山东省农村信用社企业流动资金贷款实施细则

第一篇：山东省农村信用社企业流动资金贷款实施细则

山东省农村信用社企业流动资金贷款实施细则

第一章 总则

第一条 为规范企业流动资金贷款行为，加强贷款管理，防范信贷风险，根据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国物权法》、《流动资金贷款管理暂行办法》等有关法律法规和《山东省农村信用社信贷管理基本制度（试行）》，结合山东省农村信用社实际，制定本细则。

第二条 本细则所称企业流动资金贷款是指农村信用社向企业发放的用于借款人日常生产经营周转的人民币贷款。

第三条 企业流动资金贷款坚持“统一授信、集中管理、审贷分离、分级审批”原则，实行信贷专管员、贷款主责任人、经办责任人以及责任追究、尽职免责等制度。

第四条 企业流动资金贷款应遵循评级、授信和信贷资产风险管理规定。在评级、授信的基础上，贷款操作流程包括借款申请与受理、贷款调查、贷款审查（公示）、贷款审议与审批、咨询、提款与支付、贷后管理与收回、档案管理等环节。第二章 贷款对象和贷款条件

第五条 贷款对象是指依法经工商行政管理部门核准登记并办理年检手续的法人企业、合伙企业、个人独资企业等。

第六条 申请流动资金贷款应具备以下基本条件：

（一）在工商行政管理部门依法注册登记，并办理年检手续；特殊行业须持有有权机关颁发的生产经营许可证；

（二）生产经营活动正常，符合国家产业、环保和信贷政策要求，有合法的还款来源；

（三）有健全的组织机构和财务管理制度，经济效益和信用良好，无重大不良信用记录；

（四）申请贷款用途明确、合法；

（五）信用等级在BBB级（含）以上，资产负债率在70％（含）以下，能按期偿还贷款本息；但以定期存单、国债、银行承兑汇票质押和房地产抵押的贷款，可适当放宽资产负债率、信用等级（企业经营时间不到1年的，可暂不评级）方面的条件要求；

（六）在农村信用社开立基本账户或一般账户，自愿接受信贷、支付结算监督；

（七）实行公司制的企业法人申请贷款必须符合公司章程，并提供董事会（股东会）的授权（决议）；合伙企业申请贷款必须符合合伙协议的规定；

（八）须持有中国人民银行核准发放并经年检的贷款卡；

（九）拥有法定的资本金，自有资金符合规定比例；

（十）能提供合法有效的担保；

（十一）农村信用社规定的其他条件。

第七条 流动资金贷款采取担保方式，从严控制信用贷款。

第八条 贷款担保应符合《担保法》、《物权法》等有关法律法规，并遵循以下规定：

（一）保证担保

1.保证人具备担保资格，从事行业符合国家法律及有关产业政策规定，无重大不良信用记录； 2.信用等级在BBB级（含）以上，资产负债率在70%（含）以下，具有代偿债务能力； 3.关联企业不得作为单一保证人担保。

（二）抵押担保 1.抵押人具备担保资格；

2.抵押贷款原则上需提供国有出让土地使用权及其地上建筑物抵押等有效抵押物，从严控制通用设备、交通运输工具抵押，严禁专用设备抵押；

3.抵押物的价值由账面净值、评估机构评估值或双方协商价值确定。抵押率应结合贷款期限的长短、抵押物的种类等因素合理确定，保值性较差的抵押物抵押率不得超过30%，在建工程抵押率不得超过50%，其他抵押物的抵押率最高不得超过70%。

（三）质押担保

1.出质人具备担保资格，对质物有合法的所有权和处置权；

2.质押率应结合贷款期限的长短、质物的种类等因素合理确定，保值性较差的动产或权利质押率不得超过30%，其他质物的质押率原则上不超过90%，以个人或单位定期存单等价值确定且保值性较高的质物质押的，可根据质押担保的范围合理确定贷款金额，但质物金额须完全覆盖贷款本息及费用。第三章 贷款期限与利率

第九条 企业流动资金贷款按期限分为短期贷款和中期贷款。

短期贷款是指期限在1年以内（含1年），主要用于企业正常生产经营周转的流动资金贷款。

中期贷款是指期限为1年以上（不含1年）至5年以下（含5年），主要用于企业正常生产经营中经常性的周转占用和铺底流动资金贷款。

第十条 企业流动资金贷款利率按照中国人民银行规定的基准利率和利率浮动幅度规定以及农村信用社有关利率定价管理制度要求合理确定。第四章 借款申请与受理

第十一条 借款申请。借款人向公司业务部（信用社、支行）提出书面借款申请，其内容包括借款人基本情况，申请借款金额、期限、用途、担保方式、还款来源及方式等，并填写《企业借款申请书》（附件1）。

第十二条 借款申请的受理。公司业务部（信用社、支行）负责借款申请的受理。信贷人员接到借款人的借款申请后，对借款人基本经营状况进行初步调查，根据初步调查结果决定是否受理。

第十三条 借款人提交资料。对同意受理的借款申请，公司业务部（信用社、支行）通知借款人提供以下资料的原件及复印件。

（一）必须提供的资料主要包括：

1.营业执照，法人企业法定代表人、合伙企业执行事务合伙人、个人独资企业投资人（以下统称法定代表人）身份有效证明或授权委托书； 2.组织机构代码证； 3.贷款卡； 4.税务登记证；

5.有权部门批准的企业章程或合资、合作、合伙的合同或协议，验资证明；

6.董事会（股东会）同意借款的决议，并提供董事会（股东会）成员及法定代表人名单和签字样本等；《中华人民共和国合伙企业法》或合伙企业的合伙协议对执行事务合伙人办理借款、担保事项有限制的，应提供合伙人同意意见书；

7.近三年度、近期及上年同期的财务报表，必要时年度报表须经会计师事务所等有权部门审计； 8.其他资料。

（二）根据业务需要，同时提供以下资料：

1.参照第十三条第一款的规定，提供担保人有关资料； 2.购销合同；

3.抵质押物的权属证明以及有处分权人和财产共有人同意抵、质押的承诺书；抵、质押物价值评估材料、保险单等；

4.特殊行业的企业须提供有权批准部门颁发的特殊行业生产经营许可证； 5.其他资料。

第十四条 信贷人员在《贷款调查、审查、审批书》（附件2）中的借款附报资料清单上对借款人提交的有关资料进行登记。第五章 贷款调查

第十五条 公司业务部（信用社、支行）负责贷款的调查，负责人为调查主责任人，调查人员为调查经办责任人。贷款调查应坚持管户信贷人员在内的2人（含）以上实地调查。

（一）对借款人的调查：

1.调查借款人的基本情况。包括企业性质、管理体制、组织架构、法定地址、注册资金、成立时间、经营范围、高管情况、职工人数、关联企业及附属机构等。调查营业执照、组织机构代码证、税务登记证、贷款卡等年检情况。借款人提供的资料是否完整、真实、有效，提供的复印件与原件是否相符，并要求借款人在复印件上盖章；调查人员在复印件上签署“与原件核对相符”字样并签字。

（1）查验借款人的营业执照是否真实、有效；查询营业执照是否被吊销、注销、声明作废，内容是否发生了变更等。

（2）查验借款人的公章及法定代表人、授权委托人的签章是否真实、有效，并要求借款人预留印模和有关人员签字样本（包括法定代表人、授权委托人、股东会或董事会成员）。（3）查验借款人填写的借款申请书内容是否齐全、完整。

（4）对借款人提供的资料，必要时向工商、国土、房管、税务等部门进行核实。2.调查借款人信用和主要负责人品行状况。

（1）查询企业信用信息基础数据库（简称企业征信系统），并打印企业当前综合信息、余额、不良负债、担保、欠息、垫款、环评等信息资料，了解企业目前借款、其他负债和对外担保情况，查验企业征信系统反映的融资金额与财务报表反映的是否一致，不一致的须要求企业提供有效说明；分析是否有重大不良信用记录；对外提供的担保是否超出企业的承受能力等。

（2）调查借款人的法定代表人和财务部门负责人的品行、经营管理能力，是否有重大不良信用记录等，并在上述人员授权基础上查询个人信用信息基础数据库，打印信用报告。3.调查借款人近三年及报告期的财务状况、生产经营状况和市场情况。

（1）财务状况。实地查阅企业资产负债表、损益表、现金流量表等账表，对其资产、负债、所有者权益、收入、成本、利润、现金流量等财务指标进行详细的核实分析。

（2）生产经营情况。企业规模、主导产品的产销情况、在同行业中的地位和发展前景等。调查企业的生产经营是否合法、正常，是否超出规定的经营范围等，必要时核实其纳税、用电、用水等情况。

（3）市场情况。重点调查分析企业的主要产品的技术含量、市场占有率及市场发展趋势等情况。

4.调查关联企业及关联交易情况。重点对关联企业成员情况、借款人与关联企业之间的关联关系、关联企业的经营状况、财务状况、资信状况以及关联交易等方面进行调查分析。5.调查贷款需求和还款方案，分析偿债能力。调查分析贷款需求的原因、贷款用途的合法性、商品交易的真实性，分析还款来源和还款时间。

6.调查分析本笔贷款带来的收入、存款、结算等综合效益。7.调查借款人的或有负债情况，包括借款人担保对象的经营情况。8.需要调查的其他内容。

（二）对保证人的调查。参照对借款人的调查内容对保证人进行实地调查，调查了解保证人和借款人之间的关系，是否属于关联企业；调查保证人的主体资格、担保行为的合法性、真实性，分析担保能力等。

（三）对抵、质押物的调查。调查抵、质押物的权属情况，价值的评估情况，抵、质押物现状及变化趋势，分析抵、质押物是否足值、合法，是否易于保管、变现等，并要求有处分权人和财产共有人出具同意抵、质押承诺书。以房屋抵押的，调查房屋的对外出租情况，并要求承租人出具相关声明；以建设用地使用权抵押的，调查该使用权的闲置情况，闲置超出规定时间的，不得抵押；以划拨国有土地使用权抵押的，要充分考虑其权属性质及市场价值；以在建工程抵押的，调查该在建工程留置权情况。各类抵押物价值在认定过程中，要充分考虑其市场价值及变现能力，防止评估价格虚高而实际抵押值不足情况出现。

第十六条 撰写调查报告。调查分析结束后，调查人员撰写调查报告，并填写《贷款调查、审查、审批书》。调查报告内容主要包括以下几个方面：

（一）借款人基本情况；

（二）借款人财务状况、经营情况及市场分析；

（三）申请贷款情况；

（四）担保情况和信贷风险评价；

（五）本次贷款的综合效益；

（六）调查结论。提出明确的调查意见，如同意贷款应明确贷款的金额、期限、利率、还款方式、担保方式及限制性条款等。

第十七条 调查人员在调查报告及调查表上签字后，将全部贷款资料交风险管理部（信贷专管员）审查，并登记贷款资料交接登记簿，办理交接手续。第六章 贷款审查

第十八条 风险管理部负责贷款的审查，负责人为审查主责任人，审查人员为审查经办责任人。审查的主要内容：

（一）基本要素审查。借款人及担保人有关资料是否齐备；贷款内部手续是否齐全。

（二）主体资格审查。借款人及担保人主体资格、法定代表人有关证明材料是否符合规定；借款人及担保人组织架构是否合理，产权关系是否明晰；借款人及担保人法定代表人、主要部门负责人有无重大不良信用记录。

（三）信贷政策审查。贷款用途是否合规合法，是否符合国家产业、土地、环保、安检等政策以及信贷管理制度；贷款用途、期限、担保方式、利率等是否符合农村信用社信贷规定。

（四）信贷风险审查。分析、揭示企业的财务风险、经营管理风险、市场风险等，提出风险防范措施。

（五）其他需审查的内容。

第十九条 审查结束后，审查人员撰写审查报告，填写《贷款调查、审查、审批书》。审查报告的主要内容：

（一）借款人基本情况。1.借款人概况及资格审查； 2.贷款背景及基本情况；

3.信用状况及与农村信用社合作情况。

（二）借款人财务、生产经营管理和市场评价。1.财务状况评价； 2.生产经营管理情况评价； 3.产品市场评价；

4.效益评价。

（三）担保情况分析。

（四）贷款监控管理指标情况，包括：单

一、集团客户授信集中度，行业授信集中度，存贷比例等。

（五）贷款风险评价和防范措施。

（六）审查结论。提出明确的审查意见，应明确贷款金额、期限、利率、还款方式、担保方式和限制性条款等。

第二十条 审查人员对提交的贷款信息通过办公网络或内部电子邮箱等方式在县级联社系统内部公示，内部公示和审查工作同步进行。公示信息包括：借款申请人名称、贷款金额、用途、期限、担保以及利率等情况，公示范围为县级联社中层以上人员，公示期限1-3天。公示有异议的，由审查部门重新核实。审查人员在审查报告及审查表上签字后连同有关资料，提交贷审会审议。

第二十一条 审查人员对公司业务部（信用社、支行）移交的资料不全、调查内容不完整、不明晰的贷款，可要求补充完善；对不符合国家产业、土地、环保、安检等政策以及信贷政策的贷款，经审查主责任人签字确认后，不再提交贷审会审议，将材料退回公司业务部（信用社、支行），并做好记录，办理交接手续。第七章 贷款审议、审批及咨询

第二十二条 贷款审查委员会（以下简称贷审委）负责贷款的审议，有权审批人负责贷款的审批，有权审批人为审批主责任人。

第二十三条 根据有关规定召开贷审会，对风险管理部提交的贷款资料进行审议。审议的主要内容：

（一）贷款是否合法合规，是否符合国家产业、土地、环保、安检、信贷等政策；

（二）贷款业务带来的综合效益；

（三）贷款的风险和防范措施；

（四）其他需要审议的内容。

第二十四条 风险管理部负责贷审会的会议记录和档案资料的保管。会议记录内容主要包括会议召开的时间、主持人、参加人员、审议事项（贷款业务概况、风险和不确定因素解释、贷审委评议）、审议结果等。根据会议记录和表决结果，填写贷款审议、审批表，连同会议记录送有权审批人决策。

第二十五条 对审议通过的贷款，有权审批人在《贷款调查、审查、审批书》上签署明确意见。对需要上报咨询的贷款，经有权审批人签署意见后逐级上报咨询。对审批不同意的贷款，公司业务部（信用社、支行）负责将有关资料退回企业，并在登记簿上做好记录。第二十六条 省联社或办事处（市联社）大额贷款咨询委员会（以下统称贷咨委）负责大额贷款的咨询。

第二十七条 根据贷咨委工作规则，召开贷咨委会议对上报咨询的贷款进行评议。贷咨委办公室负责贷咨委的会议记录，根据主任（副主任）委员签署的意见填写大额贷款咨询意见书，并及时反馈至县级联社，由县级联社自主决定贷款是否发放。第八章 提款与支付

第二十八条 风险管理部将《贷款调查、审查、审批书》等有关信贷资料移交公司业务部（信用社、支行），对经有权审批人审批同意发放的贷款，公司业务部（信用社、支行）填写《借款合同》和《保证合同》或《抵押合同》、《质押合同》等信贷合同。信贷合同应使用省联社统一制式的合同文本。

第二十九条 信贷合同实行面签制度，合同填写和签章应符合下列要求:

（一）合同用钢笔或签字笔书写，内容填写应完整一致，不得涂改；

（二）信贷合同的借款金额、期限、利率、还款方式等内容应与贷款审批的内容相符；

（三）当场监督借款人、保证人、抵押人、质押人的法定代表人或授权代理人在合同上签字、盖章，信贷合同中借款人、担保人名称应与公章、营业执照上的企业名称完全一致；

（四）采用最高额抵押的，借款合同约定的到期日应在最高额抵押合同所设立的抵押期限之内。

第三十条 公司业务部（信用社、支行）填写信贷合同后，送风险管理部审查，审查内容：

（一）合同使用是否正确；

（二）合同填写的内容是否符合要求；

（三）合同的补充条款是否合法合规；

（四）借款人、保证人、抵押人、质押人的法定代表人或授权代理人是否在合同上签字、盖章，并与预留印模和签字样本进行核对。风险管理部审核无误后，加盖合同专用章或公章后交公司业务部（信用社、支行），并登记印章使用登记簿。

第三十一条 调查人员、审查人员双人与借款人、抵押人或质押人共同办妥抵、质押登记、止付以及权证入库保管等手续。

第三十二条 借款人提款时，填写《流动资金贷款提款申请书》，调查人员受理借款人的提款申请。借款人提款时应满足以下条件：

（一）借款人已按照有关法律法规和规章规定，办妥与借款合同项下贷款有关的行政许可、批准、登记及其他法定手续；

（二）借款人已提交符合信用社要求的有关资料；

（三）借款合同项下的担保已办理完毕所有双方约定的手续并已生效/抵押权已成立/质权已成立；

（四）借款人没有发生借款合同所约定的任一违约事项；

（五）至提款时，借款人在借款合同中所作的声明和保证仍真实、准确、有效；

（六）至提款时，借款人经营状况、财务状况未发生任何重大不利变化；

（七）采取最高额抵押的，至提款时不存在抵押财产被查封、扣押及债务人、抵押人被宣告破产或者被撤销等影响信用社债权实现的情形；

（八）借款人已在信用社开立了相关账户；

（九）信用社认为应满足的其他条件。

第三十三条 对符合条件的贷款，按照农村信用社贷款资金支付监督的有关规定办理贷款的发放和资金支付。

第三十四条 贷款发放后，按规定将企业贷款信息录入企业征信系统。第九章 贷后管理与贷款收回

第三十五条 公司业务部（信用社、支行）负责贷款发放后的日常管理。公司业务部（信用社、支行）的负责人为管理主责任人，管户信贷员为管理经办责任人。

第三十六条 贷款管理责任的移交。管理主责任人和经办责任人岗位变动时应办理责任移交手续。主责任人工作岗位变动时，应在审计部门监督下办理交接手续；管理经办责任人工作岗位变动时，应在管理主责任人监督下办理交接手续。管理责任交接表要存档保管。责任移交后，接手责任人对接收后的贷款管理负责。第三十七条 贷后检查。贷后检查要求双人实地进行。

（一）首次贷后跟踪检查。在首次提款后15日内，公司业务部（信用社、支行）包括管理经办责任人在内的检查人员对贷款资金流向、企业执行信贷合同等情况进行首次跟踪检查，并填写《首次贷后跟踪检查表》（附件3）。检查的主要内容：

1.检查借款人是否按照合同规定的用途使用贷款资金，并在《首次贷后跟踪检查表》上详细、如实填写信贷资金使用情况，如具体的支付时间、支付方式、金额、用途及流向等，并核对

企业账户流水及支付凭证，重点要掌握流动资金贷款的流向，尤其要检查贷款是否被挪用于固定资产、股权等投资，是否用于国家禁止生产、经营的领域和用途等内容；对未按规定使用的，应查明原因并提出处置意见和建议；

2.对经检查发现影响到期还本付息事项的，应在《首次贷后跟踪检查表》上详细注明； 3.管理主责任人应在《首次贷后跟踪检查表》上签署意见。

（二）日常检查。公司业务部（信用社、支行）包括管理经办责任人在内的检查人员对企业的日常检查每季至少一次，填写《贷后检查表》（附件4）。检查的主要内容：

1.检查借款人、担保人生产经营、财务状况是否正常，主要产品的市场变化是否影响产品的销售和经济效益；

2.了解掌握借款人、担保人的机构、体制及高层管理人员变动、涉及诉讼等重大事项，分析这些变动是否影响或将要影响企业生产经营；

3.检查抵、质押物的完整性和安全性。抵押物的价值是否受到损失，抵质押权是否受到侵害，质押物的保管是否符合规定。

（三）对检查发现问题的，填写《信贷制裁审批书》，履行有关审批手续后，填写《贷款提前收回通知书》、《信贷制裁通知书》，可以单独或同时采取如下信贷措施： 1.停止发放新贷款或未使用的贷款； 2.宣布已发放的贷款提前收回； 3.按照合同约定加收罚息； 4.其他信贷制裁措施。

（四）每次检查结束后，及时将《首次贷款跟踪检查表》或《贷款贷后检查表》等资料，送管理主责任人签字确认。

第三十八条 风险分类。信贷人员应根据农村信用社信贷资产风险分类有关规定，正确划分信贷资产风险类别，调整信贷资产级次，建立风险分类台账，逐笔登记风险分类结果。第三十九条 风险预警。建立风险预警制度，主动识别和及时发现借款人的财务及非财务风险，对可能危及信贷安全或重大风险事项应及时报告，并采取防范和化解措施。第四十条 贷款催收。

（一）贷款到期前的催收。短期贷款业务到期前10天，中长期贷款业务到期前30天，管理经办责任人以电话、短信或书面等方式提示借款人按期偿还贷款本息。

（二）逾期贷款的催收。对到期尚未归还的贷款，管理经办责任人及时登记贷款台账，并于10日内填写《贷款逾期催收通知书》和《担保人履行责任通知书》，送借款人和担保人进行催收，并要求其在《贷款逾期催收通知书》和《担保人履行责任通知书》上签字盖章。之后，至少每半年催收一次，并要求借款人和担保人在催收通知书上签章。对正常催收不能及时收回的贷款，应及时采取公告催收、诉讼、仲裁等保全措施。

第四十一条 贷款收回。借款人还清贷款本息后，将抵、质押的权利凭证交还抵、质押人，办理抵、质押移交手续。贷款归还当日，管理经办责任人登记贷款管理台账、企业授信台账。有关人员按规定将企业还款信息录入企业征信系统。

第四十二条 贷款展期。借款人不能按期归还贷款需展期的，按以下要求办理贷款展期手续。

（一）借款人应提交书面的展期申请。借款人应在贷款到期前15日内提出展期申请，填写《借款展期申请书》（附件5），原贷款的保证人、抵质押人应在《借款展期申请书》上签署“同意继续担保”等意见并签字盖章。

（二）贷款展期的调查、审查、审议和审批。包括管理经办责任人在内的双人对贷款展期的原因、金额、期限、还款措施和还款资金来源进行调查，撰写贷款展期调查报告，填写《贷款展期申报审批书》（附件6），按照其调查、审查、审批程序办理。

（三）签订贷款展期协议及账务处理。经审批同意办理展期的贷款，管理经办责任人与借款人、担保人（保证人、抵押人或质押人）签订《借款展期协议》，办理贷款展期的账务处理。在贷款展期当日，管理经办责任人登记《贷款管理台账》、企业授信等台账。

（四）贷款展期的期限和利率参照有关规定执行。

第四十三条 信贷档案的管理。按照农村信用社档案管理的有关规定管理企业流动资金信贷档案。

第十章 风险监控与责任追究

第四十四条 风险管理部负责贷款的风险监测与控制，分析信贷资产质量变化的原因和趋势，全面掌握辖内企业贷款整体风险状况，提出信贷管理和风险防控措施。

第四十五条 责任追究。对未履行信贷工作职责、有违法违规行为的，按照《山东省农村信用社员工违规违纪行为处理办法》等有关规定对责任人进行责任追究；触犯刑律的，移交司法机关处理。

第四十六条 尽职免责制度。县级联社应成立独立的信贷业务尽职评价机构，负责对信贷业务流程各环节责任人进行尽职评价，确定信贷工作人员是否免责。对于严格按照信贷业务流程及有关法规，在业务受理、调查、审查、审议、审批、发放、支付以及贷后管理等环节尽职履职的信贷工作人员，贷款出现风险，可视情况减轻或免除责任。第十一章 附则

第四十七条 本细则所称农村信用社是指各县（市、区）联社、农村合作银行、农村商业银行及其所属分支机构。县级联社是指各县(市、区)联社、农村合作银行和农村商业银行。第四十八条 本细则由山东省农村信用社联合社制定、解释、修改，未尽事宜参照有关信贷管理基本制度执行。县级联社可参照本细则制订本单位的流动资金贷款实施细则。第四十九条 事业法人、其他经济组织的流动资金贷款参照本细则执行。

第五十条 本细则自印发之日起执行，原《山东省农村信用社企业流动资金贷款暂行办法》、《山东省农村信用社企业流动资金贷款操作规程（试行）》同时废止。

第二篇：企业申请流动资金贷款

申请流动资金贷款

****行：

为了适应经济社会发展，满足城乡居民对生鲜农产品消费水平的提高和消费质量安全的需求，扩大市场占有率、竞争能力和企业盈利能力，做大做强企业，我公司上马了******项目》。该项目在省、市、区各级领导和有关部门的关心和支持下，项目建设进展顺利，一期冷库和配送中心等配套设施已于2012年3月底建成投入营运。现将公司基本情况报告如下：

一、2012公司生产经营情况

自公司成立以来，紧密结合地域产业特点，坚持围绕“三农”做文章，采用“公司+基地+农民专业合作社+农户”的运作模式，稳扎稳打，促使公司取得了快速发展：公司现有农产品示范基地5000亩，其中设施蔬菜2000亩，高山露地菜3000亩。3个有机、绿色、无公害产品基地认定和2个农产品认证正在进行当中。同时积极发挥龙头企业带头作用，在****、***村、****村指导组建蔬菜、食用菌专业合作社3个，带动农户1000余户，发展种

植面积2000亩，订单种植蔬菜2000亩；在经营上，以市场为导向，做好市场定位，采用多种营销组合策略，由批发市场向终端销售渗入，扩大了企业的知名度和产品在市场上的占有率，2102，公司开展了***市区蔬菜流通网络项目建设，在***市区设立生鲜果蔬超市和蔬菜直营店13个，购置冷冻车、蔬菜直通车5辆，向政府部门机关食堂、厂矿企业、大中专院校、大超市、酒店开展配送业务，市区内市场覆盖率达80%以上；春节前后积极承担了政府下达的蔬菜应急储备任务，涉及品种达10余种，极大地起到了便民、惠民作用，强有力的促进了公司业务的扩张和销售量、销售收入的同步增加，2012年全年销售收入达到3043万元，较2011年增长144.81%，全年实现利润328.4万元，较2011年增长80.74%，企业的知名度和社会影响力大幅度提升，取得了较好的企业经济效益和社会效益。

二、2013年公司的经营工作思路

1、进一步加大生鲜农产品的配送能力，优化配送流程，积极探索培育新型现代化生鲜农产品流通模式，建立和完善现代流通体系。

2、创新营销模式，深层次地开展“农超对接”、“农校对接”、“农企对接”、“农社对接”业务，减少流通环节和流通成本，实现基地与消费市场的无缝对接，为稳定***农产品市场价格发挥主体作用，实现社会效益和企业经济效益双赢；

3、新建农产品交易中心2000平方米，采取招商批零兼营和配送服务相结合的办法进一步扩大销售。

4、依托冷库硬件设施，进一步增加经营品种，拓宽销售渠

道，扩大营销网络，提高企业的盈利水平和获利能力。从2013年元月至今，公司派员花费大量的时间、精力和财力，先后对商洛优势资源进行深入细致的调查研究和考察分析，并有针对性地出外考察先进的生产加工技术，寻找销售市场和渠道，确定对当地有产业基础的青皮核桃和丰富资源的苜蓿、荠荠菜、蕨菜、马齿菜、灰灰菜等山野菜速冷加工、品牌销售，提升农副产品的附加值。目前已和*******公司达成了鲜食核桃储藏保鲜协议；和******公司达成了山野菜、果蔬速冷加工协议，为企业持续经营增强了发展后劲。

三、贷款用途和担保方式

随着公司保鲜冷藏业务的深入开展和果蔬加工生产线的建成投入生产，公司经营范围和经营规模将进一步扩大，经初步测算，流动资金占用为*****万元，流动资金主要用于以下方面：①3～5月份主要收购陕西泾阳的早春甘蓝菜，如菜花、莲花白等；临潼、周至的红皮洋葱；山东寿光的蒜苔、大蒜和新上市的时令菜等，需要资金****万元；②5～9月份主要收购储藏本地***、***、***、****的猪肉、鸡肉、鸡蛋等；露天蔬菜（西红柿、辣椒等）；大棚设施蔬菜（食用菌）；山野菜（蕨菜、荠菜、马齿苋、香椿、黄花菜）等，计划需资金***万元；③10～12月份主要用于收购和加工户县的大白菜；大荔县的红萝卜；陕北定边的土豆和大宗蔬菜；新疆的库尔勒香梨、辣椒；洛川苹果和*****土特产等。计划需要资金*****万元。以上共需要资金****万元，按年周转3次计算，流动资金占用量为****万元，其中我公司可自筹*****万元，资金缺口为****万元，故特向贵行申请

流动资金贷款*****万元。考虑到农产品购销受季节和地理气候影响的因素，申请办理最高额抵押贷款，分次提款。担保方式为用******的土地使用权抵押担保。

综上所述，我公司认为该项目符合国家产业政策，是国家十二五期间重点扶持的对象，同时企业基础条件较好，项目市场前景广阔，企业经济效益和社会效益可观，保证按季结息，到期还本。特请贵行予以贷款支持。

特此报告

*****8****

二零一三年五月二十三日

主题词：流动资金贷款申请报告档

（一）共印3份

第三篇：湖南省农村信用社流动资金贷款管理实施细则

湖南省农村信用社流动资金贷款管理实施细则

发布日期：2010年08月03日 来源：本站原创 浏览：

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第一章 总则

第一条

为规范湖南省农村信用社流动资金贷款管理，有效防范信贷风险，提高信贷资产质量，促进业务健康发展，根据银监会《流动资金贷款管理暂行办法》（银监会令2010第1号）、《湖南省农村信用社信贷管理基本制度》等规定，特制定本办法。

第二条

湖南省辖内农村信用社（含县级联社、合作银行、商业银行，以下简称信用社）经营流动资金贷款业务，应遵守本办法。

第三条

本办法所称流动资金贷款，是指信用社向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。第四条

信用社应按照评级→授信→用信的原则建立流动资金贷款全流程管理机制，其基本操作流程为：评级→授信→贷款申请→受理与调查→风险评价→贷款审批→合同签订→贷款发放→贷款支付→贷后管理→回收与处置。

第五条

信用社办理流动资金贷款业务，应遵循“依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信”的原则。

第二章 贷款条件

第六条 贷款条件。申请流动资金贷款的借款人应具备以下基本条件：

（一）依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记并年审。

（二）符合国家产业政策，产品适销对路，在市场上有较强竞争力。

（三）信用等级在A级（含）以上，在金融部门融资无不良信用记录，无其他重大不良记录。

（四）生产经营正常，财务制度健全，财务状况良好，有合法稳定的收入来源，具备按期还本付息能力。

（五）持有有效的营业执照或事业单位登记证、组织机构代码证，人民银行核准发放并经过年检的贷款卡，按规定应取得环保许可的，特殊行业应取得相关资质的，还应持有有权部门的相应批准文件。

（六）已在本社开立基本帐户或一般结算帐户。

（七）有具体的生产经营项目或消费项目，借款用途及还款来源明确、合法。

（八）能够提供合法、有效、足值、可靠的担保。

（九）贷款社要求的其他条件。

第七条

贷款金额。信用社应根据借款人资产负债、存货（原材料、半成品、产成品）、现金、应收账款和应付账款的情况，合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际贷款需求发放流动资金贷款。

第八条 贷款期限。流动资金贷款按期限分为临时贷款、短期贷款和中期贷款三类。信用社应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理选择流动资金贷款的业务种类，确定流动资金贷款的期限。

1、临时贷款是指信用社对借款人发放的，期限在三个月（含）以内的流动资金贷款，主要用于借款人一次性进货的临时性资金需要和弥补其它支付性资金不足。

2、短期贷款是指信用社对借款人发放的，期限为三个月（不含）至一年（含）的流动资金贷款，主要用于借款人正常生产经营周转的资金需要。

3、中期流动资金贷款是指信用社对借款人发放的，期限为一（不含）至三年（含）的流动资金贷款，主要用于借款人正常生产经营中经常占用。对生产经营正常，生产规模较大，产品有市场、有效益、有信誉，归还贷款本息有保证的企业。第九条

限额控制。信用社应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，且信用社应结合辖内的实际情况对行业、贷款品种等维度建立风险限额管理制度。

第十条

贷款用途。信用社应与借款人约定明确、合法的贷款用途。

1、不得将流动资金贷款用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

2、流动资金贷款不得挪用，信用社应按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。

第十一条

贷款利率。流动资金贷款利率应在人民银行同档次贷款利率基础上，根据有关利率定价政策，综合考虑各项成本、风险和经济资本回报率等因素合理确定。第十二条

风险控制及责任追究。信用社应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户信息，建立流动资金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。

第三章 受理与调查

第十三条

贷款申请。符合流动资金贷款条件的借款人，可向所在地农村信用社申请流动资金贷款。受理机构应向借款申请人提供相应咨询服务，并对其资格和贷款基本情况进行初审。

第十四条

贷款受理。受理机构对初审合格的借款人，要求其提供流动资金贷款申请的相关材料，并要求借款人恪守诚实守信原则，承诺其所提供材料真实、完整、有效。申请材料包括以下内容：(一)借款人申请流动资金贷款时应提供下列资料：

1、注册登记或批准成立的有关文件及其最新年检证明。借款人为企业法人的，应提供工商行政管理部门核发的营业执照；借款人为外商投资企业的，应提供有关部门的批准证书、外商投资企业外汇登记证；借款人为事业法人的，应提供有关部门核发的事业法人资格证书；借款人为其他组织的，应提供有关部门批准或登记成立的有关文件；借款人从事需批准经营的特殊行业的，还须同时提供有关部门颁发的特殊经营许可证。

2、技术监督局核发的组织机构代码证书及最新年检证明。

3、税务登记证及最新年检证明。

4、验资报告。

5、近三年和最近一期的财务报表。

6、公司章程。

7、贷款卡及最新年检证明。

8、基本账户开户许可证及在本社的开户证明。

9、个人信息

10、书》。

11、的决议、12、13、14、15、16、法人代表或负责人、委托人身份证明及其必要的

借款人的书面申请报告和《借款申请

借款人股东会或董事会同意申请贷款或同意担保文件或具有同等法律效力的文件或证明。

有关交易合同、协议。营运计划及现金流量预测。

本及最近月份的借款及对外担保情况。诚信承诺书。其它有关资料。(二)借款人申请贷款属担保贷款的，担保单位除按第(一)项规定提供相关资料外，还应提供以下资料：

1、股东会或董事会同意担保的决议、文件或具有同等法律效力的文件或证明。

2、抵（质）押物品清单和抵（质）押物的合法权属证明。

3、其它有关资料。

第十五条

贷款调查。贷款社应安排至少2名客户经理对借款人的相关情况进行现场与非现场的尽职调查，撰写调查报告，并对调查报告内容的真实性、完整性和有效性负责。尽职调查的操作流程包括但不限于：

（一）制定调查计划并确定调查内容；

（二）做好沟通，与借款人的相关管理人员进行面谈；

（三）实地察看借款人的经营场所、生产情况、设施状况，调查了解借款人的经营管理情况、财务状况；

（四）通过相关部门、信息媒体、关联方、交易对手等调查借款人的有关情况；

（五）在调查的基础上撰写尽职调查报告及进行信用等级评定等，对信贷业务进行风险分析并提出相应的风险防范措施。

尽职调查的内容包括但不限于：

（一）借款人提供的材料是否真实、完整、有效，借款人是否出具书面文件承诺其提供的材料真实、完整、有效。

（二）借款人的基本情况。基本情况调查应包括但不限于：成立时间、注册资本、股权结构、组织架构、公司治理、内部控制、领导者素质及经营管理能力、法人代表及股东的资信状况等。

（三）借款人的经营情况。经营情况应包括但不限于：经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划、借款人所在行业状况、企业发展前景等；

（四）借款人的财务状况。财务状况应包括但不限于：借款人近三年来的经营情况，借款人现有的资产、负债、应收账款、应付账款、存货等真实财务状况，并测算借款人营运资金总需求情况。

（五）借款人的信用状况。信用状况应包括但不限于：借款人偿还债务的历史记录,有无不良信用现象;借款人以往合同执行情况、履约率情况、有无违约记录。

（六）借款人关联方情况。关联方情况应包括但不限于：借款人关联方的基本情况、经营情况、财务状况、关联形式，关联方与借款人之间的往来情况。集团公司下属子公司申请贷款的，应调查集团整体经营及财务状况。

（七）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手情况。

（八）还款来源情况。还款来源情况应包括但不限于：借款人生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等。

（九）担保情况。担保情况应包括但不限于：抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况。

第四章 风险评价与审批 第十六条

贷款审查。信用社应根据贷审分离、分级审批的原则，建立规范的流动资金贷款评审制度和流程，明确具体部门、具体岗位进行贷款审查和风险评价，确保风险评价和信贷审批的独立性。贷款审查的基本内容：

(一)基本要素的审查。借款人、担保人（物）及具体贷款业务有关资料是否齐备；贷款调查资料、申报资料是否齐全等。

(二)主体资格的审查。借款人及担保人主体资格、法定代表人有关证明材料是否符合规定；借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序；借款人股东的实力及注册资金到位情况；借款人及担保人组织机构是否合理，产权关系是否明晰；借款人及担保人的法定代表人、主要部门负责人有无不良记录等。(三)适用政策规定的审查。贷款用途、期限、方式、利率等是否符合国家宏观经济政策、产业行业政策、土地、环保和节能政策以及国家货币信贷政策等规定；是否符合监管限制性比例规定等。

(四)信贷风险的审查。审查测定的借款人信用等级、授信额度、营运资金需求；分析揭示借款人的交易风险、财务风险、经营管理风险、市场风险、贷款风险等，并提出风险防范措施等。

(五)担保审查。分析保证人的保证资格、保证能力及意愿。采用抵（质）押担保的，分析抵（质）押担保的合法有效性，抵（质）押物价值及变现能力等。

(六)审查结论。在全面论证贷款风险、收益的基础上，提出贷款审查结论。第十七条

流动资金贷款严格按贷款权限审批（咨询）。应根据审慎性原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程，明确贷款审批权限，实行审贷分离和授权审批，确保贷款审批人员按照授权独立审批贷款。

第五章 合同签订

第十八条

签订合同。贷款社必须与借款人当面签订省联社统一制式的贷款合同，合同中要明确贷款审批设定的前提条件和管理要求，要约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款，防止合同对重要条款未约定、约定不明或约定无效。属担保贷款范畴的流动资金贷款，还应签订担保合同。

第六章 贷款发放与支付

第十九条

信用社要设立独立的部门或岗位负责流动资金贷款的发放和支付审核。第二十条

贷款发放审核。信用社应根据贷款审批权限明确独立的放款管理部门或岗位负责贷款发放审核。基层信用社审批权限的贷款发放审核由基层信用社负责，超过基层信用社审批权限的贷款发放审核由县级联社负责。重点审核以下内容：

(一)审核合规性要求的落实情况。提请放款的申请资料是否齐全，贷款审批文件是否在有效期内，贷款审批文件是否经有权签批人签署意见等；

(二)审核限制性条款的落实情况。是否已经落实审批文件上的限制性条款要求；

(三)审核贷款担保的落实情况。担保资料是否完整、合规、有效；是否已按要求进行核保；是否已按规定办理抵（质）押登记等；(四)贷款合同文本使用是否正确、重要条款是否明确、主从合同是否衔接等；

(五)贷款社认为需要审核的其他内容。

第二十一条

贷款支付包括提款申请、支付审核和放款三个环节。

第二十二条

贷款支付的方式。贷款发放审核后，信用社按照合同约定通过受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。

信用社受托支付是指信用社根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

借款人自主支付是指信用社根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

第二十三条

借款人申请提款应提交以下资料：

（一）提款申请书。

（二）贷款用途证明材料。

（三）信用社认定的其他资料。

第二十四条

贷款支付审核。贷款支付审核由基层信用社负责，采取信用社负责人或客户经理交叉审核的原则。贷款支付审核原则上应在信用社受理借款人提款申请资料后当天完成。审核的重点应根据贷款支付方式来确定：

(一)信用社受托支付方式的审查重点包括：

1、确认本笔业务或本次提款是否通过放款核准；

2、审查借款人提交的贷款用途证明材料是否与借款合同约定的用途、金额等要素相符；审查提款申请书、支付凭证中所列金额、支付对象是否与贷款用途证明材料相符；

3、借款人所填列账户基本信息是否完整；

4、其他需要审核的内容。

(二)借款人自主支付的审查重点包括：

1、确认本笔业务或本次提款是否通过放款核准；

2、审查借款人是否提交用款计划或用款清单所列用款事项是否符合约定的贷款用途；

3、用款计划或用款清单中的贷款资金支付额度是否超过信用社受托支付起付标准或条件；

4、其他需要审核的内容。

第二十五条

经支付核准的业务，应在支付核准的当天与借款人签订借据，并通知会计结算部门将贷款资金划入借款人指定的账户或借款人贷款资金专用帐户。信用社受托支付的，贷款资金原则上应在贷款发放的当天通过借款人账户支付给借款人交易对象，确因客观原因在贷款发放当天不能将贷款资金支付给借款人交易对象的，信用社应在下一个工作日完成受托支付；借款人自主支付的，贷款资金转入借款人在贷款社开立的结算账户。借款人提款申请不符合条件的，贷款不得发放，信用社应当及时向借款人说明理由。

第二十六条

信用社受托支付。具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用信用社受托支付方式：

（一）与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用等级在A级以下（含A）；

（二）支付对象明确且单笔支付金额在100万元（不含）以上；

（三）贷款社认定的其他情形。第二十七条

借款人自主支付。采用借款人自主支付的，信用社应按借款合同约定要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。

第二十八条

贷款支付过程中，借款人出现以下情况之一，贷款社应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付。

(一)借款人信用状况下降；(二)主营业务盈利能力不强；

(三)贷款资金挪用、贷款用途不实等贷款资金使用出现异常的；

(四)借款人股权结构、生产经营、对外投资等发生重大不利变化；(五)信用社认定的其他情形。

第七章 贷后管理

第二十九条

信用社应加强贷款资金发放后的管理，针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。

第三十条

信用社可根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人协商签订账户管理协议，明确约定对指定账户回笼资金进出的管理。同时关注大额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼账户的监控。

第三十一条

信用社应动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。

第三十二条

信用社应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。

第三十三条

信用社应根据法律法规规定和借款合同的约定，参与借款人大额融资、资产出售以及兼并、分立、股份制改造、破产清算等活动，维护贷款社债权。

第三十四条

流动资金贷款需要展期的，信用社应审查贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需要，决定是否展期，并合理确定贷款展期期限，加强对展期贷款的后续管理。

第三十五条

流动资金贷款形成不良的，信用社应对其进行专门管理，及时制定清收处置方案。对借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，贷款社可与其协商重组。

第三十六条

对确实无法收回的不良贷款，信用社按照相关规定对贷款进行核销后，应继续向债务人追索或进行市场化处置。

第八章 附则

第三十七条

本实施细则未尽事宜按《湖南省农村信用社信贷管理基本制度》、《湖南省农村信用社贷后管理办法》等规定执行。

第三十八条

原有信贷制度与本实施细则有冲突的，以本实施细则为准。

第三十九条

各信用社可根据本实施细则制定相应的操作细则。第四十条

本实施细则由湖南省农村信用社联合社制定解释，自发文之日起实施。

第四篇：黑龙江省农村信用社流动资金贷款管理实施细则

黑龙江省农村信用社 流动资金贷款管理实施细则

（试行）第一章 总则

第一条

为规范农村信用社流动资金贷款业务经营行为，加强流动资金贷款审慎经营管理，促进流动资金贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》等法律法规以及银监会颁布的《流动资金贷款管理暂行办法》，制定本实施细则。

第二条

本实施细则所称流动资金贷款，是指农村信用社（含农村商业银行、农村合作银行，以下简称“贷款人”）向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

第三条

贷款人开展流动资金贷款业务应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。第四条 流动资金贷款项目的选择必须符合国家产业政策和金融政策，向有利于农村经济持续、快速、健康发展和农村各项社会事业全面进步的中小企业、新型农村经济合作组织以及具有较大竞争力和发展潜能的新兴行业倾斜。

第五条

贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户和生产经营情况信息，建立流动资金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。

第六条

贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体借款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。

贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制。

第七条

贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，并按区域、行业、贷款品种等制度建立流动资金贷款的风险限额管理制度。第八条

贷款人应根据对经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合理确定内部绩效考核指标，不得制订不合理的贷款规模指标，不得恶性竞争和突击放贷。

第九条

贷款人应建立完善内部评级制度，采用科学合理的评级方法，评定客户信用等级，建立客户资信记录。

第十条

贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途。

流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

流动资金贷款不得挪用，贷款人应按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。

第二章 贷款的对象与条件

第十一条

流动资金贷款对象为国家规定可以作为借款人的、经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，实行独立核算的企业法人、事业法人或其他组织。第十二条

流动资金贷款借款人应具备以下条件：

（一）借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记，并经工商行政管理机关办理的年检手续，技术监督部门颁发的组织机构代码证，特殊行业须持有有权机关颁发的营业许可证；

（二）借款人有稳定的经济收入，信用状况良好，无重大不良记录；

（三）借款人生产经营合法、合规，经营项目符合国家的产业、土地、环保相关政策；

（四）借款用途明确、合法；

（五）借款人具有持续经营能力，有明确的、合法的还款来源；

（六）有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资符合国家有关规定比例，实行公司制的企业法人必须符合公司章程，或具有董事会授权或决议；

（七）在贷款人营业网点开立基本账户或一般存款户，自愿授受贷款人信贷监督和结算监督；

（八）持有中国人民银行核发的有效贷款卡；

（九）落实贷款人认可的担保；

（十）贷款人要求的其他条件。

第三章 贷款的种类、利率

第十三条 流动资金贷款种类

（一）按流动资金贷款期限划分

1、临时流动资金贷款，期限在6个月（含）以内，主要用于企业一次进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足。

2、短期流动资金贷款，期限6个月至1年（不含6个月，含1年），主要用于企业正常生产经营周转的资金需要。

3、中期流动资金贷款，期限1年至3年（不含1年），主要用于企业正常生产经营中经常性资金占用。

（二）按流动资金贷款周转划分

1、一般流动资金贷款，贷款按照合同约定发放，到期收回，不得循环使用。

2、流动资金循环贷款，贷款人与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款。

（三）按流动资金贷款还款方式划分

1、流动资金整贷整偿贷款，借款人可一次提取，到期偿还。

2、流动资金整贷零偿贷款，借款人可一次提取，分期偿还。

（四）流动资金贷款分为信用贷款和担保贷款。

1、信用贷款，是指以客户的信誉发放的贷款。除农户小额信用贷款外，要从严控制信用贷款。

2、担保贷款，分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款。（1）、保证贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。农村信用社只发放连带责任的保证贷款。

办理保证贷款，应当对保证人的保证资格、资信状况、偿债能力等进行审查，并签订保证合同。（2）、抵押贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押发放的贷款。

办理抵押贷款，应对抵押物的权属、有效性和变现能力以及所设定抵押的合法性进行严格审查，签订抵押合同并办理抵押的有关登记手续。要根据抵押物评估值的不同情况，合理确定贷款抵押比例。抵押物评估变现值不得低于贷款额的1.5倍。

（3）、质押贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的权利作为质押物发放的贷款。

办理质押贷款，应对质物的权属和价值以及所设定质押的合法性进行审查，与出质人签订质押合同，并办理相关的登记或移交手续。质押物变现值不得低于贷款额度的1.5倍，权利质押凭证面值不得低于贷款额度的1.2倍。

第十四条 流动资金贷款的利率

在中国人民银行发布的贷款基准利率基础上，分行业、贷款品种科学合理的进行利率定价。

第四章 贷款的申请、受理与调查 第十五条 借款人申请

借款人需要流动资金贷款，应当向贷款人提出书面申请。并提供如下资料：

（一）借款人基本情况资料

主要包括反映借款人基本情况的营业执照、组织机构代码证、公司章程、税务登记证、特殊行业经营许可证或企业资质等级证书以及其年检证明，法定代表人、主要负责人、财务负责人身份证明及签字样本，若为有限责任客户、股份有限客户、合资合作客户、承包经营户，要求提供董事会或发包人同意申请贷款业务的决议文件或同等法律效力的文件或证明，股东大会关于利润分红的决议或偿还贷款的承诺等。

（二）借款人生产经营情况资料

主要包括反映借款人生产经营情况的各类产销合同资料、有权机构核准的近三年资产负债表、损益表、现金流量表，成立不足三年的，提供成立以来的报表及报告；借款人的经营项目明细、运营计划、对外担保情况，各类税费、电费缴纳以及员工工资发放等资料。

（三）借款人申请贷款资料

主要包括贷款用途证明材料、经营产品的市场前景、经营项目的可行性研究报告，股东会或董事会借款决议、担保人同意担保的承诺、各类授权文件、担保人财务资料以及抵（质）押物清单、权属证明等。

（四）贷款人认为需要提供的其他资料。第十六条 贷款人受理

贷款人应对借款人提供的申请材料的方式和具体内容提出要求，要求借款人恪守诚信原则，承诺所提供材料真实、完整、有效。

根据内部制约机制的要求，明确相关部门岗位独立对借款人、担保人提供的资料进行认真审核，做出是否受理的意见。

第十七条 贷款尽职调查

（一）尽职调查的程序与方法。贷款调查岗位（部门）负责贷款调查。根据客户提交的借款申请和其他相关资料，指定有关人员进行贷款考察。应本着双人经办的原则，为该客户指定一名主办（A）信贷人员和一名协办（B）信贷人员，按AB制方式，对贷款客户进行考察。

贷款尽职调查是指贷款人通过现场调研和其他渠道获取、掌握、核实借款人生产经营状况、资产负债结构、发展前景、担保和管理存在的问题等情况，分析研究借款人的偿债能力和提示评估贷款可能潜在风险，为贷款决策提供准确的信息和依据。一般采取查阅有关资料与实地调查相结合、定性分析与定量分析相结合的方法开展调查。

1、查阅信贷管理系统、征信系统有关报告、资料，开展外延走访；

2、查阅借款申请人提交的有关资料和近三年的财务报表，并对各种资料和财务报表的真实性进行审核；

3、深入实地，查阅客户有关报表、账簿，调查客户提交的有关资料是否真实；

4、与客户主要负责人、董事会成员、监事会成员以及有关职能部门负责人、工作人员及股东代表进行面谈；

5、查阅提供的担保资料，实地查检抵（质）押物情况，走访保证人。

（二）尽职调查要点。

1、调查客户提供的资料是否完整、真实、有效，客户提供的复印件与原件是否相符。

（1）查验客户提供的企（事）业法人营业执照是否按规定办理年检手续；

（2）查验客户法定代表人或授权委托人的身份证明是否真实、有效；

（3）查验客户申请书的内容是否真实、齐全、完整；

（4）查验客户在信用社开立账户情况。

2、调查客户信用及品行状况。

（1）客户及其担保人生产经营是否合法、正常；（2）了解客户目前借款、其他负债和提供的担保情况，对外提供的担保是否超出了客户的承受能力等；（3）了解客户法定代表人及财务、销售等主要部门负责人的品行、经营管理能力和业绩，是否有个人不良记录等。

3、对客户及其担保人的资产、生产经营状况和市场前景情况进行调查，分析贷款需求和还款方案等。

（1）查阅客户及其担保人财务报告、账簿等资料，对客户及其担保人的资产负债率、流动比率、速动比率、应收账款周转率、所有者权益、收入、支出、利润等情况进行分析；

（2）分析客户及其担保人生产经营的主要产品技术含量、市场占有率及市场前景等情况；

（3）分析贷款需求的原因及贷款用途的真实性、合法性；

（4）查验商品交易的真实性、合法性；（5）分析还款来源和还款时间的可能性；

（6）判断客户提供的担保是否符合担保条件，并确定其担保能力；

（7）测算贷款的风险度。

（三）贷款尽职调查要求。

1、贷款人应制定尽职调查的具体方式、要求，并明确相关的责任以及建立调查评估结果的评价机制。

2、尽职调查人员应对调查报告内容的真实性、完整性和有效性负责。

第五章 贷款的审查与审批

第十八条

贷款人应建立完善的流动资金贷款风险评价制度，设置定量或定性的指标和标准，从借款人主体资格、条件满足程度、生产经营情况以及还款来源可靠性、担保、保险等角度全面审查流动资金贷款的风险因素。

第十九条

贷款人应制定专门的部门或岗位负责对流动资金贷款进行基本审查和风险评价，并形成全面的审查评价报告。

（一）基本条件审查要点。

1、送审的材料是否齐全；

2、借款人、担保人是否符合贷款人有关规定的条件；

3、贷款尽职调查报告是否真实、完整、准确；

4、借款人生产经营、财务状况、信誉状况、发展前景及内部管理是否良好；

5、借款用途是否合法、合规；

6、贷款金额、期限、利率是否符合农村信用社信贷政策；

7、借款人贷款总额是否符合监管部门监管指标要求；

8、借款人偿还能力及第二还款来源是否充足、可靠、合法、有效，抵（质）物是否易变现；

9、客户经营中存在的主要问题及对贷款安全性潜在影响；

10、其他需要审查的内容。

（二）合规风险审查要点。

1、借款人、担保人的资格、资信情况是否符合法律法规、各类监管制度的规定；

2、贷款尽职调查报告是否对风险点进行了充分揭示，是否制定了有效的风险防范可行措施；

3、账户监管、支付委托等相关手续的合规性、有效性；

4、对按规定实施法律审查的，提交法律部门进行审查，并出具法律审查意见；

5、其他需要审查的内容。第二十条

贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求（测算方法参考附件），综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。

第二十一条 贷款审批

贷款人应按照审贷分离、分级审批的原则，建立规范的流动资金贷款评审制度和流程，确保风险评价和信贷审批的独立性。

贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制。审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批。

第二十二条 贷款承诺 贷款人根据贷款审批结果，给予借款人相应的贷款承诺，同时明确贷款承诺兑现的必要条件。

第六章 贷款的合同签订

第二十三条

合同签订之前，贷款人应对贷款条件进行再确认。

第二十四条

贷款条件的再确认主要是按照贷款尽职调查报告、审批记录以及贷款承诺函的要求，对借款人的借款资格、信誉状况、财务状况以及担保措施等方面再次进行审核。

第二十五条

贷款人应明确贷款条件再确认的责任部门、岗位以及确认结果报送、审议流程。

第二十六条

贷款人责任部门、岗位在对贷款条件再确认过程中，发现借款人有较大变化，有可能加大信贷风险时，应将有关情况和处理方案逐级上报。

第二十七条

经再确认符合贷款条件的，贷款人通知借款人、担保人进行贷款合同商谈。贷款人参与贷款合同商谈的人数至少在两人以上（含两人）。

第二十八条 合同商谈的主要内容

（一）各方当事人的权利、义务及违约责任，避免对重要事项未约定、约定不明或约定无效。

（二）具体的贷款金额、期限、利率、用途、还款保障以及风险处置等要素和有关细节。

（三）约定贷款支付的相关事项，包括但不限于以下内容：

1、贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准；

2、支付方式变更及触发变更条件；

3、借款资金支付的限制、禁止行为；

4、借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。

（四）与借款人约定的提款条件、意见、贷款资金支付接受贷款人管理和控制等与贷款使用相关的条款。

（五）对借款人相关账户实施监控，必要时可约定专门的发放账户。

（六）要求借款人对与贷款相关的重要内容作出承诺，承诺内容应包括：

1、及时向贷款人提供完整、真实、有效的材料；

2、配合贷款人进行贷款支付管理、贷款管理及相关检查；

3、发生影响其偿债能力的重要不利事项时及时通知借款人；

4、进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资等重大事项前征得贷款人同意；

5、贷款人有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款；

6、其他需要借款人做出承诺的事项。

（七）借款人出现以下情形之一时，告知借款人应承担的违约责任和贷款人可采取的措施：

1、未按约定用途使用贷款的；

2、未按约定方式进行贷款资金支付的；

3、未遵守承诺事项的；

4、突破约束财务指标的；

5、发生重大交叉违约事件的；

6、违反借款合同约定的其他情形的。第二十九条

合同商谈完成后，根据相关法律法规、监管制度的要求，结合合同商谈的结果，贷款人应和借款人及其他相关当事人签订书面借款合同及其他相关协议。

第三十条

贷款人应明确流动资金贷款合同签订与审核的责任部门、岗位以及具体审核的流程。

第三十一条

贷款人可以要求借款人、担保人应同时办理贷款担保手续，作为借款合同的从合同，同时按规定手续或程序办理相关登记。

第三十二条

贷款人可以要求借款人、担保人到有关保险机构办理相关保险，保险期不得短于贷款主合同履行期限，保险金额不得低于贷款抵押物评估价值，保险合同及保险单中应当注明出险时贷款人为保险赔偿金的第一受益人。

第七章 贷款发放与支付 第三十三条

贷款人应设立或明确独立的责任部门或岗位，负责流动资金贷款发放和支付审核。

第三十四条

贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。

第三十五条

签订最高额借款合同实行循环放款的，可以确定支付方式的，在合同中约定相应的支付方式；不能确定支付方式的，应根据核定额度和期限内的每笔贷款的实际用途，在借款人书面提款申请批复上予以明确。

第三十六条

合同约定专门贷款发放账户的，贷款发放和支付应通过该账户办理。

第三十七条

贷款人应通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付管理与控制。贷款人受托支付是指贷款人根据借款人书面的提款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

第三十八条

贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。

第三十九条

具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：

（一）与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；

（二）支付对象明确且单笔支付金额较大；

（三）贷款人认定的其他情形。第四十条

采用贷款人受托支付的，贷款人应根据约定的贷款用途，审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。审核同意后，贷款人应将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。

第四十一条

采用借款人自主支付的，贷款人应按借款合同约定要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。

第四十二条

贷款人应明确贷款发放、受托支付、自主支付以及审核结果审议流程。

第四十三条

在贷款发放和支付过程中，借款人出现下列情形的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式，停止贷款资金的发放和支付：

（一）信用状况下降；

（二）不按合同约定支付贷款资金；

（三）主营业务盈利能力不强；

（四）贷款资金使用出现异常；

（五）违反合同约定，以化整为零方式规避贷款人受托支付。

第八章 贷后管理

第四十四条 贷款发放后，贷款人应及时对贷款进行首次跟踪检查，此后至少按季进行现场检查，针对借款人所属行业及经营特点，结合非现场监测情况，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。

出现可能影响贷款安全的不利情形时，贷款人应对贷款风险进行重新评价并采取针对性措施。

第四十五条 贷款人应通过借款合同的约定，要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。

贷款人可根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人协商签订账户管理协议，明确约定对指定账户回笼资金进出情况的管理。

贷款人应关注大额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼账户的监控。第四十六条

贷款人应对抵（质）押物的价值和担保人担保能力建立贷后动态监测和重估制度。

第四十七条

贷款人应动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。

第四十八条

贷款人应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。

第四十九条

贷款人应根据法律法规规定和借款合同的约定，参与借款人大额融资、资产出售以及兼并、分离、股份制改造、破产清算等活动，维护贷款人债权。

第五十条

流动资金贷款需要展期的，借款人应在贷款到期前15日向贷款人提出书面申请，贷款人应审查贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需要，决定是否展期，并合理确定贷款展期期限，加强对展期贷款的后续管理。第五十一条

借款人出现违反合同约定情形的，贷款人应及时采取有效措施，必要时应依法追究借款人的违约责任。

第五十二条

流动资金贷款形成不良贷款的，贷款人应对其进行专门管理，并及时制定清收或盘活措施。

对借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，贷款人可与借款人协商进行贷款重组。

第五十三条

对确实无法收回的流动资金不良贷款，贷款人按照相关规定对贷款进行核销后，应继续向债务人追索或进行市场化处置。

第九章 责任追究

第五十四条

对贷款人未按有关法律法规、《流动资金贷款管理暂行办法》及黑龙江省农村信用社有关规定办理信贷业务的人员实行责任追究。对实际存在问题，但在检查监督中未发现的，除追究责任人员的责任外，还要追究检查监督人员的责任。

第十章 附则 第五十五条

各级农村信用社结合自身实际，依据本实施细则分贷款品种制定流动资金贷款操作规程。

第五十六条

本实施细则由黑龙江省省农村信用社联合社负责修改、解释。

第五十七条

本实施细则未尽事宜，以国家法律法规、监管制度为准。

第五十八条

本实施细则自发文之日起施行。

附件：流动资金贷款需求量的测算参考 附件：

流动资金贷款需求量的测算参考

流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额(即流动资金缺口)确定。一般来讲，影响流动资金需求的关键因素为存货(原材料、半成品、产成品)、现金、应收账款和应付账款。同时，还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。银行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预测，按以下方法测算其流动资金贷款需求量：

一、估算借款人营运资金量

借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：

营运资金量＝上销售收入×(1－上销售利润率)×(1＋预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数

其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)

周转天数=360/周转次数

应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额 预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额 存货周转次数＝销售成本/平均存货余额

预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额 应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额

二、估算新增流动资金贷款额度

将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。

新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金

三、需要考虑的其他因素

(一)各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况(如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等)分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。

(二)对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。

(三)对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。(四)对季节性生产借款人，可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求，贷款期限应根据回款周期合理确定。

第五篇：山东省继续医学教育实施细(标准)

山东省继续医学教育实施细则

第一章总则

第一条为贯彻实施卫生部、国家中医药管理局、人事部有关继续医学教育的规定和《山东省专业技术人员继续教育暂行规定》，建立和完善继续医学教育制度，不断提高我省卫生技术人员的创新能力与业务水平，适应社会主义卫生事业发展的需要，结合我省实际，特制定本细则。

第二条继续医学教育（含中医药继续教育，下同）是卫生技术队伍建设的重要内容，必须坚持以邓小平理论为指导，适应医学科学技术的发展和社会的实际需要，面向现代化，面向世界，面向未来。

第三条继续医学教育是继毕业后医学教育之后，以学习新理论、新知识、新技术和新方法为主的一种终身教育。其目的是使卫生技术人员在整个职业生涯中，保持高尚的职业道德，不断提高专业工作能力和业务水平，提高服务质量，适应医学科学技术和卫生事业发展的需要，更好地为人民健康服务。

第四条我省继续医学教育的对象是各级各类医疗卫生机构中完成毕业后医学教育或具有中级及医学`教育网搜集整理以上专业技术职务的卫生技术人员，以及未参加住院医师规范化化培训的各类初级卫生技术人员。参加继续医学教育是卫生技术人员应享有的权利和应履行的义务。

第五条各级卫生、人事行政部门应加强对继续医学教育的领导，并提供条件和制度上的保证。各医疗卫生单位、医学院校和学术团体应将开展继续医学教育作为一项重要任务，抓好落实。

第二章组织管理

第六条继续医学教育工作实行全行业管理。各级卫生行政部门要打破医疗卫生机构的行政隶属关系和所有制界限，充分利用各种卫生和医学教育资源，调动各方面积极性，加强对继续医学教育的规划、领导和管理。

第七条山东省继续医学教育委员会（以下简称“委员会”）在省卫生厅、人事厅的领导下，负责全省继续医学教育工作的领导、协调和组织管理。委员会由省卫生厅、人事厅、有关市卫生局、高等医学院校、学术团体和医疗卫生单位的领导和专家组成。

l、拟定全省继续医学教育的总体规划和实施计划；

2、依据继续教育有关规定，制订实施细则和相应政策措施；

3、负责国家级继续医学教育项目的组织申报、初评与推荐；负责省级继续医学教育项目的评审，评审结果作为省卫生厅批准、公布的依据；

4、负责省内国家级继续医学教育基地的初评、推荐。负责省级继续医学教育基地的评审，评审结果作为省卫生厅批准和公布的依据；

5、组织和指导继续医学教育文字、声像教材的编写、出版和发行工作，负责开展远程教育；

6、对全省的继续医学教育工作进行指导、检查和评估。委员会下设办公室、若干学科组和省继续医学教育中心。办公室负责全省继续医学教育的指导协调、组织实施和日常管理工作。学科组由专家组成，负责相应学科专业的继续教育业务指导工作。省继续医学教育中心负责承担委员会及办公室交办的事务性、技术性管理工作。

第八条各市要加强对本地继续医学教育工作的领导、组织和协调，贯彻落实省继续医学教育的计划与要求。各县（市、区）和有关医疗卫

生单位应做好卫生技术人员继续医学教育活动的组织、考核、登记等管理工作。

第九条各单位要为卫生技术人员参加继续医学教育提供必要的条件。卫生技术人员要积极主动地参加继续医学教育活动，服从所在单位的安排，接受考核。在学习期间享受国家和本单位规定的工资、保险、福利待遇。在接受继续医学教育后，有义务更好地为本单位服务。

第三章内容和形式

第十条继续医学教育的内容，应以医学科学技术发展中的新理论、新知识、新技术和新方法为重点，注意先进性、针对性和实用性，并结合不同层次、不同专业卫生技术人员的实际工作需要，加强对卫生技术人员创造力的开发和创造性思维的培养。

在继续医学教育活动中要注意加强政治思想、职业道德、卫生法律法规和医学伦理学等有关内容的教育，培养高素质的卫生技术人员。

第十一条继续医学教育的形式要灵活多样，以短期培训、业余学习和自学为主，主要有：培训班、进修班、研修班、学术讲座、远程教育、业务考察、临床进修、实地指导和有计划、有组织、有考核的自学等，为继续医学教育提供教材、学术报告，以及发表论文、出版专著，获得科研立项、奖励等亦视为参加继续教育。

第十二条继续医学教育项目是继续医学教育的重要形式之一。继续医学教育主管部门定期将认可的继续医学教育项目，按学科专业公布，供卫生技术人员选择参加。

第十三条经审批认可的继续医学教育项目可分为国家级、省级和市级。国家级继续医学教育项目由全国继续医学教育委员会评审，卫生部公布；国家级中医药继续教育项目由全国中医药继续教育委员会评审，国家中医药管理局公布；省级继续医学教育项目由省继续医学教育委员会评审，省卫生厅、人事厅公布；市级继续医学教育项目由市继续医学教育委员会评审，市卫生局、人事局公布。各级医疗卫生机构、科研单位、学术团体、医学院校应积极申报和举办继续医学教育项目。

第四章考核

第十四条继续医学教育实行学分制。继续医学教育对象任职期限内学分可以累计计算，平均每年取得的继续医学教育学分不得低于25分，当年所获学分不得低于20分。学分的授予与管理应严格执行《山东省继续医学教育学分授予办法》的有关规定。

第十五条继续医学教育实行考核登记制度。继续医学教育活动主办单位负责考核并授予相应学分，卫生技术人员所在单位按规定进行学分审核登记。

第十六条继续医学教育考核实行验证和任期合格证制度。受卫生行政部门委托，各单位负责对卫生技术人员进行考核验证；卫生技术人员任职期满，由省、市级继续医学教育委员会进行任期考核，合格者发放全省统一印制的继续医学教育任期合格证书。

第十七条继续医学教育合格作为卫生技术人员考核合格、技术职务聘任、晋升和执业再注册的条件之一。

第十八条继续医学教育工作应列入单位工作目标和主要负责人任期目标，作为单位年终考核和领导干部任期内政绩考核的内容之一。

第十九条建立继续医学教育的评估制度。省继续医学教育委员会定期对各市、各有关单位的继续医学教育情况进行评估，并及时上报全国继续医学教育委员会或全国中医药继续教育委员会。

第五章奖惩

第二十条各级继续医学教育主管部门对在继续医学教育工作中成绩突出的单位和个人应给予表彰和奖励。

第二十一条对违反本《细则》及有关规定，继续医学教育开展不力的单位要给予通报批评，并追究单位负责人的责任。

第二十二条对在继续医学教育活动中有下列情形之一的卫生技术人员，要视情节分别给予批评教育、考核不合格或缓聘、低聘、解聘卫生技术职务和不准参加相应技术职务资格考试、不予执业再注册的处理。

1、不服从本单位继续医学教育工作安排的；

2、未达到学习目标的基本要求，修业不合格的；

3、学习期间违反办学单位的有关规定和制度，造成不良影响的；

4、未获得规定学分数的；

5、在学分登记、和任期考核中弄虚作假的。

第六章经费

第二十三条继续医学教育的经合，采取国家、单位、个人等多渠道筹集的办法解决。各级卫生行政部门要将继续医学教育经费纳入部门预算管理，各单位用于继续医学教育经费不能低于职工工资总额的1.5%，卫生技术人员本人也应承担一定的费用。提倡通过其他途径筹集资金。继续医学教育经费专款专用。

第二十四条继续医学教育活动举办单位，可根据国家、省有关规定收取合理学习费用，但不以盈利为目的。

第七章附则

第二十五条本细则之前所制定的有关继续医学教育规定，与本细则相抵触的条款，以本细则为准。

第二十六条未参加住院医师规范化培训的各类初级卫生技术人员的继续教育可采取两种形式：一是学时制，即每年脱产学习时间不少于96学时，经考核合格即为继续医学教育合格；二是参照执行《山东省继续医学教育学分授予办法》。

第二十七条本细则自发布之日起施行。在此之前开展的继续医学教育活动及所登记学分仍认可有效，不再重新核实、登记。

第二十八条本细则由山东省继续医学教育委员会负责解释。