行政单位差旅费审批制度

第一篇：行政单位差旅费审批制度

xx单位差旅费审批制度

第一条 按照《中共xxxxxx关于印发xxx乡单位差旅费管理办法的通知》精神，结合我局工作实际，制订本制度。

第二条 本制度适用于xxx单位。

第三条 工作人员因公出差由领导派遣或凭上级部门正式文件通知，并填写《xxx单位出差审批单》，副科以上领导由局长审批，一般干部先由分管领导审核，再由分管财务领导审批，报销时作为差旅费报销附件。

第四条 工作人员因公出差须严格执行《xxx县乡单位差旅费管理办法》。严格按照办法规定的标准报销差旅费，超支部分由个人自理。

第五条 城市间交通费按照乘坐交通工具的等级凭据报销。订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。

住宿费和城市间交通费在批准的出差天数和规定的限额标准之内凭发票据实报销，超标准部分由个人支付。

伙食补助费、市内交通费应以出差地补助标准计算报销。

第六条 出差人员差旅活动结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车船票、住宿发票等相关凭证，出差人员对其真实性负责，保证票据来源合法，内容真实完整、合规。优先使用公务卡结算。

第七条 单位带车或租车出差的，应如实申报，不得报销城市间交通费和市内交通费。

第八条 工作人员到常驻地以外地区参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费已按规定统一开支，出差人员不得重复报销；往返会议、培训地点的差旅费按照规定报销。

第九条 对不按照审批程序未经批准擅自出差、参加会议、培训学习的，不按规定报销差旅费的，经核实后不予报销，并按相关规定严肃处理。

第十条 本制度从发文之日起执行。

附件：xxx出差审批单

第二篇：公司差旅费审批报销制度（本站推荐）

公司差旅费审批报销制度

为保障公司员工出差期间工 作和生活的基本费用开支，鼓励职工发扬艰苦朴素，勤俭节约的精神，对本公司发生的差旅费作如下规定：

一、员工出差的程序和报销规范：

1、出差程序：员工出差应本着“提高工作效率，降低费用支出”的原则，在出差前对出差工作予以详细规划，认真填写《员工出差申请表》，出差计划时应严格控制出差天数，确保在计划时间内完成工作。（出差审批程序见考勤管理制度）

2、员工出差的可凭《出差申请表》到财务填写《借款单》。经财务部经理以及总经理审批，借支差旅费。前款不清后款不借。

3、出差人员回来7天内应按照规定粘贴所有有效凭证，并附出差报告表，出差费用按每次出差粘贴，不能将多次出差交混在一次里粘贴报销。所有凭证要求提供发票，发票后应做详细备书，无法提供发票或发票丢失的，须书面说明原因，按报销相关程序进行报销。

4、同一项目由2人以上同时出差的，差旅费由一个人负责一次报销，不得分次报销。

5、不同级别人员同时出差，住宿费、交通费等视情况可视情况比照高级人员的差旅费标准给付，由随同出差的高级人员签署意见，按公司相关报销程序。

6、没完成工作，且中途不报告或延长出差时间的不予报销或部分报销。

二、出差期间相关费用相关费用的标准：（1）下列行为均属于出差行为：

①采购各种原材料；

②购买固定资产；

③开发市场；

④销售产品；

⑤申请办理ISO认证；

⑥招聘高级技术工人（6－7级）或者具备高级专业技术职称的职工。

（2）按照规定报销或支付差旅费。差旅费区分为固定差旅费和变动差旅费，上述出差行为除了销售产品需要支付固定差旅费和变动差旅费外，其他出差行为只支付固定差旅费。销售产品的差旅费计算标准具体参照销售规则执行。

（3）固定差旅费标准

销售产品以外的出差行为只支付固定差旅费，固定差旅费不考虑出差地点，一律按照出差人次数计算并支付，固定差旅费2000元/人/次。

（4）差旅费的支付时间 固定差旅费于出差时一次性支付，不允许拖欠。出差时由出差人员自行到银行支付，获取相关发票。凡是没有缴纳差旅费办理的业务一律视为无效业务，相关支出计入公司的营业外支出。

第三篇：**局公出审批及差旅费报销制度

**〔2018〕

号

关于进一步规范公出审批及差旅费报销制度的通知

局属各单位、各科室，局各**办公室，**公司：

为规范我局工作人员公出审批和差旅费管理，落实巡察组巡察反馈问题整改工作，经研究修订，现将《**局公出审批及差旅费报销制度》印发给你们，请认真贯彻执行。

**局

2018年X月X日

**局公出审批及差旅费报销制度

为进一步加强和规范我局公出审批及差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，现依据**〔2014〕**号、**〔2016〕**号、**〔2017〕**号，并结合本局实际，制定本实施办法：

一、出差审批：

1、参加各种会议、培训、考察、学习、调研等活动，到**省内的以及省、**市行政或业务主管部门通知到省外的，需提供主办单位正式通知文件，经本单位主管领导审批，并填写《下乡出差报告单》经主管领导审批后参加并报销差旅费；

2、其他形式（如自行组团、其他部门或学会、协会通知等）到省外的，经本单位领导同意，并报区分管领导审批，并填写《下乡出差报告单》经本单位主管领导审批后参加并报销差旅费；

3、到**市及周边县（市、区）、本区乡镇公务的，填写《下乡出差报告单》经本单位分管领导审批后参加并报销差旅费。**X因执法工作的特殊性，辖区内日常执法工作需严格按照《执法日志》规范填写，不再另行填写《下乡出差报告单》。

4、到**城区范围内（**街道所属社区（村）和**街道所属社区及到**X市直机关出差的不报销差旅费。

5、各分管领导、科室负责人把好审核关，确保《下乡出差报告单》中的出差人员姓名、下乡的时间、事由、地点等内容详实全面，不得以“下乡”、“因公出差”等模糊事由简单填写。

二、费用报销标准：

1、出差人员的差旅费开支标准及范围按照**〔2014〕**号、**〔2016〕**号等文件规定执行。

2、经批准参加的各种培训、会议的差旅费报销：

（1）工作人员外出参加培训、会议，举办单位统一安排食宿的，期间的食宿费和市内交通费由举办单位按规定统一开支，往返会议、培训地点的差旅费按规定报销；

（2）举办单位未统一安排食宿的，应视实际情况据实核报（实际情况须由本人写情况说明）；

（3）参加培训班、进修班、业务学习期间（除第一天与最后一天）均不报销市内交通费；

（4）实际发生住宿而无住宿发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。

三、费用报销凭证：

1、出差人员报销差旅费须附《下乡出差报告单》、《****局公务用车派车单》。单位无提供交通工具的可报销市内交通费，但必须填写《****局公务用车派车单》并由派车部门签注“无车可派”意见。

2、驾驶员报销差旅费须提供《****局公务用车派车单》、《出车单》。

3、出差人员参加各种会议、培训、考察、学习、调研等活动的，提供主办单位正式通知文件，经领导审批后报销差旅费。

4、出差人员报销差旅费用时除按规定包干发给个人的费用外，必须提供正式的费用发票。各类旅行社开具的发票不得作为报销凭证。

四、费用报销流程：

差旅费报销时，应由本人填写《差旅费报销单》，科室负责人证明、分管领导审核后，并在局公示栏公示三天无异议后，再由管理会计、主管领导签字。

五、费用报销期限：

出差人员报销差旅费应在第二个月10日前上报，如有特殊情况也必须在出差归来的第二个月内报销完毕。

六、其他事项：

各**办公室、**X公司可结合自身实际，参照本制度执行。

第四篇：2015差旅费制度

第十四章 差旅费管理制度

为明确和统一职工差旅费标准，保证职工出差时工作与生活的需要，合理节约出差费用支出，制定本制度。

第一条 差旅费包括路途交通费、住宿费、工作餐费、出差补助和出差电话费等（市场部销售人员出差按市场销售政策规定执行）。

第二条 路途交通费的开支规定

1、出差人员的路途交通费，按规定路线的合法票据，据实报销。

2、乘坐火车、汽车，一般情况应乘坐硬座或动车组，从晚八点至次日晨七点之间，在车上过夜8小时以上的，或连续乘车12小时的可购硬席卧铺票。部门经理级及以上人员乘坐火车可乘坐硬卧或动车组，在车上过夜8小时以上的，或连续乘车12小时的可购买软卧车票；因时间紧急、工作需要，需乘坐飞机的，需董事长或董事长指定的负责人批准。

3、乘坐火车符合购卧铺条件，原则上应购买卧铺票而未买卧铺票，节省下来的乘车费用，按节省金额的60%补贴给出差人员；省外出差乘坐汽车的按每次20元补助给出差人员；乘坐汽车超过24小时的，可按30元补助给出差人员。

4、出差人员夜间乘坐火车、轮船、长途汽车，不再补助住宿费用。

5、到达目的地城市后，部门经理以上人员有特殊情况可以乘出租车外，其他人员一律乘坐公共汽车、地铁等交通工具。

第三条 出差住宿费用、工作餐费及出差补助

1、出差地点分为潍坊地区各县市、省内地区（不含潍坊地区）、省外一般城市、省会及以上城市。

2、出差人员食宿补助标准：

（1）潍坊地区各县市出差只提供餐费补助，按每人10元/餐的标准根据餐次（早、中、晚）进行补助，出差时间在早8点以前，中午11点至13点，晚17点至19点期间，公司给予餐费补助每人每餐10元。

（2）省内地区（不含潍坊地区）出差无特殊情况，应当天返回。因特殊情况不能当天返回的，按出差到省外的一般城市标准进行补助。

（3）省外一般城市，一般人员补助每人每天120元（住宿费80元，餐费40元）；部门主管级人员（包括车间班组长）的补助标准140元（住宿费100元，餐费40元）；部门经理（包括车间主任）补助每人每天200元（住宿费140元，餐费60元）；副总经理补助每人每天300元（住宿费200元，餐费100元），总经理补助每人每天住宿费及餐费400元。

（4）省会及以上城市，一般人员补助每人每天140元（住宿费100元，餐费40元），部门主管级人员（包括车间班组长）的补助标准为每人每天180元（住宿费120元，餐费60元）；部门经理（包括车间主任）每人每天补助300元（住宿费200元，餐费100元）。副总经理每人每天400元（住宿费280元，餐费120元），总经理每人每天住宿费及餐费600元。（5）出差北京、上海、广州、深圳，一般人员补助每人每天250元（住宿费200元，餐费50元），部门主管级人员（车间班组长）的补助标准为每人每天300元（住宿费230元，餐费70元）；部门经理（包括车间主任）每人每天补助420元（住宿费300元，餐费120元）。副总经理每人每天520元（住宿费380元，餐费140元），总经理每人每天住宿费及餐费700元。

特殊情况需写出书面报告，逐级审批，财务部按规定审核后，报总经理、董事长审批。

（6）住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，总经理出差，可单独住宿。

（7）拥有高级职称（并已在公司登记）的公司员工出差时享受部门经理人员标准和待遇。

（8）住宿费用按出差人员实际住宿天数进行补助（报销时提供住宿发票），餐费按照三餐标准按餐次进行补助（早餐按照餐费的20%，午餐、晚餐各按餐费的40%进行补助）。

3、出差人员因工作需要，需宴请或其他业务等活动经费的，需经董事长或董事长指定的负责人批准。

4、技术、生产、售后服务人员出差到客户单位进行安装、调试、维修或是联系、办理其他业务时，如对方提供食宿，每天提供30元出差补助，同时报销来回路途交通费及途中（乘车超过五小时）补助餐费（每天30元）。

5、公司安排各级别人员外出参加会议、培训、学习，如组织单位提供免费食宿的，不再享受出差补助。如不提供免费食宿，且规定定点食宿的，如食宿标准等同或超出公司规定其职务所享受食宿标准，则不再享受出差补助。

6、公司董事长或总经理带领公司其他工作人员出差，随行人员应各按其职务标准进行住宿，若住宿标准等同或超出公司规定其职务所享受标准，则不再享受出差补助。

7、公司运送设备安装调试的出差人员，主要负责出差途中设备安全和人员行车安全，认真细致做好设备检查护送工作，保障设备顺利交付客户。对安全送达设备的出差人员，公司给予押车补助费；运送途中出现设备损失、行车安全等问题的，无押车补助费。

押送距离300-500公里以内的，按每人每天60元补助（含餐费）；押送距离500-1000公里以内的，按每人每天100元补助（含餐费）；押送距离超过（含）1000公里的，按每人每天150元补助。出差人员到达安装目的地后发生的出差费用按公司差旅费制度执行。

第四条 出差电话费

1、部门主管级以上人员或在工资中已有电话费补助的人员，出差时电话费不再进行报销。

2、一般职工出差时，使用公司购买的一部出差专用的移动电话用于和客户及公司的业务联系。因工作需要使用本人电话进行工作联系的，财务部根据打印的话费清单，在发放出差当月的工资时，一并补发通话费用。

第五条 差旅费开支审批程序

1、职工出差，应填写出差派遣审批单，注明出差地点、事由、天数、所需资金等，经部门经理审批、总经理批准后，持出差审批单到财务部办理借款手续（借款手续和报销手续按财务部资金管理规定执行）。

2、财务部将出差审批单转给办公室考勤人员进行出差登记。

3、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据。出差人员在返回后3日内，整理好单据进行报销。填写出差费用报销单时，应详细填写出差起止日期、出差地址、出差原因、票据项目、金额及附件张数。出差单位不提供食宿的，出差人员必须提供正式、合法的住宿费发票，并填写出差补助单，不能提供正式、合法的住宿发票的，财务部按该标准费用的95%进行结算。财务部根据相关制度和规定进行报销，出差人员冲销借条。

4、出差人员差旅费凭合法单据按制度报销，实行分项计算，按标准核报，超支不补，节约归已。

5、因职工连续出差或其他原因延迟报销出差借款，最迟不超过10天，如迟报时间超过10天以上，则暂停发放当月工资。职工出差时借款，本着“前帐不清，后帐不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由公司领导特批。

6、公司人员带车出差，行车途中的违章罚款一律不予报销。第六条 如有其它未尽事宜，通过公司办公会讨论决定。

第五篇：单位差旅费审批管理办法

单位差旅费审批管理办法

为加强和规范X系统差旅费审批管理，根据昌市政办发〔X〕X号《关于转发自治州党政机关事业单位工作人员差旅费管理办法的通知》精神，特制定本办法。

一、总则。

X、本办法适用于X系统所有干部职工。

X、本着厉行节约的原则，加强对X系统各类出差的审批管理，强化按照规定规范管理。

X、本办法所指的出差活动包括单位外派参加文体赛事、会议、进修、培训、考察、招商引资、合同洽谈、异地采购等公派事项。

二、出差审批程序

X、干部职工出差必须要有上级部门有关培训、学习考察文件，或本单位因某项工作需进一步考察提升，经市各级领导批准后，按要求进行的公派活动，方可出差。

X、干部职工出差前必须详细填报《出差申请审批单》，注明出差目的地、出差事由、预计出差天数等相关信息。机关干部出差需经分管领导审批、分管机关领导同意并报局主要领导审批同意，报局办公室备案后方可执行。局属单位党政领导出差由局分管领导审核后，按照干部管理权限分别报局主要领导审批同意，报局办公室备案后方可执行。

X、如因紧急情况本人无法及时填报的，需本人事先电话请示分管领导，由分管领导口头报请局主要领导同意，委托科室其它人员补办相关审批手续。无《出差申请审批单》或者不符合审批程序的，财务室将不预借或报销差旅费。

三、差旅费申请报销。

X、本办法中的差旅费是指昌市政办发〔X〕X号文件中所规定的“工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

X、差旅费借支可以合并办理，但必须分项填报。

X、干部职工返回单位七日内凭《出差申请审批单》办理费用报销手续。

X、差旅费可报销城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费，但文件规定管吃、管住的或由当地安排接待的要减除相应天数的住宿费和伙食补助费。

X、住宿费、城市间交通费以公务卡结算，实行实报实销，但不得超过规定限额，超限部分自行承担。

四、交通工具及交通费规定。

X、局科级领导干部赴疆外出差，按照干部管理权限和出差天数，经市分管领导或主要领导审批同意可乘坐飞机经济舱或火车（硬卧硬座）。

X、局科级领导干部、一般干部赴疆内出差，城市间交通费区别情况对待，自带公车出行的不报销城市间交通费和市内交通费，乘坐文件规定范围内其它交通工具出行的据实报销城市间交通费，并按规定报销市内交通费。

X、系统机关干部赴疆外出差一般要求乘坐火车（硬卧、硬座），除组团外出有文件明确规定需统一乘坐飞机的，需经局行政主要领导同意后方可乘坐。

X、出差人员应严格按照规定交通方式出行，如有超越的，按照规定交通方式费用标准报销，超支自理。跨区间乘坐交通工具参照昌市政办发〔X〕X号文件执行。

X、出差起始地机场往返费用以住宿地到车站到目的地，三地公交线路费用为主。

X、当天有多人前往同一出差地需单位安排接送的，除特殊原因外，应尽量安排搭乘同一辆车。

五、住宿费规定。

X、干部职工出差外地的住宿费可按昌市政办发〔X〕X号文件规定标准报销，超额部分自理。原则上同性别人员出差按照两人一间报销。

X、如出差人员住员工宿舍或由接待单位安排住宿或缴纳的费用中含有住宿费的，一律不再报销住宿费。

六、报销审核程序干部职工差旅费相关票据需经分管领导初审、财务室审核无误后报局行政领导签批后予以报销。

属于市委组织部门出差管理权限的局系统领导干部，以市委组织部请销假手续办理规定为主，不再重复填写申请单。