10《商业银行业务与经营》模拟题及答案

第一篇：10《商业银行业务与经营》模拟题及答案

《商业银行业务与经营》模拟题10

一、名词解释(每题5分，计25分)1．商业银行 2．存款保险制度： 3．保证贷款： 4．贷款风险分类： 5．大额可转让定期存单：

二、填空(每空1分，计10分)1．早期的银行起源于铸币兑换业。当兑换商开始从事信用活动，商业银行的萌芽出现了。因为早期的银行主要从事__________放款，因而还不是现代意义的商业银行。

2．1694年英国的__________成立，标志着现代商业银行制度的建立。3．从商业银行发展的历史来看，主要有__________和__________两种模式。但是随着世界经济的深入发展，金融业的竞争日益激烈，这两种模式间的差别逐渐在消失。

4．商业银行的权力机构，也就是商业银行的决策机构，它包括__________和__________，其中__________是商业银行的最高权力机构。

5．我国商业银行的资产主要包括__________、__________、__________、固定资产和其他资产等几部分。

三、判断(判断正误并说明理由。每题3分，计9分)1.目前条件下，在中国私人不能办银行，但可以入股银行。

2．我国的商业银行实行的是总行一级法人体制，所以商业银行的分支机构没有对外签约的权力。

3．负债是商业银行资金的全部来源。

四、单项选择(每题2分，计20分)1．商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分的运用。这种功能被称为商业银行的()功能。

A.信用中介 B．支付中介 C信用创造 D．金融服务 2．我国加入世界贸易组织后，承诺在加入()年后允许外资银行对中国企业办理人民币业务。

A．I B．2 C．4 D．5 3．商业银行设立分支机构时，应当按照规定拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的()。

A．40％ B．50％ C．60％ D．70％ 4．商业银行最主要的经营收入来源是()。

A．同业拆借 D．贷款业务 C．中间业务 D．代理业务

5．按照有关规定，商业银行一年以上(含——年)五年以下的贷款被称作()。A.短期贷款 B．中期贷款 C．长期贷款 D.中短期贷款

6．我国成立的四家金融资产管理公司处置的不良贷款的最终损失由()承担。A．中国人民银行 B．产生不良贷款的商业银行 C.财政部 D．接受不良贷款的管理公司

7．由金融机构发行的期限浮动、利率与期限挂钩、分段累进计息的债券被称为()。

A.普通金融债券 B．累计金融债券 C贴现金融债券 n贴息金融债券 8．由出票银行签发的、由其在见票时按照实际结算金额五条件支付给收款人或者持票人的票据被称为()。

A．银行汇票 B．商业汇票 C．银行本票 D．信用证结算 9．下列结算方式中，属于同城结算方式的是()。A.支票结算 B．汇兑结算 C托收 D.支票

10．认为只要银行的资产在存款人提现时能随时转换为现金，就可以持有，这种理论被称为（）

A．商业贷款理论 B．可转换理论 C购买理论 D．销售理论

五、问答(计36分)1．简述政府对商业银行监管的主要内容。(16分)2．简述我国商业银行设立分支机构的条件。（8分）

3．什么是利率敏感性？利率敏感性缺口管理的内容是什么？（12分）《商业银行业务与经营》模拟题10标准答案

一、名词解释(每题5分，计25分)1.商业银行：商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人，足以追求利润最人化为经营日标，以货币信用业务利综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企业。

2.存款保险制度：存款保险制度是保护存款人的利益、稳定金融体系的事后补救措施。它要求商业银行将其吸收的存款按照一定的保险费率向存款保险机构投保，当商业银行经营破产不能支付存款时，由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。

3.保证贷款：是指按照(中华人民共和国担保法)规定的抵押方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按照约定承担一般保证责任或者连带责任为前提而发放的贷款。

4.贷款风险分类：又称为贷款五级分类，是指商业银行按照借款人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损火的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法，其中后三类被称为不良资产。5.人额可转让定期存荜：是一种面额较大，可以流通转让的定期存款凭证。这种定单面额较大旦为整数，票面上载明息票利率：存单采用记名和不记名两种方式发行，不记名存单发行后可以在二级市场流通转让，到期前不允许提前支取；存单利率可固定也可浮动。

二、填空(每空1分，计10分)l.高利贷 2.英格兰银行

3、职能分工型：全能型 4.股东大会：董事会：股东大会 5.现金资产：证券投资；贷款

三、判断(判断正误并说明理由。每题3分，计9分)1.目前条件下，在中国私人不能办银行，但可以入股银行。

正确。(1分)在目前条件下,中国政府允许民间借款行为的存在，但不允私人钱压或是银行的存在。随着经济金融体制改革的深入，为发展中小金融机构对私人入投中小煞银行是可以的。（2分）

2.我国商业银行实行的是总行一级法人体制，所以商业银行支机构没有对外签约的权力。

错误。(1分)我国的商业银行实行的是总行一级法人体制，总行具有统一的对外签约权。但是，分支机构对于一般的契约，如一定金额以—卜的贷款、开立账户等经常性业务契约，享有签约的权力。(2分)3.负债是商业银行资金的全部来源。

错误。(1分)负债通常分为广义负债和狭义负债。一般非特指银行负债指狭义负债。而银行狭义负债并不是银行资金的全部来源。银行负债的全部来源应该是狭义负债和白有资金之和，即广义负债。(2分)

四、单项选择(每题2分，计20分)l.A 2.B 3.C 4.B 5.B 6.C 7.B 8.A 9.A 10.B

五、问答(计36分)1.简述政府对商业银行监管的主要内容。(16分)各国政府对商业银行监管的内容多种多样，归纳起来主要分为两类：一类是预防性监管另一类是保护性监管。(2分)预防性监管包括下列五个方面：(1)市场准入监管：(2)资本充足性监管：(3)资产流动性监管：(4)贷款集中性监管：(5)对其他业务活动的监管。

保护性监管包括两方面：

(1)中央银行最后贷款人制度。中央银行作为最后贷款人通过再贷款、担保等方式解决商业银行出现的暂时流动性困难。

(2)存款保险制度。通过建立存款保险机制，保护存款人的利益和金融体系的稳定

(每点2分)2.简述我国商业银行没立分支机构的条件。(8分)商业银行设置分支机构应当具备—卜列基本条刊：：(1)分支机构要设置在交通比较便利的中心城市；(2)分支机构设置的地点必须拥有较多的人口；(3)设置分支机构必须选择经济比较发达的地区：(4)必须考虑所选地区的经济发展前景。(每点2分)3.什么是利率敏感性?利率敏感性缺口管理的内容是什么?(12分)利率敏感性是指银行资产的利息收入与负债的利息支出受市场利率变化影响的大小，以及它们对市场利率变化的调整速度。如果利率浮动的资产和负债，其利率随市场利率的变化而变化，那么它们就是利率敏感性资产和负债；相反，利率固定的资产与负债就不是利率敏感性的。(6分)利率敏感性分析通过资产与负债的利率、数量和组合的变化来反映利息收支的变化，从而分析它们对银行利息差和收益率的影响，并在此基础上采取相应的缺口管理。利率敏感性缺口等于一个计划期内商业银行利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的货币差额。商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺口战略，从而实现利润最大化：如果预测利率上升，可采用正缺口战略；如果预测利率下降，可以采用负缺口战略：如果预测利率不变，则可以采用零缺口战略。(6分)

第二篇：商业银行业务与经营

商业银行业务与经营

第一章 商业银行概述

第一节 商业银行的起源

（一）商业银行的起源

银行是金融业的基础，是商品、货币和信用关系发展到一定阶段的必然产物，银行是在经营、货币、商品这一行业的基础上逐步发展起来的。

（二）商业银行的发展

现代商业银行的产生主要是通过二条途径形成的；一是由高利贷性质的银行转变而成 ；二是新组建的股份制银行。1694年成立的英格兰银行是第一家股份制银行，它标志着现代银行制度的确定。

（三）商业银行的发展趋势

进入20世纪90年代以来，商业银行的发展趋势表现为；业务综合化经营、电子化手段的采用、融资方式证券化、经营国际化等。与此同时银行业还面临着许多挑战。国际金融市场的变迁对银行业正产生日益深远的影响。

第二节 商业银行的性质和职能

（一）商业银行的性质

商业银行是企业；商业银行是金融企业；商业银行是以经营货币为对象的特殊企业。

（二）商业银行的职能

商业银行具有信用中介职能、支付中介职能、信用创造职能和金融服务职能

第三节 商业银行的组织结构

（一）商业银行的设立

商业银行的设立原则：经济效益原则、公平竞争原则和防止垄断原则。

商业银行设立条件：法定限额最低以上的资本；符合任职资格的管理人员；与机构规模相应的业务量；符合要求的经营场所和设施。

（二）商业银行的组织形式

单元银行制、分支行制、控股公司制、连锁银行制、跨国银行制。

（三）商业银行的内部结构

包括决策机构、执行机构、监督机构。

第四节 商业银行的经营原则

（一）流动性原则

商业银行流动性原则是指商业银行保持充沛的清偿力，满足支付需求的原则。

（三）安全性原则

是指商业银行在经营过程中保持资产和负债的安全，稳健经营。

（四）流动性、安全性、赢利性之间的关系

商业银行各项经营原则既存在一致性，同时也存在矛盾。

第二章 商业银行财务报表和财务分析

第三篇：商业银行业务与经营

我省商业银行服务质量问题分析

姓名：许国权 学号：41

近年来,我省银行业金融机构不断提高自身经营管理水平,履行企业公民责任,促进社会繁荣进步,多策并举,常抓不懈,扎实推进各项服务工作,银行业金融机构已逐步形成和树立了客户服务至上的经营理念和作风,服务质量和水平不断提高,为构建和谐社会、促进地方经济发展作出了较大贡献。

一、我省银行业服务现状分析

当前,社会各界对金融服务的需求日益增长,银行业金融机构高度重视提高服务工作水平,整体服务质量和服务水平显著提高。主要表现在:(一)服务渠道多元化进一步拓宽了服务边界。近年来,银行业金融机构集中财力资源,精心布局,推进网点设施建设,服务环境和服务设施有了很大改善,出现了将网点从交易核算型向销售服务型转型的趋势,硬件建设水平上了一个新台阶,进一步增强了服务功能。同时,各家银行较为注重网上银行、手机银行、自助设备业务的拓展,着力提高人机替代率,将部分业务转移,降低成本。

(二)服务规范和服务技能水平提高向自觉自律转变。商业银行以改变服务态度为出发点,开展了“微笑服务”、“一米线服务”、“站立服务”、“上门服务”等;大部分营业网点设置了大堂经理或者迎宾员,多数营业网点员工服务用语和仪态达到规范要求;严格一线员工的准入标准,加强业务和服务礼仪培训,开展了“神秘人”等定期或不定期的服务规范督导和检查监督,发现问题,及时整改。将服务效率等指标列入对外文明规范服务的重要内容,集中解决营业网点排队现象,积极回应社会对银行提高服务效率的呼声。采用了六西格玛管理方法、柜员弹性排班制等先进的理念和管理方法,充实一线人员力量,引导客户向自助银行分流,客户排队问题得到有效解决,客户等候时间大幅缩减,通过采取弹性柜台制、员工劳动技能竞赛的措施,银行柜面员工技术水平大幅提高,业务操作程序符合规范,单笔业务办理速度符合要求。

（三）创新产品和机制满足社会多样化需求。通过创新金融产品和服务机制来满足不同类型、不同层次的客户需要。如建设银行为重点客户建立信贷审批“绿色通道”,提高审批效率;建立小企业“信贷工厂”模式,设立小企业经营管理中心,推出小企业“速贷通”、“成长之路”等金融产品,丰富了银行服务社会普通老百姓的金融产品体系;大力发展具有融资替代功能的表外业务、投行业务,在多途径解决企业融资问题的同时,还为企业节省了大量融资成本。

(四)客户投诉处理机制不断完善。建立健全了客户投诉处理制度和投诉应急预案,分支行职责明确,职能部门协同配合,客户投诉实行首问责任制,保障客户投诉妥善处理和限时处理,有效处理了客户投诉和纠纷,化解了矛盾,维护了行业的良好形象。如建设银行上线推广了“客户之声”系统,对各类客户开展专项调查,征集改善客户服务的意见和建议,取得了较好效果。(五)业务发展的同时注重服务社会。银行业在经营规模和财务效益不断壮大和提升的同时,充分发挥自身优势特色,积极为地方经济社会发展做贡献,较好展 现了金融行业应有的政治思想觉悟和社会公益精神。如建设银行近年来开展了资助贫困英模母亲、资助贫困高中生、资助少数民族地区学生等一系列活动。

二、银行业服务中存在的问题

客观地说,目前银行的服务与十几二十年前的状态相比已经有了大幅度的提高,银行也越来越意识到服务的重要性,已经通过规范服务行为、优化服务流程、完善服务设施等各种手段极大地提高了广大客户对银行服务的满意度,提升银行业的整体形象。但是,随着社会经济快速发展,消费者和银行接触的机会日渐频繁,在银行业务创新的同时,人们对银行的服务要求不断增强。总体来说,银行服务仍有着以下不尽人意的地方:(一)银行服务供给的质量不高。经过近几年的努力,我国不少银行业机构实施了股份制改革,在法人治理、资本管理、内控建设等方面取得了长足的进步,但这些进步更多地反映在向国际良好银行转变过程中的“形似”方面,真正要达到与国际良好银行的“神似”还有一定距离,国际上大型银行都有明确的定位和目标客户群,相比之下,国内商业银行对服务的盲目追求,按照“人家有的我要有,人家没有的我也要有”的理念和目标,大而全,全而不精,能熟练运作新业务的不多,结果却样样都不精通,这种盲目性的直接后果就是成本的不断提高和资源的严重浪费,给金融消费者的感觉就是产品供给质量不高。

(二)银行总体服务能力不足。银行业服务水平与社会期望还有差距,服务尚属于浅层次服务。近年来,银行在推行人性化服务方面取得了较大进展,但与社会公众的期望比,仍存在一些不尽人意之处,有些服务仍然是一种浅层次的服务。银行管理层更多的关注了服务的态度和速度,关注了客户投诉率的降低而忽视了客户的需求,客户需要的不仅是微笑和快捷,更加需要的是适合自己的金融产品。而银行内部的管理机制明显满足不了这样的需求。前台、中台和后台各个环节的衔接不够,对客户需求、市场变化的反应滞后,难以适时地推出新金融产品,同时还存在新金融产品推出宣传的力度不够,社会认知程度低等问题,总体表现为服务能力不足。

(三)服务督导的内外部体系需要进一步完善。当前,银行业行际间的服务水平是不平衡的。有的银行常抓不懈,服务质量和水平较高,得到了社会一致肯定。但有的行抓服务工作“一阵风”,有短期行为,有的行浅尝辄止,效果不明显。从外部原因看,监管机构处罚性的管理多,正面引导不足,多是金融消费者投诉后,监管机构责令相关银行处理;从内部原因看,少数银行金融机构对各项业务经营指标的考核和完成十分重视,将其与员工的绩效紧密挂钩,而把文明服务工作仅当成一项面子工程,工作措施不够得力,缺乏相应的考核监督机制,致使在产品营销、客户投诉等方面出现了一些不该发生的问题,在一定程度上损害了银行业的社会形象和声誉。

三、银行业改进服务的措施和建议

(一)银行业要加强服务和产品的创新研究。一是建立健全客户关系管理系统,整合客户信息,敏锐地体察客户现实和潜在的金融需求,快速界定目标客户,加强与客户交流与沟通,理解并影响客户行为,充分利用掌握的客户资源,拓展优质客户,挖掘潜在客户,留住老客户。二是培养高素质的专业创新人才,建立专门的实施机构。三是制定专门制度,对率先实施创新的部门给以奖励,并进行合理的成本分摊,鼓励服务创新。(二)银行业要进一步优化服务环境。统一营业网点的服务设施、统一营业网点标识系统,进一步梳理、优化柜面操作流程,形成系列化、定型化的柜面操作流程和大堂经理、客服人员服务流程,并强化和落实网点负责人对现场管理的主要责任,提高单笔业务处理速度。进一步完善安全保障能力,修订完善各类应急预案,加强网点现场安保人员的配备、培训和管理,理顺安保应急处理流程,提高紧急事件的应对和处理能力。

(三)银行业要改进服务管理体系。一是树立标准和理念。牢固树立“以客户为中心”的服务标准,打破传统服务的概念,将服务理念和服务意识融和全行每一个岗位、每一项业务流程,融入面对客户的营销。二是加强服务管理和督导。在“有法可依”的基础上,进一步建立起有效的服务督导制度,强调各级领导的率先垂范,通过分行组织的明查暗访,保证服务规则的执行。三是致力于打造良好的服务文化和服务品牌。通过持续树立典型和不断大力宣扬,以榜样示范作用最大限度地调动全行重视服务、争优创先的积极性,在行业内形成良好的服务文化氛围和过硬的服务品牌。

(四)银行业要规范服务流程。结合当前实际,要重点关注以下几个方面。一是产品和服务的宣传引导。要立足诚信建设,加强对社会公众金融知识,金融服务和金融产品的宣传,讲信用、守承诺,不但要介绍其收益性,更要提示其风险面,避免误导消费者。二是规范合同签订和产品价格收费。订立合同要公平规范,合同文体要有统一标准,合同条款要符合我国现行法律规定,充分考虑合同当事人的权利义务平衡,避免那些加重金融消费者责任、减免经营者义务的不平等格式条款。在服务收费方面,要严格遵守《商业银行服务价格管理暂行办法》相关规定,对于政府指导价,严格执行国家规定价格,对于市场调节价,要求商品和服务价格清晰明确、定价合理有据,杜绝多收费、乱收费和搭车收费的行为。三是妥善解决好金融争议。设立专门机构或专(兼)职人员负责金融消费投诉,建立完备的投诉处理机制,及时解决争议。

(五)银行业要积极探索服务考核体系建设。借鉴国际上建立“商业银行客户满意度”指标的成熟做法,将服务质量纳入员工和机构的综合绩效考评,按照科学性和操作性相结合的原则设计指标体系,既要对过去的经营情况进行计算和评价,也要体现未来资源配置的导向,将客户满意度指标直接或间接纳入分支机构和业务部门的绩效考评体系,按照渐进原则,逐步加大满意度指标在绩效考评中的占比,西方先进银行确定满意度指标最高占到绩效考评40%的权重。同时,建立专门流程,培养专业人员,全面收集客户满意度指标的数据,确保准确性。

(六)银行业要加强服务队伍建设。要组织员工参加银行从业人员认证资格考试和各类业务培训,提高员工素质;要加强员工职业操守教育和管理,大力弘扬“严格、规范、谨慎、诚信、创新”的金融业十字行风,坚决防止和纠正以权、以贷谋私及到客户单位“吃、拿、卡、要、报、借”等不正之风,

第四篇：商业银行业务与经营

*商业银行：（1）性质:以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业（2）作用：①信用中介：最基本、最能反映其经营活动特征的职能：a.改变资本使用量，提供扩大生产手段的机会b.扩大社会资本总量，加速经济增长c.引发资本效益流通，调节经济结构②支付中介：a.减少现金使用b.节约社会流通费用c.加速结算过程和货币资金周转d.促进经济发展③信用创造：在信用中介和支付中介职能的基础上产生，商业银行独有的货币创造功能④金融服务：如信托、租赁、咨询、经纪人业务、国际业务等（3）外部组织形式：商业银行在社会经济生活中的存在形式：（1）单一银行制：①又称单元银行制或独家银行制，银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。②优：a.限制银行业垄断，利于自由竞争b.利于银行和地方政府的协调c.独立性和自主性大，经营灵活d.管理层次少，利于中央银行监管控制③缺：a.不设分支机构，与现代经济横向发展的趋势不协调b.业务发展和金融创新受限c.业务集中于某一地区或某一行业，筹资不易，风险集中d.规模小，成本高，不易取得规模经济效益。（2）分行制：①法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。总行一般设在各大中心城市②优：a.分支机构多、分布广、业务分散，可充分有效利用资本、降低放款平均风险，保障银行安全b.银行规模较大，易于采用现代化设备，取得规模经济效益c.银行总数较少，便于宏观管理。③缺：a.易形成垄断，妨害竞争b.内部层次复杂，管理困难（3）银行控股公司制：①指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行，法律上各银行独立，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控②优：a.银行业规避分业经营限制的桥梁b.更为便利地从资本市场凑集资金c.通过关联交易获得税收好处③缺：a.可能引起银行业垄断b.可能降低银行经营效率c.引起内部关联交易，风险控制难度大（4）监管原则：谨慎监管：“CAMEL”原则：①C：Capital资本，最重要的是对资本充足率的监管，要求建立国际上共同的资本标准，使国际银行业平等竞争②A：Asset资产，如资产的质量规模、结构、银行工作程序③M：Management管理，管理者的品质和业绩④E：Earning收益，即盈利能力，同业比较资产收益率和资本收益率来衡量⑤L：Liquidity清偿能力，银行满足提款和借款需求的能力 *存款保险制度：（1）是指国家货币主管部门为了维护存款者利益和金融业的稳健经营与安全，规定本国金融机构必须或自愿地按吸收存款的一定比率，向专门存款保险机构交纳保险金进行投保的制度（2）组织形式①政府设立：美、加、英②政府银行联合成立：日、比、荷③银行同业联合建立：德。

*次贷危机后美国对银行业监管的改革：①加强对金融机构监管；②建立对金融市场的全方位监管；③保护消费者和投资者不受不当金融行为损害；④赋予政府应对金融危机所必需的政策工具；⑤建立国际监管标准，促进国际合作。*信用风险：银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性；或由于银行的借款人或交易对象信用等级下降，使银行持有的相应资产贬值。

*利率风险：市场上利率的变动使银行在筹集或运用资金时可能遭受的损失，主要表现为经济主体在筹集或运用资金时选择的时机或方式不当从而付出比一般水平更高的利息或收到比一般水平更低的利益。

*汇率风险：由于汇率变动而使银行所持有的资产和负债的实际价值发生变动可能带来的损失，主要针对既有本币资产又有外币资产的商业银行。

*经营风险：银行在日常经营中由各种自然灾害、意外事故等引起的风险，存在于银行的各种经营项目和各个业务环节中，具有多边形、不确定性、突发性。*流动性风险：传统商业银行的主要风险之一，指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产无法满足支付需要，从而使其丧失清偿能力的可能性。

*市场风险：在一段时期内汇率和利率变化所造成的金融工具市场价格下降的风险

*操作风险：由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险

*银行资本（1）功能：吸收意外损失和消除银行的不稳定因素：①吸收银行经营亏损，保护银行正常经营，为银行避免破产提供缓冲，使债权人在面对风险时免遭损失②为银行注册、组织营业及存款进入前的经营提供启动资金③树立公众对银行的信心，向债权人显示银行实力④为银行扩张，新业务、新计划的开拓与发展提供资金⑤作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续性（2）我国规定内容：①核心资本：实收资本或普通股，资本公积，盈余公积，未分配利润，少数股权②附属资本：重估储备，一般准备，优先股，可转换债券，长期次级债券③资本扣除项：商誉，商业银行对未合并报表的银行机构的资本投资，商业银行对非自用不动产、非银行金融机构和企业的资本投资（3）内部筹集方式：①方式：未分配利润是银行资本内部融资的重要来源②优：a.不必依靠公开市场筹集资金，可免去发行成本，成本较低b.避免股东所有权的稀释和所持股票每股收益的稀释③缺：受银行本身情况的限制较多：a.监管当局对银行适度资本金规模的限制b.银行所能获得的净利润规模c.银行的股利分配政策（4）外部筹集方式：①出售资产与租赁设备：优点是引起现金流入从而增加银行资本头寸②发行普通股：缺点：发行时交易费用较高；使银行原股东的控制能力受到削弱，分散银行控制权；使杠杆作用降低③发行优先股：缺点：发行须承担较高费用；减少普通股股息分配数额④发行中长期债券：a.优点：利息支付享受税收优惠从而降低筹资成本，增加股票收益，不会削弱股东控制权；b.缺点：增大银行还本付息压力，破坏公众对银行信心，银行面临利率风险⑤股票与债券互换：优点：增加资本实力，节约未来利息支付 *《巴塞尔协议》：商业银行的资本应与资产的风险相联系，最低资本由银行资产结构形成的资产风险所决定，限额为风险资产的8%：总资本风险比率=总资本/风险加权资产*100%=（核心资本+附属资本）/（信用风险加权资产+12.5*市场风险+12.5*操作风险）*100%≥8%；核心资本是银行持股人的资本，不能低于风险资产的4%：核心资本比率=核心资本/风险加权资产*100%=核心资本/（信用风险加权资产+12.5*市场风险+12.5*操作风险）*100%≥4%（1）核心资本：①股本：a.普通股:包括发行和盈余转入,广泛吸收社会资金，保护存款人和其他债权人不受损失，激励公众信心，但若木屐股本超过需要量，将会影响股东权益b.永久非累计优先股：具有债券和普通股的双重特点，通常只支付固定股息，没有定期支付股息和到期偿还本金的义务；但其股息不能从税前盈利中扣除导致筹资成本高，支付义务先于普通股且比较固定②公开储备：通过保留盈余或其他盈余的方式在资产负债表上明确反映的储备（2）附属资本：①未公开储备：又称隐蔽储备，只包括虽未公开，但已反映在损益表上并为银行的监管机构所接收的储备②重估储备：对记入资产负债表上的银行自身房产的正式重估和来自有隐蔽价值的资本的名义增值③普通准备金：为防备未来可能出现的一切亏损而设立④混合资本工具：带有一定股本性质又有一定债务性质的资本工具⑤长期附属债务：资本债券与信用债券的合称（3）扣除项：①商誉②从总资本中扣除对从事银行业务和金融活动的附属机构的投资 *《新巴塞尔资本协议》：（1）资本充足测定：①核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%，即：核心资本比率=核心资本/风险加权资产×100%=核心资本/(信用风险加权资产+12.5×市场风险+12.5×操作风险)×100%②总资本（一级资本与二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于8%，即：总风险资本比率=总资本/风险加权资产×100%=（核心资本+附属资本）/(信用风险加权资产+12.5×市场风险+12.5×操作风险)×100%（2）精神：银行风险监管的三大支柱：①最低资本要求：a.标准法，银行根据外部评级结果，以标准化处理方式计量信用风险，要求六标准：客观、独立、国际通用性和透明度、披露、资源、可信度b.内部评级法，银行采用自身开发的信用风险内部评级体系，但必须通过银行监管当局的明确批准（2）监管当局的监督检查：不但要保证银行有充足的资本应对业务中的所有风险，还应鼓励银行开发并使用更好的风险管理技术来监测和管理风险（3）市场纪律：建立一套披露要求以达到促进市场纪律的目的 *存款定价：（1）成本加利润定价法：每单位存款服务价格=每单位存款服务经营支出+分配到银行的总支出+售出每单位存款的计划利润（2）边际成本定价法：边际成本=总成本的变动=新利率*以新利率筹集的总资金-旧利率*以旧利率筹集的总资金，边际成本率=总成本变动额/筹集的新添资金额 *非存款性资金来源：（1）同业拆借：在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完成，是流动性盈余的银行向流动性短缺的银行提供的信贷（2）向中央银行的贴现借款：商业银行持中央银行规定的票据向中央银行申请抵押贷款，利率由中央银行规定，这一利率是中央银行调节商业银行准备金的最重要的利率之一（3）证券回购：商业银行以其持有的流动性强、安全性高的优质资产，以签订回购协议的方式融资，回购协议的一方暂时出售这些资产，同时约定在未来的某一日以协商的价格购回这些资产（4）国际金融市场融资：可以直接借贷，也可以采取出售存单方式（5）发行中长期金融债券：商业银行以发行人身份，通过承担债券利息的方式，直接向货币所有者举借债务的融资方式。

*利息成本：商业银行以货币的形式直接支付给存款者或债券持有人、信贷中介人的报酬，高低依期限不同而不同

*营业成本：花费在吸收负债上的除利息之外的一切开支，包括广告宣传费用、银行职员的工资和薪金、设备折旧应摊提额、办公费用及其他为存款客户提供服务所需的开支

*资金成本：包括利息在内的花费在吸收负债上的一切开支，即利息成本和营业成本之和，反映银行为取得负债而付出的代价

*可用资金成本：银行可以实际用于贷款和投资的资金，相对于可用资金而言的银行资金成本，银行总资金来源中扣除应交存的法定存款准备金和必要的储备金后的余额 *有关成本：与增加负债有关而未包括在上述成本之中的成本，包括风险成本（因负债增加引起银行风险增加而必须付出的代价）和连锁反应成本（银行对新吸收负债增加服务和利息支出而引起对银行原有负债增加的开支）*现金资产：（1）狭义的现金资产是指银行库存现金；一般意义上现金资产指广义现金资产，包括现金和准现金（2）构成：①库存现金：银行为了满足日常交易之需而持有的通货，属于非盈利资产②托收中的现金：在银行间确认与转账过程中的支票金额，是资金占用，规模取决于托收票据的数量及票据清算时间③在中央银行的存款：即存款准备金，指商业银行存放在中央银行的资金④存放同业存款：存放在其他银行的存款，便于银行间票据清算及代理收付等往来业务（3）管理目的：在确保满足银行流动性需要的前提下，尽可能降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模（4）管理原则：①适度存量控制：a.使其非盈利资产保持在最低的水平上，以保证利润最大化目标的实现b.在存量适度控制的同时也要注意其结构的内在合理性②适时流量调节：根据业务过程中现金流量的变化情况，适时调节现金资产流量，以确保现金资产的适度规模③安全性：健全安全保卫制度，全面提高工作人员职业道德和业务素质

*法定准备金：按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金，具有强制性，商业银行必须按法律规定缴存，一般不得动用，并定期按银行存款额的增减而进行相应调整

*超额准备金：在中央银行存款准备金账户中超出法定存款准备金的那部分存款，是商业银行的可用资金，在准备金总量不变时与法定存款准备金此消彼长

*流动性需求：来自客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求，具体包括存款客户的提现需求和贷款客户的贷款要求：（1）短期流动性需求：季节性因素（2）长期流动性需求：银行所服务的社区或产业的经济发展决定（3）周期流动性需求：经济周期性引发（4）临时流动性需求：难以预测的不寻常事件引发

*流动性供给: 银行的现金资产作为资金运用的一部分，直接形成了对流动性的供给，包括在资产负债表中存储流动性和从金融市场上购买流动性 *资金头寸：可供商业银行直接、自主运用的资金称之为资金头寸

*可用头寸：也称为可用现金，是指扣除法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金及存放同业存款

*基础头寸：是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和，基础头寸是银行最具流动性的资产，商业银行可以随时动用，用于充当银行一切资金结算的最终支付手段

*可贷头寸：指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金，是形成银行盈利性资产的基础 *贷款种类：（1）按偿还期限①活期贷款：也称通知贷款，在发放时不确定偿还期限，银行可根据自己资金调配的情况随时通知收回②定期贷款：具有固定偿还期限，分为短期中期长期（2）按保障程度①抵押贷款：以特定的担保品作为保证，如果借款人不履行债务，银有权处理用作担保的物品②信用贷款：完全根据借款人的信用发放的无需任何担保品的贷款，一般只针对信誉卓越的大公司（3）按偿还方式①一次性还清贷款：借款人在贷款到期时一次性还清贷款的本息，一般是用于借款金额较小期限较短的贷款②分期偿还贷款：借款人按贷款的协议规定在还款期内分次偿还贷款，还款期结束贷款全部还清，适合借款金额大、期限长的项目（4）按数量①“批发”贷款：数额较大，对工商企业金融机构等发放的贷款，借款者借款的目的是经营获利，可抵押可信用，可短、中、长期②“零售”贷款:对个人发放的贷款。包括个人消费贷款，个人证券贷款，一般是抵押贷款的方式（5）按资金性质：流动资金贷款和固定资产贷款（6）按用途：工业贷款、商业贷款、农业贷款、房地产贷款、科技贷款、政府贷款等（7）按贷款自主程度：自营贷款、委托贷款和特定贷款 *贷款政策6C原则：（1）品质(Character)：借款人借款有明确的目的，并有能力按时足额偿还贷款（2）能力(Capacity)：借款人具有申请借款的资格和行使法律义务的能力（3）资金(capital or Cash)：充足的现金流才能保证银行贷款的及时偿还（4）抵押(Collateral)：借款人用于抵押的资产的质量，特别是用于抵押的资产的流动性、价值稳定性等关系到贷款安全的保证程度（5）环境(Conditions)：借款人或行业的近期发展趋势、经济周期的变化对借款人的影响等（6）控制(Contro1)：法律的改变、监管当局的要求和一笔贷款是否符合银行的质量标准等。

*贷款质量五级分类：根据贷款偿还的可能性：（1）正常类：借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。（2）关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。（3）次级类：借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。（4）可疑类：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。（5）损失类：在采取了所有措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。（不良贷款：次级、可疑和损失总称）*呆账准备金：（1）是从银行收入中提取的、用于弥补贷款损失的一种价值准备，目的是弥补评估日贷款和租赁租和中的固有损失。提取原则：及时性和充足性（2）类型：①普通呆账准备金：按贷款组合余额的一定比例提取②专项准备金：根据贷款分类结果，对各类贷款按不同比例提取③特别准备金：按贷款组合的不同类别，如国家、行业、地区等提取。*企业贷款：（1）分类：①短期贷款：为满足客户在生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款，具有自动清偿性质②定期贷款： 指贷款期限在1年以上的贷款，也被称为中长期贷款，不具有自动清偿性质，只能从企业的收益或借新债来偿还，贷款风险较大③小企业贷款：指银行发放给中小企业的贷款④农业贷款：指金融机构针对农业生产的需要，提供给从事农业生产的企业和个人的贷款（2）定价：①成本加成定价法：贷款利率=筹集资金的边际成本+银行的经营成本+预计补偿违约风险的成本+银行预期的利润②价格领导模型定价法：贷款利率=优惠利率+违约风险贴水+期限风险贴水③成本收益定价法：通过银行贷款的税前收益率来制定贷款价格 *借款企业信用分析：（1）第一还款来源：①财务分析：盈利能力、营运能力、偿债能力②现金流量分析：经营活动现金净流量、投资活动现金净流量、筹资活动现金净流量（2）第二还款来源：信用支持：担保、抵押（3）非财务因素：行业风险、经营风险、管理者品质 *财务分析：（1）审查借款人损益表。盈利比率→盈利能力；毛利润率=毛利/销售收入净额；营业利润率=营业利润/销售收入净额；净利润率=净利润/销售收入净额；股利发放率=股利/净利润（2）审查营运人资产负债表。一营运效率：衡量的是贷款企业的资产利用效率和管理、运用资产的能力。存货周转率=销售成本/平均存货；存货周转天数=365*平均存货余额/销售收入；应收账款周转率=销售收入净额/平均应收账款；应收账款周转天数=365/应收账款周转率；固定资产周转率=销售收入净额/平均固定资产；资产报酬率=税前净利润/资产总额；权益报酬率=税前净利润/有形净资产。二杠杆比率：衡量企业的长期偿债能力；资产负债率=负债总额/资产总额；产权比率（负债与所有者权益比率）=负债总额/所有者权益比率；有形净资产债务率（负债与有形净资产比率）=负债总额/有形净资产；利息保障倍数=（税前净利润+利息费用）/利息费用；三流动比率：衡量企业的短期偿债能力：流动比率=流动资产/流动负债；速动比率=（流动资产-存货）/流动负债；现金比率=现金/流动负债 *担保：（1）抵押：①借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行对该项财产出售所得现金拥有权益②应是流通性强，质量好的资产③使银行对偿还来源有一定控制④第二还款来源，减少信贷风险，适用于新借贷人（2）质押 ：借款人或者第三人将其动产或权利移交银行占有，将该动产或权利作为债权担保，当借款人不履行债务时，银行有权将该动产或权利折价出售来收回借款，或以拍卖变卖该动产或权利的价款优先受偿。分动产质押和权利质押（3）保证：①银行、借款人和第三方签订一个保证协议，当借款人违约或无力归还贷款时，由保证人按照约定发行债务或者承担相应的责任②应与当地法律规定相一致③为银行提供可替代还款来源，增强个人还款责任，转移公司所有者的有限责任④合伙企业，非上市公司，母子公司适用（4）附属合同：①由借款人的其他债权人签署的，同意对银行贷款负第二责任的协议②可附属于本息的全部或部分③为银行提供对其他债权人的债务清偿优先权④针对资本金不足的、财务报表中显示有应付账款或应付股利的公司

*个人贷款（1）种类：按资金的用途：①个人住房贷款：向借款人发放的用于购买住房的贷款。期限较长；信用风险大；一般需要用借款人购买的住房作抵押②个人汽车贷款：是指为借款人发放的用于购买汽车的贷款。属中长期贷款；要求借款人提供担保③个人综合消费贷款：向借款人发放，用于住房装修、购买耐用消费品、教育支出、旅游、医疗、留学等指定消费用途的人民币贷款，属中长期贷款，期限通常不超过5年，留学、医疗最长8年，可有不同形式担保，贷款金额与担保金额直接挂钩④国家助学贷款：是指向高等院校中经济困难学生发放的，用于支付学杂费和生活费的贷款。不需要担保；可延期偿还；按月分期还本付息⑤个人经营贷款：银行向借款人发放的用于其合法经营活动所需资金周转的人民币贷款，其用途是以营利为目的的经营活动的资金需求。有较高的市场和信用风险；要求提供足够的担保⑥信用卡贷款：是向借款人发放的短期、用于消费的贷款。不需担保，属于信用贷款；支持先消费，后付账（2）特点：①高风险性：还款来源不稳定，波动性较大；信息不对称风险比较严重；个人贷款的贷款结构内含较高的利率风险和违约风险②高收益性：利息收入与其他相关手续费③周期性：较高的经济周期敏感性④利率不敏感性：除个人经营贷款（3）还款方式：等额本息还款法：M=L*R*(1+R)的n次方/[(1+R)的n次方-1]；等本金还款法：M=L/n+（L-S）*R，M每月还款额，L贷款本金，R月利率，n还款期数，S已还本金

*适合证券化的住房贷款的特征：（1）具有可预测的、稳定的未来现金流（2）在历史记录中很少发生违约或损失事件（3）未来现金流较均匀地分摊与资产的存续期内（4）债务人有广泛的地域分布和人口统计分布（5）对应的抵押物容易变现，该抵押物对于债务人具有非常高的效用，从而约束债务人能够按期支付资产的本息（6）原持有者持有该资产已有一段时间，资产的收益比较稳定，没有发生信用问题（7）具有标准化、高质量的贷款合同

*住房贷款证券化的流程：发起人将挑选好的住房贷款出售给SPV，然后SPV将这些资产汇聚成资产池，再以该资产的未来现金流为支撑，经过信用增级和信用评级，达到证券发行要求后，由投资银行在资本市场上发行有价证券，最后用资产池产生的现金流清偿所发行的住房抵押证券。*信用卡：（1）也称贷记卡，是指具有循环信贷、转账结算、存取现金功能和“先消费，后还款”、无需担保人和保证金、可按最低还款额分期还款等特点的个人信用和支付工具（2）特殊风险：①信用风险：持卡人违反银行章程，恶意透支或恶意套现而造成的风险②伪冒风险：诈骗所产生的风险③作业风险：因特约商户作业流程上的不当（财会人员或前台服务人员没有严格遵照信用卡业务操作规程办理或由于一时疏忽）产生的风险④内部风险：银行内部人员利用信用卡业务操作程序中的漏洞给银行带来的风险

支付结算类中间业务：1.票据 分为支票、本票、汇票2.国际业务的结算方式：分为汇款、托收、信用证

*托收：是出口商开立汇票，委托银行代收款项，向国外进口商收取货款或劳务款项的一种结算方式。

*信用证：是一种由银行依照客户的要求和指示开立的，承诺在一定期限内凭规定的单据付款的银行保证书面文件。是银行信用、自足文件、单据买卖

*备用信用证：又称商业票据信用证、担保信用证，指开证行根据申请人的请求，对受益人开立的承诺承担某项义务的凭证，即开证行保证在开证申请人未能履行其应履行的义务时，受益人只要凭备用信用证的规定向开证行开具汇票，并提交开证申请人未履行义务的申明或证明文件，即可取得开证行的偿付。是银行信用，具有期权性质。

*保理：又称承购应收账款，是指在以商业信用出口货物时，出口商交货后把应收账款的发票和装运单据转让给保理商，即可收取应收取的大部分货款，日后一旦发生进口商不付款或逾期付款，则由保理商承担付款责任。

*保函：又称保证书，是指银行应申请人的请求，向受益人开立的一种书面信用担保凭证，保证在申请人未能按双方协议履行其责任或者义务时，由担保人代其履行一定金额、一定时限范围内的某种支付或经济赔偿责任。

第五篇：商业银行业务与经营课后思考题答案

商业银行业务与经营课后思考题答案

第三章

1.存款对银行经营为什么很重要？银行主要有哪些存款服务？它们的特点是什么？

存款是银行负债的重要组成部分，是开展银行资产业务、中间业务的基础，失去了这个基础，零售业 务利润和转型也无从谈起。目前，存款仍然是 银行信贷 资 金和 利润的主要来源，具有稳定性强、成本低的特点，能够匹配中、长期贷款，只有吸收更多的存款，银行才能扩大贷款规模，获取更多利差收入，尤其在转型时期，它是支撑和开展中间业务的前提和基础。

银行主要存款服务分为交易账户和非交易账户（储蓄账户）。交易账户又包括活期存款（特点：顾客无须预先通知，可随时提取或支付的存款），可转让支付命令账户（特点：1.转账或付款不是使用一般的支票，而是使用支付命令；2.可以按其平均余额支付利息），货币市场存款账户（特点：1.对存款最高利率无限制；2.对存款不规定最短期限；3.储户使用该账户进行收付，每月不得超过6次，其中用支票支付不得超过3次；4.储户对象不限），自动转账制度（特点：储户同时在银行开立储蓄账户和活期存款账户）等服务种类；非交易账户包括储蓄存款（特点：不使用支票，用存折和存单，手续比较简单）和定期存款（特点：利率长短不定，但总是高于活期存款；期限较长）两种存款服务。

2.存款定价与银行经营目标是什么关系？实践中主要使用哪些定价方法？

存款价格的变动会导致银行存贷利差的变动最终影响银行的净利润与银行存贷款增长，另一方面存款价格变动也会影响客户对存款数量与组合的决定进而银行存款量与构成最终影响银行的净利润与银行存贷款增长。

定价方法：成本加利润存款定价法；存款的边际成本定价法

3.近年来为什么银行的非存款负债规模在增加？非存款负债的模式的获取方式是什么？

虽然存款构成银行的主要的资金来源，但仍然有可能存款无法满足贷款和投资增长的需求，此时，银行便需要寻求存款以外其他资金来源。非存款负债的模式的获取方式：同业拆借，在会员银行之间通过银行；间资金拆借系统完成； 从中央银行的贴现借款； 证券回购；

国际金融市场融资； 发行中长期债券。

4.银行负债成本的概念你是否都了解？他们的区别在哪里？

成本的概念主要有利息成本，营业成本，资金成本和可用资金成本（1）利息成本，这是商业银行以货币的形式直接支付给存款者或债券持有人，信贷中介人的报酬，利息成本的高低依期限的不同而不同

（2）营业成本，指花费在吸收负债上的除利息之外的一切开支。（3）资金成本是包括利息在内的花费在吸收负债上的一切开支（4）可用资金成本，是指银行可以实际用于贷款和投资的资金。

（5）有关成本，是指增加负债有关而未包括在上述成本之中的成本，主要有两种，一种是风险成本，另一种成本称之为连锁反应成本

5.对银行负债成本的分析方法有哪些？

历史加权平均成本法； 边际成本法；

上述银行资金成本的分析方法各有特点：历史加权平均成本法能够准确评价一个银行的历史经营状况，而单一资金的边际成本分析法可以帮助银行决定选择哪一种资金来源更适合，加权平均边际成本分析法则能够为银行提供盈利资产定价的有用信息。

6.试对我国商业银行的负债结构进行分析和解释

（1）各项存款是支撑商业银行资产运作的极为重要的来源，八成是资金来源于存款，也证明了我国商业银行负债结构尚未依赖被动负债转向主动负债，在这种局面下，商业银行之间的竞争从某种意义上说就是存款的竞争，只有争取到存款，才能维持资产的运营（2）我国商业银行体系内储蓄存款的垄断型特征

（3）商业银行资金来源渠道的单一和对存款的国度依赖并存，二者互为因果，资金来源渠道单一使商业银行的资金结构无法实现多元化，不利于商业银行提高抗风险能力，一旦存款发生流失，商业银行可能面临较大的流动性风险，同时，商业银行业无法根据资产结构的调整和客户资金需求的改变而主动调整负债结构（4）国有商业银行垄断程度已明显降低

（5）为了适应国际商业银行业的共同发展趋势，我国商业银行负债结构单一的局面必须改变，适当增加商业银行发行金融债券的规模，既可以稳定资金来源，也可以协调商业银行资产负债的综合管理

第六章

1.通过该企业的财务报表分析可知该企业的借款理由主要有：

（1）企业营业周期简慢（存货周转减慢）；（2）运营资本的增加；

（3）固定资产购买引起的借款

2.对企业的财务分析主要使用的财务比率：毛利润率；营业利润率；净利润率；股利发放率；直接成本和费用比率。

3.借款企业的信用支持主要方式是什么？银行应怎样控制和管理这些信用支持? 4.银行为什么要对借款企业财务以外的因素进行分析？这一过程怎样进行

为了更准确地考察借款人的偿债能力，一个重要的方面就是非财产因素对借款人的影响，这主要是指借款人所处的行业，经营特征，管理方式，还款意愿，其他因素等。

5.企业贷款的定价方法有哪些？什么是补偿余额？它对贷款定价的意义何在

成本加成贷款定价法，在对贷款进行定价时，银行管理人员必须考虑其筹集可筹资金的成本和银行的其他经营陈本。贷款利率等于筹集资金的边际成本加上银行的其他经营成本加上预计违约风险补偿费用加上银行预期的利润

价格领导模型定价法，是假设银行能够精确地计算其成本，并将其分摊到各项业务中去，而且这种定价方法是以银行为核心。贷款利率等于优惠利率加上加成部分减去优惠利率加上违约风险贴水加上期限风险贴水

成本收益定价法，他需要考虑三个因素：贷款产生的总收入 借款人实际使用的资金额，贷款总收入与借款人实际使用的资金金额之间的比率

补偿余额是借款者同意将一部分存款存入贷款银行。补偿余额既可以表示为借款人未归还贷款平均余额的百分比，也可以表示为贷款额度的百分比或某一个规定的金额。银行通过向客户收取补偿金额和承担费的方法提高了贷款的税前收益率。实际操作中，银行还可以通过向客户收取其他服务费的方式提高自身的收益，但这要视市场的具体情况而定。

第七章

1.商业银行为什么要发展消费信贷？消费信贷有何特征

消费信贷可以改善银行资产结构，降低经营风险 消费信贷是商业银行一个新的利润增长点 消费信贷是提高商业银行竞争力的重要途径 高风险性 高收益性 周期性

利率不明感性

2.消费信贷有哪些品种?各有什么风险特点？如何控制风险

居民住宅抵押贷款，是指为了买房者提供融资的贷款 非住宅贷款是一种有确定用途的个人消费贷款，它涵盖的范围比较广，而且以长期贷款为主，主要包括汽车贷款，耐用消费品贷款，教育贷款和旅游贷款等 信用卡贷款是一种短期，无指定用途的消费贷款 控制消费信贷风险的主要手段 建立覆盖全社会的个人信用系统

在住宅抵押贷款业务中，银行根据房地产市场前景的判断，确定合适的首付额度，收紧或放宽实际贷款额

规定每月还本付息的最高限额，银行将借款人每月还本付息额限定在家庭收入的一定比例之内，同时加强对借款人职业和收入稳定性的审查，避免消费者每月还款额占收入比例过大，影响其正常的生活和偿还能力 在信用卡批核过程中，银行设立申请人的最低月收入额，查看并跟踪持卡人的储蓄账户记录，建立黑名单制度，及早发现信用卡的恶意透支和欺诈行为。消费信贷风险分散的主要手段

避免每一类消费信贷的借款人过分集中 强调不同期限的合理搭配 通过二级市场出售消费信贷

3.现阶段我国消费信贷发展呈现哪些特征

初步形成多元化的消费信贷的体系 增长速度快，规模不断扩张

地区之间发展不平衡，城乡差异较大

4.建立个人消费信贷征信制度有何意义

只有正确地评价借款人的信用水平，银行才能制定科学的信贷政策，通过有效的手段切实消除信息不对称带来的逆向选择和道德风险。因此，个人征信是确保消费信贷业务风险与收益相匹配，健康发展的坚实基础，由于个人信息具有信息分散，隐蔽性强等特点，银行自身的力量不足以充分了解和验证各行各业的个人的真实信用状况，因此，个人信用评估通常依靠社会力量来进行，许多国家都在银行之外建立由专业机构提供的个人征信系统

5.个人财务分析的主要内容和工具是什么

个人财务分析内容

未来的还款来源或抵押品，界定资产的所有权和确定资产的价值，稳定性和流动性，通过纳税申报表上的信息来确定客户的收入

负债和费用，确定财务报表内容的准确性和完整性，明确客户的还款方式，并估计担保贷款和限制性贷款的影响

综合分析，运用财务报表所获得的信息综合评价客户的流动资金状况

6.简述个人信用的评估方法

Z计分模型 是一种多变量的分辨模型，他是根据数理统计中的辨别分析技术，对银行过去信贷案例进行统计分析，选择一部分最能反映借款人的财务状况，对贷款的质量影响最大，最具预测或分析价值的比率，设计出一个最大限度区分风险度的数学模型，对贷款申请人进行信用风险及资产评估。5C判断法

除了考虑个人财务状况外，还加入了 个人品德，职业，年龄，住所和受教育程度等其他决定贷款违约的非财务因素 信贷记分法

采用数量化方法滴消费信贷申请者的个人信用进行打分评估。

7.住宅抵押贷款有哪些种类

从贷款利率来看，可以分为固定利率和浮动利率贷款两大类；从资金金额来看，可以分为普通贷款和大额贷款两类；从贷款用途来看，可以分为新购房贷款，维修贷款和建房贷款等

8.为什么需要发展住宅抵押贷款二级市场

开展信贷资产证券化，建立住房信贷资产二级市场对我国发展金融市场，维护金融稳定有很多下现实意义：

一是有助于改善银行业信贷结构错配状况，提高银行资产的流动性，加速信贷资金周转 二是有助于提供商业银行资本充足率 三是有助于分散信贷风险 四是有助于发展资本市场 五是有助于适应金融对外开放

9.试比较汽车贷款共计两种方式的利弊

间客模式优势在于

购车人免去了申请贷款的繁杂手续，缩短了购车时间 银行可以利用汽车经销商或制造商的销售网络，推销自己的消费信贷产品，而且有汽车销售公司提供信用担保，银行不必对众多的申请人进行信用评估，能够较快地扩大汽车贷款规模 汽车经销商获得银行的资金支持，减少了资金周转的压力，有利于提供更优惠的销售条件，扩大销售规模并增加销售收入

汽车经销商的担保有利于保险公司降低风险，扩大市场占有率和保费收入 缺陷

汽车销售公司收取的费用项目多，数额偏高，与其提供的服务并不等价，增加了购车人的额外支出

该机制的正常运行严重依赖于汽车销售商的信用。

直客模式优点

购车人能够自由地在多家汽车经销商之间进行比较，获得比较公平的价格，引入直客模式后，间客模式的服务费占带宽总额的比例至少会下降 银行可以避免经销商信用差带来的巨额损失 缺点

银行面对大量的购车人，需要投入更多的人力和财力，增加了信用风险管理成本，也不利于银行在短期扩大汽车信贷规模

10.信用卡具有哪些特殊风险？银行可采用哪些措施进行有针对性的管理

信用风险 伪冒风险 作业风险 内部风险

第一针对信用卡业务流程进行信用风险管理。第二运用智能卡降低伪冒风险

第三通过制定建设强化作业风险和内部风险管理。

11.影响消费信贷定价的主要因素有哪些？简述银行消费信贷定价的基本模型

资金成本

消费者的信用风险

未来市场利率水平的波动

消费者与银行的业务联系的密切联系 银行之间消费信贷的竞争程度

成本追加模型，主要考虑银行自身的成本，费用和承担的风险。银行的资金成本，贷款费用越高，贷款利率就越高。基准利率加点定价模型，选择某种基准利率为基价，为具有不同信用等级或风险程度的顾客确定不同的利率水平，一般方式是在基准利率基础上加点，或乘上一个系数 客户盈利分析模型，根据客户对银行的贡献来制定差别化的消费信贷价格，对大客户重要客户实施一定的优惠政策

第八章

1.商业银行为什么要开展证券投资业务？他们选择的投资对象与银行经营特点是否有关

商业银行进行证券投资可以实现许多重要的功能 获得收益 管理风险 增强流动性 管理风险资本 税收庇护

我们可以将投资工具分为两大类，货币市场工具，其特点是一年内到期，预期收益不高，风险低，易变现，资本市场工具u，其特点是到期日超过一年，预期收益较高，但风险大，不易变现

2.商业银行证券管理的基本程序包括哪些

确定管理标准与目标

对宏观经济与利率走势预测 例举证券组合所要考虑的因素

银行管理层确定证券组合管理的基本政策与战略 选出证券投资组合的管理机构

3.怎样衡量银行证券投资的收益？证券投资收益曲线对银行证券投资决策有什么意义

证券的收益率一般可以用三种方法表示。票面收益率 当期收益率 到期收益率

4.银行进行证券投资面临哪些风险？如何评价这些风险

系统风险是指对整个证券市场产生影响的风险

非系统风险是指存在个别投资证券或个别类别的投资证券的风险

内部经营风险是有企业经营状况，管理水平等多种因素引起的，主要包括个人风险，财产风险，经营风险和责任风险

外部风险是指由于社会投资环境的变化，引起证券持有人受损失的可能性主要包括：信用风险，市场风险，利率风险，购买力风险和流动风险

5.银行进行证券投资可以采用哪些策略？他们的优势和劣势是什么

分散化投资法是指商业银行不应把投资资金全部用来购买一种证券，应当购买多种类型的证券，这样可以使银行持有的各种证券的收益和风险相互冲抵，从而使银行能够稳定地获得中等程度的投资收益，不会出现大的风险

期限分离法是将前部资金投放在一种期限的证券上。如果银行投资的证券价格大幅度上涨，银行会得到很高的收益，但如果银行投资的证券价格大幅度下降，银行会损失巨大。由此可以看出，这种投资方法具有很大的风险，不能保证银行获得中等的程度的收益。但银行一旦获利，收益就也会很高！

灵活调整法是针对分散化投资法和期限分离法在投资中资金转换灵活度差的特点，实施一种依据情况变化而随即组合，灵活调整的方式。完全是银行通过对各类证券收益曲线的分析，以及预测未来市场利率的变化趋势，相机作出投资组合的调整。这种方法主动性很强，灵活性大，如果预测准确的话，其收益率可以达到很高的程度，但是这种方法的风险性也相当大，银行对证券收益曲线的预测必须正确，如果发生错误，银行所遭受的损失将是十分惨重。

6.从经济发展和金融创新的角度解释银行业与证券业的分离与融合

分离融合再分离再融合 第一阶段：早期的自然分离阶段各自的业务明确商业银行经营的业务是较典型的资金存贷和其他信用业务，而证券公司则主要经营发行证券和票据承销业务 第二阶段：随着英国工业革命的发展，英国的商人银行以及欧洲各国的证券市场规模空前扩大，各种银行，非银行金融机构的建立以及金融市场的形成，标志着金融体系的基本格局已经建立。商业银行通过企业的贷款和股权投资，参与竞争企业债权，股票发行的主承销权，并从银行的信贷和股权参与部门中划分证券推销部门来专门从事证券业务 第三阶段：经济危机是以大量银行倒闭为特征的金融危机，而银行倒闭的重要原因是因为银行从事高风险的证券业务。这就把证券业与银行业从法律上严格区分开来，成为美国证券业和银行业分业经营正式形成的重要标志。第四阶段：西方各国金融改革的基本特征是放松管理，业务更趋自由化和国际化这一阶段是银行业与证券业的高级融合阶段，他是早期的合业阶段有着本质的区别，不再是分散的，小额经营的方式，而是有若干的实力雄厚，掌握现代通讯工具，信用手段和经营方式的大金融公司综合经办各类金融业务，自由从事金融交易，这时的金融体制是发达生产力的金融体制，具体表现是高度社会化，电子化，大型化以及业务综合化。

第十一章

1.跨国银行的组织形式主要是什么？面临哪些风险？目前，商业银行都运用哪些方法来管理风险？

商业银行的海外业务机构有代表处，代理处，海外分支，附属银行，代理银行，联营银行，银团银行等其中形式。跨国银行要面对不同的政治，法律环境，对外国客户往往难以彻底了解，而且还要面对各种不同的货币。总之这些风险主要包括信用风险，市场风险，结算风险，政治风险和法律风险。

跨国银行风险管理方法主要有风险价值法，风险调整的资本收益法，全面风险管理模式等

2.国际结算的方式有哪些？各种方式都是如何操作的？

由于使用票据不同，国际结算有三种基本形式：汇款，托收，信用证。从资金的票据的流动性方向是否一致来看，汇款属于顺汇，又称汇付法，托收和信用证则属于逆汇，又称出票法。顺汇方式是由汇款人主动委托银行以某种信用工具将款项支付给收款人的一种支付方法。按照所用支付工具的不同，又分为电汇，信汇和票汇。电汇是汇出行受汇款人的委托，用加押电报或电传通知汇入行向汇款人解付汇款的方式。信汇是汇出行受汇款人的委托，用邮寄信汇委托书的方式委托汇入行解付汇款的方式。票汇是汇出行受汇款人的委托，开立以汇入行为付款人的银行即期汇票，交由汇款人自行寄送收款人并凭此以向汇入行提取款项的方式。

逆汇方式是由收款人出票，通过银行向付款人收取款项的一种方式

托收是由债权人主动向国外的债务人开立汇票，并委托本地外汇银行通过其在国外的分行或代理行，向债务人收取款项的一种结算方式。

信用证是指开证行根据申请人的申请和要求，对受益人开出的授权出口商签发以开证行或进口商为付款人的汇票，并提交符合条款规定的汇票和单据保证付款的一种银行保证文件

3.请谈谈三种外汇衍生工具之间的联系和区别

外汇掉期业务是指一笔外汇交易中间同时进行即期和远期外汇买卖行为，由于外汇掉期业务不仅锁定了外汇交易的汇率风险，而且将原来两个独立的交易有机结合起来，从而节约了交易费用，所以掉期交易城了银行和大跨国公司进行风险头寸管理的首要工具。

外汇期权业务是指以某种外币或外汇期货合约作为标的物的期权。期权合约赋予合约的买方在未来的某一期限内，按照事先约定的汇率向合同的卖方购买或者出售一定金额的货币。期权买方获得这种买卖权利的条件是向期的卖方支付一笔期权费，无论期权买方最后执行该期权还是放弃该期权，期权费均不给予退还。

外汇期货业务是指在集中性的交易市场以公开的竞价方式进行的外汇期货合约的交易

4.国际银团贷款对发展中国家的经济发展有何意义

国际银团贷款是指由一家或几家银行牵头，多家跨国银行参加，共同向一国政府，某一企业或某一项目提供贷款的一种方式，银行间彼此合作，共同调研，共担风险，从而提高了借贷双方的安全性。

5.中长期出口信贷都有哪些形式？简述每种形式的业务流程

出口信贷有卖方信贷，福费廷，买方信贷。

卖方信贷其业务内容及做法如下：出口商一延期付款或赊销方式向进口商出售大型机械装备或成套设备，进出口商签订合同后，进口商先支付货款的5%-10%作为定金，在分批交货，验收和保证期满时，再分次付给10%-15%的货款，其余75%-85%的货款在全部交货后若干年内分期偿还，并付给延期期间的利息及费用，出口商向所在地银行贷款，签订贷款协议，求得资金融通，进口商连同利息，费用等分期偿还贷款后，根据贷款的协议，出口商再偿还银行的贷款。

福费廷是一项包购业务，是指在国际贸易中，出口商将进过进口商承兑的中产期商业票据无追索权地售予银行，从而提前去的现款。这种购买有别于议付是的购买，是由承做福费廷的银行无追索权地买断，即将来对出票人不再有追索权，承做福费廷业务的银行一经买下就把全部奉献，包括政治风险和外汇调拔风险，全部转移到自己身上，正是由于风险较大，涉及的金额又过于巨大之故，才要有另一家信誉卓著，财力雄厚的国际商业银行加以担保。买方信贷可以采用两种不同的形式：一是出口商的往来银行直接贷款给进口商，二是由出口商往来银行先贷款给进口商的往来银行，再由进口商外来银行贷款给进口商。

前一种方法程序大致如下：进出口商洽谈贸易合同，并商定采用某股银行提供的买方信贷，进口商以贸易合同为基础，再同出口商的往来银行签订货款协议，进口商用其得到的买方信贷以现汇向出口付款。进口商在最有一段期限内按商定条件向贷款银行还本付息

后一种方式程序如下：进口商往来银行与出口商往来银行签订贷款总协议，规定总的贷款额度。进出口商达成贸易合同，明确使用某家银行提供的出口信贷，否则银行不会批准贷款的申请，进口商向其往来银行提出银行经审核后向进口山往来银行拨付贷款，由其转付给进口商，进口商以此贷款现汇支付给出口商，在以后的一段时间里，进口商按合同规定的条件向进口商往来银行偿还贷款，再由其转还给出口商往来银行。

6.请结合项目融资的案例，谈谈项目融资的特点和风险管理方法？

贷款人不是凭主办单位的资产与信誉作为发放贷款的原则，而是根据为营建某一工程项目而组成的承办单位的资产状况和技改项目完工后的经济效益作为发放贷款的原则

不是一两个单位对该项贷款进行担保，而是与该工程项目有利害关系的很多单位对贷款可能发生的风险进行担保，以保证该工程按计划完成，营运，有足够资金偿还贷款 工程所需要的资金来源多样化

项目贷款系有限追索权筹资方式，贷款风险大，贷款利率高，比一般工商企业贷款要高。贷款银行为把风险减少到最低程度，要采取有利的措施分散风险，这些措施包括： 产权投资，银行作为放款人不可能拥有产权，不管项目获得多大的收益，银行收回的仅限于他的贷款的本金和利息，一旦项目失败，银行承担的风险是巨大的，所以大多数银行不会贷出项目百分百的开发费用，而希望项目发起人在项目的投资金额充足，并根据不同项目有不同的比例

各项担保及各类保险 留置权和限制抵押。贷款人为了保障自己的利益，要求对借款人的全部资产和权益享有留置权，为了使这些权利获得充分保障，贷款人可以对借款人的其他借款进行严格限制，未经贷款人同意，借款人是不能找其他债权人的，此外，贷款人也可以限制借款人把资产再抵押给其他债权人 代保管账户。

第十三章

1.银行资产负债表的主要内容是什么？对银行的财务分析他们起到什么样的作用？

资金（现金资产 准备金 证券投资 贷款 固定资产 其他资产）负债与股东权益（存款 非存款负债 其他负债 股东权益）资产负载表的基本结构是根据“资产=负债+所有者权益”

2.银行的损益表能告诉我们银行经营的那些信息

收入（利息收入 手续费收入 其他营业收入）支出（工资与福利 使用费开支 其他营业费用）利润

3.怎样理解银行的现金流量表？他是怎样构成

现金流量表是反映银行在一定会计期间内的经营活动，投资活动和筹资活动产生的现金流入和流出情况的会计报表。该表是动态报表，可利用它分析估量银行在一定期间内现金的生成能力和使用方向，反映现金在流动中的增减变动情况以及形象因素，并预测银行外来的现金流量。总之，现金流量表解释的是现金变化的结果和财务状况变化的原因。

银行的现金流量包括经营活动的现金流量，投资活动的现金流量和筹集活动的现金流量。