澳洲养老金（精选多篇）

第一篇：澳洲养老金

澳洲养老金

澳大利亚的养老金体系由三大部分构成：一是雇主必须交纳的SUPERANNUATION,二是个人自愿交纳的部分,三是政府的AGE PENSION.由于工作原因,对第一二部分比较了解,就详细谈谈这两部分吧.第一部分,被称为”Superannuation Guarantee”,也就是SG.根据澳大利亚Superannuation Industry法案规定,所有雇主都必须为员工提供至少税前工资9％的Superannuation,至少每三个月存入员工的Superannuation帐户中.所有员工（包括FULL TIME,PART TIME等）,如果月收入在450元以上,年龄在18岁至65岁之间,都可以享有9％的SG.SG是澳大利亚法律明确规定每个雇主都必须为员工法定缴纳,主要目的是要减轻政府AGE PENSION的压力.雇主还必须至少每季度定期通知员工Superannuation交纳金额、公司名称.其实对于雇主来说,交纳SG还可以享受相应的扣税,也就是为员工交纳的Superannuation是不列入雇主的征税收入中的.下表列出了为不同年龄员工交纳Superannuation的可扣税金额（指雇主可扣税金额）：

员工年龄 扣税最高限额(2004－2005财务年度)小于35岁 $13934 35岁至49岁$38702 50岁及以上 $95980

税务局可以通过雇主的报税情况查出雇主有没有定期缴纳Superannuation.如果雇主没有按期为员工缴纳SG,雇主必须补交SG,再承担每个员工$20元的罚款,及相应利息.而且雇主不能得到相应的扣税待遇.每个雇主可以自己选择Superannuation公司,员工会成为相应Superannuation公司的会员,拥有自己的帐户.不同的Superannuation公司管理收费不同,从每周1.2元到2元不等,这项管理费用是从员工的个人帐户中扣除的.很多Superannuation公司还提供死亡或伤残保险,费用一般为一个单位1－2元不等,员工可以选择参加或不参加,这项费用也是由员工承担.不过与其他保险公司的同类保险相比,确实是价格很低,保额很大了.从2005年7月开始,员工也可以自己选择Superannuation公司.如果员工拥有不同的Superannuation公司帐户,可以将所有Superannuation金额转入一家Superannuation公司,这样可以避免重复交纳管理费用及保费.Superannuation公司会定期（每季度及半年,一年）通知会员帐户细节,象银行的bank statement类似的清单,相关费用也是每个财务年度结束时统一从会员帐户中扣除.Superannuation是要上15％的contribution 税,这是在每季度结束时或当会员将帐户转到其他Superannuation公司时,从会员帐户中扣除.比起个人收入所得税的最低税率17-30％来说,这是很低的税率.同时Superannuation还提供各种投资组合,员工可以根据自己的情况选择.前几年的投资收入普遍很低,但从去年开始,急剧上升,各个Superannuation公司的投资回报率都达到了10％以上.澳大利亚较大的Superannuation公司主要有：host plus(餐饮服务行业),ARF,CBUS,AMP,ASGARD,等,南澳最大是Statewide和Super SA(政府组织).第二部分,个人自愿交纳部分.这是指员工自愿从税前或税后收入中拿出一部分钱来交入Superannuation帐户中,为退休时的收入做的积累.政府为鼓励人们为退休积累,对自愿交纳的Superannuation有相应的减税免税优惠.如果你是self-employed,也是有自己的生意,自愿交纳的Superannuation可以享受与上面说明的雇主扣税同样的优惠.如果你是一名员工,可以从税前或税后收入中自愿交纳.税前的Superannuation称为“salary sacrifice”,这部分在交纳时被列入雇主交纳的Superannuation中,因此员工不能享受扣税优惠,但是可以相应减少税前收入,可能将收入降至较低的税率等级中.salary sacrifice对于高收入的人群来说,有很大的减税优势.从税后收入中交纳的Superannuation,可以享受政府的Co Contribution,也就是政府按照1：1.5的比例补贴Superannuation,最高限额为1500元.如果你自愿交纳$1的Superannuation,政府补贴$1.5元到你的Superannuation帐户中.享受此项补助,需要满足以下条件： ． 从税后收中自愿交纳了Superannuation.． 在财政年度结束时完成报税.． 税前年收入在$58000以下.如果税前年收入在$28000以下,可以拿到1500元的最高补助.28000元以上的收入,按照每一元5％的递减率扣减,直到0元.． 在整个财务年度都是permanent residents的身份.． 小于71岁.． 相应财务年度有雇主为你缴纳的9％SG.． 不是self-employed.下表列出了相应税前收入的Co Contribution政府补助金额：税前年收入 政府最大补助金额 个人应自愿交纳金额 $28000 1500 1000 $30000 1400 934 $40000 900 600 $45000 650 434 $55000 150 100 $58000 0

以下ATO网站可以自动算出你可以拿到的补助金额：http://www.xiexiebang.comew.asp 从税后收入中交纳的Superannuation,还可以享受到另一项减税优惠,Spouse Tax Offset.这是指如果你为你的配偶交纳Superannuation,你可以享受到直接的18％减税待遇.例如：你应交税1000元,你为你的配偶交纳了Superannuation$3000元,你可以减税540元,这样你的应交税就减到了460元.享受此项补助,需要满足以下条件：

． 自愿为配偶交纳了Superannuation ． 纳税 人及其配偶在整个财务年度都是permanent residents的身份.． 配偶年税前收入在$13800元以下.最高减税为3000元的18％.如果配偶年税前收入在$10800以下,可以拿到最高的减税金额.超过$10800的部分,将以一元对一元的比例扣减相应的配偶Superannuation.所有个人自愿交纳的Superannuation,都是不收15％的contribution tax的.澳洲政府的国家退休政策遵循“公平、充足、安全、连续”的准则,政府政策明确规定。

自1909年以来,政府养老金已经在退休收入体系中占绝大部分,将来的政策仍将坚持这一原则.． 即使在2030年当强制交纳的superannuation已完全成熟的情况下,政府养老金仍将在退休收入中占有显著的地位.政府立法规定,单身退休人士的最高政府养老金标准至少为男性周收入总额（MTAWE）的25％.目前,65岁以上的澳洲人有75％都在领取某种形式政府养老金补助.领取政府养老金补助,需要满足以下条件：

1． 年龄要求：男性为65岁,女性为60至65岁.在1949年1月1日以后出生的女性,退休年龄都为65岁.2．身份要求：必须在澳大利亚以澳洲居民(Australian Resident)身份居住达连续10年以上.3.收入及资产评估：这是最重要的一部分.这种评估总体叫means testing,分为收入评估和资产评估两部分,收入和资产都要经过评估,最后使用带来较低养老金标准的评估结果.先来看看这种体系中对收入和资产的界定： 收入包括：

工作收入,包括公司提供的汽车、免费旅游等福利 商业净收入 出租房收入

财务投资收入：此项收入采取“预计收入”原则,即对现金、存款、金银、五年以上的礼物、短期长期存款、借款、在家族企业中的投资等采取“预计收入”原则评估收入,对单身人士来说,此类年收入中的$36400元按年利率3％计,超出36400元部分按5％计.在superannuation中获取的养老金收入.从政府领取的其他福利补助、未成年孩子领取的补助等不计在收入中.资产包括：（按评估时的当时市场价值计算）

银行现金及存款 债券、股票等投资 房动产（自住房附外）商业农场 人寿保险 汽车

对家庭成员、家庭企业的借款 个人家庭用品 船、露营车等 收藏

在度假旅馆中的投资

在superannuation中的超过退休年龄的养老金等.不包括在资产评估中的有：

个人自住房（2公倾以下）自住房的利息

在superannuation中的不超过退休年龄的养老金等.对从superannuation中的领取的定期养老金收入,根据不同的superannuation性质,有不同的计入资产方法,大致为某些为100％计入,某些为50％计入,由于太过复杂,此处不详述.两项评估的目的在于将评估结果与政府centrelink的支付标准和最高限额相比较,最后得出能够领取到的政府养老金补助金额.到2005年1月1日,Centrelink的支付标准和最高限额见下表：评估类别 上限 超出上限扣减养老金比例 最高限额（评估结果超出此数额,不能领取任何养老金）资产（单身有房）153000元 每超出1000元扣减3元 312000元资产（单身无房）263500元 每超出1000元扣减3元 422500元资产（已婚有房）217500元（夫妻合计）每超出1000元扣减3元 481500元资产（已婚无房）328000元（夫妻合计）每超出1000元扣减3元 592000元收入（单身）每两周收入122元 每超出1元扣减0.40元 每两周1313.25元收入（已婚）夫妻每两周收入216元 每超出1元扣减0.40元 每两周2195.50元

至2005年1月1日,政府全额养老金补助标准为： 单身退休人士： 每两周为470.70元已婚退休人士： 两人每两周为786.00元

如果符合以上三项条件,并且在收入及资产评估两项都完全在评估上限以下,将能够获取全部养老金补助.如果收入及资产评估中有一项超过评估上限,将按扣减比例计算应得养老金.如果收入及资产评估中有一项超过最高限额,将不能获得任何养老金.另外,政府还有一项名为奖励养老金计划,即如果你推迟退休年龄,将获得奖励性养老金,以此鼓励人们推迟退休年龄.

第二篇：养老金

养老金双轨制受诟病：公务员不缴费私企降基数 2013年04月09日08:07 人民网 我有话说(62285人参与)

张然今年30岁，标准的80后，技术宅，属于“活在壳子里”那类人。春节回家，父亲老张的一番话让他不得不“扒拉”开壳子，硬着头皮走进现实。

年前，老张去参加了一场老同学聚会，没想到一把年纪了贫富差距反而更大了：有人占着几套房，也有人三代挤在棚户区；当初去了机关的如今每月都有大把退休金，自己出去打拼的反而到老没了“劳保”；儿女满堂的不愿养老人，无儿无女的又在发愁怎么养老……

比较来比较去，老张觉得自己最委屈，好好的机关不待，“下海”折腾了几十年到老连养老都成问题，自己和老伴身体都不好，在家养老怕拖累儿子，到养老院又怕人笑话儿子不孝顺……

张然一家碰到的养老难题并不是个例。在中国，越来越多的家庭面临类似问题，80后独生子女所形成的独特的“421”模式给养老增加了难度。据《中国老龄事业发展报告(2013)》公布的数据显示，截至2012年底，80岁及以上高龄老年人口达2273万人，失能老年人口3600万人，慢性病患病老年人口0.97亿人，空巢老年人口0.99亿人。2025年之前，高龄老年人口将保持年均增长100万，预计到2050年，我国60岁及以上老年人口达到4.4亿左右，约占总人口的1/3。

与巨大的老龄群体相对应的是目前颇具争议的养老制度。目前，我国养老制度实行“双轨制”，公务员、事业单位职工的养老金主要由国家财政统筹，而企业员工和个体劳动者的养老金则是社会统筹与个人账户相结合。在当前我国正加速进入老龄化社会的大环境下，养老金双轨制的存在饱受社会诟病，废除“双轨制”的呼声一直不绝于耳。

更有一部分特殊群体的养老问题值得关注：数百万的失独家庭正在承受精神、物质双重压力，大量农民工群体在养老问题上面临难题……

公务员、事业单位由国家一肩挑

国企、外企、私企各不同

一碗水难端平？

目前，公务员的养老金由财政一手包办，个人不用负担。以北京市公务员退休金计算公式为例，离休人员离休前职务工资和级别工资之和全额计发；退休人员退休前职务工资和级别工资之和的一定比例计发。其中，工作年限满35年的，按90%计发，30-35年85%，20-30年80%，10-20年70%，10年以下50%。

近几年，政府也在积极探索养老双轨制改革方案，2012年7月，深圳率先在养老双轨制上破冰，对聘任制公务员实行社会基本养老保险与职业年金相结合的养老保障制度。

央企员工的养老金一般分三部分，月基本养老金(分基础养老金部分、个人账户养老金部分)、企业年金和补充性养老金(也叫过渡性养老金)。企业的养老金水平需要根据企业盈利情况来决定，盈利能力强的企业，其员工的养老金收入相比财政兜底的公务员可能还要好一些。

“我每月拿到手的工资大概是8000元左右，养老金是按照4200元来缴纳，公司每月给我交840元，我自己交336元，”在北京一家外资企业工作的王先生说，“公司有些员工希望自己交的比例少些，这样每个月到手的工资就会多一些。我不这么认为，养老金就是在没有工作能力的时候来以防万一的，现在多储备些，到老了就不会觉得那么紧张。”

据调查，近年来外企并不如前几年那么受追捧，大部分新员工的养老险缴纳主要看基本工资，采取每月公司缴纳20%，个人缴纳8%的方式。

记者了解到，国内大部分私营公司都是按照社会平均工资为基数来缴纳养老保险的。小刘在国内一家私营的咨询公司工作，一个月大概能拿到1万元左右，他的基本工资为4000元，可是公司在给小王交保险时，是按照1680元为基数来缴纳的。很多私企负责人认为，降低养老金缴费基数可以省去很大一部分开支，从而降低人力成本，而这也早已经是业内心照不宣的秘密了。

农村新农保vs城镇养老保险：城乡何时完全无差别？

城镇居民社会养老保险目前主要覆盖城镇户籍非从业人员。主要采取个人缴费和政府补贴相结合的形式，个人缴得越多，政府补贴也越多，个人缴费和政府补贴全部计入参保人的个人账户。

新型农村社会养老保险制度，作为农村居民的养老保障，主要靠个人缴费、集体补助、政府补贴三种形式相结合。

从目前出台的各项规定来看，中央和地方政府正在大力推进城乡养老制度的无缝对接，但问题是，实际操作中，很多地区符合条件的农村居民并没有领到养老金，即便能领到，低额的保障金也让很多老人“生不起病，买不起肉”，城乡居民的养老现状存在着极大的差距。

农民工：高龄农民工增多 流动性大异地接续难

自2010年开始，国家统计局已连续3年发布了我国农民工监测调查报告(2009-2011年)，其中一项数据引人注目：50岁以上的农民工所占比已由2009年的4.2%，飙升到了2011年的14.3%，暴涨了近3倍。然而，2011年人力资源和社会保障事业发展统计公报显示，我国参加养老保险的农民工人数仅为4140万人，占比只有16%。

记者采访得知，农民工缺乏对养老保险制度的信任、养老保险缴费基数过高、养老保险跨地区转移接续困难、累计缴费15年门槛难以逾越、地方政府不愿增加支出、企业不愿意为农民工缴费等问题，造成了这一现状。

“农民工维权律师”周立太表示，第一代农民工现在老了，已逐渐丧失劳动能力，却基本处于“没人要、没人管”的窘境，权益得不到保障。

失独人员：精神物质双重困境 期盼有专供养老院

2012年5月有媒体据卫生部《2010中国卫生统计年鉴》估算，我国每年新增7.6万个失独家庭，全国失独家庭超过百万个。

人口学家易富贤进一步根据人口普查数据推断，中国现有的2.18亿独生子女中，会有1009万人或将在25岁之前离世。不用太久之后的中国，将有1000万家庭成为“失独家庭”。对失独家庭来说，生活和精神支柱的双坍塌，令“生病”和“养老”成为这一群体最害怕提及的话题。

现在，北京、重庆、广东、福建、陕西、甘肃等地方政府，对失独家庭均有不同数额的补助，具体金额每人每月200元～1600元不等。物质的确能解决一部分问题，但精神上的孤独恐怕很难弥补。

记者在调查中了解到，很多失独老人希望有专供养老院，在这一群体眼中，尽管普通养老院的大门一直敞开，但部分失独者由于没有“担保人”签字，无法完成规定的入院手续；更多失独者拒绝的理由是：“看到别人有孩子来探望而我们没有，会难受。”

第三篇：No档案 No养老金

No档案 No养老金

内容仅供参考 具体执行方案以各地规定为准

《新前程》 高清敏

你知道吗？没有档案直接导致你将来可能无法领取养老金；因为你的退休年龄不是以你的户口本或身份证决定，而是以你的档案中记载的出生年龄来决定…… 没有档案无法领取养老金

前两天，我在猫扑网上看到了一封求助信，内容如下：

请问各位猫友，我1年前从原单位离开，档案一直没拿出来。最近新单位告知我为我缴纳社会保险，最好把档案放在人才交流中心，要我回原单位去拿。结果，被原单位告知要罚款--居然要8000多块钱！这么多，我就不想要了，反正没有档案也可以上社会保险的。但还要问问大家，档案里那些乱七八糟的东西 到底有什么用?

坊间传闻：

中国人民大学劳动人事学院副院长刘尔铎博士表示：

从发展趋势来说，“如果不是官员，档案对普通人而言作用不大”。

人事档案在我国现在社保体系中起的作用“并不直接，只是起到一个验证社保享受者实际情况的佐证作用。如果登记的社保材料齐全，基本不需要档案。如果材料不全，档案可以作为一个证明。”

国家政策：没有档案无法办理退休，也领不了养老金

办理参保事宜时不需要查看本人档案，但并不代表档案就没有作用。除了在职工到达法定退休年龄，单位到社保有关部门办理退休审批手续时，需要提交职工档案，在办理社保过程中，遇到一些需要查实的个人情况，也需要通过个人档案来进行核实。

劳动保障机构首先要确定退休人员的档案是否移交市、区社保局，确定后，由劳动事务保障所的工作人员查阅退休者档案，核对退休人员的出生年月、参加工作的时间、缴费年限、退休时间将以《退休人员待遇审批表》为准。

特别提醒：

1.虽说人事档案不能作为劳动关系存在的依据，只要劳动者与用人单位存在事实上的劳动关系，劳动者就应该享受社会保险。但是有的企业以职工档案不在单位为由不为职工缴纳社会保险费用，这种做法会直接损害职工的合法权益。

2.年老的时候你靠的就是养老金，而且生病住院也可以给你报销很大一部分。除非你是大老板，除非你很有钱，否则的话你还是要好好的保管你的档案。档案材料不齐全，损失巨大

小雷毕业后，档案就一直留在学校里。单位开始评职称时，他的档案却找不到了，直到职称评定结束后，小雷才得知后来学校把自己的档案转到了他的户 口所在的人才交流中心。由此给他带来了一系列麻烦——由于没有中级职称，仅大专毕业的小雷就无法办理“北京市工作居住证”。因此他不得不每年去办理《暂住 证》，在购房、子女入托、入学等方面无法享受北京市民待遇。

还好，两年后公司很重视他，准许他的户口迁至北京。当他返回西安办理调动手续时，发现自己在人才交流中心的档案还是学生档案。原来档案转到人才 中心后，就再也没有理会档案的事情。学生档案意味着她需要办理参加工作后的所有手续，并经过一年转正定级后才能正式调动。小雷又失去了一个机会。

坊间传闻：

个人档案制度究竟没有存在的必要？现在户籍制度都开始放松了，档案制度迟早也会废除的。

国家政策：

北京市人才档案公共管理服务中心主任张健：现在并不是讨论个人档案制度有无存在必要的时候，人才服务机构是负责接、管、转人事档案、人事关系，为存档案人员保留原身份、连续计算工龄、按有关政策办理转正定级、调整档案工资、认证身份、办理出国政审、申报技术职称，按规定出具有关证明（包括存档证 明、边境证明、婚姻证明、考学证明），接管转党团组织关系，申报有关奖惩事宜，补充档案材料，代办养老保险等等。在现行制度下，人事档案还没到“下岗”时 候，不要随意丢弃档案，以免给自己以后的工作生活带来不必要的麻烦和损失。

特别提醒：

在报考公务员和研究生时，档案也会发挥作用。特别是在国有企业、事业单位在工资调整、职称评定、转正定级、党团关系调查等多个方面，都需要出具以人事档案为依据的各种证明。对档案的错误做法以及解决之道：

错误一 “自从大学毕业后，没有找到工作单位的毕业生将档案留在了学校，反正也用不着。很多同学都将档案留在学校，除非有正规的接收单位才想起档案，否则档案就永远地留在学校。”

按有关规定，大学生毕业后经个人申请档案可以在学校寄放两年。两年后，学校将会把你的档案以密函快递回你的户籍所在人事部门或人才交流中心。

错误二 “毕业后，把档案转到了人才市场，每年的存档费要300元，一直没去交过。现在我在一家私企上班，档案也不需要，算下来这几年来的存档费也有几千元钱。只要知道档案在哪儿，到用的时候再去找，不用时也不理会，反正也没人敢毁掉。”

是没人敢毁掉别人的档案，但是若档案里的资料不全，就会陷入上文小雷遇到的麻烦。如果档案不全或缺损，企业是不敢接受的。即便他要调走，想转走 档案时，别的人事部门也不会接收，他档案所缺的材料谁给补啊？如果年代比较久了，没办法找到当时保管档案的人，那怎么办？特别是一些档案里必须有的资料： 比如工资定级表。如果档案资料不完整，只能退回。因而应尽快到原档案寄存的人事部门，补交应缴代管费用，“激活”个人档案，这样就可以让现有单位继续往你 的档案袋里补充你的人事变动材料。

错误三 “档案在人才市场存着，每个月还得交费，还是我自己拿着好了，有什么事情随时拿出来更省事。将来办社保的时候，我再把档案交给社保局，不用交保管费用，方便省事，实在划不来，也没有必要。”

社保局的工作人员：“个人持有档案是违法的，我们不会纵容这种行为。要抓紧时间将手上的档案交回原单位、学校或当地人才管理服务中心。

错误四 “档案在我自己手里，看看有啥不可以？再说了，大四的时候考试抄袭背了一个警告处分，我要把这个处分取出来毁掉！”

克制好奇心，不要私自查看自己的档案，人才流动服务机构应按照《干部档案工作条例》中的有关规定，任何个人不得查阅或借用本人及其直系亲属的档案，更严禁涂改、圈划、抽取、撤换档案材料。

如果档案袋被打开过，里面的资料就需要经过相关部门的核实，如果档案资料有缺损，则需要到原单位补充确认。

附：一份完整的干部人事档案里的“内容”

履历材料 / 自传材料 / 鉴定、考核、考察材料

学历和评聘专业技术职务材料（包括学历、学位、学绩、培训结业成绩表和评聘专业技术职务、考绩、审批材料）

政治历史情况的审查材料（包括甄别、复查材料和依据材料、党籍，参加工作时间等问题的审查材料）

参加中国 共 产 党、共青团及民主党派的材料

奖励材料（包括科学技术和业务奖励、英雄模范先进事迹）

处分材料（包括甄别、复查材料，免予处分的处理意见）

录用、任免、聘用、转业、工资、待遇、出国、退（离）休、退职材料及各种代表会代表登记表等材料

以及其他可供组织上参考的材料

第四篇：养老金计算方法

养老金计算方法

从目前的退休待遇计发办法来看，退休金的高低主要与职工的缴费年限、历年缴费工资的高低、退休时上职工在岗平均工资的高低等因素都有直接关系。缴费时间越长、缴费基数越高，最终退休待遇就会越多，这也充分体现了多工作、多缴费、多得养老金的激励机制，具体会不会影响您的养老金，您可将您的相关数据套入下面的公式计算您的退休金，感谢您的参与！自2011年1月1日起再设三年的过渡期（2011年1月1日起至2013年12月31日），在过渡期内对于按新计发办法计算的基本养老金仍低于按老办法计算的基本养老金的，按一定比例发给补贴，2011年退休的补贴额为本人新老计发办法对比计算的差额部分的80%，2012年退休的补贴额为差额部分的50%，2013年退休的补贴额为差额部分的20%，过渡期结束后（2014年1月1日起）按新办法计发养老金。

1、按原办法计算基本养老金 ①基础养老金=2005年在岗职工月平均工资×20%。②个人账户养老金=个人账户储存额÷120 ③过渡性养老金=2005年在岗职工月平均工资×实行个人帐户前的缴费年限×1.4% ×平均指数。④过渡性调节金=120+工龄补贴 ⑤过渡性补贴=（原办法基础养老金+原办法过渡性养老金）×5%

2、按新办法计算养老金 ①基础养老金=（退休时上在岗职工月平均工资＋退休时上在岗职工月平均工资×平均指数）÷2×缴费年限×1% ②个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数 ③过渡性养老金 = 退休时上在岗职工月平均工资×实行个人账户前的缴费年限×1.3% ×平均指数

第五篇：养老金保险条款

养老金保险条款

第一条保险合同的构成

本保险合同（以下简称“本合同”）由保险单或其它保险凭证及所附条款、投保单、与本合同有关的其它投保文件、声明、批注、复效申请书、变更申请书、附贴批单、其它书面协议构成。

第二条投保范围

一、被保险人范围：凡十六周岁以上、六十九周岁以下，身体健康，能正常工作或劳动的人，均可作为被保险人参加本保险。

二、投保人范围：被保险人本人、对被保险人有保险利益或经被保险人书面同意的机关、企业、事业单位和社会团体均可作为投保人，向新华人寿保险股份有限公司（以下简称本公司）投保本保险。投保单位在职人数必须75%以上投保，且投保人数不低于8人。

第三条保险责任

在本合同有效期内，被保险人生存至约定领取年龄的合同生效对应日，本公司按下列方式之一给付养老金： 一、一次性给付养老金，对该被保险人的保险责任终止；

二、向被保险人给付十年固定年金，如被保险人在领取十年固定年金期内身故，其受益人可继续领取直至领满十年，对该被保险人的保险责任终止；被保险人领满十年固定年金后仍生存，可继续按原领取方式领取养老金，直至其身故，对该被保险人的保险责任终止。

被保险人在领取期前身故，本公司对投保人退还该被保险人的保险单现金价值，但未交足二年保险费的，在扣除手续费后退还保险费。如投保人有欠交保费的情形，退还上述款项时应扣除欠交保费及利息。

第四条保险责任开始

本公司所承担的保险责任自本公司同意承保、收取首期保险费并签发保险单的次日零时开始生效，开始生效的日期为生效日，生效日每年、每月的对应日为生效对应日。

一、交费期：从合同生效日起至最后一次交费日止。

二、领取期：自保险单约定领取年龄的生效对应日零时起，至保险责任履行完毕时止。

本保险的养老金领取年龄分为50、55、60、65、70周岁五档，最低领取年龄的约定要符合国家规定的退休年龄标准。领取方式分为月领和一次性领取。

第五条保险金额和保险费

本合同的养老金领取金额根据被保险人的投保年龄、交费方式、交费金额、领取年龄和领取方式等确定，具体标准详见《瑞祥养老金保险费率表》。

本合同保险费的交费方式可选择趸交（一次交清）及期交（按年或月交纳）。采用期交方式的，首期后的分期保险费应按保险单所载明的交费方式在每期的生效对应日交纳。每个被保险人按月交纳的保险费不得低于20元，按年交纳的保险费不得低于200元。

第六条如实告知

订立本合同，本公司应向投保人明确说明本合同的条款内容，并就投保人、被保险人的有关情况提出书面询问，投保人、被保险人应当如实告知。

投保人、被保险人故意未履行如实告知义务，本公司有权解除本合同，并对于本合同解除前发生的保险事故，不负给付保险金责任，不退还保险费。

投保人、被保险人因过失未履行如实告知义务，足以影响本公司决定是否同意承保或提高保险费率的，本公司有权解除本合同；对保险事故的发生有严重影响的，本合同解除前发生的保险事故，本公司不负给付保险金的责任，在扣除手续费后退还保险费。

第七条受益人的指定和变更

被保险人或者投保人可指定一人或数人为受益人，受益人为数人时，应确定受益顺序和受益份额，未确定受益顺序和份额的，各受益人按照相等份额享有受益权。

被保险人或者投保人可以变更受益人，但需书面通知本公司，由本公司在保险单上批注。

投保人在指定和变更受益人时，须经被保险人书面同意。

第八条保险金的申请

一、申领养老金时，由被保险人或受益人作为申请人填写保险金给付申请书，并凭下列证明、资料向本公司申请给付年金：

1、保险单及其它保险凭证；

2、在首次领取时，提供最近一期保险费收据；

3、被保险人或受益人户籍证明及身份证明；

4、如为代理人申领，应提供委托人授权委托书及代理人身份证明。

二、被保险人或受益人对本公司请求给付保险金的权利，自其知道或应当知道保险事故发生之日起五年内不行使而消灭。

第九条被保险人身故通知

被保险人在领取期内身故，投保人或受益人应于下一个领取日前通知本公司。如未通知，致使本公司多支付养老金的，本公司有权要求养老金领取人退还因此而多支付的养老金及利息。

第十条首期后分期保险费的交纳、宽限期

首期后分期保险费应按保险单所载明的交费形式在每期的生效对应日交纳。自保险单所载明的生效对应日的次日起六十日为宽限期。宽限期内发生保险事故的，本公司承担保险责任，并从所给付的保险金中扣除欠交的保险费及利息。

第十一条合同效力的中止

除本合同另有约定外，投保人逾宽限期仍未交付保险费的，则本合同自宽限期满的次日零时起中止效力。

第十二条合同效力的恢复

本合同效力中止后二年内，投保人申请恢复合同效力的，应填写复效申请书，经本公司审核同意，双方达成复效协议，自投保人补交保险费及利息的次日零时起，合同效力恢复。

自合同效力中止之日起满二年双方未达成协议的，本公司有权解除合同。投保人已交足二年以上保险费的，本公司按照合同约定退还保险单的现金价值。投保人未交足二年保险费的，在扣除手续费后退还保险费。

第十三条年龄确定与错误处理

一、被保险人的年龄以周岁计算。

二、投保人在申请投保时，应将被保险人的真实年龄在投保单上填明，如果发生错误则对该被保险人按照下列规定办理：

1、投保人申报的被保险人年龄不真实，并且其真实年龄不符合本合同约定的年龄限制的，本公司可以解除合同，并在扣除手续费后向投保人退还保险费，自合同成立之日起逾二年的除外。

2、投保人申报的被保险人年龄不真实，致使投保人的实交保险费少于应交保险费的，本公司有权更正并要求投保人补交保险费及利息；若已发生保险事故，本公司在给付保险金时按实交保险费和应交保险费的比例给付。

3、投保人申报的被保险人年龄不真实，致使投保人实交保险费多于应交保险费的，本公司应将多收的保险费退还投保人。

第十四条地址变更

投保人住所或通讯地址有变更时，应及时以书面形式通知本公司，投保人未以书面形式通知的，本公司将按本合同注明最后住所或通讯地址发送有关通知，并视为已送达投保人。

第十五条合同内容变更

在本合同有效期内，经投保人和本公司协商同意，可以变更本合同的有关内容。变更本合同的，应当由本公司在原保险单或者其它保险凭证上批注或者附贴批单，或者由投保人和本公司订立变更的书面协议。

第十六条投保人解除合同的处理

一、投保人于本合同成立后，可以书面通知要求解除本合同。投保人要求解除合同时，应提供下列证明和资料：

1、保险单及其它保险凭证；

2、最近一期保险费收据；

3、解除合同申请书；

4、投保人身份证明。

二、投保人要求解除合同的，本合同自本公司接到解除合同申请书之日起，保险责任终止。本公司于收到上述证明和资料三十日内退还保险单的现金价值，未交足二年保险费的，在扣除手续费后退还保险费。

三、领取首期保险金后，投保人不得解除对该被保险人的保险合同。

第十七条争议处理

在本合同履行过程中，双方发生争议的，应协商解决，经双方协商未达成协议的，可依达成的合法有效的仲裁协议通过仲裁解决。无仲裁协议或者仲裁协议无效时，可向保险单签发地人民法院提起诉讼。

第十八条释义

周岁：以法定身份证明文件中记载的出生日期为计算基础。

手续费：是指每张保单平均承担的保险公司营业费用、佣金以及保险公司对所承担的保险责任所收取的费用三项之和。

利息：以“„同期人民银行每月第一个营业日颁布的二年期居民定期储蓄存款利率与计算保险费的预定利率之较大者‟+1%”为利息率按复利计算。

计算保险费的预定利率：年复利2.5%..动产赠与合同

赠与人（以下简称甲方）、受赠人（以下简称乙方），双方就赠与图书事宜订本合同，其条件如下：

第一条 甲方将以下图书赠与乙方： 全套 卷 册 出版社发行

2全套 卷 册 书店发行

第二条 甲方于 年 月 日前将上述图书交付予乙方。

第三条 乙方将受赠的图书陈设于乙方协会的阅览室，并委托管理员，提供会员阅览，保管费用由乙方负担。

第四条 乙方若未能履约、或善尽保管的义务时，甲方可撤销合同。

第五条 乙方如欲解散协会，则对所受赠图书的处理须遵照甲方的指示。

本合同一式两份，甲、乙双方各执一份为凭。

赠与人（甲方）：

受赠人（乙方）：

年 月 日.