天润园林有限公司差旅费报销管理制度

第一篇：天润园林有限公司差旅费报销管理制度

天润园林有限公司差旅费报销管理制度

天润园林有限公司差旅费报销管理制度

为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。

一、办理程序

1、申请。出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、总经理批准后方可出差。

2、借款。出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字，经财务负责人审核，总监理审批后方可借款。

3、报销。出差人员回公司后，持有效出差单据，按费用包干标准规定，填写差旅费报销单，经财务人员审核、部门经理签字和总经理批准后方可报销差旅费。凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经部门领导签署意见后方可报销。出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门经理责任。

4、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。

二、费用标准

总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。总经理实行实报实销。

（1）住宿标准（金额单位：元。下同）： 地区/人员

特区

直辖市

省会省辖城市

县级市及以下

唐山市各县经 理

0

其余人员

第二篇：《差旅费报销管理制度》

企业差旅费报销管理制度范本

为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。

一、办理程序

1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。

2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。

3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。

4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。

5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。

6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。

7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。

二、费用标准

总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。

（1）住宿标准（金额单位：元。下同）：

地区/人员

特区

直辖市

省会城市

省辖市

县级市及以下

总经理

实报实销（含副总经理，下同）

经

理

180

130

120

其余人员

150

（2）伙食补助费：

地区/人员

特区

直辖市

省会城市

省辖市

县级市及以下

总经理

实报实销

经

理

其余人员

（3）市内交通费：

地区/人员

特区

直辖市

省会城市

省辖市

县级市及以下

总经理

实报实销

经

理

其余人员

（4）交通工具标准：

工具/人员

飞机

火车

轮船

长途汽车

出租车

总经理

普通舱

软卧软座

二等舱

实报

实报

经

理

预申请

硬卧硬座

三等舱

可乘

实报

其余人员

——

硬卧硬座

三等舱

可乘

预申请

三、报销办法

（一）住宿费报销办法

1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。

2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。

3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。

4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。

（二）伙食补助费报销办法

中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。

（三）交通费报销办法

1、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。

2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。

3、出差人员原则上不得乘左出租车，但下列情况除外：

（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；

（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；

（3）

收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；

（4）陪同重要客人外出的；

（5）

执行特殊业务或夜间办事不方便的以上情况须请示部门主管同意后方可报销。

4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。

（四）通讯费报销办法

除外出学习和驻厂人员外的出差人员，每天补助10元通讯费，特殊情况需经主管领导批准。

（五）其他

1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。

2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。

3、驾驶员外出按15元/百公里补助，行车途中的违章罚款一律不准报销。

四、补充规定

1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。

2、去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负责人的签字确认证明。

3、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。

4、外出学习、驻厂人员，伙食补助每天16元，期间不享受市内交通费、住宿费包干，途中可享受交通、伙食补助费。

五、本制度自发布之日起执行。

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END

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第三篇：差旅费报销管理制度（模版）

一、办理程序

1、出差人员必须事前填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经分管领导签署意见、部门负责人（或被授权人）签署批准后方可出差。

2、出差人员预订飞机票、火车票请自行到前台书面登记往返时间及目的地等资料，由行政部收集并统一办理预订。预订成功后，由前台书面通知出差人核实票面事项，若出现临时更改行程，限出发前一天下班前亲身或致电行政部提出更改。

3、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借款申请单”，列明用款计划，由部门负责人（或被授权人）签字担保后，经财务负责人审核后方可借款。

4、出差人员回公司后，应及时填写出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果后，交部门负责人（或被授权人）签署考核意见。

5、财务审核人员根据签有分管领导和部门负责人考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按差旅费用标准规定，经审核后方可报销差旅费。

6、凡因特殊情况需临时改变出差地点、天数、人数、交通工具的，需用手机短信方式向分管领导及时提出申请，回公司后在原“出差申请单”填写修改信息，并由分管领导签署意见。与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符又无提前申请并得到批准的差旅费不予报销。

7、出差回公司应在一个月内到财务部门报账，超过一个月未见提交报账申请的，由财务部门向该出差人部门负责人通报。

二、费用标准

总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“厉行节俭”原则。(一)住宿费报销办法

1、住宿费标准150元一间每天，北京、上海、深圳200元一间每天，部门主管以上人员按双倍执行。

2、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。

3、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。

4、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。

5、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，部门主管以上人员出差，可选择单独住宿。

(二)伙食补助费报销办法

1、伙食补助费标准按每天60元标准执行。

2、中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。

3、如遇需接待客户用餐情况，需提前电话短信向主管领导申请。(三)交通费报销办法

1、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。

2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。

3、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外:(1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的；(2)携有巨款或重要文件须确保安全的；(3)收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；(4)陪同重要客人外出的；

(5)执行特殊业务或夜间办事不方便的

以上情况须请示部门主管（或被授权人）同意后方可报销。

4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。

(四)通讯费报销办法 出差人员每天补助10元通讯费，特殊情况需经主管领导批准。(五)其他

1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。

2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。

四、补充规定

1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。

2、去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负责人的签字确认证明。

3、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。

第四篇：差旅费报销管理制度

差 旅 费 用 报 销 管 理 制 度

1.0 为规范员工因公出差费用的管理工作，合理控制出差管理效率，降低出差费用管理中的潜在风险特制定本制度。2.0 因公出差及费用报销管理程序

2.1 根据公司管理程序，结合公司实际情况，财务部制定公司公务出差有关费用标准，经公司办公会讨论，总经理批准后执行。

2.2财务部负责监督核算员工公务出差事宜。财务部应当根据实际情况为各部门或相关员工设立费用核算科目，定期分析各部门和相关员工的差旅费开支状况以及执行管理费用情况。

2.3各部门和公司领导应当按照授权严格控制公务出差审批。3.0公务出差管理 3.1出差申请和批准

·所有公务出差员工应在出差前由出差人填写“出差费用借款单”，并经本单位领导和主管副总经理、总经理批准，未经批准，不报销任何费用。

·出差员工如果需要预借出差款时，应当根据计划天数、具体活动安排以及费用和补助标准等计算出所需款额，然后本单位领导和主管副总经理、总经理批准。

·财务部业务主管会计只有在总经理或副总经理签字后，方可办理付款手续。

·各级管理人员有责任确定其下属人员是否需要出差。如果业务可以以更经济的方式进行，则不应批准出差。·公司所有人员因公务出国，应当由总经理或公司办公室统一书面报告批准。3.2出差标准 3.2.1交通工具

·所有员工出差可乘火车硬卧、轮船二等舱、汽车，如特殊需要乘飞机经济舱、火车软卧，事先必须获得总经理批准。

·员工到达目的地后，应尽可能使用当地公交车或其他大众交通工具办理业务。特殊情况需乘坐出租车时，事后报销时应当说明理由经公司领导批准后方可报销。

·员工在外需乘坐其他交通工具旅行时，应当比照常用交通工具，遵循节约、合理、有效的原则选择。

·对符合乘坐卧铺，而未买卧铺的员工，在连续乘车12小时以上（或夜间乘车8小时以上）时，节约部分按以下办法发给个人：

a)对乘坐火车可购卧铺而未买卧铺票的员工，其中乘坐火车慢车和直快列车的，按硬座票价的90%补发给个人。

b)乘坐特快列车的，按特快列车硬座票价的80%补发给个人。3.2.2 住宿标准

·公司领导 ***元/天 ·公司中层领导 ***元/元 ·其他人员 ***元/天

·未发生住宿费用，可按每日**元计发住宿补助。3.2.3 伙食补贴

·公司向出差员工提供每日包干伙食补贴，其标准为：**元/日，在途期间均按每日**元计发途中补助。3.2.4交通费

·员工出差期间。每人每天可发市内交通费**元。市内交通费包干使用不再凭据报销。

·经总经理批准准予报销的出租车费总额超过市内交通费总包干费的，不再按包干费用报销市内交通费（含来回当日离开所在地交通费）。

·经总经理批准，员工出差期间，往返机场客车费用在包干费用之外，凭据报销。

·出差人员自带交通工具的（小车），不发市内交通费。大车司机到达目的地后在**元/日内包干使用。3.2.5 电话费

·员工出差期间每天可发电话费*元。（实行据实报销电话费用的人员不执行此标准）3.2.6 招待费

·公司严格控制出差招待费开支。如确因业务需要，招待费开支范围和标准应从严掌握

·原则上普通业务人员不应发生招待费。

·出差过程中确要发生招待费用的，应事先提出申请并经主管副总经理的批准。本人是副总经理，应经过总经理同意。3.2.7 会议费

·员工会议出差可以根据会议统一标准安排办理住宿。当举办单位的会议标准严重超过企业出差标准时，出差人员应当另选合适的宾馆。

·会议期间伙食已作安排的，不再享受伙食补贴；伙食未作安排的，凭会议证明享受伙食补贴

3.3 国外出差补助和外汇借款标准由公司另行制定、报办公会批准后执行。

3.4 费用报销规定

·员工在报销出差费用之前，出差人应首先根据出差任务完成出差报告，并得到部门经理签署。

·报销差旅费必须填写“差旅费报销单”。报销人应按规定要求填写有关报销内容，具体包括：报销人姓名、部门、出差任务、出差起始日期、出差借款等。

·出差使用外币的情况下，应按照官方公布的汇率将外币折算成人民币。

·员工出差或业务活动结束返回公司后，应当在一月内填报“差旅费报销单”，如果出差实际天数超过预计天数，则应书面详细陈述超过的原因并附于报销单后。

·“差旅费报销单”填好之后，首先得到部门经理的审核并签字,然后到财务部审核签字，经主管副总经理签字，最后报送总经理审批.·两人以上出差，原则上应各自填报差旅费报销单，不能分开的费用由其中级别较高者填报。如果不同级别人员共同出差又分不开报销时，报销人应当由全部出差人联合签字，并交非出差的上级人员审批签字。

·出差报销住宿费时，应当注明住宿日期及天数，二人及二人以上共同出差时，原则上按级别较高者住宿标准报销（一个标准间）。

·招待费应经其上级领导批准报销，在“差旅费报销单”的相应部分应当注明。·各部门经理应对属下发生的招待费用的合理性及必要性进行审核，从最大程度上控制招待费用支出。

·所有出差报销单附件应按项目粘贴。·出租车费凭正式的出租车发票报销。

·在通常情况下，“其他费用”都应附有合规发票并在“差旅费报销单”的相关部分注明。

·出差人员发生超标准开支时，财务部应严格按标准执行，超额部分由本人自理。如果由于特殊原因导致超标准开支时，必须得到总经理或其他授权主管副总经理的批准

3.5出差人员在发票丢失（仅限于车票、机票、住宿发票）的情况下，应遵循以下处理程序：

·从所在旅馆处取得发票的副本，并加盖对方的财务专用章 ·从机票代办处或是航空公司处取得机票的副本以及附上登机牌 ·如丢失的车票数额较小而且有同行人佐证时，应书面说明并经总经理或副总经理批准

3.6 财务部办理员工出国旅行报销手续时，应当仔细审核各项费用开支发票和报销标准。报销人员应当将国外票据交企业有关翻译人员将内容摘要译成中文后方可报销。

3.7财务部业务主管人员应当每季度一次向各部门提交员工备用金借款情况表。各部门负责人应当督促借款人限期向财务部办理报销或退款手续。当借款人未能在规定期限内办理报销手续时，财务部有权通知（书面）公司办公室从其工资中扣除。

3.8各部门负责人应当对本部门差旅费开支进行严格控制，财务部业务主管人员则应当对各部门差旅费实际开支进行监督审核 4.0政策和规定

4.1禁止利用公务出差办理招待之机，宴请亲友。4.2禁止假冒公务出差游山玩水。

4.3禁止员工长期占用公款不办理报销和退款手续。发现员工利用公款办理私人事务，应根据金额大小和管理规定对其进行相应的处罚。涉及舞弊案件时，移交当地司法机关处理。

4.4禁止上级人员将自己的出差费用交下级人员填报办理报销手续。任何人员不能审批自己的费用支出。5.0 报销时间规定

为便于管理和资金的使用，定于每周二、四两天为报销和借支备用金的时间，各单位根据工作安排，提前向财务部报告资金使用计划。6.0 本文件自下发之日起执行，以前相关规定与本文件有冲突的地方，以本文件为准，文件解释权归公司财务部。

借 款 单

姓名： 所属部门： 借款金额（大写）： 出差日期： 年 月 日—— 年 月 日 出项目1.路费2.汽油费3.*业务费用4.旅馆费5.*其他合 计预算金额（元)说明部门经理意见财务部审核总经理和副总经理意见出差任务简述总经理/副总经理： 部门经理： 出差人： 注： 1.本借款单一式二份。出差人自留一份作为报销单附件。

2.此预算表作为报销单的必要附件，必须签署完整。财务部将按被批准的预算表进行差旅费报销。

3.填写带*的行项目时，必须说明预计发生费用的理由或附上一经总经理或副总经理批准的申请获支持材料。

4.填写此表时，应做到字迹工整，表面整洁。批准后的预算表不得随意更改，否则，一经发现，当事人将受到严肃处理。

差 旅 费 报 销 单

所属部门： 年 月 日 金额单位：元 出差人出差事由时间项目135791011车船费出租车费（租车费)汽油费过桥/过路/停车费伙食交通补助路途补助其他费用合计金 额(元)2468地点自至日起/天数项目旅馆费电话费业务费办公费金 额(元)备注报销人民币总额（大写）仟 佰 拾 元 角 分职工签字 : 部门经理： 财务审核： 总经理：

第五篇：差旅费报销管理制度

差旅费报销管理制度

第一章 总则

第一条 为进一步规范公司内部管理，完善差旅费报销程序及标准，本着勤俭节约、合理开销的原则，制定本制度。第二条 出差定义

本制度所指出差是指员工因业务工作的需要，在员工常驻办公所在地城市以外的地区履行公务。出差员工根据本制度的规定享受相应标准的住宿补贴、交通补贴和餐费补贴

第三条 公司鼓励销售和技术人员因项目支持和服务的短期差旅行为。鼓励员工在出差地的客户联络行为。

第四条 本制度适用于各分公司、各部门副总监级以下人员。第五条 员工出差应进行事先申请。经主管领导批准后，方可实施。第六条 差旅费报销管理的原则

1、为完成公司工作而发生的合理差旅费用由公司负担；

2、费用开支前须事先申请的原则；

3、遵循实报实销的原则；

4、原则上当月报销当月的费用；

5、经办人不能批准自己的费用报销单据。第二章 差旅申请流程 第七条 出差申请

出差前，相关员工需至少提前1天至人事行政部索取《出差申请单》，详细填写相关信息。报部门负责人签字、总经理签批后，转人事行政部签核、留存。第八条 差旅借款申请

员工出差预借差旅费，应填写《借款单》，并注明借款事由，按借款规定程序审批后，至财务部预借差旅费。原则上，未经总经理许可，预借差旅费金额不得大于出差员工月工资数额。

第三章 差旅费用的报销

第九条 公司的差旅费报销包括，标准内的交通费、住宿费、餐费补贴费用； 第十条 差旅人员应在出差完结后，5个工作日之内进行差旅费用的报销；

第十一条 差旅费报销时，出差人员须按规定填制《差旅费报销单》。连同原始报销凭证交财务部会计审核（审核要点：原始票据的审核；相关费用报销标准核对），而后报送部门负责人及总经理审批，最后由出纳支付报销费用；

第十二条 报销凭证应是出差地实际发生的票据。交通费应列明起止地点。第四章 差旅费用报销标准

差旅费用报销，按城市的消费指数情况确定标准。第十三条 按城市消费指数，将国内城市大致分为A,B,C三类城市：

1、A类城市：根据全国消费指数排名前20位的城市（消费指数在1至0.7之间）如，上海、北京、深圳、广州、厦门、杭州、宁波、温州、长沙、佛山、大连、中山、东莞、珠海、泉州、苏州、汕头、无锡、南京、天津。

2、B类城市：除A类外的省会城市；

3、C类城市：除A类外的非省会城市。第十四条 交通费的报销

1、出差乘坐飞机需经总经理批准方可报销。乘坐火车从晚上8点至次日早上7点之间，在 车上过夜6小时以上的，或者连续乘车时间超过12小时的，可购卧票；

2、“出差地”市内交通费报销标准：A类城市每日报销限额30元；B类城市每日报销限额20元；C类城市每日报销限额20元。第十五条 住宿费的报销

1、A类城市：在标准内实报实销，城市标准190元内/天；

2、B类城市：在标准内实报实销，城市标准150元内/天；

3、C类城市：在标准内实报实销，城市标准120元内/天。第十六条 餐费补贴

1、A类城市：餐费补贴50元/天；

2、B类城市：餐费补贴40元/天；

3、C类城市：餐费补贴30天/天。第五章 其他注意事项

第十七条 出差天数以离开办公地之日（含）起至回日常办公地之日（含）止； 第十八条 住宿费按实际住宿天数计算；

第十九条 出差期间如遇周末或法定节假日，员工休息，不算加班（餐费补贴与住宿费照旧）。第六章 附则

第二十条

本制度由财务部负责解释； 第二十一条 本制度自颁布之日起执行。