部门印章使用范围限于以本部门名义的对内对外发文、一般性业务往来、洽谈、通信联络等事宜。两个以上部门共同的发文和具体事务，应当加盖 印章。（C）
A、其中一个部门的印章； B、上述所有部门的印章；
C、分公司印章； D、以上皆不正确
13、公司“四条禁令”是指（ABCD）
A、坚决禁止在承保、理赔、保全等业务活动中弄虚作假； B、坚决禁止虚挂人力、虚拟人力；
C、坚决禁止内勤人员，尤其分公司管理层以任何形式参与业务佣金领取或业务奖金计提，内勤工资奖金只能由人力资源部门通过正常程序予以奖励； D、坚决禁止以公司名义从事违法违规行为，特别是商业贿赂。
14、下列哪些属于公司“十条红线”？（ABCD）
A、挪用、侵占公司保费、业务退费及其他资金资产； B、伪造、销毁、藏匿原始资料，提供虚假资料。C、私刻或伪造公章，给公司带来声誉和财产损失；
D、虚报费用或收取费用不入账，擅自变更内勤、外勤、代理人薪资、佣金卡折等信息，个人侵占、挪用或形成小金库
15、人身保险公司、保险代理机构以及办理保险销售业务的人员，在人身保险业务活动中，不得有下列欺骗行为（ABCD）： A、夸大保险责任或者保险产品收益；
B、以保险产品即将停售为由进行宣传销售，实际并未停售；
C、以银行理财产品、银行存款、证券投资基金份额等其他金融产品的名义宣传销售保险产品；
D、对保险公司的股东情况、经营状况以及过往经营成果作虚假宣传。判断题：
1、代理人在销售保险时给予投保人一台洗衣机的行为是合法的（错）
2、只有人民银行是反洗钱工作的监管部门（错）
3、公司内“合规”一词的意思是指符合法律、法规（错）
4、代理人在销售保险时，不得隐瞒保险合同条款中的内容（对）
5、禁止在投保单中代签名的目的是为了防止因此引发争议后无证据保护公司利益。（错）
6、合同审查时，经办部门应当先行进行业务审查。（对）
7、报审合同时，无需一并提交缔约方相关资质。（错）
8、反洗钱工作是合规部门的事情，与业务部门无关（错）
9、银行网点在销售公司产品时，应当具备相应代理资质（对）
10、先执行合同内容，后为报销而签署合同的行为是公司禁止的。（对）
第三篇：2016内控知识考试200道多选题题目及答案
1.为全面提升内控管理水平，有效支撑全行改革发展，集团公司和中国邮政储蓄银行决定自2016 年起连续三年在全国邮政金融系统分别组织开展以（）、（）和（）为主题的内控建设活动。
A.内控达标年B.内控优化年C.内控提升年D.内控建设年答案:ABC
2.在2013 至2015 年（）、（）、（）活动取得良好效果的基础上，总部决定自2016 年起连续三年在全国邮政金融系统组织开展内控建设活动。
A.合规大讨论B.合规大行动C.合规回头看D.内控达标年答案:ABC
3.2016 年的活动主题为“内控达标年”，其重点是“三个对标，一项考试”，即与（）、（）、（）和（）。
A.上市规范对标B.监管要求对标
C.内控评价对标D.全员内控知识考试
答案:ABCD
4.各级机构在本级反洗钱领导小组的领导下做好全行大额和可疑交易报告工作，一级支行、营业网点工作职责包括：（）
A.应用反洗钱系统进行大额交易和可疑交易的补录补正，做好大额交易和可疑交易报告工作
B.负责指导和督促辖内邮政机构和代理网点依法合规做好大额交易和可疑交易报告工作
C.研究制定本行大额和可疑交易管理办法、工作流程和控制措施，建立健全大额和可疑交易内部控制制度
D.有管理职能的一级支行和营业网点负责组织辖内大额和可疑交易工作的宣传培训和监督检查
答案:ABD
5.商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：（）
A.制衡性原则B.审慎性原则C.相匹配原则D.全；
6.商业银行应当根据各分支机构和各部门的()，建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整。
A.经营能力B.管理水平C.风险状况D.业务发展需要 答案:ABCD
7.商业银行应当建立健全外包管理制度，涉及（）及其他有关核心竞争力的职能不得外包。
A.战略管理B.营运操作C.内部审计D.技术支撑
答案:AC
8.当商业银行（），或其他有重大实质影响的事项发生时，应当
及时组织开展内部控制评价。
A.发生重大的并购或处置事项B.内部制度发生重大变更
C.营运模式发生重大改变D.外部经营环境发生重大变化答案:ACD
9.商业银行应当建立内部控制监督的报告和信息反馈制度，内部审计部门、内控管理职能部门、业务部门人员应将发现的内部控制缺陷，按照规定报告路线及时报告（）。
A.董事会B.监事会C.高级管理层D.相关部门
答案:ABCD
10.商业银行应当强化内部控制评价结果运用，可将评价结果与被评价机构的()等挂钩，并作为被评价机构领导班子考评的重要依据。
A.风险控制B.绩效考评C.授权D.管理水平
答案:BC
11.商业银行内部控制的目标为（）。
A.保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行
B.保证商业银行发展战略和经营目标的实现
C.保证商业银行风险管理的有效性
D.保证商业银行授权合规性
答案:ABC
12.我行合规管理遵循以下原则（）。A.全面性原则B.主动性原则C.独立性原则D.持续性原则答案:ABCD
13.合规风险识别、评估步骤包括（）。
A.收集梳理本行所有的合规风险点
B.分析合规风险形成或产生的原因
C.对合规风险进行“高、中、低”分类
D.改善相关制度、流程和系统，避免同类问题重复发生答案:ABC
14.建立合规风险提示制度具体做法有（）。
A.对日常管理和监测过程中发现的合规风险事件、监管要求重大
变化等进行分析和提示
B.做好与监管部门的信息交流和沟通
C.将监管部门提出的监管意见、检查通报、评级结果等作为合规风险监测的重要内容
D.针对外部监管规定和内部制度的最新变化定期发布新规快讯答案:AD
15.合规报告包括()。
A.季度报告B.定期报告C.报告D.临时报告
答案:BD
16.合规管理定期报告的核心要素是（）。
A.合规风险评估情况B.合规风险监测情况
C.合规风险原因分析D.已采取的风险控制措施
答案:ABCD
17.为实现合规管理制度化、标准化，我行建立包括()等在内的合规管理制度体系
A.检查机制B.合规政策C.合规风险管理办法D.操作规程答案:BCD
18.合规管理信息系统应包括的功能有（）。A.合规审查B.制度管理C.违规积分D.合规报告
答案:ABCD
19.合规风险监测的步骤有（）。
A.确定合规风险监测对象和目标
B.对合规风险进行“高、中、低”分类
C.现场检查或非现场监测
D.改善相关制度、流程和系统，避免同类问题重复发生答案:ACD
20.原则上，不允许预签空白合同，对于客户因地域偏远等原因，需要预签空白合同及借据的，各分行需要做好预签空白合同及借据的管理工作有（）。
A.我行工作人员必须在借款人面前填写合同上的放款账号与户名
B.预签合同需执行严格的双人面签，并分别留存与客户的合影、客户与存折（或卡）的合影
C.合同签署授权人在签署合同时，要查看双人面签的相关影像资料或影像资料打印版本
D.核实是否执行了双人面签、合同上所签账号与影像资料上账号是否相符等事宜
答案:BCD
21.银监会应根据商业银行的合规记录和合规风险管理评价报告，确定合规风险现场检查频率、范围和深度，检查主要内容包括（）。
A.合规风险管理体系的适当性和有效性
B.合规管理职能的有效性和适当性
C.绩效考核制度、问责制度和诚信举报制度的适当性和有效性
D.董事会、监事会、股东会和高级管理层在合规管理中的重要性答案:ABC
22.发行人董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得有下列情形（）。
A.被中国证券会采取证券市场禁入措施尚在禁入期
B.最近36 个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近在12 个月内受到证券交易所公开谴责
C.因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见
D.在其他经济机构兼职
答案:ABC
23.发行人申报文件不得有下列情形（）。
A.故意遗漏或虚构交易、事项或者其他重要信息
B.滥用会计政策
C.操纵、伪造或者篡改编制财务报表所依据的会计记录或者相关凭证
D.滥用会计估计
答案:ABCD
24.发行人财务会计应当符合下列条件（）。
A.最近一期末不存在未弥补亏损
B.发行前股本总额不少于人民币5000 万元
C.最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权 等后）占净资产的比例不高于20%
D.最近3 个会计净利润均为正数且累计超过人民币3000 万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据答案:ACD
25.公司内控制度力求全面、完整，至少在以下层面作出安排（）。
A.公司层面
B.公司下属部门及其附属公司层面
C.公司各业务环节层面
D.公司各管理环节层面
答案:ABC
26.参与金融衍生品交易的公司，应评估自身风险控制能力，制 51
定相应的内控制度。金融衍生品交易包括但不限于以商品或证券为基础的（）等交易。
A.期货B.期权C.远期D.调期
答案:ABCD
27.筹建代理机构的省（自治区、直辖市）邮政企业应符合以下条件（）。
A.具有健全有效的内部控制、风险管理和问责制度
B.辖内代理营业机构最近2 年无重大案件
C.辖内代理营业机构的人员配备、安防设施、整改情况符合法律法规和银监会规定
D.银监会规定的其他审慎性条件
答案:ABCD
28.代理营业机构经邮储银行委托，可以代理经营邮储银行的部分业务，但不得开办（）。
A.对公存款业务B.对私存款业务C.资产业务D.中间业务答案:AC
29.代理营业机构负责人的任职资格（）。
A.应具备本科以上学历
B.具备任职所需的相关知识、经验及能力
C.从事银行业工作2 年以上
D.具有良好的银行业从业记录
答案:BCD
30.银监会及派出机构组织行使相关调查权应当符合以下条件（）。
A.在检查中已经获取银行业金融机构或相关人员涉嫌违法的初步证据
B.在检查中已经获取银行业金融机构或相关人员涉嫌违法的最终证据
C.相关调查权行使对象限于与涉嫌违法事项有关的单位和个人
D.以上都是
答案:AC
31.关于银监会现场检查的规定，下列说法正确的是（）。
A.银监会以及派出机构按照“谁立项、谁组织、谁负责”的工作
机制
B.检查组实行组长负责制
C.检查人员少于两人或未出示合法证件或检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查
D.对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料，经检查组组长同意可以封存
答案:ABCD
32.关于商业银行内部审计的说法正确的是（）。
A.商业银行应建立独立垂直的内部审计体系
B.高级管理层下设审计委员会
C.内部审计部门有权向董事会、高级管理层和相关部门提出处理
和处罚建议
D.内部审计可直接参与或负责内部控制设计和经营管理的决策与执行
答案:AC
33.商业银行收费应当遵循（）原则。
A.依法合规B.平等自愿C.息费分离D.质价相符
答案:ABCD
34.对于实行政府指导价、政府定价的收费项目，商业银行有下列情形之一的（），认定为违规收费行为。
A.超出政府指导价浮动幅度 B.高于政府定价
C.低于政府定价
D.提前或推迟执行政府指导价、政府定价
答案:ABCD
35.对于实行市场调节价的收费项目，商业银行有下列情形之一的（），认定为违规收费行为。
A.在价目表外自立收费项目
B.收费标准超出价目表规定
C.收费对象与价目表规定不符
D.对总行减免优惠政策没有执行到位
答案:ABCD
36.下列具体收费行为哪些（）是违规收费。
A.与贷款捆绑收费B.独家贷款收取银团服务费
C.跨行网银转账收取转账费用D.转嫁贷款抵押登记费答案:ABD
37.商业银行的下列哪些行为被认定为只收费不服务（）。
A.伪造服务记录、服务成果
B.未给客户提供实质性服务
C.未能按照价目表、服务规程及与客户约定的服务内容提供服务，擅自减少服务内容
D.对于使用本行表内资金，以企业融资为目的，与信托等非银行业金融机构开展业务合作，向同业金融机构或者客户收取费用但未提供实质性服务
答案:ABCD
38.合规风险识别、评估的步骤包括（）。
A.收集梳理本行所有的合规风险点
B.分析合规风险形成或产生的原因
C.对合规风险进行“高中低”分类
D.划分“固有风险“和“剩余风险”
E.形成整体合规风险评估报告并进行预警提示
答案:ABCDE
39.下列说法正确的是（）。
A.各级机构的合规负责人不得分管业务条线
B.合规报告分为定期报告和临时报告两种
C.合规定期报告为每年一次
D.合规管理流程由合规风险识别、评估、监测、报告/披露等环节组成
答案:AB
40.反洗钱是指为了预防通过金融手段掩饰和隐瞒（），以及监管定义的其他犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，而制定和实施一系列防范措施的行为。
A.毒品犯罪、黑社会性质组织犯罪B.恐怖活动犯罪、走私犯罪
C.贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序罪D.金融诈骗罪答案:ABCD
41.可疑交易报告分为（）。
A.日常可疑交易报告B.人工发起可疑交易报告；C.回溯性分析报告D.大额可疑交易报告；答案:ABC；42.我行客户洗钱风险等级可分为（）；A.禁入类B.高风险C.中风险D.低风险；答案:ABCD；43.我行案件风险全面排查工作的现场检查频次为（；A.总行每年至少组织开展两次全面排查，抽查机构每；B.总行每年至少组织开展一次全面排查，抽查机构每；56；C.一级
A.日常可疑交易报告B.人工发起可疑交易报告
C.回溯性分析报告D.大额可疑交易报告
答案:ABC
42.我行客户洗钱风险等级可分为（）。
A.禁入类B.高风险C.中风险D.低风险
答案:ABCD
43.我行案件风险全面排查工作的现场检查频次为（）。
A.总行每年至少组织开展两次全面排查，抽查机构每三年覆盖全部一级分行
B.总行每年至少组织开展一次全面排查，抽查机构每两年覆盖全部一级分行
C.一级分行每年至少组织开展两次全面排查，抽查机构每两年覆盖全部二级分行
D.一级分行每年至少组织开展一次全面排查，抽查机构每三年覆盖全部二级分行
答案:AC
44.负责新闻宣传和信息发布（披露）相关工作机构必须对拟发布或披露的信息进行审核把关，遵循（）原则。
A.谁公开，谁审查
B.谁审查，谁负责
C.先审查，后公开
D.谁公开、谁负责
答案:ABC
45.关于我行保密工作，下列说法正确的是（）。
A.邮储银行保密工作坚持“业务谁主管，保密谁负责”原则
B.各级机构一把手是本单位保密工作的第一责任人
C.邮储银行保密工作的管理实行统一领导，分级负责
D.各级行、各部门应当制定专人负责本单位、本部门涉密载体的日常管理
答案:ACD
46.我行网点紧急投诉指投诉事件较为复杂，可能引发社会公众、主要媒体关注，涉及服务或产品的具有普遍性的投诉，包含但不限于以下投诉（）。
A.涉及账户资金安全，可能给客户造成潜在损失的。
B.客户再次投诉的。
C.三人或三人以上群体投诉的。
D.已在或可能在新闻媒体上曝光产生负面影响的。
答案:ABCD
47.营业网点客户现场投诉管理中，跨一级分行投诉处理原则正确的是（）。
A.遵照属地原则解决，由客户所在地机构牵头负责处理，客户所在地无我行机构的，由客户账户开户地机构牵头负责处理
B.客户所在地与账户开户地、交易发生地不一致的，属于必须由账户开户地处理的账户性问题，由账户开户地机构牵头负责处理
C.交易发生地机构不便直接接触客户处理相关事宜的，可委托客户所在地机构处理
D.涉及跨一级分行客户投诉的，协办机构需要在3 个工作日内处理完毕并将处理结果反馈给处理投诉的一级分行
答案:ABC
48.下列关于网点投诉的说法正确的是（）。
A.网点投诉按照严重程度可分为一般、紧急两类
B.对当场不能答复的一般投诉，应在与客户约定的时限范围内进行反馈。
C.营业网点无法自行处理的紧急投诉，约定的反馈时限一般不超过36 小时。
D.对无法自行处理的紧急投诉，营业网点应立即向上级机构协调处理。
答案:ABD
49.各级机构应将网点投诉处理和管理情况纳入对下级机构的绩效考评与内控评价体系中，当辖内分支行出现以下（）行为时，上级机构可采取取消责任单位当年评奖资格、在专业评价或绩效考核中扣分等一项或多项措施。
A.网点投诉处理过程弄虚作假 B.拒不执行总行对分行间服务争议作出的处理意见
C.因分支行存在过错或处理不当导致网点投诉问题长期得不到解决，且客户针对同一问题投诉5 次以上
D.网点投诉处理不当，引发客户强烈不满引发声誉风险答案:ABD
50.我行合规管理遵循（）原则。
A.全面性原则B.主动性原则C.独立性原则D.持续性原则答案:ABCD
51.合规管理流程由合规风险识别、（）、报告/披露等环节组成。
A.评估B.应对C.监测D.处置
答案:ABC
52.合规风险识别、评估步骤包括收集梳理本行所有的合规风险点、（）。
A.分析合规风险形成或产生的原因
B.对合规风险进行“高、中、低”分类
C.划分“固有风险”和“剩余风险”
D.形成整体合规风险评估报告并进行预警提示
答案:ABCD
53.我行反洗钱工作遵循（）原则。
A.依法合规B.风险为本C.全员参与D.保守秘密
答案:ABCD
54.客户洗钱风险等级分为（）、低风险。
A.禁入类B.瑕疵类C.高风险D.中风险
答案:ACD
55.网点投诉按照严重程度分为（）。
A.重大投诉B.紧急投诉C.一般投诉D.日常投诉
答案:BC
56.营业网点客户现场投诉是指在邮储银行营业网点现场直接受理的（）等。
A.客户口头投诉B.网点意见簿投诉C.客户来电投诉D.信函投诉答案:ABCD
57.根据泄露会使我行的经济利益、运营安全和竞争优势遭受损害的程度，分为（）。
A.绝密商业秘密B.核心商业秘密
C.重要商业秘密D.普通商业秘密
答案:BCD
58.邮储银行全体员工应当遵守（）等保密行为守则。
A.不擅自扩大国家秘密知悉范围
B.不擅自扩大邮储银行商业秘密知悉范围
C.不使用手机、普通电话机和传真机传输或谈论涉密信息
D.不在不利于保密的场所谈论涉密信息
答案:ABCD
59.企业应当建立（）和（）两项制度，设置举报专线，明确举报投诉处理程序，办理时限和办结要求，确保举报、投诉成为企业有效掌握信息的重要途径。
A.举报投诉制度B.举报人保护制度 C.举报处理制度D.举报人管理制度；答案:AB；60.内部控制缺陷按其影响程度分为（）三种；A.重大缺陷B.重要缺陷C.特大缺陷D.一般缺陷；答案:ABD；61.合规风险管理体系应当包括（）、合规培训与教；A.合规政策B.合规管理部门的组织结构和资源；C.合规风险管理计划D.合规风险识别和管理流程；答案:ABCD；62.李国华董事长在中国邮政储蓄银行2016
C.举报处理制度D.举报人管理制度
答案:AB
60.内部控制缺陷按其影响程度分为（）三种。
A.重大缺陷B.重要缺陷C.特大缺陷D.一般缺陷 答案:ABD
61.合规风险管理体系应当包括（）、合规培训与教育制度等基本要素。
A.合规政策B.合规管理部门的组织结构和资源
C.合规风险管理计划D.合规风险识别和管理流程
答案:ABCD
62.李国华董事长在中国邮政储蓄银行2016 年工作会议上的讲话中提出完善内控合规体系的具体要求包括（）。
A.统筹规划全行内控建设
B.做好制度的废改立工作
C.高度重视重大案件风险
D.不断强化内部检查整改
答案:ABCD
63.《上海证券交易所上市公司内部控制指引》规定，公司内控制度应力求全面、完整，至少在（）作出安排。
A.公司层面B.公司下属部门及附属公司层面
C.公司各业务环节层面D.公司各管理层面
答案:ABC
64.以下公司业务结算管理及对账存在问题的有（）。
A.柜员未经授权为客户办理业务
B.网点业务主管和柜员的工号、密码混用
C.未与客户核实情况即办理业务
D.与客户交接U-KEY 证书手续存在不规范的现象
答案:ABCD 65.以下采购管理活动存在问题的有（）。
A.采购合同签订单位非中标单位
B.项目未通过采购部门执行集中采购流程即签订采购合同
C.存在未实施采购招标流程即进行采购
D.签订的工程施工合同与招标结果不一致
答案:ABCD
66.自助设备、自助银行安全巡查内容包括（）。
A.自助设备是否正常运行
B.是否有张贴虚假广告情况
C.加钞间门禁装置、防盗安全门是否正常
D.紧急求助按钮和应急对讲设备是否完好
答案:ABCD
67.商业银行应建立对管理人员合规绩效的考核制度。商业银行的绩效考核应体现倡导（）和（）的价值观念。
A.公正B.合规C.惩处违规D.公平E.公开
答案:BC
68.以下哪项针对公司信贷的描述不正确:（）
A.公司贷款发放后，各支行应根据客户情况，可由客户自行选择支付方式，包括自主支付和受托支付，并且要尊重客户的意见
B.在整理归档贷后档案时，相关岗位可根据业务风险情况，自行决定是否可对贷款用途推迟进行监控。
C.客户信用等级发生变化后，按规定及时进行重检
D.在业务受理阶段，必须严格执行双人面签
答案:AB
69.邮政机构应将检查发现的问题及时整改并追究相关责任人责任，并将（）及时通报邮储银行。
A.检查结果B.整改情况C.责任追究情况D.后续处理
答案:ABC
70.合同倒签的客观原因有（）。
A.与延误请示相关联B.与管理缺失相关联
C.与偶发业务相关联D.与人员素质相关联
答案:ABC
71.防范合同倒签的防控措施包括()。
A.严格执行《合同法》、合同管理办法等规章制度
B.提升主办人员法律意识
C.灵活运用示范文本、协议框架
D.优化系统，提升效率
E.落实责任追究制度
答案:ABCDE
72.商业银行理财产品销售管理办法规定，宣传过程中不得使用（）。
A.业绩优良B.名列前茅C.位居前列D.最有价值E.最好答案:ABCDE
73.一人多（证）卡存在的风险包括（）。
A.易被犯罪分子购买从事非法活动
B.开户环节个人客户身份识别风险
C.洗钱风险
D.影响账户管理和客户服务 答案:ABCD
74.办理个人开户时，要确保客户信息的（）。
A.真实性B.完整性C.有效性D.安全性
答案:ABC
75.防范抵押预告登记风险应（）。
A.与债权人口头约定B.严格做好贷前评估工作
C.及时进行正式抵押登记D.无需进行贷前评估
答案:BC
76.下列属于代理营业机构经营管理应当遵循的原则有（A.依法合规B.普惠金融C.保护金融消费者权益
D.依托邮政E.协调发展
答案:ABCDE）。
77.代理营业机构应坚持邮储银行服务（）的定位。
A.“三农” B.大型企业C.城乡居民D.中小企业
答案:ACD
78.邮储银行原则上只能在（）新设代理营业机构。
A.市B.县C.县以下区域D.城乡结合部
答案:BCD
79.在金融机构空白乡（镇）新设代理营业机构的，应至少满足以下（）条件。
A.具有健全有效的内部控制、风险管理和问责制度
B.辖内代理营业机构最近2 年无重大案件
C.辖内代理营业机构的人员配备、安防设施、整改情况等符合法律法规和银监会相关规定 D.银监会规定的其他审慎性条件
答案:ABD
80.除被依法撤销除外，代理营业机构终止营业应符合以下条件（）。
A.不造成金融服务空白
B.拟终止营业的代理营业机构所在县（区）最近2 年未发生挤兑事件
C.拟终止营业的代理营业机构所在县（区）最近1 年未发生过挤兑事件
D.银监会规定的其他审慎性条件
答案:ABD；81.代理营业机构不得开办（）业务；A.对公存款B.个人存款C.资产业务D.理财业务；答案:AC；82.邮储银行及其工作人员不得有下列行为（）；A.与代理营业机构共同编造不实数据、信息或材料；B.向代理营业机构支付协议意外的费用；C.对代理营业机构的相关收入不及时入账或截留收入；D.利用代理营业机构进行其他违法违规活动；答案:ABCD；83.银
答案:ABD
81.代理营业机构不得开办（）业务。
A.对公存款B.个人存款C.资产业务D.理财业务
答案:AC
82.邮储银行及其工作人员不得有下列行为（）。
A.与代理营业机构共同编造不实数据、信息或材料
B.向代理营业机构支付协议意外的费用
C.对代理营业机构的相关收入不及时入账或截留收入
D.利用代理营业机构进行其他违法违规活动
答案:ABCD
83.银监会及派出机构依法开展现场检查，被查机构应当配合，保证提供的资料（）。
A.真实
B.准确 C.完整
D.及时
答案:ABCD
84.商业银行的内部审计计划应充分考虑监管注意事项，包括但不限于（）。
A.全面风险管理B.资本充足C.流动性
D.内控合规E.财务报告
答案:ABCDE
85.各级价格主管部门要针对新情况、新问题研究新举措，及时完善监管政策，推动商业银行收费管理做到三“实”（）。
A.项目实B.收费实C.服务实D.管理实
答案:ACD
86.根据《商业银行收费行为执法指南》，商业银行收费行为应当
遵循（）的原则。
A.依法合规B.平等自愿C.息费分离D.质价相符
答案:ABCD
87.根据《商业银行收费行为执法指南》，对于实行市场调节价的
收费项目，商业银行有下列情形之一的，认定为违规收费行为：（）
A.在价目表外自立收费项目
B.收费标准超出价目表规定
C.收费对象与价目表规定不符
D.对总行减免优惠政策没有执行到位
答案:ABCD 88.商业银行以信贷方式提供融资时，应当区分工作职责和有偿服务。对于根据相关规定，在信贷业务中开展的()等应尽的工作内容，不属于实质性有偿服务。
A.尽职调查B.贷款发放C.支付管理D.贷后管理
答案:ABCD
89.根据《商业银行收费行为执法指南》，有利于规范收费行为的
积极因素具体包括但不限于（）。
A.收费项目明确B.制定服务规程C.提高服务专业化水平
D.服务档案健全E.有完善的收费投诉处理制度
答案:ABCDE
90.合规风险是指本行因未能遵循合规要求可能遭受（）的风险。
A.法律制裁B.监管处罚C.财务损失D.声誉损失
答案:ABCD
91.合规管理部门应（）、（）、（）的向管理层提供定性描述的
合规风险状况报告。
A.及时B.定时C.全面D.完整
答案:ACD
92.我行反洗钱工作的目标是通过建立健全与反洗钱监管要求和 68
全行发展战略相适应的反洗钱合规风险管理框架，实现对洗钱风险的有效（），防范和控制反洗钱合规风险。
A.识别B.评估C.检测D.控制和报告
答案:ABCD
93.根据《中国邮政储蓄银行反洗钱工作基本规定》，以下选项哪
些层级应设立反洗钱领导小组（）。A.一级分行B.二级分行C.一级支行D.二级支行
答案:ABC
94.高级管理层履行以下反洗钱的哪些职责？（）
A.领导全行履行反洗钱职责，有效管控反洗钱合规风险
B.按向董事会提交反洗钱工作报告，及时向董事会和监事会报告重大洗钱风险事件
C.指导审计部门对反洗钱工作履行审计职责
D.审议全行反洗钱工作政策、规划和重大事项
答案:AB
95.根据《中国邮政储蓄银行反洗钱工作基本规定》，各一级支行
履行以下反洗钱职责（）。
A.落实执行监管部门和上级机构的反洗钱工作要求
B.组织、指导、监督辖内营业网点履行客户身份识别、客户身份资料及交易记录保存、客户洗钱风险等级评定、大额和可疑交易报告等反洗钱工作职责
C.负责组织辖内营业网点开展反洗钱培训和宣传
D.开展客户洗钱风险等级人工复评工作
答案:ABC
96.根据《中国邮政储蓄银行反洗钱工作基本规定》，营业网点履
行以下反洗钱职责（）。
A.根据客户身份识别及持续识别情况，在反洗钱系统中录入非现场监管信息
B.甄别日常可疑交易，对系统预警的客户开展尽职调查，按规定报告可疑交易
C.发现涉嫌洗钱的异常交易或行为的，及时按要求报告可疑交易
D.按规定及时补录补正反洗钱数据
答案:ABCD
97.客户身份识别工作应在（）环节开展。
A.建立业务关系
B.规定金额以上的一次性交易时
C.业务关系存续期间
D.发现异常情况、客户信息变化、有疑点或疑问时
答案:ABCD
98.在办理业务中遇到哪些情况时（）应采取措施重新识别客户身份。
A.发现异常迹象
B.客户信息发生变化
C.有疑点或对先前获得的客户身份资料有疑问的
D.客户一次性办理两笔以上业务
答案:ABC
99.各级机构应加强对（）的反洗钱知识培训，提高全行人员的
反洗钱意识和工作技能；A.管理人员B.从事反洗钱工作的人员；C.一线操作岗位人员D.新员工；答案:ABCD；100.各级机构案件风险排查至少覆盖（）；A.主要业务领域B.重点管理环节；C.高风险业务D.员工异常行为；答案:ABD；101.国家秘密的秘级包括()；A.秘密B.绝密C.机密D.无密；答案:ABC；102.营业网点客户现场投诉主要有哪些？（）；A.反洗钱意识和工作技能。
A.管理人员B.从事反洗钱工作的人员
C.一线操作岗位人员D.新员工
答案:ABCD
100.各级机构案件风险排查至少覆盖（）。
A.主要业务领域B.重点管理环节
C.高风险业务D.员工异常行为
答案:ABD
101.国家秘密的秘级包括()。
A.秘密B.绝密C.机密D.无密
答案:ABC
102.营业网点客户现场投诉主要有哪些？（）
A.现场直接受理的客户口头投诉B.网点意见簿投诉
C.客户来电投诉D.信函投诉
答案:ABCD
103.网点投诉管理遵循预防为先、（）、逐级上报、统一管理原
则。
A.属地解决B.首问负责C.及时处理D.落实改进
答案:ABCD
104.网点投诉按投诉内容分为（）、服务价格、制度流程、系统
问题和其他投诉。
A.服务态度B.服务水平C.设施环境D.营销宣传
答案:ABCD
105.网点投诉按照严重程度分为（）。
A.一般B.紧急C.重大D.较大
答案:AB
106.紧急投诉指投诉事件较为复杂，可能引发社会公众、主要媒体关注，涉及服务或产品的具有普遍性的投诉，包含但不限于以下投诉（）。
A.涉及账户资金安全，可能给客户造成潜在损失的 B.客户再次投诉的
C.三人或三人以上群体投诉的
D.已在或可能在新闻媒体上曝光产生负面影响的
答案:ABCD
107.我行案件风险排查工作遵循（）、信息共享原则。
A.滚动覆盖原则B.重点突出原则
C.强化整改原则D.落实责任原则
答案:ABCD
108.案件风险排查包括（）。
A.全面排查B.专项排查C.日常排查D.定期排查
答案:ABC
109.各级机构应当确定案件风险排查发现问题整改的标准，包括
但不限于（）。
A.行为纠正到位B.制度完善到位
C.风险控制到位D.责任追究到位
答案:ABCD
110.吕家进行长在全国邮政金融2016 年第一次案件防控工作电视电话会议上的讲话主旨为（）。
A.倡导合规，培育全行合规文化B.全面推进内控合规文化建设
C.狠抓整改问责D.打造高水平风控能力
答案:ABC
111.陈跃军监事长在2016 年中国邮政储蓄银行“内控风险管理”高级培训班上讲到，合规条线应着重做好下列哪几方面（）。A.继续加强“清单制”管理
B.研究制定专门的整改工作管理办法
C.加强制度梳理
D.以上都是
答案:AB
112.发现下列哪些情况的，发现机构应认真分析，分析确认可疑的，应在反洗钱系统中人工发起可疑交易报告。（）
A.客户行为异常B.疑似毒品犯罪
C.疑似套现D.疑似非法结算型地下钱庄
答案:ABCD
113.以下属于总行反洗钱领导小组应履行的职责是（）。
A.审议全行反洗钱工作政策、规划和重大事项
B.监督评价全行反洗钱工作
C.向高级管理层报告反洗钱工作
D.牵头制定全行反洗钱专项管理制度，对与反洗钱相关的业务制度和操作流程进行合规审查
答案:ABC
114.根据服务的性质、特点和市场竞争状况，商业银行服务价格分别实行()。
A.政府指导价B.政府定价C.市场调节价D.自主定价
答案:ABC
115.各级机构违反《中国邮政储蓄银行服务价格管理办法》（2014 年修订版），有下列行为之一的，对违规人员按照《中国邮政储蓄银行员工违规行为处理暂行办法》（邮银发〔2014〕83 号）的
规定处理。（）
A.擅自制定和调整属于政府指导价、政府定价范围的服务价格
B.擅自对服务价格公示范围以外的项目进行收费
C.未按规定进行服务价格信息披露
D.强制或变相强制客户接受服务并收取费用
答案:ABCD
116.我行服务价格行为应当严格遵守国家法律、法规、规章和有关监管规定，并遵循“（）”的原则。
A.诚实B.信用C.公平D.公开
答案:ABCD
117.尽职检查工作应当遵循以下原则（）
A.全面覆盖B.突出重点C.统筹安排D.务求实效E.持续跟进答案:ABCDE
118.协助查询、冻结、扣划工作应当遵循（）和不损害客户合法权益的原则。
A.合规B.合法C.及时D.保密
答案:ACD
119.下列关于重要单证的叙述正确的是（）。
A.重要单证使用应坚持先交易、后发售的原则（汇兑手工网点除外）
B.重要单证应随用随盖章，严禁事先在重要单证上加盖业务印章或经办人员名章
C.同一尾箱内重要单证应按号码顺序使用，不得跳号
D.原则上禁止把重要单证带离营业柜台使用
答案:BCD
120.财务账户的开立、使用、变更和撤销必须遵循（）的原则。
A.统一管理
B.职责明确 C.防范风险
D.控制成本
答案:ABCD；121.存在以下（）情形的客户严禁办理承兑业务；A.逃废银行债务的；B.有承兑垫款余额的；C.曾以非法手段骗取金融机构承兑的；D.有真实、合法的商品或劳务交易背景；答案:ABC；122.岗位轮换和强制休假工作遵循（）原则；A.防范风险、锻炼队伍B.保障运转、有序流动；C.统筹规划、分级负责D.加强监督、落实责任；答案:ABCD；123.固定资
答案:ABCD
121.存在以下（）情形的客户严禁办理承兑业务。
A.逃废银行债务的
B.有承兑垫款余额的
C.曾以非法手段骗取金融机构承兑的
D.有真实、合法的商品或劳务交易背景
答案:ABC
122.岗位轮换和强制休假工作遵循（）原则。
A.防范风险、锻炼队伍B.保障运转、有序流动
C.统筹规划、分级负责D.加强监督、落实责任
答案:ABCD
123.固定资产贷款根据项目运作方式和还款来源不同分为（A.项目融资B.一般固定资产贷款
C.特殊固定资产贷款D.流动资金贷款
答案:AB
124.流动资金贷款不得用于（）用途。
A.固定资产、股权等投资B.作为注册资本金
C.增资扩股D.注册验资 答案:ABCD
125.以下信贷业务操作存在问题的有（）。
A.向我行信贷人员发放再就业小额贷款
B.向公务员发放农户联保贷款。）
C.个人商务贷款借款人有经营实体
D.准入不符合制度要求的征信禁入类客户
答案:ABD
126.以下信贷资金管理及发放不合规的有（）。
A.贷款用途与贷款产品不匹配
B.未按审查审批意见发放贷款
C.未按规定受托支付
D.未落实贷款发放条件即放款
答案:ABCD
127.以下贷款“三查”制度未有效落实的有（）。
A.业务申报表无有权审批人签字
B.合同签署执行面签制度
C.抵（质）押物价值未覆盖贷款本息
D.审批时间早于受理申请时间
答案:ACD
128.根据《中国银监会现场检查暂行办法》，银监会及派出机构应建立现场检查正向激励机制，对于（）的检查人员可给予表彰奖励。
A.查实重大违法违规问题B.发现重大案件或重大风险隐患
C.挽回重大经济损失D.检查能力突出
答案:ABCD
129.根据《中国银监会现场检查暂行办法》，对于（）等严重违反现场检查纪律的人员，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
A.滥用职权B.徇私舞弊
C.玩忽职守D.泄露所知悉的被查机构商业秘密
答案:ABCD
130.防止视频监控系统能看到客户和工作人员操作密码的正确做法为()。
A.定期检查自助设备视频监控系统屏蔽密码输入区域的视频图像是否正常
B.采用动态密码锁等技术防范密码被盗
C.客户使用的密码键盘应加装防护罩
D.由第三人实施监督
答案:ABC
131.下列关于我行印章管理说法正确的是（）。
A.我行行政印章实行分级管理。
B.审批人与印章管理员、用印人可以为同一人。
C.一级分行办公室负责所辖部门以及二级分行公章的制发和缴销。
D.机构因撤并等原因停止使用行政印章，应在撤并通知发文之日起的7 日内将废止印章上缴制发单位。
答案:AC
132.银行应严格内部控制，大额业务和退汇业务需经（）。78
A.有权人审批B.支付密码器验证C.双人复合D.授权办理答案:AD
133.柜面经办人员在办理信用卡激活业务时为有效防止信用卡非本人激活（）。
A.应认真审核客户实名有效证件原件，以确认客户身份证件信息与本人一致
B.应认真审核客户实名有效证件复印件，以确认客户身份证件信息与本人一致
C.使用身份证办理业务的，必须通过登录联网核查系统身份证鉴别仪检查等方式审核证件的真实性与有效性
D.以上全部
答案:AC
134.存款人撤销银行结算账户，银行应收回（）。
A.各种重要空白票据B.结算凭证C.业务凭证D.对账单答案:AB
135.下列哪些行为属于代客操作风险行为（）。
A.违规代客户在业务协议、业务凭证等文本上签名
B.违规代客户填写凭证、理财协议等相关业务资料
C.违规代客户抄录风险提示语句
D.违规代客保管各类理财协议
答案:ABCD
136.对贸易背景真实性核查最低防控要求有哪些（）。79
A.办理业务必须取得购销合同增值税发票认证清单
B.确保物权真实完整有效
C.严格审核相关单据合同的真实性
D.确保单证相互，确保贸易背景真实
答案:ACD
137.银行柜员在受理贴现业务前，应针对贴现票据的（）等情况向承兑行进行查询。
A.票面要素B.是否存在他行查询C.公示催告D.挂失止付答案:ABCD
138.商业银行应建立对管理人员合规绩效的考核制度。商业银行的绩效考核应体现倡导（）和（）的价值观念。
A.公正B.合规C.惩处违规D.公平E.公开
答案:BC
139.企业建立与实施内部控制，应当包括下列哪些要素（）。
A.内部环境B.风险评估C.控制活动D.信息与沟通E.内部监督答案:ABCDE
140.企业应当加强法制教育，增强董事、监事、经理以及其他高级管理人员和员工的法制观念，严格依法决策、依法办事、依法监督，建立健全（）制度。
A.法律顾问制度B.法律人才选拔机制
C.重大法律纠纷案件备案制度D.法制教育培训机制
答案:AC；80；141.企业在确定职权与岗位分工过程中，应当体现；A.可行性研究与决策审批B.决策审批与执行；C.执行与监督检查D.轮岗与强制休假；答案:ABC；142.企业合同管理至少应当关注下列风险（）；A.合同内容存在重大疏漏和欺诈，可能导致企业合法；B.合同纠纷处理不当，可能损害企业利益、信誉和形；C.合同未全面履行或监控不当，可能导致企业诉讼失；
答案:AC
141.企业在确定职权与岗位分工过程中，应当体现不相容职务相互分离要求，不相容职务通常包括（）。
A.可行性研究与决策审批B.决策审批与执行
C.执行与监督检查D.轮岗与强制休假
答案:ABC
142.企业合同管理至少应当关注下列风险（）。
A.合同内容存在重大疏漏和欺诈，可能导致企业合法权益受到侵害
B.合同纠纷处理不当，可能损害企业利益、信誉和形象
C.合同未全面履行或监控不当，可能导致企业诉讼失败、经济利益受损
D.以上全部都是
答案:ABCD 143.企业人力资源至少应当关注下列哪些风险（）。
A.人力资源缺乏或过剩B.人力资源退出机制不当
C.人力资源激励约束机制不合理D.关键岗位人员管理不完善答案:ABCD
144.内部控制缺陷包括（）。
A.设计缺陷B.运行缺陷C.操作缺陷D.制度缺陷
答案:AB
145.内部控制缺陷进行初步认定，按其影响程度分为（）。
A.关键缺陷B.重大缺陷C.重要缺陷D.一般缺陷
答案:BCD
146.商业银行建立与实施内部控制，应当遵循的原则是（）。
A.全面覆盖原则B.审慎性原则C.制衡性原则D.相匹配原则答案:ABCD
147.根据《关于提高上市公司质量的意见》，上市公司诚信建设的工作举措为（）。
A.完善上市公司控股股东、实际控制人、上市公司及其高级管理人员的监管信息系统，对严重失信和违规者予以公开曝光
B.建立上市公司及其控股股东或实际控制人的信贷、担保、信用证、商业票据等信用信息及监管信息的共享机制
C.督促商业银行严格审查上市公司董事会或股东大会批准对外担保的文件和信息披露资料
D.督促商业银行严格审查上市公司对外担保的合规性和担保能力
答案:ABCD
148.企业建立与实施内部控制，应当遵循哪些原则（）。
A.全面性B.重要性C.制衡性D.适应性E.成本效益
答案:ABCDE
149.企业内部控制应当贯穿（）全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。A.决策B.发展C.执行D.监督
答案:ACD
150.企业内部控制应当在全面控制的基础上，关注（）。
A.重要业务事项B.各种业务事项C.高风险领域D.风险状况答案:AC
151.企业内部控制应当在（）等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
A.治理结构B.机构设置C.权责分配D.业务流程
答案:ABCD
152.企业内部控制应当与企业（）等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
A.经营规模B.业务范围C.竞争状况D.风险水平
答案:ABCD
153.内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括（）、（）及（）、（）、人力资源政策、企业文化等。
A.治理结构B.机构设置C.权责分配D.内部审计
答案:ABCD
154.企业应通过手工控制与()、()与()相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。
A.绩效考评控制B.自动控制C.预防性控制D.发现性控制答案:BCD
155.授权审批控制要求企业根据（）和（）的规定，明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任。
A.常规授权B.特别授权C.横向授权D.纵向授权 答案:AB
156.企业应当建立反舞弊机制，坚持（）、（）的原则。
A.惩防并举B.惩处及时C.重在预防D.禁止滥用职权
答案:AC 157.商业银行内部控制应当与（）、（）、（）、（）等相适应，并根据情况变化及时进行调整。
A.管理模式B.业务规模C.产品复杂程度D.风险状况
答案:ABCD
158.高级管理层的内部控制职责主要有哪些？（）
A.负责执行董事会决策
B.负责制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施
C.负责建立和完善内部组织机构
D.负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估答案:ABCD
159.商业银行（）、（）、（），应当对潜在的风险进行评估，并
制定相应的管理制度和业务流程。
A.设立新机构B.开办新业务C.法人授信D.提供新产品和服务答案:ABD
160.商业银行应当加强对信息的（）和（），对各类信息实施分等级安全管理，对信息系统访问实施权限管理，确保信息安全。
A.安全控制B.自动控制C.安全管理D.保密管理
答案:AD
161.商业银行应当培育良好的企业内控文化，引导员工树立（），提高员工的职业道德水准，规范员工行为。
A.合规意识B.风险意识C.安全意识D.业务素质
答案:AB
162.商业银行内部控制评价是对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果开展的（）等系统性活动。
A.调查B.测试C.分析D.评估
答案:ABCD
163.商业银行应当建立内部控制评价制度，规定内部控制评价的
()等，确保内部控制评价工作规范进行。
A.实施主体B.频率C.内容D.程序E.方法和标准
答案:ABCDE
164.从全行层面建立健全内部控制评价机制，包括对（）等，确保内控评价符合监管机构的要求。
A.经营及风险状况的评价频率B.缺陷认定标准
C.质量控制体系D.监督检查机制
答案:ABCD
165.商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准，根据内部控制缺 陷的（）和（）划分内部控制缺陷等级；A.影响程度B.发生的可能性C.严重程度D.产生；85；166.商业银行（）、（）和（）均承担内部控制监；责；A.内部审计部门B.内控管理职能部门；C.合规管理部门D.业务部门；答案:ABD；167.邮储银行员工违规行为处理种类有（）；A.纪律处分B.批评教育；C.组织处理D.经济处理；答案:ABCD；168.董事会下设的
陷的（）和（）划分内部控制缺陷等级。
A.影响程度B.发生的可能性C.严重程度D.产生的不良后果答案:AB
166.商业银行（）、（）和（）均承担内部控制监督检查的职责。
A.内部审计部门B.内控管理职能部门
C.合规管理部门D.业务部门
答案:ABD
167.邮储银行员工违规行为处理种类有（）。
A.纪律处分B.批评教育
C.组织处理D.经济处理
答案:ABCD 168.董事会下设的()、()或专门设立的()对商业银行合规风险管理进行日常监督。
A.风险管理委员会B.审计委员会
C.合规管理委员会D.内控管理委员会
答案:ABC
169.合规管理部门应制定并执行风险为本的合规管理计划，包括
()、()、()、()等。
A.特定政策和程序的实施与评价B.合规风险评估
C.合规性测试D.合规培训与教育
答案:ABCD
170.商业银行应明确合规风险报告路线以及合规风险报告的（）、（）和（）。
A.要素B.格式C.频率D.内容
答案:ABC
171.商业银行应及时将（）、（）和（）等内部制度向银监会
备案。
A.合规政策B.合规文化C.合规管理程序D.合规指南
答案:ACD
172.上市公司（）、（）和（）不得通过隐瞒甚至虚假披露关
联方信息等手段，规避关联交易决策程序和信息披露要求。
A.董事B.监事C.高级管理人员D.董事会
答案:ABC
173.以下属于违反柜面业务规章制度的行为是（）。
A.柜员与客户发生纠纷造成不良影响 B.柜员在营业时间擅自离岗
C.未经批准在非营业时间办理业务
D.涂改、伪造原始凭证
答案:ABCD
174.违反个人储蓄汇兑业务规定，有下列哪些情形的，给予告诫
或通报批评处理。（）
A.在营业时间内无故拒绝受理本网点已开办的相关业务
B.未与单位客户签订批量开户协议而为其批量开户
C.批量业务处理全过程未执行双人操作规定
D.未按规定对商户注册资料进行审核，并完整留存客户资料答案:ABCD
175.违反个人储蓄汇兑业务规定，有下列哪些情形的，给予警告至降级处分。（）
A.未执行银行业资费标准
B.违反规定办理挂失手续
C.丢失重要空白凭证
D.失大量已打印的取款通知单
答案:ABCD
176.违反借记卡业务规定，有下列哪些情形之一，给予告诫或通报批评处理。（）
A.未按规定对异常交易的银行卡、账户采取措施
B.持有、保留他人银行卡（折）
C.未征得持卡人同意，擅自违规为他人银行卡加办关联业务
D.代银行卡申请人在申请材料上签字，或做违规填写、更改、不实勾选
答案:AD 177.违反代收付业务规定，有下列哪些情形的，给予警告至降级
处分。（）
A.与委托单位的物品、数据交接不规范
B.以个人或网点名义与客户签订代收付业务委托代理协议
C.超越委托代理协议约定范围开展业务
D.未经委托单位许可，修改或删除委托单位提交的批量文件信息答案:BCD
178.邮储银行员工有下列哪些违规行为，直接给予开除处分，或者解除劳动合同。（）
A.以各种形式参加非法集资活动
B.介绍机构和个人参与高利贷或向机构和个人发放高利贷
C.挪用邮储银行资金或客户资金买卖彩票、股票、期货、理财产品等
D.在营业时间内无故拒绝受理本网点已开办的相关业务答案:ABC
179.违反印章管理规定，有下列哪些行为的，直接给予开除处分，或者解除劳动合同。（）
A.私刻银行或客户印章B.伪造、变造银行或客户印章
C.盗用银行或客户印章D.私自留存银行废止印章
答案:ABCD
180.邮储银行员工严禁以任何形式参与或介绍他人参与（）、（）、（）等活动。
A.非法吸收公众存款B.集资诈骗C.民间借贷D.个人贷款
答案:BCD
181.严禁预签（）、（）、（）、（）等信贷单证。
A.借款合同B.贷款借据C.受托支付申请书D.借款支用单答案:ABCD
182.严禁（）、（）、（）他人违规操作。
A.要求B.授意C.指使D.强令 答案:BCD
183.根据《中国邮政储蓄银行代理营业机构管理办法》，以下事项可由邮储银行二级分行申请的有（）。
A.代理营业机构筹建的申请
B.代理营业机构变更事项的申请
C.代理营业机构开业申请
D.代理营业机构终止营业的申请
答案:BC
184.根据《中国邮政储蓄银行代理营业机构管理办法》，以下说法正确的是（）。
A.筹建延期不得超过一次
B.开业延期不得超过一次
C.筹建延期的最长期限为3 个月
D.开业延期的最长期限为3 个月
答案:ABCD
185.代理机构终止营业的，应收回所有（）。A.凭证B.印章C.牌证D.设备；答案:ABC；186.代理机构所有业务凭证，应由邮储银行统一印；A.申领B.使用C.交接D.保管；答案:ABCD；90；187.邮储银行对代理营业机构业务的检查重点包括；A.金融消费者权益保护；B.轮岗、强制休假制度执行情况；C.综合柜员风险管控、账实核对等制度的执行情况；D.安防设施、自助机具管理等监管要求落实情况；答案:
A.凭证B.印章C.牌证D.设备
答案:ABC
186.代理机构所有业务凭证，应由邮储银行统一印制，并严格执行邮储银行制定的（）、（）、（）、（）等制度。
A.申领B.使用C.交接D.保管
答案:ABCD 187.邮储银行对代理营业机构业务的检查重点包括哪些？（）
A.金融消费者权益保护
B.轮岗、强制休假制度执行情况
C.综合柜员风险管控、账实核对等制度的执行情况
D.安防设施、自助机具管理等监管要求落实情况
答案:ABCD
188.邮储银行应制定代理营业机构安全管理外包办法，明确（）、（）、（）、（）等外包管理要求。
A.钞车押运B.自助设施巡查
C.营业场所安保岗D.监控中心值班岗
答案:ABCD
189.根据《中国银监会现场检查暂行办法》，银监会及派出机构按照（）的工作机制，开展现场检查。
A.谁立项B.谁组织C.谁负责D.谁检查
答案:ABC
190.银监会及派出机构根据金融机构的（）等，确定对其现场
检查的频率、范围，确保检查项目科学、合理、可行。
A.依法合规情况B.评级情况C.风险状况D.以往检查情况答案:ABCD
191.《商业银行内部审计指引》规定，内部审计人员在从事内部审计活动时，不得（）。
A.不得参与有利益关系的审计项目
B.不得利用职权谋取私利
C.不得隐瞒审计发现的问题
D.不做缺少证据支持的判断 E.不做误导性陈述
答案:ABCDE
192.商业银行（）及（）应采取有效措施，确保内部审计结果得到充分利用，整改措施得到及时落实。
A.审计委员会B.董事会C.监事会D.高级管理层
答案:BD
193.商业银行应当严格执行明码标价的规定，在其营业场所醒目位置及时、准确公示（）等。
A.服务项目B.服务内容C.收费标准D.适用对象
E.生效日期F.投诉方式
答案:ABCDEF
194.对于实行政府指导价、政府定价的收费项目，商业银行有下列哪些情形的，认定为违规收费行为？（）
A.超出政府指导价浮动幅度
B.高于或者低于政府定价
C.自制定属于政府指导价、政府定价范围内的收费项目或者标准
D.提前或者推迟执行政府指导价、政府定价
E.对明令取消的收费项目继续收费
答案:ABCDE
195.以下哪些行为认定为商业银行“只收费不服务”？（）
A.未给客户提供实质性服务
B.未能按照价目表提供服务
C.未能按照服务规程提供服务
D.未能按照与客户约定的服务内容提供服务 E.擅自减少服务内容
答案:ABCDE
196.合规风险识别是指对银行内部（）等进行分析判断，并且通过收集和整理银行所有的合规风险点形成合规风险类别，以便进一步对合规风险进行评估和监测等系统性活动。
A.合规风险的存在B.合规风险发生的可能性
C.合规风险评估结果D.合规风险产生的原因
答案:ABD
197.合规风险评估是指在合规风险识别的基础上，应用一定的方法评定发生因合规风险而可能导致（）等相关风险损失概率和损失大小，以及对银行整体运营产生影响的程度。
A.法律制裁B.监管处罚C.重大财务损失D.声誉损失
答案:ABCD
198.非现场排查是指不进驻被查单位，通过（）等进行的监测、分析及评估活动。
A.查阅相关档案资料B.筛选系统数据信息
C.调阅视频监控信息D.开展电话询问
答案:ABCD
199.邮储银行保密工作的管理目标是（）。
A.实行保密工作责任制
B.建立、健全保密管理制度和保密工作体系
C.完善并落实各项保密措施
D.开展保密宣传教育
E.加强保密监督检查
F.不断提高保密管理与技术防范水平
答案:ABCDEF
200.以下哪些是我行员工应当遵守的保密行为守则？（）
A.不擅自扩大国家秘密知悉范围
B.不擅自扩大邮储银行商业秘密知悉范围
C.不私自复制、收藏国家秘密和邮储银行商业秘密载体
D.不将涉密计算机及办公用移动存储介质接入互联网答案:ABCD
第四篇：内控试题
内部控制测试题
一、选择题：（一题5分，共25分）
1、内部控制五要素包括：（）
A内部环境、风险分析B内部环境、风险评估
C控制活动、信息与沟通、内部监督D外部监督、信息与沟通
2、内部环境主要内容包括：（）
A发展战略B企业文化C重大决策管理D 组织架构
3、风险应对策略包括：（）
A风险承受B风险规避C风险分担D风险降低
4、以下哪些属于常用控制措施：（）
A不相容职务分离控制B会计系统控制
C授权审批控制D运营分析控制
5、内部控制缺陷包括：（）
A设计缺陷和运行缺陷B业务缺陷和财务缺陷 C内部缺陷和外部缺陷D管理缺陷和执行缺陷
二、案例题：（第一题40分，第二题35分）
1、案例分析：
年初，根据计划公司准备采购一批优质电缆，经过协商选定了质量优、品种全的某市电缆厂为供货单位，由材料科王某某等五人组成采购小组前去洽谈采购事宜。不久，采购谈判结束，价格数量谈定，合同起草完毕发回公司签字盖章，货到付款。一切都很顺利！
同年八月，公司陈经理接到工程科科长电话，听起来声音急促还略带气愤：“……新购进的5000多万元优质电缆根本无法使用，工期这么紧张，怎么办……”陈经理感到了事态的严重一边向兄弟单位紧急求助调拨符合规格的电缆，一边组织人员对这批“优质电缆”展开调查。……
经过调查发现，采购小组根本没有从某市电缆厂进货。王某某为了赚取价差，与该厂附近某经销公司串通一气，以优质电缆的价格购进从某市电缆厂收购的下脚料，价格差距可想而知。采购小组其他成员则接受经销公司请客送礼，一路游山玩水，对此视而不见。
此外，为了逃避违约责任，采购人员与经销公司在买卖合同上大做文章，只约定了采购数量、型号和单价等内容，并没有约定规格、质量标准参数及违约条款。提供的采购发票和合同签章均系伪造。就这样，公司以“优质电缆”价格采购了一批下脚料，一名普普通通的采购员使公司蒙受惨重的经济损失。
请分析以上案例中那些环节违反了内部控制的相关规定，并制定控制措施。
2、案例分析
为了保证电煤供应，提高工作效率，采购科业务员小李一人进行合同谈判，将谈判结果电话告知采购科长，并编写采购合同，交总经理签字后，送办公室盖章，最后小李将合同原件放入采购科文件柜保
管。
请问以上合同管理流程有哪些不妥之处，请你根据风险管理要求设计一套正确的合同管理流程。
第五篇：内控工作总结
内控工作总结
（一）健全和完善内控管理制度，是农业银行实现稳健经营、提高经营效益、防范化解风险、确保安全发展的需要。近几年来，我行在内控管理建设中，进行了积极有效的探索，对增强我行业务竞争能力，提高经营管理水平发挥了积极的作用，取得了一些成绩，2007年内控综合评价首次被评为一类行。但是我们也应清醒地认识我行内控管理在执行和落实上还存在一些薄弱环节和突出的问题，制约着全行工作质量的提升。现就我行当前和今后一段时期内控管理工作谈几点设想。
一、完善内控主体建设
××建立内控机制。要积极培育符合我行实际的内部控制文化，使内控意识和内控文化渗透到每一位员工思想深处，使内控成为每位员工的自觉行为。熟悉自身岗位工作的职责要求，理解和掌握内控要点，及时发现问题和风险，把这些作为加强内控建设的重要任务。
××完善风险识别和评估体系。要认真借鉴同业的先进经验，积极运用现代科技手段，逐步建立覆盖所有业务风险的监控、评价和预警系统。重视贷款风险集中度及关联企业授信监测和风险提示，重视早期预警，认真执行风险提示制度。
××树立正确的业务发展观。要在追求盈利性的同时，重视安全性和流动性，在追求业务高速发展同时，更重视风险防范和内控建设。
××建立内控信息联络机制。要建立完善内部管理信息系统，为内控的设计、执行、反馈提供信息保障。建立内控管理部门信息联络和定期联系机制，及时、真实、完整地传递监管意图、交流信息、沟通问题。
××重视对管理人员的监管。要加强对管理层、决策层的监督控制，解决“控下不控上”的不合理现象。把内控文化建设纳入高管人员的管理，实行内控问责制，促使其转变观念，发挥模范带头作用。
二、强化内控责任落实
××加强组织领导。建立内控组织机构，成立了以行长为组长、分管行长为副组长、各部门负责人为成员的内控管理工作领导小组，明确职责和目标，形成由行长负责抓、分管领导具体抓、部门配合抓，层层抓落实的组织架构，负责全面组织协调、具体组织实施、拟定有关制度、内控措施评估和提交工作建设，切实加强组织领导，扎实采取有效措施，为开展内控管理工作奠定坚实基础。
××建立例会制度。全行要加强学习，熟练掌握各项规章制度，做到有章可循，定期进行风险排查和案件分析；要晨钟暮鼓地强化防范意识，大事敲钟，小事敲鼓，没事敲木鱼，做到警钟长鸣。要深刻吸取反面典型的沉痛教训，未雨绸缪地完善预防措施；要加强制度建设，不断完善内控管理制度，各部门要充分发挥指导、监督作用。
××强化部门自律监管。业务主管部门要实施“一岗双责”、发挥再监管作用，要强化授权管理，认真履行岗位职责，确保监督不流于形式；同时各业务主管部门制定确实可行的自律监管检查实施方案，坚持自律监管与自查自纠相结合、常规检查与专项检查相结合，确保监管检查到位，不走过场，不留监管盲点；监察部门要对业务部门进行再监管，使监管真正落到实处，不断提升有效监管水平。
××落实防控措施。在日常经营管理中，要注重对风险点的防范，全行员工都应切记“隐患险于明露，防范胜于补牢，责任重于泰山”。各业务部门要真正把各项防范工作落到实处，组织“飞行队
”加强内控管理工作检查力度，做到边检查、边通报、边整改、边处理。具体做到以下几点：一是指定专门专人负责各项规章制度的具体落实、实施；二是对上级行的各项制度认真组织学习并及时下达贯彻；三是针对检查存在的薄弱环节、重点部位和业务开拓中存在的问题，制定配套的措施和实施细则；四是对以前规章制度的执行情况进行综合考核，确定重点监控部位，进行重点检查；五是配备专职监管进行检查辅导，检查辅导执行规章制度中存在的问题和漏洞，及时反馈信息。六是抓好整改落实。对各类检查中发现的存在问题要抓好后续跟踪检查，认真分析问题产生的根源，做到查找重点，对症下药，强力整治。对整改不到位进行补缺补漏，做到正视问题，认真对待，逐条落实，确保规范；对能整改的，当场予以整改；对既成事实不能整改的从中吸取教训，有效防范，严防“边改边犯”、“改后再犯”的现象；确保整改工作取得一定成效。七是严格追究责任。要真正提高内控制度的执行力，就要强化责任追究，完善惩诫问责制度，对存在问题整改不到位、有章不循、屡禁不止的责任人要从严处理，建立“违章责任登记制度”，实行严格惩诫。监察部门要加大执法监察力度，强化监督检查，按照责任到位、追究到位、惩诫到位、整改到位的原则严肃对违法违纪人员的查处。
三、强化各种规章制度的执行力
××强化检查。要重视检查制度落实情况的重要性，不要等上级布置时来抓检查，或发生案件后进行检查，而是应该要做到常规性检查，把执行力作为各级管理人员的首要职责，各业务主管部门要定期制订检查方案，事后的检查结果要书面报告行领导，以此作为考核职能部室工作质量的主要依据。一要提高检查频率。安全保卫、信贷、会计、科技、员工行为检查或考评等要订出规划，规定多少时间必须检查一次。二要确保检查质量。检查之前要有检查提纲，包括内容、要求、检查人员组成、目的要求等，检查之后要有书面总结。三要突出风险点检查。全面检查是需要的，但更重要的是应找准风险点，多搞一些突击性的、专题性的、带有苗头性的、针对性的检查。
××严格问责。重奖之下必有勇夫，而重罚之下，必将使违规者付出昂贵的代价，使之不敢违规。其内容主要有：业务主管部门有无按规定组织本专业制度执行情况进行检查，其方案和检查质量结果，问题的整改情况的落实情况如何；检查组人员有无做和事佬情况，有无该查而不查，有无应发现而未发现，有无发现了未作报告、未要求其进行整改等情况。通过问责，对制度执行不到位的，要提出批评。如造成损失的，则视其损失情况进行责任追究。同时，对制度执行有力的同志要及时进行表彰以弘扬正气。
××实施倒查。实践表明各类问题大多暴露在基层，在操作人员，但往往根在各级管理层，在于管理层管理不力，制度执行力不强。所以，执行力的实施内容应加上实施严格的责任倒查制度，建立检查人员对检查事实要负事实责任，以提高检查人员的责任心和检查质量；各业务主管部门未加强管理、未按规定组织各类检查、未及时组织整改，而延误时机造成损失的要倒查其责任。
××定期轮岗。轮岗工作是银监会和上级行业管理部门的要求，是案件专项治理的强制性要求，是防范各类风险暴露和各种陈年老帐的有效途经，也是锻炼人才、培养复合型人员的有效途经。由于我行员工无论何种岗位，都有一定的职权，所以轮岗应该是全员的轮岗，但关键岗位的轮岗尤其必要。轮岗除了暴露问题外，也能约束有关人员违规的不良心态的产生
。信贷人员的轮岗，可以是管片管户的轮岗，也可以是跨点轮岗。
四、强化合规管理
××增强合规意识。合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动，是为适应股份制改革和现代商业银行公司治理的需要。目前，我行内控管理还存在诸多薄弱环节，迫切需要增强合规意识，实施合规管理，有利于确立我行风险管理核心。开展合规管理是员工增强自我保护意识和能力的需要。全面增强合规管理，以有效识别、防范和化解风险为目的，避免因不遵循法律、规则和准则而可能遭受法律制裁，监管处罚，重大财务损失风险和声誉损失风险，确保各项业务稳健发展。
××加强合规评价。只有加强合规评价，才能及时发现各级行执行合规管理的好坏。合规评价的内容主要由组织合规、权限合规、制度合规、监督合规和安全合规五个方面组成。组织合规主要评价岗位责任制度、学习制度、报告制度、休假制度、回避制度等。权限合规主要评价执行上级权限管理规定、授权制度、各岗位权限。制度合规主要评价严格执行各项规章制度、依法合规经营、合规操作。监督合规主要评价各级领导履行检查制度、主管人员落实检查制度情况。安全合规主要评价经营安全的结果，防止各类案件的发生。
××提升合规管理水平。强化规章制度的学习和执行，正确运用规章制度和合规操作。构建合规管理平台，把制度执行落实到操作层面，将合规风险发生的概率降到最低。加强对制度和操作合规性的监督和再监督，主要是对各业务主管部门及人员进行自查、检查、督促是否执行各项制度的落实，监督保障部门及人员应强化再监督管理职能。建立存在问题的整改机制、重视违规问题的后续检查，突出抓好存在问题的整改。建立部门合规协作机制，强化部门之间的协调配合与互动，确保合规管理的效率与质量。
五、改进内控激励和考评制度
××实现激励与风险约束的平衡。内部控制是对内部各职能部门及工作人员的业务活动进行风险监控、制度管理和相互制约的方法和措施。内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。建立科学的激励与约束机制的重点应该是以建立薪酬与经营绩效和个人业绩相联系的机制为原则，建立科学合理的分层面绩效评价体系的基础上，对工作人员实行与其业绩相挂钩的多维激励机制。
××实现激励方式多样化。激励供给方式要克服过去单一的物质激励，而是要采取物质激励和精神激励相结合。为全体员工提供各种必要的保障。物质激励是除绩效工资，奖金外，还包括各种补贴、假期、培训机会、办公、生活等方面的福利。精神激励是要将农行在业务经营管理凝聚的企业理念转化为全行员工的共同价值观和精神家园，让个人的成长与农行的发展生死相依，让每个员工乐在其中。
××实现激励考核以积分结果为重要依据。推行全员违规积分考核制度，根据《中国农业银行员工违返规章制度处理办法》、《中国农业银行审计处罚处理暂行办法》以及总行关于案件防范工作指引等有关制度规定制定，对单位、部门或员工违反各种规章制度，但不足以按照其他各种处理办法进行处理的轻微违规行为进行积分。在积分对象上从柜台人员，扩大到营业点负责人、会计主管、客户经理等各岗位人员，使每一项次违规违章都留下痕迹。在一年的积分考核周期内，根据不同类别人员不同的总
积分标准，分别给予相应的处理。
六、提高整体风险防控能力
××加强对领导干部合规经营意识和能力的培训。每年都要制定合规教育学习活动方案，采取自学和集中学习相结合的方式，有计划、有步骤地学习有关法律、法规，学习金融政策和各项规章制度，学习合规手册和行为准则，认真剖析农行乃至整个金融系统的典型案件，向领导干部灌输主动合规、合规创造效益的理念。
××开展合规宣讲教育，提高广大员工合规经营和防范案件能力。强化规章制度培训学习，是员工熟悉政策、规章制度，正确运用规章制度和合规操作的前提，把法规和准则作为合规的依据，让广大员工自觉遵守和执行，才能从源头上防范合规风险。学习的内容为各个时期的政策、法规学习和培训，使员工懂得自己在工作中“有所为，有所不为”，增强员工的合规操作意识，严格操作程序，坚决克服“大错不犯，小错不断”的违规行为，防止案件的发生。
××创新培训方式，提高针对性和效果。培训方式要克服过去一言堂的老方式，要采取灵活多样的培训方式。首先针对不同的内容采取不同的培训方式。其次，要针对不同的对象采取不同的方式。再次，要针对不同的时期采取不同的方式，从而提高培训效果。
七、创造良好的内控环境
××坚持正确价值引导，加强员工政治思想工作。思想政治工作是一切工作的生命线。任何时期都要注重员工的政治思想工作。要加强对员工的世界观、人生观、价值观的教育，坚持不懈地进行安全形势教育、典型案例教育、规章制度教育，通过多种形式和方法切实抓好风险教育工作，提高全行员工的安全防范意识和遵纪守法观念，做到警钟长鸣。
××加强改革政策的衔接和配套，从根本上保障员工基本权益。各级行要增强员工的亲和力和凝聚力，要关心员、爱护员工，时刻把员工的困难和冷暖挂在心头，了解他的想法，倾听他的呼声，掌握他们处境，全心全意解决员工工作、生活、学习等方面的实际困难。针对当前农行改革、机制转化中存在的一些矛盾和问题，要深入实际调查研究，及时了解员工的思想动向和行为排查，做到及时化解各种矛盾。
××大力倡导新的用人观，激发员工积极性和能动性。人是生产力中最活跃的因素，任何事情都是通过人做的。因此，要充分认识选人用人的重要性，要做到尊重人、培养人、使用人相结合。各级领导要做到尊重知识、尊重人才，只有这样，才能留得住人才，通过搭建舞台，不间断的有效培训，开发员工的智慧和精神诸能，使之最大限度地释放能量，实现其价值。更要合理使用人才，要大力推行能上能下的管理人员聘任制度、双向选择的岗位竞争制度、人尽其才的内部交流制度。从根本上稳定人才，激发员工的积极性和能动性。
××加强领导班子建设，提高队伍整体执行力。各级行领导班子既是制度的制定者，又是执行者，既要授权，又要承担授权产生的责任，是提高系统制度执行力的重要角色。因此，领导班子要通过营造良好的执行文化、身体力行地执行制度，提高下属的执行力，奖励优秀的执行者，严格监督制度执行等措施，提高领导者执行力。特别是要形成有章可循的制度管人的组织体系，增加内部管理的公平性、公开性，使管理职能化、制度化，从而全面提高队伍整体执行力。
××加强内控文化建设，构建和谐风险防控环境。企业文化是企业在长期的生产经营过程中形成的，为全体员工接受、认同与信守的经营理念，行为规范，企业形象、价值观念和社会责任等具有企业特色的精神财富的总和。要积极培育符合农行实际的内控文化，让风险意识和内控文化渗透到每一位员工的思想深处，使内控成为每位员工的自觉行动，熟悉自身岗位工作的职责要求，理解和掌握内控要点，及时、努力发现问题和风险，确保各项业务的健康发展。
内控工作总结
（二）按照公司内部控制与风险管理工作的指导思想，贯彻落实公司内控与风险管理各项工作部署，以《内部控制管理手册》为基础结合分公司实际情况，梳理分公司工作流程，完善各项规章制度，实现分公司健康发展。现就具体工作开展情况汇报如下：
一、上半年主要开展的内控工作
以《内部控制管理手册》为参照，积极动员全面组织。半年来，积极组织机关各部门以及各基层配送中心充分利用软视频方式，共同参与公司组织开展《手册》相关内容的业务培训学习4次，按照公司培训周的安排在分公司周四组织内控相关业务培训8次，上系统培训1次。通过不断地培训学习帮助大家完成了从最初的认识到深层次的了解过程。
按照公司要求全面开展内部控制体系跟单核查工作2次。各个部门以及配送中心结合自己的生产经营情况全面开展跟单核查，并将核查结果签字及时反馈，汇总后统一上报给公司内控处。在跟单核查过程中，内控各部门人员都能够结合实际，仔细查找相关业务流程实施和风险控制在操作中存在的问题。
二、下一步内控工作
1、继续认真开展业务流程梳理
针对公司内部控制工作相关要求，继续认真开展分公司业务流程梳理工作。由于分公司经营范围广部分业务层面依然存在着风险，将继续加强与有关部门沟通采取有效措施进行规避。
2、进一步开展内控理论及业务流程操作的培训学习工作。
内控涉及分公司生产经营方方面面，关键在于执行，要确保内部控制在分公司更有效执行，还应继续加强培训，通过培训不但使全体人员在思想上认识到内部控制和风险管理工作的重要性；还要让“搞好内控与风险防范是每一位员工的责任”的理念深入人心并融入到企业文化中去，做到人人讲内控，人人懂内控，人人执行内控，以保证内控工作在全分公司有效执行。
3、结合《手册》完成部分规章制度的修订工作。
分公司将在《手册》的基础上对以前各项规章制度进行重新梳理，根据分公司业务管理实际，对在执行过程中存在的问题进行修改完善，对有关内容进行修订，达到与内控要求相一致。
在今后的工作中，分公司将继续按照公司的要求，结合自身的特点，以《手册》为范本。在公司和分公司的正确领导下，按照公司内控处的统一部署，完善内部控制，提高分公司经营管理水平和抗风险能力，为建设“国内一流的跨国运输物流企业”做出积极贡献。
内控工作总结
（三）***x年以来，结合个人金融业务特点，我部着重在相关业务品种的业务流程整合、相关制度建设、业务和政策学习等地方加强了管理，并召开了主任办公会和部门全体会议，就相关内控工作做出了部署。现将我部近期内控工作报告如下：
一、***业务。我部对信用卡业务开展了检查，客户档案、密码信封、库存***及成品***的帐实相符。
二、加强了内控合规建设。对内控合规员开展了调整和落实，根据个人金融部现实情况，规定==副主任牵头，==等几位同志为个人金融部的内控合规员。并计划部门内每季度召开一次案件形势分析会，强化全辖风险及自身风险的认识。此外规定合规员在每季度的案件形势分析会上提出建设性意见，在会议上评估。
三、强调业务学习和规章制度学习的重要性。每月至少部署2天时间开展部门全体员工集中学习业务知识、政策法规和规章制度，营造良好的学习氛围。加强对员工的思想教育工作，培养员工正确的人生观、价值观和道德观。
四、对外围系统的柜员开展全面清理。因近期全辖业务人员变动较大，为加强内控，我部对全辖信用卡系统和零售信贷系统的操作和管理柜员及时开展了清理和更新，并将清理和更新情况登记备案。近日，工商银行临沂分行为进一步提升全行的内控管理水平，保持各项业务的健康持续发展，采取三项措施，强化全行的内控管理工作。
一是加强内控精细规范化管理。
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