如何理解文秘这个职务

第一篇：如何理解文秘这个职务

秘书工作是辅助性的工作，然而又不是一般的辅助性的工作，因为辅助性的工作很多，秘书工作是综合性的辅助性的工作，秘书人员是领导眼、耳、手、足、口、脑等器官的延伸，秘书工作是领导工作的延伸，以下小编为您整理了有关于秘书这一职务的理解内容，希望对您有所帮助

(一)当好参谋，不瞎掺和

文秘人员最重要的角色，就是领导同志的参谋。当好参谋不容易，不瞎掺和也不容易。

当好参谋有四个标志：

1、备领导之未备，要什么有什么。作为文秘人员，给领导同志当好参谋，要做的工作很多。但是，特别要注重一点：一定要准备好领导同志没准备、没空准备的东西。比如，上级领导到某个单位检查指导工作，本单位的领导同志就要问文秘人员：上级领导最近在上边开了几次会议?在会议上提出了哪些主要观点?这些方面的信息、材料，我们的领导同志不清楚，也没准备，但是文秘人员必须有这个准备，将这位上级领导最近开了什么会议，在会上提出了什么观点，一一向单位领导汇报清楚。这样，单位领导与上级领导汇报对接工作时，就主动，就方便。这就是“要什么有什么”。再比如：文秘人员对上级党委政府的政策、法规，指导当前工作的一些重要文件的核心内容等，都要做到心中有数。单位领导在调度、安排部署一项工作时，往往会问文秘人员：这项工作，国务院、省里都有什么规定?文秘人员就得“要什么有什么”，给领导同志提供好材料，保证工作部署的准确性、权威性。还有，文秘人员陪同领导同志到基层调研，所到单位的基本情况、单位负责人的特点等等，文秘人员必须都要掌握，向领导提供准确的情况。以上，就是讲“备领导之未备”，领导同志向你要什么，你就有什么，就能提供什么。

2、想领导之未想，用什么有什么。有些同志问：领导比文秘人员水平高，也有想不到的东西?有。如果领导同志什么都想到了，那就不用参谋、不用文秘人员了。因为领导关注的层面不同，所以肯定有些东西没有想到，或想的不全面。“想领导之未想，用什么有什么”，要求文秘人员要有超前思维这样一种习惯性的思维方式。要当好参谋，必须“想领导之未想”，超前思维，领导同志应该想到的东西你先替他想了，领导未想到的你也替他想到了。到时候，领导同志“用什么有什么”。比如，上级领导、基层同志、其他同志经常会问文秘人员，最近某某领导同志在忙什么?你说不知道、不清楚，这怎么可以?如果你真的为领导同志当好“高参”了，那么领导同志最近做些什么、干些什么，你必须拿出一个工作安排预案。这个预案可以是一个周的工作安排，也可以是一个月的工作安排，应该安排得大体准确。领导同志确实没有去想近期应该忙些什么，干哪些大事，但你得去想，拿出工作预案后，请领导同志拍板。这样，你就可以按照这个方案为领导同志服务。再比如，突然接到上级领导要来视察或检查指导工作的通知，作为文秘人员得到这个信息后，首先要替领导同志想到他未想到的问题，诸如领导人数、人员组成、有没有女同志、有没有少数民族干部、领导同志为本地做过哪些工作等等，都要了解掌握，便于领导同志心中有数。

3、提领导之未提，问什么有什么。文秘人员经常会遇到这些情况，比如：要向上级报告某项工作，领导同志会问：这个报告内容怎么写、怎么讲?领导同志脑子中已经有些思考，但有些问题不适合先提出来，或者说从他这个角度提出来确实有些难度。这个时候，文秘人员事前必须有过自己的思考，向领导同志报告：这个事情是怎么样的过程，什么样的结果，应该按照什么样口径报告。用自己的思考来“提领导之未提”。再如，上级就某项工作组织一次出国考察活动，安排你单位一个出国名额，单位有三位副职领导都想去，究竟安排谁去，主要领导同志很不宜先表态。这个时候，文秘人员就得解领导之围，提出参谋意见：因为这次出国是考察某项工作，某某领导分管这项工作，回来后还要推进这项工作，应该安排分管领导出国考察。主要领导根据你的提议，再定下来就比较得体了。其他领导同志因为不分管这项工作，不出国也不会有多大意见了。还有，下级呈送了一份申请资金扶持的报告，由于财力紧张、保重点建设项目等原因，不能拨付这部分扶持资金。这件事主要领导不好提，但文秘人员可以提，在请示报告上写上“因某某原因，不宜拨付，请领导批示”的拟办意见。这就是给领导同志当参谋，“提领导之未提，问什么有什么”。

4、用合适的方式参谋，怎么合适怎么当。平时，我们都有一些合适的方式在运用，比如：提报调查报告，这是当参谋的一种合适方式，可以最大程度地发挥给领导同志当参谋的作用，你的思考、你的建议，都可以在报告中表达出来。再一个方式，为领导撰写工作报告和讲话稿，你觉得领导同志说什么合适、应该说哪些内容，你都可以写进工作报告和讲话稿中去。还有，可以用客观的文字信息为领导提报工作动态，参谋的作用也非常明显。也可以在领导征求意见的时候，表达自己的思想、观点。文秘人员不能不长眼色，“盲人瞎马”。比如：领导同志由于一件不愉快的事情，正在心情很烦躁的时候，你拿着一大摞文件、材料向他汇报。换位思考一下，如果你在这个时候能看进去?还是能听进去?再有高见，建议再好，这个时候的时机不合适。文秘人员要把握时机，要有眼色，用合适的方式为领导进言，给领导当好参谋。

瞎掺和的几种表现：

1、用个人的主观意志左右领导的决策。文秘人员一定要有角色意识，你就是处在参谋岗位上，不是处在统帅岗位上。你可以用自己的思想、观点乃至个人的人格、品行来影响领导同志，但是，你不可以用个人的主观意志，去左右领导的决策。在有些情况下，领导同志在会议上、公开场合上拍板决策一些事情，这个时候，文秘人员不可以用自己的观点去干扰领导同志的决策，不可以用自己的意志去扭曲领导同志的决策，更不能以自己私利去干扰领导同志的决策。比如：当领导同志根据上级精神，研究如何清退借调、聘用、临时人员的时候，你作为文秘人员，恰恰有一个借调或聘用或临时人员是你的亲戚，就因为这一点，你去干扰领导同志清退借调、聘用、临时人员的决策，是很不合适的。

2、“戴有色眼镜”向领导进言。向领导同志提出意见和建议，是文秘人员份内的事情，但是错就错在“戴着有色眼镜”向领导同志进言。这就是瞎掺和。比如：要向上级推荐一个先进典型，领导同志要文秘人员根据实际情况提报，因为这个先进典型有奖励，你就把在这项工作中一直走在前边的单位“扣”下了，把另外一个单位推荐上去了。为什么这么做?因为另外一个单位的负责同志是你的亲戚。这样做是不可以的。再比如：本单位要提拔一名干部，你不能因为向领导进言方便，就把对这个同志的偏见，向领导同志进言。这是违反文秘人员政治道德的。

3、打着领导的旗号胡乱表态。个别文秘人员到处找机会、找场合表现自己，特别是打着领导旗号，说：某某领导说了，这件事情是这么一会事，应该怎么怎么办，你们去办好了。这样做，不仅不妥当，也给领导同志带来不良影响。文秘人员应该守本分才行，不能在当文秘人员的时候，就打着领导旗号胡乱表态、发号施令。这样下去，领导同志就不支持了，基层同志也就不信任了。因为表态以后需要兑现，你兑不了现;你想兑现，领导同志又不知道，你就得撒谎、蒙骗，把自己的心态一步一步地推向了不健康的心态。

(二)当好助手，不乱插手

文秘人员是领导同志的助手，秘书的含义就是助手。当好领导同志的助手，成为左右膀臂，不容易。

当好助手有三个标志：

1、高效率办事。在领导同志身边工作，要做的主要工作就是协调、调度、督查、反馈。根据领导同志的统一安排，在某项工作推进和开展中，文秘人员必须高效率地帮助、协助领导同志搞好协调、抓好调度、跟踪督查、适时反馈，在领导同志要求的时间内，来推进工作落实，做好要做的事情。这里，特别强调是反馈的问题，向领导同志反馈工作推进和完成情况。我们许多文秘人员在这个环节上不是太重视、太注意，还经常把“不善于向领导汇报工作”这句话挂在嘴边，说这是自己的缺点。其他任何人都可以有这个缺点，惟独文秘人员不可以有。领导同志安排的若干事情，就是因为我们没有发挥及时、适时反馈的作用，致使领导不知情，工作推进迟缓，任务落不到实处。文秘人员在这个方面应该说责无旁贷，推脱不了责任。或者说仅仅是你掌握了情况，或向分管领导汇报了，就认为万事大吉了。大家一定要注意，你作为秘书，是这个领导集体的秘书，你对这个集体的主要领导负责，所以，只要领导同志有安排、有部署、有交代，工作推进到什么程度，任务完成到什么情况，你必须及时、适时地反馈，这是你的责任，千万不要再以“不善于向领导汇报情况”去搪塞自己的失误。所以，提醒大家注意，要向领导同志适时反馈工作推进情况。

2、高水平办文。文秘人员一项主要工作，就是要为领导起草工作报告、讲话材料、各类文件，做好各类会议的记录。这方面的要求，一般化的起草也行，高水平的起草也行。如果领导同志不在意，或者这个班子的水平就是一般化，那么你一般化的服务也行;如果领导同志水平很高，这个班子的整体素质很高，你没有高水平的办文能力是肯定不行的。至于如何高水平办文，培训班邀请了许多行家能手来专题讲授，我在这里就不讲了。

3、高标准办会。办会非常能展现出一个文秘人员的综合素质和协调能力。会前筹备，要准备哪些事情;会中组织，要做哪些事情;会后落实，要抓哪些关键。提醒大家一点，就是会后落实的问题，这确实是一个容易让领导同志和文秘人员忽略的问题。一个会议结束后，领导同志会又有一个新的会议、又有新的公务活动、新的工作，很难有时间、专门就这个会议的贯彻落实情况去抓调度、抓落实。会后落实的责任，义不容辞地落到了文秘人员头上。要通过现场调度、跟踪督察、电话了解、面对面沟通等多种形式，掌握会议贯彻落实情况，适时向领导同志反馈，便于领导同志及时掌握情况，研究新的对策，继续推进工作。会议落实问题，是我们公务活动中的一个薄弱环节，这个环节之所以薄弱，与文秘人员的作用有很大关系，所以文秘人员要负起这个责任来。

第二篇：个人理解采购这个职业

个人理解采购这个职业的定义

从事采购8年来，发现采购其实包含了很多个角色，而且需要多种技能和能力。下面我来简单列举：

第一：采购要会做计划或简单预算，采购要会根据市场情况或项目情况，结合自己的经验做预算计划，需要尽量精确到每月甚至每周，以便财务部门合理安排公司的现金流。另外采购的主要考核指标之一控制成本，并且在预算成本上降成本，没有计划，没有预算，你的业绩是很难体现出来的。做预算也不是件简单的事，做高了表明你成本没有控制好，做低了，你降成本的空间就小了，需要深思熟虑。

第二：采购要具备一定的产品知识。采购都是根据需求采购相应的产品，这个需求或详细或模糊，采购要有根据已有的需求信息找相应供应商的能力，并且在需求方和供应商之间进行协调沟通，细化需求信息，缩小产品范围，以便选定型号进行采购。另外，具备了产品知识，供应商就很难忽悠了。比如需求方提要求说要买一只笔，采购先要了解买笔干什么用，要钢笔还是圆珠笔，多粗多细，预算是不是足够，等等。

第三：采购要有很强的谈判沟通能力。这其实是大家眼中采购的基本能力，谈判不仅仅是价格方面，还包括货期，付款方式，运输方式，甚至参数规范。

第四：采购要有比较专业的物流知识，税务知识，涉及进出口的则会更加复杂。这些对做预算计划是极其有帮助的。

第五：采购还要有一定的销售能力，对外部公司是采购，对内部是使用部门，采购的角色就是销售，要让使用部门认可采购的产品。

第六：采购要主动，非常主动，经常问问内部近期有没有什么需求，提前做准备，否则突发紧急需求情况，会措手不及，导致使用需求部门无法完成任务。

第七：采购要具备风险意识，需求提出来了，采购要做的就是满足，满足不了早说话，找人想办法满足，否则一旦出现任何意外，后果很严重。当然这个满足不仅仅体现在时间上，还体现在产品质量和产品成本，甚至产品性能。

第八：采购要具备一定的大数据分析能力，这样才能结合历史数据给当前遇到的情况提供决策依据。诸如团队协作能力、沟通能力、承上启下的协调能力、良好的道德品质等等，这些都是任何一个工作岗位都要具备的基本能力。

采购真的是一份很综合的工作，需要对所采购的产品负责到底，做到上上下下都满意，这点实属不易，因为个别人特别是圈外某些人对采购的偏见，总觉得采购回来的产品价格不够低，质量不够好，货期不够短，总之种种不满意。我想说的是采购工作是需要在有限的时间内完成的，采购的决定是一项综合考虑很多因素后得出的结果，请不要单独拿出某一个点来说事，否则采购会很纠结。

最后，请理解你身边的采购，并善待他们！

采购部：罗睿

2017年11月6日

第三篇：对创新意识这个概念的理解

对创新意识这个概念的理解

《标准》中的10个核心概念有：数感、符号意识、运算能力、模型思想、空间观念、几何直观、推理能力、数据分析观念、应用意识和创新意识。下面谈一谈对创新意识这个概念的理解。

创新意识的培养是现代数学教育的基本任务，应体现在数学教与学的过程之中。学生自己发现和提出问题是创新的基础；独立思考、学会思考是创新的核心；归纳概括得到猜想和规律，并加以验证，是创新的重要方法。创新意识的培养应该从义务教育阶段做起，贯穿数学教育的始终。历史告诉我们，创新精神对于振兴中华民族是十分重要的。民族的创新精神，源于其每一个成员的创新意识和创新能力。‘创新’在不同范畴有不同内容。创新的狭义含义是指创造出人类从未有的、完全崭新的成果，包括新的理论、新的作品、新的工艺、新的方法等，这些创新是对全人类的贡献。创新的广义含义是指某个群体或某个人创造出对自己而言的的新认识、新发现。如果说，对于全人类的创新经常是科学家、发明家和少数优秀人才的成就，那么属于个体的创新则是每一个人的可作可为。而科学家、发明家的创新能力，也是在个体的、初步的创新意识基础上发展出来的。所以，培养学生的创新意识，既直接关系到每一个学生的精神面貌，也间接关系着若干年以后的人类新创造。在现有的数学教学中培养创新意识，要改变教与学的方式。使一些数学内容的教学，由教师传授变为学生探索。鼓励学生猜想、验证；实验、发现；质疑、探索；合作、交流。经常在教师的引导和组织下发现新知识、建构新认识，他们的创新意识就得到了应有的培养。

第四篇：做后勤工作怎样理解“用心去做”这个提法

做后勤工作怎样理解“用心去做”这个提法

机关车队：赵大鹏

各位领导、同志们：

大家好。我今天谈的问题是怎样理解“用心去做”后勤工作。

小时候就经常听老师家长说，学习要用心，做事要用心，现在单位领导也总是说工作要用心。但是自己一直都没有思考过，到底什么才是“用心”。大家想过这个问题吗？现在静下心来仔细想想，用心包含的范围应该是很广泛的，我的理解是：首先就是认真，要一丝不苟，然后就是要有独立的思考能力，学会举一反三，同样的错误不要犯两次。

这样我们对“用心去做”这个词有了一个大体的概念，那么什么才是后勤工作呢，我查了一下百科全书，“后勤”这个词是音译过来的，（就像我们常说的吉普车，它最初是一个英文单词“JEEP”同样是音译过来的）最初它是希腊文，希腊文中后勤的的意思是“计算的科学”，后来拿破仑带领法国军队征战俄国军队失败，在总结经验教训时首先把“后勤”这个概念用作军事战争中的术语，再后来这个词就被广泛的用在军事战争当中，意思是，通过国家经济，对武装力量提供保障。到如今后勤就用来特指组织中的一个部门，为领导服务，为员工服务,为业务服务的部门,一般都是和生产不直接接触的岗位,但是后勤的工作质量直接影响着业务部门的工作效率。

很显然“省政府机关从车队”就是一个不折不扣的后勤部门，而且我们服务的对象还都是省领导，领导的每一个决定都关乎几百万人民的切身利益。这就要求我们机关车队的工作人员更要“用心”做好我们的工作。我认为车队工作要做到以下几个方面。

首先，我们要认真学习和不断提高驾驶技术，积极参加业务学习，开车时要注意力高度集中，按规定车速行驶，遵守交通规则，防止发生交通事故。其次要注意车辆保养，出车前进行安全检查，保持好车内外卫生。×最主要的是司机要注意和领导的磨合，了解领导的个性，生活方式，凡事都能为领导着想，尽量把自己的服务工作想到领导前面，做到领导前面（例如：天冷了抓紧换毛垫，天热了换凉垫）。我们只有能让领导顺心，不在我们服务的范围内操心，领导才会腾出更多的时间来想一些更为重要的事情，为广大的人民服务。为继续解放思想，推进吉林振兴做贡献。我认为这样我们才做到了一名后勤职工应该做的工作，才做到一名机关车队工作人员应该做的工作。

这就是我所要谈的“用心去做”后勤工作。谢谢大家！

第五篇：职务

关于“小金库”专项治理工作的总结报告

2011年01月27日 文章来源: 国资委 字体：大 中 小

国资委：

根据《中共中央办公厅国务院办公厅关于深入开展“小金库”治理工作的意见》（中办发[2009]18 号）及中共中央纪委、监察部、财政部、审计署和国资委联合印发《国有及国有控股企业“小金库”专项治理实施办法》（中纪发[2010]29号）精神，按照国资委《关于开展中央企业“小金库”专项治理工作的通知》（国资发评价[2010]107号）和《关于进一步做好中央企业“小金库”专项治理工作有关事项的通知》（国资发评价[2010]175号）要求，中国华能集团公司（以下简称公司）从深入贯彻落实科学发展观的高度，充分认识开展“小金库”专项治理工作的重要意义，全面贯彻中央企业“小金库”专项治理工作的总体要求和基本原则，严格按照中央企业“小金库”专项治理工作步骤，广泛动员，精心部署，认真组织，稳步推进，扎实开展“小金库”专项治理各项工作，自查自纠和落实整改存在的“小金库”问题，着力建立健全防治“小金库”的长效机制，取得明显成效。现将情况报告如下：

一、工作开展情况

（一）高度重视，加强领导，全面动员部署专项治理工作

1、迅速动员部署，提高思想认识

7月19日，国资委召开中央企业“小金库”专项治理工作会议，公司高度重视，迅速成立专门领导机构，制定工作方案，于7月26日召开公司系统“小金库”专项治理工作电视电话会议。公司总经理曹培玺和党组书记黄永达分别在会上作重要讲话，传达学习党中央、国务院和国资委有关文件和会议精神，全面部署了公司系统“小金库”专项治理工作，要求各单位按时保质完成专项治理工作，彻底根除“小金库”的思想根源、制度根源和资金根源，建立防治“小金库”的长效机制。

会后，系统各单位立即行动，层层部署，迅速落实，在7月底前将中央、国资委和集团公司关于“小金库”专项治理的政策要求传达到了系统全体职工，提高全体干部职工对专项治理工作的思想认识，营造良好的治理环境。

2、建立组织机构，加强工作指导

公司成立了由总经理和党组书记任组长、总会计师和纪检组长任副组长的“小金库”专项治理工作领导小组，领导公司系统各单位开展专项治理工作，领导小组下设办公室，主任由纪检组长兼任，成员由监察、财务、人资和审计等部门负责人构成，负责贯彻落实公司“小金库”专项治理工作的决策部署。办公室还抽调专人具体落实专项治理日常工作，形成了顺畅的沟通机制和业务指导机制，确保各项工作顺利开展。

系统各单位全部按照公司要求，成立了由主要领导亲自挂帅，分管领导参加，有关业务部门参与的“小金库”专项治理工作领导机构和由分管领导负责的“小金库”专项治理工作机构。按照“一级抓一级、层层抓落实”的原则落实工作责任，确立了公司专项治理工作的“五机制”，即领导负责制、承诺制、公示制、举报制和问责制。

3、做好宣传发动，细化实施方案

公司通过各种渠道和方式大力宣传治理“小金库”的有关政策规定，在公司外网开设了“小金库专项治理”专栏，公布有关政策和信息。公司及系统各单位都设立专项治理举报电话和电子信箱，在专栏醒目位置登载了国资委和公司的举报电话、邮箱，广泛发动群众，鼓励群众举报。

公司印发了《“小金库”专项治理实施方案》，系统各单位结合实际也相应制订了专项治理工作方案，明确了各阶段的工作目标、任务和措施。公司在开展专项治理工作上要求各单位注重“四结合”，即要与日常监察举报掌握的问题、与内部审计揭示的问题、与决算发现的问题、与内控评审反映的问题相结合，有计划、有针对性地开展工作。

（二）全面开展自查自纠，狠抓工作落实

1、深入发动，扎实推进自查自纠工作

8月31日，在专项治理工作进展到自查自纠的关键阶段，公司再次召开全系统“小金库”专项治理自查自纠工作电视电话会议。总结动员部署阶段工作，进一步强调部署公司系统“小金库”专项治理自查自纠阶段各项工作。公司总经理、“小金库”专项治理工作领导小组组长曹培玺主持会议并作重要讲话，要求各单位高度重视专项治理工作，从讲政治、识大体、顾大局的高度出发，从维护公司政治安全、经营安全、形象安全的高度出发，认真开展自查自纠，主动暴露问题，把专项治理工作提升到事关公司全局的工作来抓，不但要抓好、抓实，而且要确确实实抓出成效。

2、落实责任，实行双承诺

在自查自纠工作开始阶段，公司要求总部各部门负责人、系统各单位负责人签署过程承诺书：承诺按照国资委及公司要求，确保自查工作面覆盖所有下属单位，不走过场，不留死角；确保专项治理内容没有遗漏，自查彻底，纠正及时，上报信息真实、完整，不发生隐瞒不报现象；确保将自查自纠情况在本单位内部以不同形式进行公示，严格接受职工群众监督。在自查自纠工作结束时，公司要求负责人签署结果承诺书：对于自查没有“小金库”的要进行承诺，对于自查发现“小金库”的，还要承诺再无其它“小金库”，即对是否存在瞒报、漏报的情况进行承诺。公司总部各部门负责人、系统各单位负责人均签署了过程承诺书及结果承诺书。双承诺制结合公示制，确保专项治理工作接受各方监督。

3、创新工作方法，确保工作成效

为确保自查自纠取得实效，系统各单位结合实际，多形式、多层次、多角度地开展专项治理工作。华能股份公司组织所属37家单位召开了自查自纠工作交流座谈会，华能股份公司“小金库”专项治理工作领导小组成员，领导小组办公室成员，工程部、生产部、多经部等部门负责人分别与37家单位负责人进行“一对一”交流座谈。华能山东公司对一厂多制、存在多个核算主体、管理单位较多、现有基建任务以及新加入单位等占所属单位60%的12家单位进行了检查督导，确保专项治理工作成效。

通过宣传发动、责任落实、创新方法等工作措施，确保了系统各单位自查范围涵盖了财务、人资、基建、燃供等各个部门，三产、检修、后勤服务及其它表内表外全部企业，收入、支出、资产的确认和计量以及发票、合同、票据的真实性、合理性等各个领域。

（三）开展重点检查，夯实自查自纠成果

1、周密安排，制定检查方案

为做好重点检查工作，确保检查质量，公司结合实际，认真研究，印发了《“小金库”专项治理重点检查工作实施方案》，确定了公司重点检查工作目标、程序、内容和方法等。重点检查工作方案确定了三项检查要点、五类检查内容、八种检查方法及四点具体要求等。

2、抓细抓实，统一检查要求

根据重点检查工作实施方案，公司进一步细化了开展重点检查工作程序和检查内容，统一标准、程序，增强了重点检查工作开展的操作性和针对性。公司重点检查的统一程序为：（1）召开进点见面会，明确重点检查工作目标、工作程序和配合要求；（2）召开干部、职工大会，对中央和国资委开展专项治理的政策和工作进行再宣传和再动员，鼓励群众举报和监督；（3）发放调查问卷，了解被检查单位治理工作开展情况；（4）重点检查公示，第一时间将公示张贴在被检查单位办公场所，公示内容包括检查时间、内容、要求，国资委和公司举报电话、检查组组长电话，以及举报“小金库”奖励政策等；（5）开展现场检查工作，通过重点访谈、翻阅已有审计成果、查看会议纪要、核实财务账簿等方式排查“小金库”；（6）总结分析，形成重点检查报告。

3、精心组织，确保检查成效

重点检查范围涵盖公司所属全部重要区域产业公司，在各区域产业公司的基础上再抽查若干家基层企业，做到了全面检查和重点检查同时兼顾。公司组织派出了25个检查组、一百余人，对所属12家产业区域公司及其71家基层单位进行了重点检查，二级产业公司覆盖面达48%，总体覆盖达30%。

重点检查组每到一处即就贯彻中央和国资委关于“小金库”专项治理政策和工作要求进行再宣传、再动员。通过重点检查，进一步夯实了自查自纠工作成果，为圆满完成“小金库”专项治理工作任务奠定坚实基础。

（四）认真整改落实，不断深化巩固专项治理成果

1、制定工作方案，分步实施，逐项落实

为进一步做好“小金库”专项治理工作，确保整改落实阶段各项工作顺利开展，保证治理效果，巩固治理成果，公司印发了《“小金库”专项治理整改落实工作实施方案》，明确了六大目标，布置了六项任务，提出了四点要求，使“小金库”专项治理整改落实工作坚持高标准、严要求，以求真务实的精神，分步实施，扎实推进，一项一项抓落实，切实增强整改工作的针对性和实效性，不断深化巩固专项治理成果。

2、提高认识，迅速落实，扎实开展专项治理“回头看”工作

12月初，《关于进一步做好中央企业“小金库”专项治理工作有关事项的通知》（国资发评价[2010]175号）下发后，公司迅速行动，进一步加大“回头看”工作力度，公司领导通过召开公司系统视频会议专门部署，务求实效。系统各单位高度重视，积极行动，在认真分析自查自纠结果的基础上，继续加大“小金库”界定政策和处理政策的宣传力度，重点关注重点单位、重点业务，主要采取了“六看三追五不放过”的做法，通过“六看”对自查自纠工作进行了回顾和检查，通过“三追”对自查自纠工作进行了查缺补漏，通过“五不放过”对“小金库”问题进行了整改落实，同时鼓励主动申报，鼓励员工举报，不断深化和巩固“小金库”治理成果。

3、采取有效措施，巩固治理成果，建立健全防治“小金库”的长效机制

公司高度重视整改工作，系统各单位认真分析本企业发现的“小金库”问题，结合管理隐患排查结果，组织制订整改落实工作方案，结合单位实际情况，明确整改要求、整改措施、责任人和完成时限，确保整改工作事实清楚、定性准确、处理得当、整改到位，不留死角和隐患，坚决杜绝“查而不纠”和“前清后乱”。对自查发现的“小金库”，在认真核实余额的基础上，及时纳入了单位规定账簿核算，规范进行了财务、税务处理；对于小团体私分、挪用的“小金库”，及时进行了追缴；对自查上报的“小金库”，按照自查自纠有关处理原则，对责任单位和责任人员进行了必要处理。各单位针对发现的问题，紧密结合企业内部管理现状，深入剖析产生问题的原因，查找容易出现“小金库”的薄弱环节，及时采取了切实有效的整改措施，建立健全相关管理制度，防止“小金库”问题的再次发生。

二、取得的主要成效

（一）摸清了“小金库”资金来源，发现了管理薄弱环节

公司系统通过对各项经济事项和业务处理进行彻底排查发现，所属27家企业存在“小金库”72个，2007年底“小金库”滚存余额1,059.14万元，2008年后新增金额1,503.03万元，累计金额2,562.17万元；2008年后支出金额1,673.11万元，2010年10月底“小金库”余额899.36万元。截至目前，发现的“小金库”已全部停止运作，并纳入了单位法定账簿管理或按照国家有关规定处理。

通过对“小金库”问题的分析，发现“小金库”设立形式主要包括：

1、通过隐匿收入设立“小金库”，资金来源主要包括对外提供机组大修劳务收入、废旧资产处置收入、灰渣处置收入、资产出租收入、税费手续费返还收入等。

2、通过虚列支出设立“小金库”，主要包括虚列管理费用、销售费用、财务费用等期间费用、人工成本等。

3、其他原因设立“小金库”，主要包括产权瑕疵无法入账资产和安全风险等抵押金收入。

（二）积累了工作经验，夯实了工作基础

在自查自纠“小金库”，分析成因，摸清“小金库”的资金来源渠道，查找管理薄弱环节的基础上，同时取得以下成效：

1、进一步提高了对“小金库”专项治理工作重要性、艰巨性、长期性的认识，坚定了铲除“小金库”的信心和决心。公司系统开展“小金库”专项治理工作以来，各级单位广泛动员，积极行动，“小金库”治理工作取得阶段性成果。公司系统各单位通过加强政策学习，深刻领会中央精神，切实认识“小金库”的危害性，进一步深化了开展“小金库”专项治理工作重要性、艰巨性、长期性的认识，再接再厉，树立信心，坚定决心，继续把“小金库”治理工作推向深入。一是将防治“小金库”纳入本单位财务工作的计划和长远规划，列为内部审计、纪检监察工作的重要内容；二是把“小金库”防治工作作为绩效考核内容，确保“小金库”防治工作的常态化。

2、通过加大政策宣传力度，使“小金库”治理政策尽人皆知，为建立长效机制奠定了群众基础。对“小金库”的界定政策，继续加大力度，广泛宣传，坚决、彻底地消除对“小金库”问题的模糊认识，鼓励自查和举报，不论是谁设的“小金库”，不论是什么形式的“小金库”，不论用于什么支出，都必须坚决清除，绝不姑息。同时，对中央已经明确的“依法依纪，宽严相济”的原则和“自查从轻从宽，被查从重从严”的处理政策进行大力宣传，使“小金库”的界定和处理政策尽人皆知，为建立长效机制奠定了群众基础。依靠群众，鼓励监督，一是长期保留“小金库”举报电话、举报邮箱，实现“小金库”防治工作的制度化；二是整理“小金库”典型案例，坚持定期开展警示教育，增强各级领导人员和员工的责任意识和法纪观念；三是制定“小金库”责任追究制度，做到常抓不懈。

3、积累了较为丰富的“小金库”治理工作经验。在“小金库”治理工作过程中，除采用领导重视，广泛动员、制定方案、加强组织，统一部署、分级负责、分类指导等传统的工作经验以外，积累了较为丰富的“小金库”治理工作经验。一是“四结合”，即与日常监察举报掌握的问题、与内部审计揭示的问题、与决算发现的问题、与内控评审反映的问题相结合；二是“双承诺”，在自查自纠工作工程中，公司要求总部各部门负责人、系统各单位负责人不但要签署过程承诺书，承诺按照国资委及公司要求，确保自查工作全覆盖、无遗漏，而且要签署结果承诺书，承诺除自查发现“小金库”外再无其它“小金库”。三是“五机制”，按照“一级抓一级、层层抓落实”的原则落实工作责任，确立了公司专项治理工作的“五机制”，即领导负责制、承诺制、公示制、举报制和问责制；四是“一对一”，组织所属单位召开了自查自纠工作交流座谈会，“小金库”专项治理工作领导小组成员、领导小组办公室成员以及工程部、生产部、多经部等部门负责人分别与各单位负责人进行“一对一”交流座谈；五是“六看三追五不放过”，通过“六看”对自查自纠工作进行了回顾和检查，一看思想认识是否到位，二看宣传动员是否到位，三看组织领导是否到位，四看工作措施是否到位，五看责任追究是否到位，六看整改落实是否到位。通过“三追”对自查自纠工作进行了查缺补漏，一追遗漏，二追空白，三追死角，主要是追查账内、账外、隐匿在单位外部的“小金库”。通过“五不放过”对“小金库”问题进行了整改落实，即形成原因不查清不放过、涉及款项不追缴不放过、相关责任不追究不放过、警示教育不到位不放过、防范措施不落实不放过。

4、促进了基础管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。公司系统各单位根据发现的“小金库”问题和排查特殊管理资金（资产）暴露出来的各类管理隐患，按照“标本兼治、堵疏结合、惩防并举、综合治理”的方针和“更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设”的要求，通过完善体制、深化改革、健全制度和强化监管，综合采取完善治理结构、推进预算管理、改革分配制度、健全内控体系、强化资金管理、规范职务消费、加强警示教育、细化处罚措施等办法，“开前门，关后门、堵旁门”，多措并举、综合治理，注重源头治理，促进了基础管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。一是加强制度建设，制定、修订了财务、审计、投资、评价、人事等党政制度85项；二是内部审计工作深入开展，公司系统全年共完成审计项目1076项，提出整改建议1968项，完成整改1628项，设备检修、更新改造专项审计调查、基建工程审计等取得积极成效。

三、下一步的工作

（一）对管理薄弱环节有针对性地进一步加强管理

1、坚持专款专用，进一步加强保险防灾费及各类代办手续费收入管理

公司下发了《关于加强保险防灾费和各类代办手续费收入管理的通知》（华能财[2010]295号），要求系统各单位进一步加强对相关收入的管理，将保险公司支付的保险防灾费及开展代理业务收取的代办手续费全额入账，并专款专用，杜绝产生“小金库”的可能。

2、理顺业务流程，进一步加强废旧资产处置、资产出租管理

隐匿废旧资产处置收入发生“小金库”问题的情况相对密集，各单位应按照集团公司有关规定，规范废旧物资处理和资产出租管理，理顺有关业务流程，完善内控制度，明确关键控制岗位，落实责任人及奖惩制度，各有关部门密切配合，互相监督，确保该类收入入账及时、完整。

3、严格审批程序，进一步加强保证金、押金类收入管理

对于保证金、押金类收入，各单位应将收取的款项通过单位法定账簿核算处理，规范审批程序，严格发放、退还手续，杜绝形成账外资金。

4、规范关联交易，进一步加强多经企业管理

由于历史等原因，多经企业与主业存在着千丝万缕的联系，管理有待进一步规范。各单位应进一步加强多经企业管理，理顺投资管理关系，规范关联交易，铲除“小金库”滋生土壤。

（二）着力于建立防治“小金库”的长效机制

“小金库”专项治理的目的就是要发现、纠正、防治，最终消灭“小金库”。对于“小金库”问题，要“拔掉草、除掉根、铲掉土”，不但要坚决予以纠正和查处，而且要根据“标本兼治、堵疏结合、惩防并举、综合治理”的方针和“更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设”的原则，以专项治理工作为契机，通过完善体制、健全制度和强化监管，按照“划清线、筑牢坝、修好渠、堵死漏”的思路，从根本上清除“小金库”的思想根源和制度根源，仔细排查和坚决阻断“小金库”的资金来源渠道，铲除滋生“小金库”的土壤，建立防治“小金库”的长效机制。

1、加强思想教育。进一步加大界定“小金库”的政策和防范“小金库”的制度的宣传工作，提高制度的透明度、影响力和知晓率，把规章制度内化为道德信念和行为准则，在思想上“划清线”。要采取各种行之有效的形式，如网络、报纸、专题会议、职工大会等，增强法治理念和制度意识，增强按制度办事的行为意识，筑牢遵纪守法的思想基础，让公司员工养成带头学习制度、严格执行制度、自觉维护制度，按制度办事的良好习惯，营造人人知晓制度、人人遵守制度的良好氛围。通过加强思想教育，使其不愿设立“小金库”。

2、健全内控制度。制度自身完善，是制度执行取得预期效果的前提。“小金库”问题之所以存在，很大程度上就是制度缺失、执行缺失、监督缺失造成的。因此，要进一步完善内控制度，在行为规范上“筑牢坝”。制定制度既要考虑制度本身的系统性、有效性和可操作性，又要兼顾相关制度之间的配套与协调，防止出现制度与制度之间相互矛盾的问题，建立和完善结构合理、相互关联、良性互动的制度体系。通过健全内控制度，使其不能设立“小金库”。公司目前正在试点建设的“财务业务一体化信息平台”就是要依托SAP系统，搭建纵向到底、横向到边的信息交换、共享平台。纵向到底就是到最基层企业，横向到边就是到业务源头，形成一个纵横全覆盖的无缝信息网，切实加强公司对基层单位的管控力度。

3、完善体制机制。建立科学、合理的体制机制，是公司得以健康、有序运转的前提。有些“小金库”问题是因为体制机制不合理，该办、必须办的事情在现有的体制机制里办不了，铤而走险想出来的办法。因此，要对不合理的体制机制进行评估、改进和完善，在疏导合理需求方面“修好渠”，建立分工负责、职责明晰的体制，形成运转协调、科学有效的机制。通过完善体制机制，使其不必设立“小金库”。目前公司正在逐步建立和完善三级管理体系，明确了公司总部、区域/产业公司和基层单位的管理定位，清晰了管理界面，细化了管理权责，优化了管理流程。

4、强化监督惩处。加强监督检查，严肃问责惩处，是构建防治“小金库”长效机制的重要保障。要进一步强化财务监督、审计监督、监察监督的职责，配备监督力量，整合监督资源，加大监督投入，在管理的各个环节“堵死漏”，使监督制度落到实处。对于个别设立和使用“小金库”的人和事要下猛药、动真格、出重拳，树立制度执行坚强有力的组织权威。要坚持处理人和处理事相结合，在对“小金库”问题责成整改和严肃查处的基础上，要认真追究相关领导和人员的责任，促进制度规定不折不扣地落实到位。通过责任追究和高压严惩，使其不敢设立“小金库”。