用友T3-财务通普及版创建账套[精选多篇]

第一篇：用友T3-财务通普及版创建账套

用友T3-财务通普及版创建账套

案例环境：用友T3-财务通普及版.开始-用友T3系列管理软件-用友T3-系统管理

系统-注册,用户名(admin),密码(空,默认)确定 账套-建立

账套路径

用来输入新建账套所要被放置的路径，用户必须输入，但可以参照输入。启用会计期

用来输入新建账套将被启用的时间，具体到“月”，用户必须输入。

会计期间设置

用户在输入“启用会计期”后，用鼠标点击〖会计期间设置〗按钮，弹出会计期间设置界面。系统根据前面“启用会计期”的设置，自动将启用月份以前的日期的背景色设为蓝色，标识为不可修改的部分;而将启用月份以后的日期（仅限于各月的截止日期，至于各月的初始日期则随上月截止日期的变动而变动）的背景色设置为白色，标识为可以修改的部分。用户可以任意设置。下一步 下一步

本位币代码

用来输入新建账套所用的本位币的代码，如“人民币”的代码为RMB。本位币名称

用来输入新建账套所用的本位币的名称。用户必须输入。

账套主管

用来输入新建账套账套主管的姓名，用户必须从下拉框中选择输入。企业类型

用户必须从下拉框中选择输入。行业性质

用户必须从下拉框中选择输入。

是否按行业预置科目

如果用户希望预置所属行业的标准一级科目，则在该选项前打勾；否则可以不进行处理。

科目预览 点击“科目预览”显示“行业性质”中所选择行业的会计科目。下一步

存货是否分类

如果您单位的存货较多，且类别繁多，您可以在存货是否分类选项前打勾，表明您要对存货进行分类管理；如果您单位的存货较少且类别单一，您也可以选择不进行存货分类。注意：

1,如果您选择了存货要分类，那么在进行基础信息设置时，必须先设置存货分类，然后才能设置存货档案。如果您选择存货不分类，那么在进行基础信息设置时，您可以直接设置存货档案。

2,客户是否分类

如果您单位的客户较多，且您希望进行分类管理，您可以在客户是否分类选项前打勾，表明您要对客户进行分类管理；如果您单位的客户较少，您也可以选择不进行客户分类。注意：

如果您选择了客户要分类，那么在进行基础信息设置时，必须先设置客户分类，然后才能设置客户档案。如果您选择客户不分类，那么在进行基础信息设置时，您可以直接设置客户档案。完成,过后会弹出编码方案的表格，根据自已的需要设置自已的编码方案

编码方案文档: 为了便于用户进行分级核算、统计和管理，本系统可以对基础数据的编码进行分级设置，可分级设置的内容有：科目编码、存货分类编码、地区分类编码、客户分类编码、供应商分类编码、部门编码、收发类别编码、结算方式编码和货位编码。

编码级次和各级编码长度的设置将决定用户单位如何编制基础数据的编号，进而构成用户分级核算、统计和管理的基础。

【各栏目说明】

科目编码级次： 系统最大限制为九级十五位，且任何一级的最大长度都不得超过九位编码。一般单位用32222即可。用户在此设定的科目编码级次和长度将决定用户单位的科目编号如何编制。例如某单位将科目编码设为32222，则科目编号时一级科目编码是三位长，二至五级科目编码均为两位长；又如某单位将科目编码长度设为3332，则科目编号时一级科目编码为三位长，二级科目编码为三位长,四级科目编码为两位长。

存货分类编码级次： 系统的最大限制为八级十二位，且任何一级的编码长度都不得超过九位编码。用户在此设定的存货分类编码级次和长度将决定用户单位的存货编号如何编制。如某单位将存货分类编码设为123，则编号时，一级存货分类编码为一位长，二级编码为二位长，三级编码为三位长。

客户分类编码级次：系统的最大限制为五级十二位，且任何一级的编码长度都不得超过九位编码。用户在此设定的客户分类编码级次和长度将决定用户单位的客户编号如何编制。如某单位将客户分类编码设为234，则编号时，一级客户分类编码为二位长，二级编码为三位长，三级编码为四位长。

供应商分类编码级次：系统的最大限制为五级十二位，且任何一级的编码长度都不得超过九位编码。用户在此设定的供应商分类编码级次和长度将决定用户单位的供应商编号如何编制。如某单位将供应商分类编码设为234，则编号时，一级供应商分类编码为二位长，二级编码为三位长，三级编码为四位长。

收发类别编码级次：系统将收发类别编码级次固定为二级，总长度不得超过五位编码。用户在此设定的收发类别编码级次和长度将决定用户单位的收发类别编号如何编制，系统默认收发类别编码为12，即编号时，一级收发类别编码为一位长，二级编码为二位长。

部门编码级次：系统的最大限制为五级十二位，且任何一级的编码长度都不得超过九位编码。用户在此设定的部门编码级次和长度将决定用户单位的部门编号如何编制。如某单位将部门编码设为234，则编号时，一级部门编码为二位长，二级编码为三位长，三级编码为四位长。

结算方式编码级次：系统将结算方式编码级次固定为二级，总长度不得超过三位编码。用户在此设定的结算方式编码级次和长度将决定用户单位的结算方式类别编号如何编制，系统默认结算方式类别编码为12，即编号时，一级结算方式类别编码为一位长，二级编码为二位长。

地区分类编码级次：系统的最大限制为三级十二位，且任何一级的编码长度都不得超过九位编码。用户在此设定的地区编码级次和长度将决定用户单位的地区编号如何编制。如某单位将地区编码设为234，则编号时，一级地区编码为二位长，二级编码为三位长，三级编码为四位长。

货位编码级次：系统的最大限制为八级二十位，且任何一级的编码长度都不得超过九位编码。用户在此设定的货位编码级次和长度将决定用户单位的货位档案如何编制。如某单位将货位编码设为222，则编号时，一级货位编码为二位长，二级编码为二位长，三级编码为二位长。

注意：

当您在建立账套时设置存货（客户、供应商）不需分类，则在此不能进行存货分类（客户分类、供应商分类）的编码方案设置。

背景色为灰色时，表示编码已经不能更改

确定

确定

是

因为我们这里是购买了总账模块，故只启用总账.供应商/客户档案

供应商档案

信用页

应付余额

应付余额指供应商当前的应付账款的余额。期初的应付账款余额可以在此处由用户手工输入，采购管理系统或应付账款核算系统启用后，应付余额由系统自动维护，用户不能修改该栏目的内容。扣率

输入供应商在一般情况下给予的购货折扣率，可用于采购单据中折扣的缺省取值。

信用等级

按照用户自行设定的信用等级分级方法，依据在供应商应付款项方面的表现，输入在供应商处的信用等级。

信用期限

可作为计算供应商超期应付款项的计算依据，其度量单位为“天”。

付款条件

可用于采购单据中付款条件的缺省取值，输入系统中已存在代码时, 自动转换成付款条件表示。也可以用参照输入法，即在输入付款条件码时用鼠标按参照键显示所有付款条件供选择, 用户用鼠标双击选定行或当光标位于选定行时用鼠标单击确认按钮即可。我们建议用参照输入法。

最后交易日期

由系统自动显示供应商的最后一笔业务的交易日期，例如：该供应商的最后一笔业务（在各种业务中业务日期最大）是开具一张采购发票，那么最后交易日期即为这张发票的发票日期。用户不能手工修改最后交易日期。

最后交易金额

由系统自动显示供应商的最后一笔业务的交易金额，例如：该供应商的最后一笔业务（在各种业务中业务日期最大）是开具一张采购发票，那么最后交易金额即为这张发票的总价税合计金额。用户不能手工修改最后交易金额。

最后付款日期

由系统自动显示供应商的最后一笔付款业务的付款日期，例如：该供应商的最后一笔付款业务（在各种业务中业务日期最大）是开具一张采购发票，那么最后交易日期即为这张发票的发票日期。用户不能手工修改最后交易日期。

最后付款金额

由系统自动显示供应商的最后一笔付款业务的付款金额，例如：该供应商的最后一笔付款业务（在所有付款单中该付款付款日期最大）的付款金额为“RMB￥1000.00”，那么最后付款金额为1000.00。金额单位为发生实际付款业务的币种。存货档案

存货属性：系统为存货设置了六种属性，下面分别一一详细说明：

销售：具有该属性的存货可用于销售。发货单、发票、销售出库单等与销售有关的单据参照存货时，参照的都是具有销售属性的存货。开在发货单或发票上的应税劳务，也应设置为销售属性，否则开发货单或发票时无法参照。

外购：具有该属性的存货可用于采购。到货单、采购发票、采购入库单等与采购有关的单据参照存货时，参照的都是具有外购属性的存货。开在采购专用发票、普通发票、运费发票等票据上的采购费用，也应设置为外购属性，否则开具采购发票时无法参照。

生产耗用：具有该属性的存货可用于生产耗用。如生产产品耗用的原材料、辅助材料等。具有该属性的存货可用于材料的领用，材料出库单参照存货时，参照的都是具有生产耗用属性的存货。

自制：具有该属性的存货可由企业生产自制。如工业企业生产的产成品、半成品等存货。具有该属性的存货可用于产成品或半成品的入库，产成品入库单参照存货时，参照的都是具有自制属性的存货。在制：暂时不用，待将来制造模块开发完成后再启用。

劳务费用：指开具在采购发票上的运费费用、包装费等采购费用或开具在销售发票或发货单上的应税劳务、非应税劳务等。

是否折扣：即折让属性，若选择是，则在采购发票和销售发票中录入折扣额。该属性的存货在开发票时可以没有数量，只有金额；或者在兰字发票中开成负数 注意： 同一存货可以设置多个属性 会计科目

会计科目,选择一个已有的科目更改，或是新增加一个科目

期初余额

期初余额,在下表中把各个会计科目的期初数录进去.权限

总账设置选项

在这里可以对整个用友作一些设置 套打工具

如果只启用了总账，则上面的方法就可以做账了 如果还启用了核算模块 基础设置-购销存-仓库档案

核算-期初数据

期初余额-增加

记账

在这里如果想反记账，只需要点恢复就可以了

第二篇：用友财务通教程.doc-建立账套

用友财务通教程-建立账套

通用课程分为几个模块：总账、工资、固定资产、财务分析、采购、销售、库存、核算，还有一些应收款和应付款的管理。

一、建立账套账套对本单位的核算体系来讲的概念是：

桌面上有一个系统管理，通本系统管理把本单位的核算体系（单位名称、地址、联系人等相关信息）输入到机器里，然后才能启动相应的模块，比如：总账来核算本单位财务的一系列业务处理流程，如何建立账套？

第一个是系统初始化及启用的设置，第二个是各模块基数档案的设置，第三个是数字备份。首先，看第一部分系统初始化（核算体系的建立）

核算体系的概念：

在核算体系建立过程中涉及到的一些单位名称、地址、联系电话等一系列的内容，把这一步工作完成一下演示。

核算体系的建立是在系统管理中完成的，首先调出管理系统的界面来完成后续的建立核算体系，也就是建立本单位软件包的工作。

在桌面上可以看到系统管理，双击系统管理，弹出系统管理的主界面，分为四步完成：第一步：注册

点击系统下面的注册，第一次启动系统管理的界面可以看到当前的设置的提示，服务器不用选择，安装完软件后系统自动会找到的，在用户名选项中有四个名字，一个是admin，一个是demo，system，ufsoft，在进入系统注册窗口时必须用“admin”进行注册，admin是系统管理员，demo，system，ufsoft是999演示账套中的操作人员，admin是一个虚拟的操作员，admin的密码默认是空的，但由于安全起见建议您自己设置密码。通过注册可以看到在左下角操作员的位置打了admin的标识。

第二步：增设操作员

此操作员指的是在本单位工作的财务人员，包括财务人员、出纳、库房的库管人员、销售人员、采购人员，都要通过增设操作员的操作，相相应的人员的信息输入到系统中。通过权限下的操作员完成此操作，点击操作员进去后，可以看到999演示账套人员的名字，如果在安装软件时没有把999演示账套引入到系统中去，那么，点击到操作员的界面是没有人的。点击增加来添加操作人员，在添加操作员的界面要求必须输入的是编号和姓名，编号就是此处操作员的id代码，姓名是操作员的全名，输入时要求新增加的操作员的编号不能与已经存在的重复，编号既可输入英文也可输入阿拉伯数字，位长是十位。在这里我们先输入“001”，姓名是孙会计，孙会计的口令是“1”，确认口令也是“1”，所属部门“财务部”。虽然现在登陆人的名字是“admin”，大家知道“admin”是一个虚拟的名字，实际操作的是孙会计，因为现在只能用“admin”的名字登录才能进行这些添加操作员管理的操作步骤。现在再添加本单位的一位操作员李出纳，点击“增加”输入“002”，姓名是李出纳，这时，对于李出纳的口令孙会计是没有权利给她设置的，非主管的口令是他们在登录软件时自己设置的，作为建账人也是没有权利给他们单设口令。用同样的办法把本单位的操作人员都添加到系统中去。

在此界面还有一个“删除”和“修改当前操作员属性”，如果李会计在2005年7月调离了本单位，那么这时就可以通过“修改操作员属性”来更改操作员的状态，在更改属性之前的状态是有效的，当点击修改按钮，在“修改操作员”的窗口把“注销操作员”的按钮按下去，在修改操作员信息的界面显示“启用当前操作员”时，点击“修改”，然后刷新，可以看到实际李会计的操作状态是注销的，当某一个操作员是“注销”时就不能完成相应的操作了。删除：

点击“demo”，是999账套的账套主管，他已经完成了999账套的一系列的工作，如果这个人中途调离本单位了，这时我们点击“删除”，是不能删除的，只能点击“修改”来更改他的操作状态，把他的状态改成注销。

当我们把李出纳执行“删除”时，此时提示我们允许删除，因为李出纳只是我们刚刚添加到系统中去的，实际她并没有完成软件中的任何操作，所以才可以删除。

第三步：“建立核算账套

此核算账套指的是本单位的核算体系，也就是涉及到单位的基本信息，都是要通过”建立核算账套“来完成。

在账套下面点击”建立“，提示出建立账套的信息已存账套，在账套号处系统要求输入001－999之间任意的三位数，新输入的账套号不能和已经存在的账套号重复，所以现在我们只能输入001－998之间的任意数了。

账套名称”北京阳光股份有限公司核算账套“，账套路径是安装完软件以后默认的，不需要作更改，下面根据ppt看一下，这家单位决定从2005年1月份开始启用”用友Tong2005软件"进行日常业务处理。

所以启用期设置为2005年1月份，启用会计期通过点击会计期间设置来完成。

第三篇：用友通财务业务一体化练习题

前提：这个是用友T3-用友通标准版财务业务一体化的练习题，也是给客户的测试题，此份练习题可以作为员工的考试题。

一、总体说明

１、志诚家具公司为一般纳税人的工业企业，增值税率17%，适用新企业会计制度，其主营业务为生产加工家具，2007年年１月１日开始启用标准版10.１，涉及模块：除老板通、移动商务以我的所有模块，启日期为07年1月1日。２、操作员：张三 账套主管 主要为凭证的审核人员 李四 日常业务操作人员，全模块操作权限，除凭证审核以外 ３、存货有分类，客户、供应商无分类，无外币核算业务。４、会计科目编码方式：4222，其他为默认。

二、期初设置

（一）、公共档案

1、部门：１、财务部 ２、办公室 ３、采购部４、销售部５、生产车间

2、职员：001 张三 财务部 002 赵浩 办公室 003 李明 采购部 004 王强 销售部 005 刘华 生产车间

3、结算方式：１现金 ２现金支票 ３转账支票

4、存货分类：01 原材料 02 库存商品 03 其他

5、存货档案：原材料类（01）编码 代码 名称 计量单位 税率 属性 01001 mc 木材 吨 17% 外购、生产耗用 01002 hm 海绵 块 17% 外购、生产耗用

库存商品（02）02001 sf 沙发 个 17% 销售、自制 02002 yg 衣柜 个 17% 外购、销售 02003 xzt 写字台 个 17% 外购、销售 02004 xmzcj 西门子厨具 套 17% 外购、销售 其他（03）03001 yf 运费 公里 7% 劳务费用

（二）、总账

1、凭证类别：

收（借方必有1001、1002）含义：借方必有现金或银行存款 付（贷方必有1001、1002）、含义：贷方必有现金或银行存款 转（凭证必无1001、1002）含义：借贷都没有现金或银行存款 注：如果借贷方都有现金或银行存款，统一为付款凭证。借：现金 1000 贷：银行存款 1000 凭证类别：付款凭证

2、会计科目：

现金、银行存款指定会计科目 应收账款：客户往来辅助核算 其他应收款（1133）

个人借款（113301）：个人辅助核算 应付账款（2121）

应付款（212101）：供应商往来辅助核算 暂估应付款（212102）

管理费用、营业费用：部门辅助核算

3、客户：001 城乡超市 002 集美家具城 供应商：001 海淀木材城 002西门子厨具店 注：在无分类下增加客户、供应商

（三）、购销存

仓库：001 原材料库――全月平均法 002 成品库――全月平均法 收发类别：1 入库 ２出库 11 采购入库 21 原材料领用 12 成品入库 22 销售出库 13 盘盈入库 23 赠品出库 24 盘亏出库

采购类型：01 普通采购 入库类别：采购入库 销售类型：02 普通销售 出库类别：销售出库 开户银行：001 工行城西分行 账号：888 费用项目：001 代垫运费 002 业务招待费

三、期初数据的录入

（一）总账

资产 期初余额 负债与所有者权益 期初余额 现金 2188.33 应付－海淀木材城 1170.00 银行存款 46850.00 应付－暂估应付款 2000.00 应收－城乡超市 5850.00 应付工资 2000.00 －集美家具城 7605.00 原材料 1700.00 实收资本 100000.00 库存商品 6500.00 未分配利润 64598.33 固定资产 110000.00 累计折旧 10925.00 合计 169768.33 合计 169768.33 注：（1）区分有、无辅助核算会计科目输入方式的不同；（2）输完后，要进行试算平衡，只有平衡以后才能进行业务操作；

（3）如果会计科目期初余额有数，要进行会计科目的删除、修改等，需要去掉期初余额。

（二）工资模块：

1、工资类别：单个――代扣个人所得税――工资不扣零――人员编码长度：３位 启用账套月份：07年1月1日

2、人员类别设置：管理人员、生产人员

3、人员档案

人员编号 姓名 部门 人员类别 001 张三 1财务部 管理人员 002 赵浩 2办公室 管理人员 003 李明 3采购部 管理人员 004 王强 4销售部 管理人员

005 刘华 5生产车间 生产人员（注意）

4、工资项目设定

基本工资 数字 长度８ 小数２ 增项 奖金 数字 长度８ 小数２ 增项 事假扣款 数字 长度８ 小数２ 减项

公式设置：人员类别为“管理人员”的基本工资为2000元，其他为1600元

5、以账套主管的身份登录，赋与业务操作员李四权限设置

6、更换操作员，以李四进行登录，输入“工资变动” 奖金各为500元，事假扣款：李明 50元，王强 60元

（三）固定资产模块

1、初始化按照默认方式进行，对账科目设定一下，设定账务系统接口。

2、资产分类：分类编码 分类名称 使用年限 净残值率 01 房屋建筑物 20年 5% 02 生产用机器设备 10年 5% 03 简易建筑物 5年 5% 04 办公用设备 5年 5%

3、部门对应折旧科目

财务部：财务费用、办公室：管理费用、采购部：管理费用 销售部：营业费用 生产车间：生产成本－基本生产成本

4、原始卡片录入：

联想服务器一台，办公室使用，2006-01-01购入，原值10000元，已提折旧633.33元； 生产流水线一条，车间用，2005-11-15购入，原值10万，已提折旧10291.67元。

（四）业务模块

1、采购模块

A、期初采购入库单：2006年7月1日，从西门子厨具店购入西门子厨具１套，2000元，一直没来发票。（以前月份估价入库单据）B、期初记账

C、供应商往来期初余额：

海淀木材城 采购部 木材10吨，单价100元，专用发票号：１，价税1170元 D、与总账里的应付账款总额对账

注：客户、供应商往来期初的存货只是记录当时应收与应付的明细情况，与存货没有任何关系。

2、销售模块

A、自动生成销售出库单 B、客户往来期初余额：

城乡超市 销售部 衣柜10台，单价500元，专用发票号：３，价税合计5850元 集美家具城销售部写字台10台，单价650元，专用发票号：2，价税7605元 C、与总账里应收账款总额对账

3、核算模块

A、冲估价方式：单到回冲 B、期初数据：

原料库：木材15吨，单价100元，入库日期：06.12.12； 海绵10块，每块20 入库日期：06.10.15 成品库：衣柜15台，单位成本300元 入库日期：06.12.16 西门子厨具1套 2000元 入库日期：06.5.13 期初记账

注：库存与核算模块只要有权限哪一模块输入期初余额、记账都可以。C、科目设置

存货科目设置： 仓库 存货科目 原材料库 1211（原材料）成品库 1243（库存商品）

存货对方科目设置：收发类别 对方科目 暂估科目 采购入库 212101 212102 成品入库 410101 盘盈入库 191101 原材料领用 410101 销售出库 5401 赠品出库 5501 盘亏出库 191101 客户往来：应收科目：1131 销售收入科目：5101 销售税金科目：21710105 预收科目：1131 结算科目设置： 现金 1001；转账支票、现金支票 1002 供应商往来：应付科目：212101 采购科目：1211 采购税金：21710101 预付科目：212101 结算科目设置：现金 1001；转账支票、现金支票 1002

三、本月业务1、1号，提取现金5000元，现金支票，票号001。（总账模块）借：现金 贷：银行存款2、1号，办公室购买爱普生打印机一台，以3000元现金支付。（固定资产模块）借：固定资产 贷：现金3、1号，以现金支付员工工资2000元。（总账模块）借：应付工资 贷：现金 4、2号，采购部李明从海淀木材城采购木材15吨，单价90元(不含税价)，收到专用发票，发票号1001，会计确认该笔应付账款。同时收到长江运输公司开来的运费发票300元（按数量分摊），发票号1002确认应付账款。材料已入库。（采购――库存――核算）采购入库――专用发票――结算处理（运费分摊）――审核采购入库单――核算中记账--购销单据制单生成凭证

借：原材料 15X90+300X93%=1629 应交税金－应交增值税（进项税）15X90X17%+300X7%=250.5 贷：应付账款—海淀木材城 1579.5--长江运输公司 300

5、３号，采购部李明从天成市场购入沙发靠垫20个，单价20元，入库存商品库，收到普通发票一张，现金支付，发票号1003。与上题不同之处：一张普通发票、现金支付 借：库存商品 400元 贷：现金 400元 6、5号，对题４业务确认的应付海淀木材城的款项，以转账支票进行支付，票号003。采购模块增加一张付款单，结算方式是支票，保存后进核销处理，核算模块供应商往来进行核销制单。

借：应付账款-海淀木材城 1579.5 贷：银行存款 1579.5

７、8号，收到从西门子厨具店购入的西门子厨具2457元的专用发票，发票号1003，单价为2100元（不含税），财务以转账支票支付部分款项1457元，票号为：004另1000元作为挂账处理。

这是一个冲估价的凭证，本公司是单到回冲模式，另外，还是一个只进行部分付款的模式。采购部分正常处理――核算部分进行暂估成本处理――根据形成的红字回冲单，冲估价，根据蓝字报销单生成正常的报销凭证。借：库存商品 －2000元

借：应付账款—暂估应付款-2000元 借：库存商品 2100 应交税金－应交增值税(进项税)357元 贷：应付账款――西门子厨具 1000元 银行存款 1457元

８、10号，采购部李明从海淀木材城采购一批木材入库，数量6吨，发票未到。平时只输入采购数量，月底进行估价，输入单价。

９、10号，销售部王强以500元（不含税价）的价格，销售给集美家具城11台衣柜，由于集美资金紧张，只支付了3000元货款，转账支票号004另外，3435元作为欠款。这是一个部分现付，部分挂账处理的业务，发货单――发票――现结制单，收入凭证 借：银行存款 3000 应收账款――集美家具城 3435 贷：主营业务收入 5500 应交税金――应交增值税（销项税）935 发货单――销售出库单，月底根据销售出库单价，做成本凭证 10、11号生产部刘华从生产车间领用木材20吨，生产沙发之用。

平时只在库模块做车间材料领用单，月底计算材料出库单价，核算材料出库成本。11、15号，王强收回集美家具城6000元的货款，转账支票形式，票号：004。

这是日常收款业务的凭证，与付款业务处理模式类似，收款单――保存――核销――核销制单

借：银行存款 6000 贷：应收账款 6000 12、20号计提工资费用、福利费。

工资模块进行工资费用分摊：计提比例为100% 部门名称 人员类别 借方科目 贷方科目 办公室 管理人员 管理费用 应付工资 采购部 管理人员 管理费用 应付工资 销售部 管理人员 营业费用 应付工资 财务部 管理人员 财务费用 应付工资 生产车间 生产人员 生产成本 应付工资 －基本生产成本

按照“应付工资”计提相关部门福利费：计提比例为14% 部门名称 人员类别 借方科目 贷方科目 办公室 管理人员 管理费用 应付工资 采购部 管理人员 管理费用 应付福利费 销售部 管理人员 营业费用 应付福利费 财务部 管理人员 财务费用 应付福利费 生产车间 生产人员 生产成本 应付福利费 －基本生产成本 13、21号，计提固定资产折旧费用。借：管理费用

生产成本－基本生产成本 贷：累计折旧 14、22号，车间刘华办理沙发完工手续，８套入成品库。

车间办理产成品入库，只入数量８套，成本计算后，再进行相关单价修改。15、24号，王强销售沙发给集美家具城，3套，售价1000元（不含税价）一套，买一套赠送靠垫2个，开具专用发票，同时代垫运费500元，发生业务招待费200元。

一、赠品的处理，只在发货单、发票中输入，没有金额；

二、代垫运费的处理，这个费用是作为一个应收款项的处理；

三、业务招待费的处理，这个费用只是在输入窗口作为一个记录而已，没有太实质的作用，账务处理还要在总账中进行。

四、发货单进行审核后，销售出库单上会直接体现这部分，赠品要进行成本的处理，可以作为一项营业费用。这个凭证可以月底一块处理。在核算中，客户往来里，根据发票、应收单合并制单： 借：应收账款 4010 贷：主营业务收入 3000 应交税金－应交增值税（销项税）510 现金 500 在总账模块里，做业务招待凭证： 借：营业费用 200 贷：现金 20016、25号，采购部李明预借差旅费1000元。总账： 借：其他应收款－李明 贷：现金 17、26号，由于仓库保管员发生人事变动，需要做一次盘点。盘点结果如下： 原料库盘点情况：木材盘点数量为：17吨，海绵盘点数量为：8块 成品库盘点数量与账面数量相同。

盘点单审核以后，后自动形成两张单据，盘盈形成其他入库单，盘亏形成其他出库单，在核算模块这两张单据进行制单。盘盈凭证：借：原材料 100 贷：待处理财产损益――待处理流动资产损益 100 盘亏凭证：借：待处理财产损益――待处理流动资产损益 40 贷：原材料 40 18、26号，题8中，采购的一批木材，发票未到，经采购部门核实，本月不能来发票，需要估价处理，单价 120元。(采购模块输入单价――库存审核――存货记账――购销单据制单)借：原材料 720 贷：应付账款――暂估应付款 720

19、检查本月相关工作，有没有完成，然后，对采购、销售、库存模块结账，对材料库进行期末处理，核算材料领用成本。

20、题14，完工入库８套沙发，查询生产成本科目。通过账簿查询可得如下： 材料费＝2134.6 人工费＝2100+294 折旧费＝790 总成本＝5318.6 这是总成本，把这个成本录入产成品成本分配中。根据产成品入库单制单，借：库存商品 5318.6 贷：生产成本 5318.6

21、计算成品出库成本。销售出库单记账――成品库期末处理－购销单据制单 借：主营业务成本 5294.49 营业费用 120 贷：库存商品 5414.49 对核算模块进行结账，所有的进销存业务就完成。

22、计提城建税、教育费附加.（可以通自动取数，也可手工计算，自动取数，必需之前的所有凭证记账）

查询一下，应交税金是多少来计算，（销项－进项）X7%为城建税，3%为教育费附加 借：主营业务税金及附加（1445－607.5）X 10% 贷：应交税金――应交城建税（1445－607.5）X 7% 其他应交款――教育费附加（1445－607.5）X 3%

23、期间损益结转。

先设定本年利润科目，相关的凭证记账后，方可进行自动生成凭证处理。

24、编制相关报表。（资产负债表、损益表）

行业报表、新企业会计制度科目、损益表中，如果不是年初建账的情况，年中建账累计数的处理。

财务报表——新建——选择那个行业的哪张表——点击左下脚的“格式”为数据，菜单栏中选择“数据”——账套初始，录入关键字，整表重算。确认无误后，保存到磁盘上。

25、备份账套（如何设定自动备份计划）。

26、几个实用的账查询，销售模块（销售明细账）、采购模块（货到票未到）、库存模块、核算模块（存货明细账）、总账（余额表、辅助账）

27、现金管理中银行对账，往来管理中账龄分析，两清处理。

银行对账含义：出纳人员每个月末都会从银行拿回一张银行对账单，这张银行对账单上记录了本公司账户的收入和支出过程，把银行对账单和自己单位的银行日记账进行对照，对上的就是已达账项，对不上的就是未达账项。银行对账的步骤：

现金——设置——银行期初录入，分别录入银行日记账和银行对账的期初余额和未达账项，这个启用日期在账套启用日期之后。现金——现金管理——银行账——银行对账单

现金——现金管理——银行账——银行对账，可以手工核对和可以自动勾对，并且可以取消。现金——现金管理——银行账——余额调节表查询(如果余额调节表显示不平衡，则说明在勾对过程中出现了错误)。

往来两清处理的含义：通过应收和收款的核销，及时了解每一笔业务的收款结算情况和未收款情况。

往来两清的步骤：往来——账簿——往来管理——客户往来两清——选择科目和客户——可以自动勾对，也可以手工勾队，并且可以取消。

28、普及版的核算与标准版的进销存+核算有什么区别？

最直接的区别：普及版只能够实现成本计算，不能对销售价格进行管理，对于收入凭证要在总账中进行处理。

第四篇：用友通T3财务业务一体化业务流程

用友通T3财务业务一体化业务流程

1、销售模块流程图

1.1销售订单：由销售人员录入销售订单，保存审核后，订单生效，当即发货的情况下，可以在订单审核后，点成流转生成发货单；

事后发货的，可以进入发货单界面，点击选单，选择订单参照生成发货单；

1.2发货单的作用：

1.2.1与仓库部门之前的连接，相当于发货通知，通知仓库根据发货单进行发货，并减少库存数量；

1.2.2以便于流转生成销售发票或被销售发票参照使用

发货单保存审核后生效，须在当前界面流转生成发票，根据发货单是否含税生成普票或专票；或者在发票界面参照生成；

1.3销售发票：销售发票生成后，进行复核，这时，该笔业务产生的应收款才挂接到对应的客户名下，可在销售模块中供销售部相关人员进行账款查询；

1.4销售发票的作用： 1.4.1挂接客户往来明细账

1.4.2将该笔业务形成的应收账款传递给财务

销售人员可以根据销售订货执行情况汇总表进行日常跟单动作，出具各种销售统计报表

由财务人员填制收款单，并进行核销处理，冲减应收账款

小结：销售模块的物流及钱流传递一共有三张单据存在，销售订单为源头单据，发货单及发票均可参照订单自动生成，另：收款单由财务人员填写

2、采购模块流程图

2.1采购订单：由采购人员录入采购订单，保存审核后生效，当即到货的，直接在订单界面流转生成采购入库单，随后到货的，则在采购入库单界面，点击选单，选择相应的订单生成采购入库单

2.2采购入库单：采购入库单生成后，保存后即为有效单据，采购人员须在入库单界面流转生成采购发票，根据采购入库单是否含税生成普票或专票；采购发票也可以在发票界面参照入库生成；

2.3采购入库单的作用： 2.3.1与仓库部门的链接，相当于采购部门提交给仓库的收货通知，增加库存数量；

2.3.2以便于流转生成采购发票或者被采购发票参照使用

2.4采购发票：采购发票生成后，保存，复核后，该笔业务形成应付款才会挂接到对应的供应商名下，可直接在采购模块供采购部相关人员进行账款查询

2.5采购发票的作用：

2.5.1挂接对应供应商的应付账款；

2.5.2将该笔业务形成的应付账款传递给财务

2.5.3便于采购人员将采购入库单与采购发票进行采购结算，以便于财务人员确认采购入库成本

2.6采购结算：采购人员做好采购入库单及对应的采购发票，点击采购菜单，选择采购结算中的自动结算，将采购入库单与采购发票进行自动一对一结算，确认采购入库的单价

采购人员可以根据订单执行统计表进行日常采购跟单工作，出具采购部的各种统计报表

由财务人员填写付款单，并进行核销，冲减应付账款

小结：采购模块的物流及钱流传递一共会有四张单据存在，采购订单是上游单据，采购入库单及采购发票均为参照生成，采购结算单点击自动结算后自动生成，另：付款单由财务人员填写

3、库存模块流程图

3.1入库类单据

采购入库单由采购模块生成，仓库模块的入库单只需确认最终入库的数量，作出审核动作即可

产成品入库单根据生产部门提供的数据，确认数量无误后，由仓库人员录入

其他入库单根据具体业务生成

3.2出库类单据

销售出库单根据销售部的发货单生成，不可改变，直接保存审核 材料出库单根据生产部门提供的相关领料单，确认数量无误后，由仓库人员录入

其他出库单根据具体业务生成

4、核算模块

核算模块由进销存三个业务模块与财务模块之间联系的纽带。所有的业务单据传递到库存管理，然后由库存管理将最终出入库的单据传递到核算管理

在核算管理中，所有物流凭证由财务人员将最终出入库的单据进行正常单据记账，并通月末处理功能，核算出入库的成本，通过购销单据制单自动生成凭证，传递到总账模块；所有钱流凭证由财务人员通过供应商往来制单及客户往来制单生成凭证自动传递到总账模块。

5、总账模块

填制非出入库业务形成的记账凭证，譬如费用凭证，工资凭证等 审核直接填制的凭证及由核算管理生成传递而来的凭证 进行凭证记账，将各类账目直接挂到相应的科目下，形成科目明细账及总账

月末结转，将损益类科目余额结转到本年利润科目中 出资产负债表及利润表

6、账套每月结账：

采购模块月结，销售模块月结，库存模块才能进行月结工作，再接下来才能进行核算模块的月结，最后才是总账模块的月结 附：相关具体操作见操作手册

第五篇：用友财务通基础版操作流程

用 友 软 件

用友财务通基础版2005主要业务操作流程

第一部分： 系统管理：

一、双击系统管理

二、系统注册(初始用户名为系统管理员[admin]admin,密码为空)确定

三、设置操作员

增加操作员:权限操作员增加(增加3个操作员[王主管、张制单、李审核])

四、分配权限

操作员权限光标移至王主管，在右上角复选为本账套的 账套主管光标移至张制单、李审核点击增加

1、赋予张制单“总帐”权限，删除张制单“审核凭证”的 权限

2、赋予李审核“审核凭证”的权限

使用小窍门:(1)在“增加权限”对话框中，双击左侧“产品分类”中

选择系统模块，双击右侧“明细权限”中选择具体权限；(2)操作员权限一旦被引用，便不能被修改或删除；(3)系统提供批量删除操作员权限功能：选中第一个要删除的权限后，按住Shift键，同时移动鼠标，选定一批权限后，单击“删除”即可。

五、建立账套:账套建立创建账套输入账套、单位信息 选择核算类型、行业性质、账套主管,复选按行业性质预制科目客户供应商分类、外币核算(视单位情况而定)完成分类编码方案确定

使用小窍门:在系统未使用前，如果分类编码方案设置有误，可以在“系 统控制台”的“基础设置”中进行修改。

六、修改账套：以王主管身份进入“系统管理”账套修改可通过点击“上一步”或“下一步”查看或修改相应的 账套信息完成任务

七、删除账套：以系统管理员身份进入“系统管理”账套

输出选定删除账套复选“删除当前输出账套”确认备份数据删除完毕

八、数据的备份与恢复

1.备份：以系统管理员身份进入“系统管理”账套输出账套输出，选择要备份的账套号确认选择备份目标，自行选择备份数据的存放路径确认备份完毕

2.恢复：以系统管理员身份进入“系统管理”账套引入引入账套数据搜寻备份数据的存放路径选择“Uf2kact”文件，选中要恢复的数据包打开“是否覆盖？”，选择“是”引入成功

第二部分 系统初始化

一、进入总帐系统

以王主管登陆系统

二、总帐系统启用

三、设置会计科目

四、设置凭证类别

五、录入往来档案(包括地区、客户和供应商分类、客户和供应商档案、部门和职员档案,根据单位实际情况选择)

六、录入期初余额

(注：期初(或年初)余额在账套启用的第一个月只要还没有记账都可以修改,但记完账之后就不能修改了；要修改，必须要用到反结账和反记账功能)

七、试算平衡

第三部分 日常会计业务处理

一、填制凭证

1.用张制单登陆总账系统

2.填制凭证增加输入凭证内容保存

使用小窍门:(1)软件提供设置常用摘要库功能:制证时双击凭证摘要处的小窗口增加输入编码及内容选入；

(2)软件提供设置快速凭证功能：当您认为某张凭证应作为常用凭证保存时，按以下流程操作：制单生成常用凭证输入代号和说明确定。调用常用凭证方法为: 制单调用常用凭证输入常用凭证代号确定。其它操作同修改或填制凭证；

(3)软件提供金额自动平衡功能：将光标移至目标处按“=”即可；

(4)凭证在审核前都可以修改,插入行选择“插分”,删除行选择“删分”。审核后的凭证不能修改,必须取消审核后才能修改；(5)作废凭证：制单作废整理凭证选择凭证期间全选确定整理凭证断号(选择“是”)。

二、审核凭证

1.在总账系统模块中,点击“文件”重新注册，更换用户名为李审核确定 2.点击“审核凭证”

3.选择审核范围(凭证、类别、月份、起止凭证号)确定审核

使用小窍门:(1)软件提供批量审核功能:在“审核”的下拉菜单中点击“成批审核凭证”即可完成；

(2)实务中经常会用到取消凭证审核功能,基本操作为：用原审核凭证的操作员登录总账系统审核凭证选择审核范围(凭证、类别、月份、起止凭证号)确定取消(亦可选择成批取消审核功能,操作同(1))。

三、记 帐

1.同二1.操作，更换用户名为张制单

2.点 击“记帐”全选下一步记账确定

使用小窍门:(1)软件提供恢复记账前状态功能: 以账套主管的身份登录总账系统期末处理试算并对账[Ctrl]+[H]确定凭证恢复记账前状态选择恢复方式确定输入主管口令确认；

(2)软件提供期末自动转账功能:自动转账选择月份和结转项目点击项目旁边的小窗口输入相关科目代码确定选择要结转的科目(亦可选“全选”)确定弹出生成凭证后,按“保存”(本功能需在其他凭证记账之后使用)；(3)为便于维护，建议在确认已经做完当月的全部凭证后再记账，意思就是最好每月只记一次账；

(4)强烈建议在记账前做好本软件的数据备份。

四、月末结帐

点击“期末处理”试算并对账试算确认月末结帐下一步对账下一步结账

使用小窍门:(1)软件提供反结账功能: 以账套主管的身份登录总账系统期末处理月末结账选择要取消结账的月份[Ctrl]+[shit]+{F6}输入主管口令取消；

(2)以下情况本月不能结账：a.上月未结账；b.本月还有未记账凭证；c.总账与明细账对账不符；

(3)上月未结账，则本月不能记账，但可以填制、复核凭证。

五、会计报表

1.以张主管登陆系统文件新建数据账套初始选择账套号及确认

2.格式报表模板选择行业和报表确认确定单击左下角“格式”，转换为“数据”数据关键字录入输入编报单位名称及日期确认整表重算打印报表

使用小窍门:(1)如果不是从1月份,而是从2-12中的某个月份启用本软件,会出现取数有误的情况,下面分别介绍常用的两个表：a.资产负债表。计算后表中显示的年初数为启用当月的期初数,正确的应为1月份的期初余额。解决的办法是在系统初始化期初余额时,先录入启用当月的期初数,后再根据手工账录入各科目的累计借方和累计贷方数,倒算出年初余额即可；b.损益表。启用当月的本年累计数和本月数的金额是一样的,正确的本年累计数应为1月至本月的累计数。解决的办法是先做一张上个月份的损益表，手工录入数据，保存至report,然后再做本月份的损益表就可以了；

(2)其实,上面介绍的只是用友UFO报表模块中的模板预置的一块,目的是为了使初学者能够快速入门。其实,用友UFO报表模块的功能是非常强大的,它可以自定义报表、实现不同文件格式的转换、二次开发等功能,有兴趣的朋友可以作深入钻研。

六、现金管理

1、以张主管登陆总账系统系统初始化会计科目编辑指定科目选入现金和银行总账科目确定。

2、登陆现金管理系统,便可以对单位的现金、银行存款和支票进行管理了。

3、核对银行存款账

(1)银行对账期初：银行对账期初选择银行科目确定输入单位日记账和银行对账单的调整前余额上月若有未达款项，增加或减少未达账项，使二者的余额相等；若无未达款项，则省略本步骤

(2)银行对账：a、银行对账银行对账单选择银行科目和对账月份确定增加根据银行提供的对账单逐笔录入相关信息；b、银行对账银行对账选择银行科目和对账月份确定对账设定自动对账条件确定手工对账(双击单位日记账和银行对账单符合核销条件的账目)；c、生成余额调节表；d、查询结账勾对情况和核销银行账(非必须步骤，自行选择)

4、长期未达审计和支票登记簿的使用相对比较简单，这里不再赘述。

七、应收应付管理

1、基础设置已在总账系统的初始化时设置，在此不必作任何操作。

2、可以根据单位需要，查询和打印客户、供应商的余额、明细账。

3、本软件还提供对单位的往来账进行管理的功能。包括客户和供应商往来两清、客户往来催收和账龄分析、供应商往来对账和账龄分析等 第四部分 其他说明

一、对本软件不是很熟悉的朋友，可以先进入[999]演示账套作一个大概的了解，该账套demo操作员的密码为demo，演示日期为2003年10月1日至12月31日。

二、本软件演示/教学版的试用期为3个月，从新建账套启用之日算起，到期将被限制使用，若要继续使用，请向用友软件公司购买正版软件。