第一篇：9山东省农村信用社监事会运行细则
山东省农村信用社监事会运行细则
（试行）
第一章 总则
第一条
为指导县（市、区）农村信用合作联社（以下简称县联社）监事会健全机构，完善制度，深化运行机制改革，充分发挥其监督制衡作用，进一步推动县联社完善法人治理结构，根据《山东省农村信用社法人治理运行指导意见》等规定，制定本细则。
第二条
本细则适用于县联社，农村合作银行、农村商业银行参照执行。
第三条
监事会是指由社员（代表）大会或职工（代表）大会选举产生的监事组成，对县联社理事会（理事）和高级管理人员（包括主任、副主任、主任助理，下同）履职情况、业务发展状况、财务状况和其他重大事务独立行使监督职能的机构。监事会对社员（代表）大会负责，维护县联社及社员的合法权益。
第四条
县联社要按照机构健全、制度完善、机制科学的要求，探索建立符合自身实际的监事会制度设计和运作模式，合理设置组织机构，明确职责权限，完善议事规则，规范运行流程，稳步提高监事会运作水平，促进县联社法人治理结构的不断完善。
第二章 人员组成及权利义务
第五条
县联社监事会由职工监事、非职工监事和外部监事组成。一般监事人数不少于3人且为奇数。职工监事不得超过监事总数的1/3。监事会设监事长一名。监事每届任期3年，可以连选连任。
监事会任期届满，县联社应及时召开社员(代表)大会和职工(代表)大会进行换届改选。
第六条
监事的任职资格和条件。监事应具备一定的金融工作经历和有利于履行监事职责的专业知识。
（一）县联社拟任监事应符合下列基本任职资格条件：
1.有完全民事行为能力；
2.具有良好的守法合规记录和良好的品行、声誉；
3.具有担任县联社监事职务所需的相关知识、经验及能力和良好的经济、金融从业记录；
4.个人及家庭财务稳健；
5.具有担任县联社监事职务所需的独立性；
6.按照审慎原则确定的其他条件。
（二）县联社拟任监事还应满足以下条件：
1.具备有利于履行监事职责的工作经历；
2.能够运用县联社的财务报表和统计报表判断县联社的经营管理和风险状况；
3.了解拟任职县联社的公司治理结构、章程以及监事会职责。
（三）除《公司法》、《商业银行法》和其他行政规章规定的不得担任监事的人员外，下列人员不得担任县联社的监事：
1.有故意或重大过失犯罪记录的； 2.担任或曾任被接管、撤销、宣告破产或吊销营业执照机构的董事（理事）或高级管理人员的，但能够证明本人没有过错的除外；
3.违反职业道德、操守或者工作严重失职造成重大损失或者恶劣影响的；
4.指使、参与所任职机构对抗依法管理监督或案件查处，情节严重的；
5.受到监管机构或其他金融监管当局处罚累计达到两次的；
6.有法律法规规定的不符合任职资格条件的情形，但采用不正当手段企图获得任职资格核准的。
（四）有下列情形之一的，不得担任县联社的监事：
1.本人或其配偶负有数额较大的债务且未能按期偿还的；
2.本人或其配偶不能按期偿还从县联社获得的贷款；
3.本人、其配偶或本人三代以内直系血亲持有县联社5%以上股权，且从县联社获得的贷款明显超过其持有的县联社股权净值；
4.本人或其配偶在持有县联社5%以上股权的社员单位任职，且该社员从县联社获得的贷款明显超过其持有的县联社股权净值，但能够证明贷款与本人及其配偶没有关系的除外；
5.在其他经济组织任职，且所任职务与县联社拟任职务存在明显利益冲突或明显分散其在县联社履职时间和精力。
（五）县联社理事、高级管理人员不得兼任监事。
第七条
监事的基本权利。
（一）参加监事会并按规定行使表决权；
（二）对理事、高级管理人员和其他监事履行职责情况进行监督；
（三）依法了解县联社的业务经营情况和财务状况，检查监督县联社的经营管理活动。
第八条
监事的基本义务。监事应当谨慎、认真、勤勉地行使权利，忠实履行职责，维护县联社和社员的最大利益。
（一）充分履职，确保县联社的商业行为符合国家的法律、行政法规以及国家各项经济政策的要求，商业活动不超越营业执照规定的业务范围；
（二）认真阅读县联社的各项业务、财务报告，及时了解县联社业务经营管理状况；
（三）对监事会的决议承担责任。监事会的决议违反法律法规、行政规章及章程、社员（代表）大会决议，致使县联社遭受严重损失的，监事要负一定的法律（行政）责任和经济责任。但经证明在表决时曾表明异议并记载于会议记录的监事可以免除责任；
（四）接受社员对其履行职责的合法监督和合理建议；
（五）除经县联社章程规定或者社员（代表）大会批准，不得同县联社订立合同或者进行交易；
（六）不得利用内幕信息为自己或他人谋取利益；
（七）未经社员（代表）大会批准，不得自营或者为他人经营与县联社同类的业务或者从事损害县联社利益的活动；
（八）不得利用职务便利为自己或他人侵占或者接受应属于县联社的商业机会；
（九）不得接受与县联社交易有关的佣金；
（十）未经监事长授权或委托，监事不得以监事长或监事会的名义对外开展工作活动；
（十一）不得有其它各种损害县联社、社员利益的行为。第九条
监事长。
（一）任职要求及选举产生。监事长应当由本县联社职工专职担任，至少应具有财务、审计、金融、法律等某一方面的专业知识和工作经验。
监事长由行业管理部门提出建议人选，由全体监事过半数选举产生，经银行业监督管理机构核准任职资格后履行职责。监事长每届任期3年，可连选连任。
（二）监事长的权利。监事长可以根据履职需要，分管县联社审计、监察保卫、合规等非经营部门。
1.召集并主持监事会会议、监事会办公室会议；
2.列席理事会、主任办公会等工作会议；
3.听取高级管理人员报告、向高级管理人员了解情况；
4.对全辖各项业务经营活动有知晓权、质询权、提出意见权和检查纠正权，对重大决策、业务经营活动的合法、合规性进行监督；
5.签署监事会对理事会、高级管理人员的质询书、监督意见书、督导意见书等；
6.向上级行业管理部门和银行业监督管理机构反映问题、提出建议；
7.在监事会闭会期间行使由监事会授予的其他职权；
8.章程规定的其他权利。
（三）监事长的义务。
1.组织制定监事会年度工作规划；
2.组织实施与监事会有关的社员大会决议，监督检查监事会决议执行落实情况；
3.向社员（代表）大会报告监事会工作；
4.根据规定，对县联社主要经营管理决策和理事、高级管理人员行为承担监督义务，并对违规事实承担监督责任；
5.章程规定的其他义务。
第十条 职工监事。
（一）任职要求及选举产生。职工监事原则上由监事长分管部门的主要负责人担任。职工监事由县联社通过职工(代表)大会或其他形式民主选举产生。
（二）职工监事的职权。职工监事除按规定参加监事会，行使监事基本职权外，作为监事会日常工作的主要参与者，还应履行以下职责：
1.具体负责县联社法律、法规、规章和内部制度贯彻执行情况的日常监测和报告；
2.组织实施审计、合规检查并向监事长报告；
3.具体负责县联社日常经营风险的监测；
4.及时、准确地向职工传达监事会会议内容，广泛收集、整理职工的意见和建议，为监事会提供决策依据；
5.章程规定的其他职权。
第十一条 非职工监事
（一）任职要求及选举产生。非职工监事一般由县联社职工外的其他熟悉有关法律、法规、规章和农村信用社经营管理知识的社员（代表）担任。非职工监事由社员(代表)大会选举产生。
（二）非职工监事的职权。除监事的基本权利和义务外，还承担以下职权。1.保证投入足够时间履行职责，每年至少亲自出席2/3的监事会会议；
2.按规定持续了解县联社的各项业务经营情况和财务状况，分析可能存在的问题和风险；
3.参加监事会组织的监督检查和调研活动，独立并实事求是地提出问题和监督意见；
4.针对县联社经营管理或理事会、高级管理人员履职存在的问题，提出检查建议；
5.定期向监事会提交工作报告，内容主要包括参加会议情况、组织参与审计检查情况、履行监督职责情况等；
6.共同提议召开监事会临时会议；
7.章程规定的其他职权。
第十二条 外部监事。
（一）任职要求及选举产生。县联社可以根据实际需要设立外部监事。外部监事是指不在县联社担任除监事外的其他职务，并与县联社及主要社员不存在可能影响其进行独立客观判断的关系的监事。外部监事由社员（代表）提出候选人，社员（代表）大会投票决定。
（二）外部监事的职权。除监事的基本职权外，还承担以下职权。
1.投入足够时间履行职责，每年为县联社工作的时间不得少于15个工作日，1年内出席监事会会议次数不少于监事会会议总数的2/3；
2.按规定持续地了解和关注县联社的经营管理情况，在监事会议上独立、专业、客观地提出提案或发表意见；
3.重点关注存款人的合法权益不受损害；
4.针对县联社经营管理或理事会、高级管理人员履职存在的问题及其他重点关注事项，提出审计建议；
5.共同提议召开监事会临时会议；
6.参加监事会组织的监督检查和调研活动，独立并实事求是地提出问题和监督意见；
7.定期向监事会提交工作报告，内容主要包括参加会议情况、组织参与审计检查情况、履行监督职责情况等；
8.章程规定的其他职权。
第三章
监事会会议
第十三条
监事会应定期召开会议。监事会应制定具体议事规则，明确监事会会议召开的方式、频率、议事方式和表决程序等。
第十四条
监事会职责。
（一）检查、监督县联社财务活动；
（二）对理事、理事长、高级管理人员的履职行为进行监督，防止理事会、高级管理人员的行为损害县联社利益和存款人、社员、职工及其他相关利益者的合法权益；
（三）就发现的问题向理事、理事长及高级管理人员提出质询；
（四）组织对理事和高级管理人员进行专项审计和离任审计；
（五）对违反法律、行政法规或县联社章程以及违反社员（代表）大会决议的理事、高级管理人员提出罢免建议；
（六）定期向社员（代表）大会报告理事、高级管理人员履职情况；
（七）对联社的经营决策、风险管理和内部控制等进行审计；
（八）对各监事的履职情况作出评价，并向社员（代表）大会报告；
（九）提议召开临时社员（代表）大会；在理事会不履行召集和主持社员（代表）大会职责时召集和主持社员（代表）大会；
（十）向社员（代表）大会提出提案；
（十一）派代表列席理事会和主任办公会会议；
（十二）通过县联社内部审计部门行使检查监督职能，必要时可聘请中介机构进行专项审计；
（十三）对县联社经营管理、理事（会）和高级管理人员提出监督意见，对重大违规问题责任人提出处理建议；
（十四）法律法规、行政规章和县联社章程规定的其他职权。
第十五条
监事会会议的召集。
（一）监事会会议由监事长召集。监事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上的监事共同推举一名监事召集。
（二）监事会会议分为例会和临时会议。监事会例会每年应当至少召开4次。
（三）有下列情形之一的，应在10日内召开临时监事会会议：
1.监事长认为必要时；
2.1/3以上监事提议时；
3.全体外部监事一致提议时。
（四）监事会例会应于召开10日前书面通知全体监事，临时会议应于召开5日前送达各监事。会议通知内容应包括：会议的日期、地点、会期、提交审议的事由及议题、发出通知的日期。
第十六条
监事会会议议题。
（一）监事会会议议题由监事长确定。1/3以上监事联名提议召开监事会时,议题由提议人提出，监事长可根据提议人的要求确定会议议题。
（二）监事会审议事项应符合下列条件:
1.内容与法律、法规和县联社章程的规定不相抵触，并且属于县联社经营活动范围和监事会的职责范围；
2.符合县联社和社员的利益；
3.有明确的议题和具体事项；
4.以书面形式提交。
第十七条
监事会会议的召开。
（一）监事会会议由监事长主持。监事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上的监事共同推举一名监事主持。
（二）监事会会议应有过半数的监事出席方可举行。监事会会议应由监事本人出席。监事因故不能亲自出席的，可以书面委托其他监事代为出席。
委托书应当载明代理人的姓名、代理事项、权限和有效期限，并由委托人签名或盖章。
代为出席会议的监事应当在授权范围内行使权利。监事未出席监事会会议，亦未委托其他监事代为出席的，视为放弃在该次监事会上的投票权。
（三）监事会会议原则上为现场会议方式，在保障监事充分表达意见的前提下，也可根据情况采取书面传签或通讯表决方式。第十八条
监事会会议议题的表决。
（一）监事会会议实行举手或投票表决方式，参加会议的每名监事享有一票表决权。
（二）监事会作出决议，必须经全体监事的过半数通过，监事会提请罢免独立理事、外部监事的提案等重大事项须经全体监事2/3以上通过。
（三）当议案与某监事有关联关系时，该监事应当回避，且不得参与表决。
（四）监事会对每个列入议程的议案都应以书面形式作出决定，出席会议的监事对会议讨论的各项方案，须有明确的赞成、反对或弃权的表决意见。监事应在监事会决议上签字并对监事会的决议承担责任。
第十九条
监事会会议记录。
（一）监事会会议应有会议记录，会议记录应完整、真实。出席会议的监事和记录人应当在会议记录上签名。
（二）监事会会议记录包括以下内容：
1.会议的日期、地点和召集人姓名；
2.出席监事的姓名以及受他人委托出席监事会会议的监事姓名；
3.会议议程；
4.监事发言要点；
5.每一决议事项的表决方式和结果（表决结果应载明赞成、反对或弃权的票数）。
6.监事对决议或报告的特别说明。
（三）监事会会议记录作为县联社档案由监事会永久保存。
第二十条
监事会决议书及会议记录等会议文件应当在会议结束后10日内报省联社和银行业监督管理机构备案，同时报办事处、市联社。
第四章
监事会办公室
第二十一条
监事会下设办公室，作为监事会的办事机构。
第二十二条
人员组成。监事会办公室主任由监事长兼任，办公室成员由职工监事组成，县联社审计、监保、合规等部门人员可作为工作人员参加会议。
第二十三条
监事会办公室主要职责包括：
（一）监事会会议的筹备，并负责会议的记录和会议文件、记录的保管；
（二）监事会会议决议的督促落实；
（三）与理事会、高级管理人员有关部门和人员的沟通协调；
（四）拟订对县联社经营决策、风险管理和内部控制等进行审计的方案和对理事、高级管理人员进行专项审计、离任审计的方案；
（五）跟踪调度理事会、高级管理人员对监事会通报事项和监督意见的落实情况；
（六）起草监事会工作报告、审计报告、合规报告，对理事会、高级管理人员的通报、督办通知等；
（七）负责向监事发送需知悉的有关文件信息等；
（八）监事会的其他日常事务。
第二十四条
监事会办公室实行例会制度，会议由监事长根据工作需要召集并主持，原则上每月不少于两次。
（一）会议参加人员。监事会办公室成员应参加会议。监事长可以根据需要，通知其他 非职工监事、外部监事参加会议。必要时可以要求理事、理事长或高级管理人员列席。
（二）会议主要内容。
1.讨论县联社年度、半年度、季度财务及经营情况报告；
2.分析评价县联社预算执行、财务开支、信贷管理、资产质量、内部控制以及重大投资等情况；
3.讨论监事会工作报告；
4.讨论审计报告、合规报告；
5.讨论向理事会、高级管理人员通报、督办、质询事项；
6.讨论对理事、理事长、主任及其他高级管理人员履行职责情况的监督意见；
7.安排部署审计事项；
8.讨论对有关责任人员的责任追究意见；
9.安排部署其他需要监事会办理的日常工作。
第五章 与理事会、高级管理人员的工作关系
第二十五条
监事会应承担以下报告、通报职责：
（一）向社员（代表）大会报告工作情况。报告内容包括但不限于：监事会工作情况；社员（代表）大会决议执行情况；对理事（会）履职的评价；对高级管理人员履职的评价；对经营管理重大事项（风险防控、内控建设、信贷、财务、重大资产购置等）的评价；经营管理中的重大问题；报告期内监事会对理事会、高级管理人员通报的问题及整改落实情况等。
（二）每季度向理事会、高级管理人员通报监督意见。内容包括但不局限于：通报期内发现的主要问题；整改意见和建议；前期通报问题整改情况及需要进一步落实的事项；等。
（三）及时向理事会、高级管理人员通报审计、监察、合规等部门的检查或合规报告，针对发现的重大问题提出质询、意见和建议。
第二十六条
理事会、高级管理人员应积极配合监事会的工作。
（一）高级管理人员应每季度向监事会通报经营管理情况。内容包括但不局限于：本期履职情况；本期重大经营管理事项（贷款管理、财务开支，内控管理、风险防控方面的主要措施和成效）。
（二）对监事会日常提出的质询、意见、建议，理事会、高级管理人员应及时进行书面答复。
第二十七条
监事长、监事在日常工作中，应及时与理事长、主任等交流沟通经营管理重要事项。
（一）监事长、监事可列席理事会会议，并可对理事会决议事项提出建议。
（二）监事会可要求理事、高级管理人员和内部及外部审计人员出席监事会会议，回答监事所关注的问题。
（三）监事长可以列席或指定监事会办公室工作人员列席主任办公会，主任办公会会议纪要应及时抄送监事长。
第二十八条
监事会应充分发挥对理事、高级管理人员的监督作用。
（一）监事发现理事、高级管理人员在履职过程中有违反法律、法规、规章及章程规定的情形或县联社经营管理中的重大问题，应及时报告监事会，必要时由监事会发出整改通知，需要追究责任的，要提出责任追究建议。理事会或者高级管理人员应及时进行整改，并将整 改结果书面报告监事会。理事会和高级管理人员拒绝或者拖延处分责任人、整改问题的，监事会应当报告社员（代表）大会，并向省联社（办事处、市联社）和银行业监督管理机构报告。
（二）当存在以下情形，且个人未提出辞职的，监事会可视情形向社员（代表）大会或职工（代表）大会提出罢免理事的建议。
1.严重违反决策程序和方法，重大经营计划不符合联社利益，造成重大损失、风险、浪费、恶劣影响，或严重影响业务健康发展的；
2.重大决策违反国家法律法规、经济政策、监管要求，严重损害县联社声誉或造成重大经济损失和资产风险的；
3.违反工作程序，重大决策出现严重失误，影响辖内机构稳定，情节严重或造成严重后果的；
4.未履行或未正确履行职责，工作严重失职，导致发生重大责任事故等突发性事件，处置突发性、群体性等事件不力，造成严重后果的；
5.多次违规违纪，情节严重或造成严重后果的；
6.存在重大违法行为，被司法机关追究刑事责任的；
7.出现不符合理事任职资格条件的情形；
8.不能谨慎、认真、勤勉、忠实履行理事职责的；
9.有其他违规决策行为，情节严重或造成严重后果的。
（三）当存在以下情形，且个人未提出辞职的，监事会可视情形向理事会提出解聘高级管理人员职务的建议。
1.严重违反执行程序和方法，重大经营目标不符合县联社利益，造成重大损失、风险、浪费或恶劣影响，或严重影响业务健康发展的；
2.重大经营活动违反国家法律法规、经济政策、监管和决策机构的要求，严重损害县联社声誉或造成重大经济损失和资产风险的；
3.未履行或未正确履行职责，管理工作严重失职，导致发生重大责任事故等突发性事件，处置突发性、群体性等事件严重不力，情节严重或造成严重后果的；
4.成本控制、资产质量、合规风险、案件防控等经营管理活动失控，造成重大损失或严重不良影响的；
5.违反管理决策程序,个人或少数人决定经营和管理中的大额授信、大额资金交易、大额财务开支、大额采购、基建工程、人事管理等重大决策事项,情节严重或造成严重后果的；
6.迟报、漏报、错报、瞒报重要数据信息，不执行重要的数据标准，主要经营数据严重失真，重大事项或问题未按规定程序及时报告，情节严重或造成严重后果的；
7.检查工作严重失职，重大问题或风险隐患应发现而未发现，发现后查处整改工作不力，在整改中弄虚作假，导致损失或风险隐患严重扩大，或有其他严重情节的；
8.多次严重违规违纪，情节严重或造成严重后果的；
9.存在重大违法行为，被司法机关追究刑事责任的；
10.不再符合高级管理人员任职资格条件的；
11.不能谨慎、认真、勤勉、忠实履行高级管理人员职责的；
12.其他违规决策行为，情节严重或造成严重后果的。
（四）监事会发现县联社经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所等协助工作。理事会、高级管理人员不得阻挠、妨碍监事会检查、审计等活动。
第六章
激励考核与责任追究
第二十九条
县联社应制定监事（会）激励考核和责任追究办法，并提交社员（代表）大会审议通过。
第三十条
监事的考核。
（一）监事会应按年度对监事（含监事长，下同）履行职责情况进行考核评价，并向社员（代表）大会报告。
（二）考核监事时应主要关注以下内容：
1.是否按规定参加社员（代表）大会、监事会和监事会办公室会议；
2.是否投入足够时间履行职责；
3.是否持续地了解和关注县联社的经营管理情况，是否在监事会议上独立、专业、客观地提出提案或发表意见；
4.是否积极参加监事会组织的监督检查和调研活动，是否独立并实事求是地提出问题和监督意见；
5.是否出现不符合监事任职资格的情形或不应继续担任县联社监事的情形；
6.其他应考核评价的事项。
（三）对外部监事的考核评价还应包括以下内容：
1.每年为县联社工作时间是否在15个工作日以上，是否存在1年内亲自出席监事会会议不足2/3的情况，评价期内是否存在因任职变动出现不符合任职资格条件的情况；
2.是否在县联社之外的其他金融机构任职，如有任职是否已告知县联社，并承诺其兼任职务不违反法律规定，且与其在县联社的任职不存在利益冲突。
（四）监事的以下行为，为严重失职或不尽职行为：
1.不正常参加社员（代表）大会、监事会、监事会办公室会议；
2.未按规定抵制理事会（长）、高级管理人员的错误决策并要求予以纠正；
3.发现问题未及时提出质询、意见和建议；
4.存在包庇、纵容错误的行为；
5.对行业管理部门和监管部门审计检查发现的问题未督导整改；
6.泄露县联社商业秘密，损害县联社合法权益；
7.履职过程中为自己或他人谋取私利；
8.其他严重失职或不尽职的行为。
（五）履职评价涉及本人的，本人应当回避。
（六）监事的考核评价结果，应与职工监事的薪酬和非职工监事、外部监事的津贴挂钩。
第三十一条
监事会应建立监事履职档案，记录监事在任期内各项履职尽责情况。档案内容应包括但不限于：
1.监事参加监事会会议和监事会办公室会议情况，包括亲自出席和委托出席会议情况；
2.监事参加社员（代表）大会，以及列席理事会及其专门委员会会议的情况；
3.监事组织或参与监事会检查和调研活动情况；
4.经监事签署的监事会会议材料及议决事项； 5.发起召开临时监事会、临时社员（代表）大会情况。
第三十二条 对监事会（长）的考核与监督。
（一）县联社监事会和监事长每半年要向办事处、市联社报送履职报告，其中，监事会年度工作报告要报办事处、市联社备案后提交社员（代表）大会审议。
（二）对县联社、县联社高管人员出现的重大违规违纪问题，县联社监事会、监事长应承担相应监督不到位的责任，但监事会和监事长曾提出监督建议并尽职督促整改的除外。
（三）监事长出现前述条款规定的严重失职或不尽职行为的，应从严追究责任。
（四）对县联社出现的重大案件或其他重大违规违纪问题，给县联社带来重大资产损失或严重不良影响的，监事长要引咎辞职；监事会或监事长曾提出监督建议并尽职督促整改的除外。
第三十三条
对监事的责任追究。
（一）对监事不承担义务，违反规定所得的收入应当交给县联社。给县联社造成损失的，应当承担赔偿责任。
（二）监事存在违反法律法规、行政规章及县联社章程、社员（代表）大会决议，或不当监督干扰理事会正常决策行为和高级管理人员正常经营行为以及存在不作为、不尽职等行为的，理事会可向社员（代表）大会或职工（代表）大会报告并建议罢免。
（三）经证明监事对监事会的不当决议在表决时曾表明异议并记载于会议记录的，该监事可以免除责任。
第三十四条
监事会成员报酬方案由监事会拟定，报办事处、市联社备案后提交社员（代表）大会审议。
第八章
附则
第三十五条
本细则所称日均为工作日，以上、以内均包含本数。
第三十六条
本细则未尽事项，按照国家有关法律法规、行政规章及县联社章程执行。
第三十七条
本细则由山东省农村信用社联合社负责解释，自印发之日起实施。
第二篇：农村信用社监事会工作报告
农村信用社监事会工作报告
强化监督职能提高服务水平扎实推进监事会工作不断迈上新台阶
各位代表，同志们：
受市联社监事会的委托，我向大会作报告，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。
一、××年监事会工作回顾
××年，市联社监事会以党的十六大和十六届四中全会精神为指导，紧紧围绕社员代表大会确定的工作思路和工作重点，认真履行工作职责，与联社理事会、经营班子一道，促进本联社各项业务的持续健康发展。
(一)、积极参与和监督理事会重大决策活动 ××年，监事会作为市联社的监督机构，积极参与理事会的决策过程，并在参与中体现监督作用。一是监事会全体成员列席了每一次理事会会议，并对有关决议提案进行认真研究和讨论，充分发表意见和建议，切实履行市联社章程赋予的工作职责。二是积极开展调研活动，先后深入卸甲、八桥、临泽、天山等家信用社，围绕社内资金平衡运用、信贷档案动态管理、违规违纪人员思想动态、授权授信管理设想及可行性等，进行专题调研，为理事会决策和主任室经营提供了多项参考意见。三是参与理事会的决策过程，联社理事会在推进产权制度改革、明晰产权关系、增资扩股，在推进法人治理结构、实行科学授权授信、规范行为，在推进“三项制度”改革、建立灵活经营机制、促进发展，在稳妥落实扶持政策、申请央行票据、化解包袱，在推进电子化建设、优化服务功能、提升形象等方面，作出的一系列重大决策，监事会全程参与，为全市农村信用社在更高的平台上起跳，奠定了坚实的基础。监事会认为：联社理事会××年的一系列的重大决策，思路清晰、目标明确，程序规范、合法有效，切实履行了社员代表大会赋予的各项职责，全体在岗理事能够认真履职，工作卓有成效。
(二)、全力支持、配合和监督主任室经营管理活动
××年，根据社员代表大会和理事会确定的工作目标和思路，市联社主任室切实履行职责，组织、指导和督促全市农村信用社深化改革，加快发展，强化管理，不断提升金融服务水平。在主任室工作的具体运作过程中，市联社监事会积极支持与配合，并在支持配合中发挥监督作用。监事长代表监事会按时列席主任办公会等重要活动，对于重大事项的决定和实施充分发表意见和建议，增强决策的科学性和措施的有效性，确保社员代表大会和理事会确定的目标的实现。一是各项业务指标较为理想，年末各项存款亿元，上升万元，增幅，完成省联社任务的；各项贷款亿元，增加万元，“三农”贷款万元，占比，完成省联社增幅任务；全年业务收入万元，增长率，综合费用率，实现帐面利润万元。二是票据兑付目标基本实现，不良资产万元，较年初下降万元，占比，较年初下降个百分点，其中不良贷款万元，较年初下降万元，占比为，较年初下降个百分点；对社员股金，按银监部门的要求，进行了重新规范，资本充足率达，年底达到了申请兑付人民银行票据的要求，已向人民银行申请兑付。三是内控管理不断加强，实现了“三会”运作的基本架构，完善法人治理结构，按现代企业制度的要求，初步形成了一整套的内控管理制度，这必将在××年实施的“内控管理年”活动中，发挥积极作用。四是服务水平明显提高，在省联社的指导下，实现了全省数据大集中，在全辖范围内开通了储蓄通存通兑业务，同业市场竞争能力明显增强；五是加大宣传力度，全市农村信用社的社会影响力和知名度得到快速提升。
监事会认为：主任室一年来的工作，通过全体班子成员以及职能部室的共同努力，全市农村信用社和改革与发展事业取得了良好成就，较好地完成了省联社下达的工作目标和任务。主任室的工作符合社员大会和理事会决议要求，运作行为扎实规范，采取措施扎实有效；全体高级管理人员以及职能部门都能勤勉尽职，工作成绩较为突出。
(三)、积极实施科学、有效和规范的监督
××年，市联社监事会根据章程赋予的职责和权利，在服从、服务于全局工作中，主动增强责任意识、内控意识、监督意识、风险意识，加强对监察审计工作的领导，扎实有效地开展检查监督工作。
⒈围绕中心工作，积极开展审计活动。一是转变审计观念，及时将关口前移，审计部门列席联社审贷会议，对审贷会的权力运作过程和决议形成过程进行监督，有效防范新的风险产生，实现由事后审计向事前防范、事中监督转移；二是改进审计方法，增加勾对业务传票、上门核对贷款、跟踪检查贷款大户、召开群众座谈会等内容，发现问题，及时发出预警信息；三是实现审计检查资源共享，每月定期召开联席会议，向人事、信贷、财务和资产保全部门通报检查情况，拿出规范性意见，指定部门负责督促整改，实现三线监督，齐抓共管。××年先后对家(次)信用社进行全面审计、家进行全面大检查；在职能部门的配合下，先后对家、人次离任、离岗人员，进行离任离岗审计，作出事实求是的评价；对家单位，在历次检查中发现的
问题，实施后续跟踪检查。对稽核检查过程中发现的问题，及时下达整改措施，限期纠正，为业务的正常发展发挥了积极的指导和监督作用。⒉贯彻以人为本方针，强化纪检监察职能。××年，联社监事会把监督工作与纪检监察工作有机地结合起来，一是妥善处理各类违章违纪贷款行为。月下旬，监事会在督查不良贷款清收进度时，不少同志普遍反映：联社对违章违纪贷款的处置，难以调动相关责任人的积极性，影响了全社不良贷款的清收。组织和指导联社监审部门查阅历史资料，分析具体情况，坚持以人为本，事实求是，形成专题报告，向主任室提出五条处置意见，采取教育、诫勉谈话的方式，帮助违章违纪人员主动处理各类问题。这种以教育为主、实施人文关怀的做法，受到普遍关注，有效的解决了一些问题，违章违纪贷款行为得到了有效遏制。二是坚持执纪办案，严肃查处各类案件和信访问题。对基层出现的各类问题，联社监事会认真对待，严格把关，先后指导查处了郭集出纳短款案、汉留、湖滨员工打架案、陈华山、吴加伟违法犯罪案，发出案件通报三起，及时开展案例鉴诫教育；对系统内存在的变相私分集体资金、违反结算纪律行为和件群众信访问题，进行严肃认真调查，事实求是处理，为我市信用合作事业的健康发展起到保驾护航作用。(四)、努力提高监事会的工作效率和质量⒈强化制度建设，不断规范监督行为。健全的制度，是工作正常开展的必要前提和保证。一年来，联社监事会不断完善内部监督体系，强化制度建设，规范监督行为。先后制订、完善了《监事会议事规则》、《监事会工作制度》《审计委员会工作规则》、《高邮联社违反规章制度处罚办法》、《高邮联社审计工作操作程序》、《干部离任、员工离岗的经济责任审计制度》、《审计人员岗位责任制》、《中层干部诫勉谈话制度》等一系列规章制度，从而使监督检查有章可循，查处问题有据可依，为规范业务行为、加强员工管理、进行阳光操作、实施公正监督，起到了较好地促进作用。⒉坚持业务学习，全面加强监督能力建设。××年，针对监事会成员，特别是外部监事，对金融专业业务不太熟悉的实际，市联社多法并举，提高监事会人员理论水平和工作能力。一是利用召开理、监事会的会议之际，组织集体成员认真学习中央经济工作会议精神、学习农村信用社改革试点文件精神、学习金融业务努力变成行家里手，把握工作主动权。二是组织培训，月份，组织全体外部监事参加了扬州银监分局举办的农村信用社外部理、监事人员培训班，通过培训使外部监事对农村信用社改革与发展的方向、服务“三农”的市场定位、执行“三会”制度的严密性，等有了更清晰的了解，依法、合规监管能力和意识得到进一步增强。三是合理进行工作分工，月份联社新一届监事会成立后，针对每一位监事现有职业特点，明确了各自的岗位分工，促进了各项检查监督工作的扎实有效开展。⒊摆正位置，正确处理监督与被监督的关系。现代企业制度要求管理权、经营权和监督权相互分离、相互制衡、协调运转。监事会与理事会、经营班子及各职能部门既是监督与被监督的关系，也是互相监督、相互配合、互相支持的关系。2
一年来，市联社监事会严格遵循“三长”分设、“三权”分离的要求开展工作，理事会、监事会和主任室，团结一心、目标一致，但又各司其职、各负其责。监事会工作不缺位、不错位、不越位。在重大问题处理上，实行以理事会、监事会、主任办公会为运行基础，理事长、监事长、主任为运行纽带的“三长一会”联席会议制度。日常工作也时刻注意不干预理事会、主任的管理决策和经营活动，充分尊重理事会和主任室的决策权和经营管理权，提案或质询通过正当渠道沟通，相互探讨来解决。监事会成员忠于职守、办事公正、实事求是，原则性强，有效地推进了监事会工作的正常开展。××年，市联社监事会工作，在探索中前进，在前进中发展，思想认识趋于一致，内部约束日臻完善，监督职能逐步加强，各项业务有所发展。但对照现代法人治理结构的要求，与不断发展的形势相比，工作做得还不够，还需要不断地探索和改进。
二、××年监事会工作的主要任务××年，市联社监事会，将按照章程规定的权利和义务，积极履行工作职责，充分发挥职能作用，全力做好以下工作：⒈提高认识，进一步加强监事会自身建设。完善法人治理结构，强化自我约束机制，规范监督行为，是履行章程要求、推动农村信用社深化改革与加快发展的要求。为此，市联社监事会将充分认识做好监事会工作的重大作用，从思想认识、制度完善、素质提高、措施加强等方面全面加强自身建设。⒉突出重点，在监督中促进业务发展。紧紧围绕制度规范、资产质量、财务管理、业务操作流程、新业务拓展的真实性、合法性和风险性等工作重心，在参与决策和支持经营管理活动中发挥监督职能，促进单位稳健发展，确保人行票据如期兑付，实现组建农村合作银行的目标。⒊改进方法，提高监督效能。发挥求真务实精神，把监事会工作与信用社日常经营管理活动紧密结合起来，以强化自我约束机制为切入口，以组织专项审计、检查、调查、跟踪检查等为手段，不断改善工作方法，提高工作实效。⒋加强教育，提高队伍素质。结合联社党委的成立，对全体党员开展保持党员先进性教育；结合“内控管理年”活动，对全体员工进行内控意识、内控内容的学习。通过形式多样的教育活动，增强全员综合素质和全员的创造力、凝聚力、战斗力。各位代表，同志们，新的一年里，联社监事会将在联社党委的正确领导下，以本次社员大会确定的工作任务为重心，扎实工作，为全市农村信用社的改革与发展尽职尽责。谢谢大家
2009股东大会议案二
发表时间：2010-10-26 来源：兰州银行
兰州银行股份有限公司监事会二○○九年工作报告
2009年，是我行认真学习实践科学发展观，积极克服金融危机的影响，经营管理取得不凡业绩的一年。在这一年里，监事会根据监管部门的要求和本行《章程》等制度规定，在董事会和经营管理层的支持下，积极关注业务发展，认真开展调查研究，对本行经营管理中发现的有关问题，及时向董事会和经营管理层提出有益的意见和建议，对促进我行审慎 3
经营与合规发展起到了积极作用，较好地履行了检查监督职责。现将2009年工作情况及2010年工作要点报告如下：
一、积极开展监督检查工作，认真履行监督检查职责 2009年，监事会召开了第十三次、第十四次、第十五次会议，重点研究和讨论了16项议案，这些议案涉及到我行2008经营真实性审计、解决我行2008披露事项的意见、全行贷款五级分类真实性检查、授信集中度检查、祥和支行专项稽核、2008报告审核、董事会和经营管理层履职尽责情况监督评价等7个方面的问题。会议经过认真讨论，审议通过了10个事项，形成了3份会议纪要，向董事会和经营管理层发出4份整改建议书，较好地履行了监督职责。
年初，监事会委托兰州金瑞会计师事务有限公司对我行2008经营真实性进行审计并对我行内控机制和风险管理系统进行评价。审计报告经监事会审核并与事务所交换意见后认为，审计报告基本能够全面真实地反映我行2008的经营成果和财务状况。监事会对审计报告出具了鉴证报告，并针对年报审计中披露出来的问题，提出了“区别情况，分类解决；积极稳妥、分步实施、不留隐患；调减当年计划利润指标”等三项具体意见，认为，从这三个方面解决和消化历年财务挂账问题，可为今后的发展奠定坚实的基础。监事会检查后形成的《关于解决我行2008披露事项的几
点意见》得到了董事会和经营管理层的重视和支持，现已拿出77万元消化解决历史财务挂账问题，另外，决定再用2009增资入股资金的部分溢价3400万元消化解决历史财务挂账问题。
此外，监事会根据《商业银行信息披露办法》的要求，对本行2008报告中披露的重大信息进行了认真审核。报告中《监事会报告》部分，对监事会的工作情况进行了客观真实的反映。经甘肃银监局审核同意后，我行2008年报摘要在金融时报上向全社会进行了公开披露。
二、注重内部控制和风险管理，积极开展调查研究 2009年，监事会积极关注本行业务发展中的风险控制和风险管理状况，深入基层开展调查研究。
一是安排开展了信贷风险分类情况的调查研究，针对分类中存在的问题，提出了：扎实做好体制、机制建设；强化贷款风险分类工作的预警功能;完善信贷资产质量的责任制考核办法;细化贷款风险分类;统一、明确、规范不良贷款清收的归口管理；加强信贷文化建设；并提出了贷款风险分类专项稽核检查结果的使用等七项具体意见和建议。监事会《关于我行贷款风险分类工作中的问题及整改建议》与稽核部的专项稽核报告一并提交经营管理层。经营管理层对此事进行了专门研究，提出了在今后贷款风险分类工作中逐步改进的具体措施。
二是安排开展了贷款集中度情况的调查研究，检查分析了我行集团客户授信业务中存在的问题，提出了加强集团客户授信业务有效监管的意见和建议。结合甘肃银监局《关于兰州银行风险监管指标年底达标的通知》要求，行里制订了《兰州银行资本充足率和信贷风险集中度指标达标规划》（2009年---2011年）上报银监局，提出了建立资本约束制度，有计划有步骤降低信贷风险集中度，探索多种方式解决存量贷款集中度超标问题的计划和落实措施。
三是安排稽核部对祥和支行进行了专项稽核，祥和支行按照专项稽核意见要求提出了整改措施，稽核部的专项稽核报告经监事会审议后向董事会做了专题汇报。行经营班子根据专项稽核意见，调整了我行不良资产清收管理体制。
三、开展对董事会、经营管理层及其成员履职尽责情况的检查评价
根据银监会《公司治理指引》中监事会的职责要求和本行章程的相关规定，监事会于11月对董事会、经营管理层及其成员履职尽责情况进行了检查评价。通过检查，监事会认为，董事会和经营管理层总体上都能按公司治理指引的规定要求开展活动，工作内容、工作程序、工作效率、工作成果越来越规范、越来越提升，董事会和经营班子成员也都能认真履行各自的职责，兢兢业业，勤勉努力。对于董事会，监事会提出了影响董事会履职的三个问题，一是董事会人员
结构需要调整；二是董事津贴偏少，影响履职积极性；三是董事会专业委员会未能充分发挥作用。对于经营班子，监事会提出成员分工不符合内控制度要求的问题。
监事会在检查评价的基础上，对2009本行高管履职考评提出了具体意见——《兰州银行2009对董事会、监事会和经营班子履职尽责考核评价实施意见》，经三届十九次董事会会议审议并原则通过，决定本两会一层的考评以此《意见》作为依据进行考核；监事会提出的问题，董事会和行经营班子表示要积极整改，逐项完善；为加强公司治理，今后行内财务、贷款和投资审查、决策，研究不良资产处置等事项，经营班子要请监事会参加。
四、2010年工作要点
（一）加强监事会内部建设和基础管理工作。按照章程规定，及时召开监事会会议，列席董事会会议，执行股东大会决议。进一步完善公司治理架构，积极促进监事会按规定程序增选股东监事和外部监事工作的落实。加强监事的学习培训，不断提高监事会及其成员的检查监督水平。
（二）强化监事会检查监督机制。按照《股份制商业银行公司治理指引》的要求以及银行监管部门对我行的监管检查意见书，督促我行各项整改措施的贯彻落实。做好对外披露信息的真实性、全面性和准确性的审核工作。针对我行内部控制和风险管理的实际需要，制定相应的监督检查方案。
对董事会、行经营管理层履职尽责情况进行检查监督，促进董事会、经营管理层及其成员更好地履职。
（三）积极开展调查研究工作。2010年监事会确定的调查研究的重点:一是针对我行资产利润率、资本利润率等监管指标偏低，与全国同等规模城商行相比收入成本率偏高，盈利水平偏低的现状，分析我行经营管理中存在的问题，就我行如何加强成本管理，调整业务增长模式，提升盈利水平方面，提出具有指导性的思路和可操作性的建议。二是对我行六大类风险状况进行检查，六大风险具体包括产业结构调整中的信贷风险、案件风险、政府融资平台信用风险、房地产行业信贷风险、个人贷款违规流入资本市场风险和流动性风险。三是关注信用风险和操作风险方面存在的问题，包括从支行柜面业务操作，到信贷的调查、审查、检查，财务的审核、审批、检查，以及投资等各业务流程中的风险防范和控制环节存在的问题，提出各类风险防范和控制的意见和建议。
二0一0年十月十六日
第三篇：农村信用社监事会工作报告
农村信用社监事会工作报告
强化监督职能提高服务水平扎实推进监事会工作不断迈上新台阶
各位代表，同志们：
受市联社监事会的委托，我向大会作报告，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。
一、××年监事会工作回顾
××年，市联社监事会以党的十六大和十六届四中全会精神为指导，紧紧围绕社员代表大
会确定的工作思路和工作重点，认真履行工作职责，与联社理事会、经营班子一道，促进本联社各项业务的持续健康发展。
（一）、积极参与和监督理事会重大决策活动
××年，监事会作为市联社的监督机构，积极参与理事会的决策过程，并在参与中体现监督作用。一是监事会全体成员列席了每一次理事会会议，并对有关决议提案进行认真研究和讨论，充分发表意见和建议，切实履行市联社章程赋予的工作职责。二是积极开展调研活动，先后深入卸甲、八桥、临泽、天山等家信用社，围绕社内资金平衡运用、信贷档案动态管理、违规违纪人员思想动态、授权授信管理设想及可行性等，进行专题调研，为理事会决策和主任室经营提供了多项参考意见。三是参与理事会的决策过程，联社理事会在推进产权制度改革、明晰产权关系、增资扩股，在推进法人治理结构、实行科学授权授信、规范行为，在推进“三项制度”改革、建立灵活经营机制、促进发展，在稳妥落实扶持政策、申请央行票据、化解包袱，在推进电子化建设、优化服务功能、提升形象等方面，作出的一系列重大决策，监事会全程参与，为全市农村信用社在更高的平台上起跳，奠定了坚实的基础。监事会认为：联社理事会××年的一系列的重大决策，思路清晰、目标明确，程序规范、合法有效，切实履行了社员代表大会赋予的各项职责，全体在岗理事能够认真履职，工作卓有成效。
（二）、全力支持、配合和监督主任室经营管理活动
××年，根据社员代表大会和理事会确定的工作目标和思路，市联社主任室切实履行职责，组织、指导和督促全市农村信用社深化改革，加快发展，强化管理，不断提升金融服务水平。在主任室工作的具体运作过程中，市联社监事会积极支持与配合，并在支持配合中发挥监督作用。监事长代表监事会按时列席主任办公会等重要活动，对于重大事项的决定和实施充分发表意见和建议，增强决策的科学性和措施的有效性，确保社员代表大会和理事会确定的目标的实现。一是各项业务指标较为理想，年末各项存款亿元，上升万元，增幅，完成省联社任务的；各项贷款亿元，增加万元，“三农”贷款万元，占比，完成省联社增幅任务；全年业务收入万元，增长率，综合费用率，实现帐面利润万元。二是票据兑付目标基本实现，不良资产万元，较年初下降万元，占比，较年初下降个百分点，其中不良贷款万元，较年初下降万元，占比为，较年初下降个百分点；对社员股金，按银监部门的要求，进行了重新规范，资本充足率达，年底达到了申请兑付人民银行票据的要求，已向人民银行申请兑付。三是内控管理不断加强，实现了“三会”运作的基本架构，完善法人治理结构，按现代企业制度的要求，初步形成了一整套的内控管理制度，这必将在××年实施的“内控管理年”活动中，发挥积极作用。四是服务水平明显提高，在省联社的指导下，实现了全省数据大集中，在全辖范围内开通了储蓄通存通兑业务，同业市场竞争能力明显增强；五是加大宣传力度，全市农村信用社的社会影响力和知名度得到快速提升。
监事会认为：主任室一年来的工作，通过全体班子成员以及职能部室的共同努力，全市农村信用社和改革与发展事业取得了良好成就，较好地完成了省联社下达的工作目标和任务。主任室的工作符合社员大会和理事会决议要求，运作行为扎实规范，采取措施扎实有效；全体高级管理人员以及职能部门都能勤勉尽职，工作成绩较为突出。
（三）、积极实施科学、有效和规范的监督
××年，市联社监事会根据章程赋予的职责和权利，在服从、服务于全局工作中，主动增强责任意识、内控意识、监督意识、风险意识，加强对监察审计工作的领导，扎实有效地开展检查监督工作。
⒈围绕中心工作，积极开展审计活动。一是转变审计观念，及时将关口前移，审计部门列席联社审贷会议，对审贷会的权力运作过程和决议形成过程进行监督，有效防范新的风险产生，实现由事后审计向事前防范、事中监督转移；二是改进审计方法，增加勾对业务传票、上门核对贷款、跟踪检查贷款大户、召开群众座谈会等内容，发现问题，及时发出预警信息；三是实现审计检查资源共享，每月定期召开联席会议，向人事、信贷、财务和资产保全部门通报检查情况，拿出规范性意见，指定部门负责督促整改，实现三线监督，齐抓共管。××年先后对家（次）信用社进行全面审计、家进行全面大检查；在职能部门的配合下，先后对家、人次离任、离岗人员，进行离任离岗审计，作出事实求是的评价；对家单位，在历次检查中发现的问
题，实施后续跟踪检查。对稽核检查过程中发现的问题，及时下达整改措施，限期纠正，为业务的正常发展发挥了积极的指导和监督作用。⒉贯彻以人为本方针，强化纪检监察职能。××年，联社监事会把监督工作与纪检监察工作有机地结合起来，一是妥善处理各类违章违纪贷款行为。月下旬，监事会在督查不良贷款清收进度时，不少同志普遍反映：联社对违章违纪贷款的处
置，难以调动相关责任人的积极性，影响了全社不良贷款的清收。组织和指导联社监审部门查阅历史资料，分析具体情况，坚持以人为本，事实求是，形成专题报告，向主任室提出五条处置意见，采取教育、诫勉谈话的方式，帮助违章违纪人员主动处理各类问题。这种以教育为主、实施人文关怀的做法，受到普遍关注，有效的解决了一些问题，违章违纪贷款行为得到了有效遏制。二是坚持执纪办案，严肃查处各类案件和信访问题。对基层出现的各类问题，联社监事会认真对待，严格把关，先后指导查处了郭集出纳短款案、汉留、湖滨员工打架案、陈华山、吴加伟违法犯罪案，发出案件通报三起，及时开展案例鉴诫教育；对系统内存在的变相私分集体资金、违反结算纪律行为和件群众信访问题，进行严肃认真调查，事实求是处理，为我市信用合作事业的健康发展起到保驾护航作用。
（四）、努力提高监事会的工作效率和质量⒈强化制度建设，不断规范监督行为。健全的制度，是工作正常开展的必要前提和保证。一年来，联社监事会不断完善内部监督体系，强化制度建设，规范监督行为。先后制订、完善了《监事会议事规则》、《监事会工作制度》《审计委员会工作规则》、《高邮联社违反规章制度处罚办法》、《高邮联社审计工作操作程序》、《干部离任、员工离岗的经济责任审计制度》、《审计人员岗位责任制》、《中层干部诫勉谈话制度》等一系列规章制度，从而使监督检查有章可循，查处问题有据可依，为规范业务行为、加强员工管理、进行阳光操作、实施公正监督，起到了较好地促进作用。⒉坚持业务学习，全面加强监督能力建设。××年，针对监事会成员，特别是外部监事，对金融专业业务不太熟悉的实际，市联社多法并举，提高监事会人员理论水平和工作能力。一是利用召开理、监事会的会议之际，组织集体成员认真学习中央经济工作会议精神、学习农村信用社改革试点文件精神、学习金融业务努力变成行家里手，把握工作主动权。二是组织培训，月份，组织全体外部监事参加了扬州银监分局举办的农村信用社外部理、监事人员培训班，通过培训使外部监事对农村信用社改革与发展的方向、服务“三农”的市场定位、执行“三会”制度的严密性，等有了更清晰的了解，依法、合规监管能力和意识得到进一步增强。三是合理进行工作分工，月份联社新一届监事会成立后，针对每一位监事现有职业特点，明确了各自的岗位分工，促进了各项检查监督工作的扎实有效开展。⒊摆正位置，正确处理监督与被监督的关系。现代企业制度要求管理权、经营权和监督权相互分离、相互制衡、协调运转。监事会与理事会、经营班子及各职能部门既是监督与被监督的关系，也是互相监督、相互配合、互相支持的关系。一年来，市联社监事会严格遵循“三长”分设、“三权”分离的要求开展工作，理事会、监事会和主任室，团结一心、目标一致，但又各司其职、各负其责。监事会工作不缺位、不错位、不越位。在重大问题处理上，实行以理事会、监事会、主任办公会为运行基础，理事长、监事长、主任为运行纽带的“三长一会”联席会议制度。日常工作也时刻注意不干预理事会、主任的管理决策和经营活动，充分尊重理事会和主任室的决策权和经营管理权，提案或质询通过正当渠道沟通，相互探讨来解决。监事会成员忠于职守、办事公正、实事求是，原则性强，有效地推进了监事会工作的正常开展。××年，市联社监事会工作，在探索中前进，在前进中发展，思想认识趋于一致，内部约束日臻完善，监督职能逐步加强，各项业务有所发展。但对照现代法人治理结构的要求，与不断发展的形势相比，工作做得还不够，还需要不断地探索和改进。
二、××年监事会工作的主要任务××年，市联社监事会，将按照章程规定的权利和义务，积极履行工作职责，充分发挥职能作用，全力做好以下工作：⒈提高认识，进一步加强监事会自身建设。完善法人治理结构，强化自我约束机制，规范监督行为，是履行章程要求、推动农村信用社深化改革与加快发展的要求。为此，市联社监事会将充分认识做好监事会工作的重大作用，从思想认识、制度完善、素质提高、措施加强等方面全面加强自身建设。⒉突出重点，在监督中促进业务发展。紧紧围绕制度规范、资产质量、财务管理、业务操作流程、新业务拓展的真实性、合法性和风险性等工作重心，在参与决策和支持经营管理活动中发挥监督职能，促进单位稳健发展，确保人行票据如期兑付，实现组建农村合作银行的目标。⒊改进方法，提高监督效能。发挥求真务实精神，把监事会工作与信用社日常经营管理活动紧密结合起来，以强化自我约束机制为切入口，以组织专项审计、检查、调查、跟踪检查等为手段，不断改善工作方法，提高工作实效。⒋加强教育，提高队伍素质。结合联社党委的成立，对全体党员开展保持党员先进性教育；结合“内控管理年”活动，对全体员工进行内控意识、内控内容的学习。通过形式多样的教育活动，增强全员综合素质和全员的创造力、凝聚力、战斗力。各位代表，同志们，新的一年里，联社监事会将在联社党委的正确领导下，以本次社员大会确定的工作任务为重心，扎实工作，为全市农村信用社的改革与发展尽职尽责。谢谢大家
第四篇：农村信用社监事会工作总结报告
强化监督职能 提高服务水平扎实推进监事会工作不断迈上新台阶
各位代表，同志们：
受市联社监事会的委托，我向大会作报告，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。
一、2004年监事会工作回顾
2004年，市联社监事会以党的十六大和十六届四中全会精神为指导，紧紧围绕社员代表大会确定的工作思路和工作重点，认真履行工作职责，与联社理事会、经营班子一道，促进本联社各项业务的持续健康发展。
（一）、积极参与和监督理事会重大决策活动
2004年，监事会作为市联社的监督机构，积极参与理事会的决策过程，并在参与中体现监督作用。一是监事会全体成员列席了每一次理事会会议，并对有关决议提案进行认真研究和讨论，充分发表意见和建议，切实履行市联社章程赋予的工作职责。二是积极开展调研活动，先后深入卸甲、八桥、临泽、天山等14家信用社，围绕社内资金平衡运用、信贷档案动态管理、违规违纪人员思想动态、授权授信管理设想及可行性等，进行专题调研，为理事会决策和主任室经营提供了多项参考意见。三是参与理事会的决策过程，联社理事会在推进产权制度改革、明晰产权关系、增资扩股，在推进法人治理结构、实行科学授权授信、规范行为，在推进“三项制度”改革、建立灵活经营机制、促进发展，在稳妥落实扶持政策、申请央行票据、化解包袱，在推进电子化建设、优化服务功能、提升形象等方面，作出的一系列重大决策，监事会全程参与，为全市农村信用社在更高的平台上起跳，奠定了坚实的基础。监事会认为：联社理事会2004年的一系列的重大决策，思路清晰、目标明确，程序规范、合法有效，切实履行了社员代表大会赋予的各项职责，全体在岗理事能够认真履职，工作卓有成效。
（二）、全力支持、配合和监督主任室经营管理活动
2004年，根据社员代表大会和理事会确定的工作目标和思路，市联社主任室切实履行职责，组织、指导和督促全市农村信用社深化改革，加快发展，强化管理，不断提升金融服务水平。在主任室工作的具体运作过程中，市联社监事会积极支持与配合，并在支持配合中发挥监督作用。监事长代表监事会按时列席主任办公会等重要活动，对于重大事项的决定和实施充分发表意见和建议，增强决策的科学性和措施的有效性，确保社员代表大会和理事会确定的目标的实现。一是各项业务指标较为理想，年末各项存款15.04亿元，上升25979万元，增幅20.9%，完成省联社任务的101.1%；各项贷款9.12亿元，增加13594万元，“三农”贷款39259万元，占比43.1%，完成省联社增幅任务；全年业务收入7433万元，增长率10.28%，综合费用率37.6%，实现帐面利润492万元。二是票据兑付目标基本实现，不良资产39832万元，较年初下降5682万元，占比23.54%，较年初下降6.06个百分点，其中不良贷款12422万元，较年初下降5906万元，占比为13.62%，较年初下降10个百分点；对社员股金，按银监部门的要求，进行了重新规范，资本充足率达10.43%，年底达到了申请兑付人民银行票据的要求，已向人民银行申请兑付。三是内控管理不断加强，实现了“三会”运作的基本架构，完善法人治理结构，按现代企业制度的要求，初步形成了一整套的内控管理制度，这必将在2005年实施的“内控管理年”活动中，发挥积极作用。四是服务水平明显提高，在省联社的指导下，实现了全省数据大集中，在全辖范围内开通了储蓄通存通兑业务，同业市场竞争能力明显增强；五是加大宣传力度，全市农村信用社的社会影响力和知名度得到快速提升。
监事会认为：主任室一年来的工作，通过全体班子成员以及职能部室的共同努力，全市农村信用社和改革与发展事业取得了良好成就，较好地完成了省联社下达的工作目标和任务。主任室的工作符合社员大会和理事会决议要求，运作行为扎实规范，采取措施扎实有效；全体高级管理人员以及职能部门都能勤勉尽职，工作成绩较为突出。
（三）、积极实施科学、有效和规范的监督
2004年，市联社监事会根据章程赋予的职责和权利，在服从、服务于全局工作中，主动增强责任意识、内控意识、监督意识、风险意识，加强对监察审计工作的领导，扎实有效地开展检查监督工作。
1、围绕中心工作，积极开展审计活动。一是转变审计观念，及时将关口前移，审计部门列席联社审贷会议，对审贷会的权力运作过程和决议形成过程进行监督，有效防范新的风险产生，实现由事后审计向事前防范、事中监督转移；二是改进审计方法，增加勾对业务传票、上门核对贷款、跟踪检查贷款大户、召开群众座谈会等内容，发现问题，及时发出预警信息；三是实现审计检查资源共享，每月定期召开联席会议，向人事、信贷、财务和资产保全部门通报检查情况，拿出规范性意见，指定部门负责督促整改，实现三线监督，齐抓共管。2004年先后对23家（次）信用社进行全面审计、36家进行全面大检查；在职能部门的配合下，先后对 9家、10人次离任、离岗人员，进行离任离岗审计，作出事实求是的评价；对12家单位，在历次检查中发现的问题，实施后续跟踪检查。对稽核检查过程中发现的问题，及时下达整改措施，限期纠正，为业务的正常发展发挥了积极的指导和监督作用。
2、贯彻以人为本方针，强化纪检监察
第五篇：山东省农村信用社
山东省农村信用社
生源地国家助学贷款操作规程（试行）
第一章总则
第一条为规范生源地国家助学贷款业务的操作，防范信贷风险，根据国务院办公厅《关于进一步完善国家助学贷款工作若干意见的通知》、《中国人民银行济南分行、山东省财政厅、山东省教育厅关于开办山东省生源地国家助学贷款业务的通知》以及《山东省生源地国家助学贷业务合作协议条款》等有关规定，结合全省农村信用社实际，制定本操作规程。
第二条生源地国家助学贷款是指农村信用社对参加全国高等学校招生统一考试的山东省籍考生、并被山东省全日制普通高等学校录取的家庭经济困难的大学生在其原居住地发放的贷款。
第三条生源地国家助学贷款实行“一次核定，总额控制，定期发放，定向使用”的原则。
第二章贷款的对象、条件、额度、利率和期限
第四条生源地国家助学贷款对象是山东省籍考入山东省全日制普通高等学校的、经济困难的本专科生（含高职生）、研究生和第二学士学位学生。
第五条生源地国家助学贷款借款人必须同时具备下列条件：
一、具有完全民事行为能力（未成年人申请生源地国家助学贷款须由其法定监护人书面同意）；
二、具有学生就读学校出具的学生学习期间所需学费、住宿费及其他有关学习费用的证明；
三、学生品德优良，学习刻苦，能够正常完成学业；
四、因家庭经济困难，不足以支付完成学业所需基本费用（包括学费、住宿费和基本生活费）；
五、有经就读学校初审，并开具的同意办理助学贷款的证明；
六、必须由学生家长、近亲属或其他有担保能力的自然人提供连带责任保证，保证人不少于两人；
七、农村信用社要求的其他条件。
第六条贷款额度。贷款金额原则上每人每学年最高不超过6000元，每个学生的具体贷款金额由学校按本校的总贷款额度、学生完成学业所需的基本费用以及学生的家庭经济困难程度确定。
第七条贷款利率。贷款利率按中国人民银行规定的同期贷款基准利率执行。如遇国家利率调整，按中国人民银行有关规定执行。
第八条贷款期限。贷款期限最长不超过借款人毕业后6年。
第三章贷款的申请、审查和审批
第九条贷款申请程序
一、学生提出申请。学生按照学校的有关规定要求，向学校机构（指学校设立的国家助学贷款工作机构）提出借款申请，并提供有关证明材料。
二、借款申请初审。学校机构应对申请助学贷款的学生进行资格审查，对审查符合条件的提供加盖学校公章的贷款学习证明,交学生本人回原籍办理贷款手续。
三、信用社受理申请。信用社贷款专（兼）柜负责受理学生的借款申请。由学生本人在经办社贷款专（兼）柜填写《山东省农村信用社生源地国家助学贷款申请审批表》（见附件一），同时提供以下资料：
（一）学生本人、保证人身份证原件及复印件；
（二）学生证原件及复印件；
（三）就读学校出具的《山东省生源地国家助学贷款学习证明》（见附件二）和学校盖章的《山东省农村信用社生源地国家助学贷款借款保证合同》（一式六份）（见附件三）；
（四）由学生本人出具，经村委会、学生家长工作单位（居委会）核实盖章的《借款学生家庭经济困难情况说明及证明》（见附件四）；
（五）经办社要求提供的其他资料。
第十条贷款审查。经办社贷款审查小组的审查工作应在收到贷款专（兼）柜提交的贷款资料后7个工作日内完成。重点审查以下内容：
一、借款人提供的贷款资料是否齐全；
二、核实贷款资料的真实性；
三、贷款金额、期限、利率是否符合规定；
四、其他需审查的内容。
第十一条贷款审批。经办社有权人按规定贷款权限和程序对申请的助学贷款进行审批。
第十二条学生的借款申请为一次性申请，申请借款额度为学生在校期间所需助学贷款的总额。贷款经信用社审批、确定总的贷款额度，实行分次按学年发放，学生再次用款时直接办理有关用款手续。
第四章贷款的发放与收回
第十三条贷款的发放
一、签订合同。经审批同意发放的贷款，经办社应在5个工作日内，依据贷款审批意见与借款人、保证人签订《山东省农村信用社生源地国家助学贷款借款保证合同》，合同的内容、签章必须齐全、完整，借款人、保证人、贷款人、学校机构各持一份，然后将合同及其它贷款资料一并交信用社贷款专（兼）柜。借款合同由借款学生本人签署，未成年人由其法定监护人代签。
二、划款。学生本人填写借款凭证、签署《国家助学贷款划款委托授权书》（见附件
五），贷款专（兼）柜人员对贷款合同、借款凭证及其他资料审核无误后，据以登记《生源地国家助学贷款内控台账》（见附件六）。自借款合同签字之日起5个工作日内，经办社将款项划入指定账户。
新学年再次办理贷款时，由学生本人持“两证一章”（身份证、学生证、个人名章）直接到经办社贷款专（兼）柜填写借款凭证，办理贷款手续，并签署《国家助学贷款划款委托授权书》，信用社按有关规定划款。发放助学贷款时的会计分录为： 借：助学贷款------生源地国家助学贷款户
贷：有关科目
第十四条贷款收回。借款人毕业时未还清贷款的，由学校组织有关借款学生签订《国家助学贷款还款确认书》（见附件七）。
借款人依照合同约定的还款方式偿还贷款本金时，信用社贷款专（兼）柜销记《生源地国家助学贷款内控台账》。收回助学贷款时的会计分录为：
借：个人结算存款或现金等科目
贷：助学贷款------生源地国家助学贷款户
第十五条贷款展期。对于毕业后继续攻读学位的借款学生，要及时向贷款社提供连
续攻读学位的书面证明，贷款社应为其办理展期手续，并登记《生源地国家助学贷款内控台账》。财政部门继续按在校生实施贴息。贷款展期必须征得保证人的同意，并由保证人在借款展期申请审（报）批表 “担保人意见”栏内签署明确意见并签字。第十六条贷款逾期。借款人不能按期还款且未申请展期或申请展期未获批准的贷款，按逾期贷款处理。贷款逾期后，贷款专（兼）柜人员要逐笔抄列逾期贷款清单，通知信贷人员采取有效措施进行清收，同时，贷款专（兼）柜人员登记《生源地国家助学贷款内控台账》，并填制“贷款占用形态调整通知单”，办理转账，其会计分录为： 借：助学贷款------生源地国家助学贷款户（红字）
借：逾期助学贷款------生源地国家助学贷款户（蓝字）
第五章贷款的贴息
第十七条国家助学贷款实行财政贴息政策。生源地国家助学贷款借款学生在校期间的贷款利息全部由财政补贴，借款学生毕业后的贷款利息由其本人全额自付。
每季度结束后的15个工作日内，省联社、市办事处（市联社）分别对省级和市级财政拨款高校助学贷款的有关资料及时进行初审、汇总，然后根据高校的不同情况分别报送有关部门。
一、对省级财政拨款高校贷款贴息程序。每季度结束后的5个工作日内，贷款经办社、县（市、区）联社（农村合作银行）将《山东省生源地国家助学贷款省级财政贴息统计季报表》（见附件八）、《山东省生源地国家助学贷款省级财政贴息统计明细确认表》（见附件九）逐级汇总上报至市办事处（市联社），市办事处（市联社）负责将《山东省生源地国家助学贷款省级财政贴息统计明细确认表》送至各有关高校进行确认后，将全部贴息申请材料上报至省联社。省联社审核、汇总后，提交山东省国家助学贷款管理中心。山东省国家助学贷款管理中心审核无误后，将贴息资金拨付省联社，然后再由省联社按照有关会计核算程序，将贷款利息逐级划转到经办社入帐。
二、市级财政拨款高校贷款贴息程序。每季度结束后的5个工作日内，贷款经办社、县（市、区）联社（农村合作银行）将《山东省生源地国家助学贷款市级财政贴息统计季报表》（见附件十）、《山东省生源地国家助学贷款市级财政贴息统计明细确认表》（见附件十一）逐级汇总上报至市办事处（市联社）。
经办社填写汇总材料时要区别学校所在市，分别汇总，学校属本市的，有关材料汇总至本市办事处（市联社），本市办事处（市联社）负责送高校确认后，直接提交本市
教育局，市教育局审核无误后将贴息资金拨付给市办事处（市联社）；学校属外市的，本市办事处（市联社）汇总后，负责寄至有关学校确认，并通知学校将确认后的材料送至学校所在地的市教育局，有关市教育局在收到学校提交的材料审核无误后，直接将贴息资金拨付有关市办事处（市联社）。然后再由市办事处（市联社）将贷款利息逐级划转到经办社入帐。经办社收到贷款贴息的会计分录为：
借：有关科目
贷：利息收入------其他贷款利息收入
第六章贷款风险补偿
第十八条国家助学贷款实行风险补偿。国家助学贷款风险补偿专项资金由财政和普通高校各承担50%。按高校隶属关系，分别由省、市财政和相关高校按助学贷款当年实际发放金额的8%拨付给贷款经办社。
一、省级财政拨款高校贷款风险补偿。经办社、县（市、区）联社（农村合作银行）于每年9月底以前将上一（上年9月1日至当年8月31日）实际发放的生源地国家助学贷款金额和违约率进行统计汇总，填制《国家助学贷款风险补偿金申请书》（见附件十二），逐级汇总上报至市办事处（市联社），市办事处（市联社）负责将《国家助学贷款风险补偿金申请书》送至各有关高校进行确认后，将全部申请材料上报至省联社。省联社审核、汇总后，提交山东省国家助学贷款管理中心。山东省国家助学贷款管理中心审核无误后将相应的风险补偿金拨付省联社，然后再由省联社按照有关会计核算程序，将贷款风险补偿金逐级划转到经办社入帐。
二、市级财政拨款高校贷款风险补偿。经办社、县（市、区）联社（农村合作银行）于每年9月底以前将上一（上年9月1日至当年8月31日）实际发放的生源地国家助学贷款金额和违约率进行统计汇总，填制《国家助学贷款风险补偿金申请书》，逐级汇总上报至市办事处（市联社），由市办事处（市联社）负责送高校确认并提交市教育局。
经办社汇总材料时要区别学校所在地市，分别汇总，学校属本市的，有关材料汇总至本市办事处（市联社），本市办事处（市联社）负责送高校确认，直接提交本市教育局，本市教育局审核无误后，将相应的风险补偿金拨付市办事处（市联社）；学校属外市的，本市办事处（市联社）汇总后，负责寄至学校确认，并通知学校确认后将材料送至学校所在地的市教育局，有关市教育局在收到学校提交的材料审核无误后，直
接将相应的风险补偿金拨付有关市办事处（市联社）。然后市办事处（市联社）将贷款风险补偿金逐级划转到有关经办社。经办社收到贷款风险补偿金的会计分录为： 借：有关科目
贷：呆账准备------生源地国家助学贷款户
第十九条贷款风险补偿金的管理与使用。贷款风险补偿金设专户管理，按下列顺序使用：
一、用于国家助学贷款本金损失的弥补；
二、用于国家助学贷款利息的清偿；
三、作营业外收入。
第六章附则
第二十条本操作规程由山东省农村信用社联合社制定，解释、修改亦同。第二十一条本操作规程自公布之日起施行。
二零零五年七月 附件：
1、山东省农村信用社生源地国家助学贷款申请审批表
2、山东省生源地国家助学贷款学习证明
3、山东省农村信用社生源地国家助学贷款借款保证合同
4、借款学生家庭经济困难情况说明及证明
5、国家助学贷款划款委托授权书
6、生源地国家助学贷款内控台帐
7、国家助学贷款还款确认书
8、山东省生源地国家助学贷款省级财政贴息统计季报表
9、山东省生源地国家助学贷款省级财政贴息统计明细确认表
10、山东省生源地国家助学贷款市级财政贴息统计季报表
11、山东省生源地国家助学贷款市级财政贴息统计明细确认表
12、国家助学贷款风险补偿金申请书
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