会计电算化教案（定稿）

第一篇：会计电算化教案（定稿）

《会计电算化》部分教案

本部分内容我们分为四个部分讲解：

第一部分，系统管理，主要介绍账套及年度账的建立，修改，删除，操作员及其权限的管理，系统安全管理等内容。

第二部分，企业应用平台，介绍企业应用平台的流程，各种基本信息的设置，基础档案的建立，数据权限，各种单据格式设置的内容。

第三部分，总账，介绍用友U861中总账系统的主要内容，包括总账系统概述，初始设置，日常业务处理，月末处理等几个部分。

第四部分，UFO报表，介绍用友U861中报表系统中报表系统的主要内容，包括报表系统概述，报表基础设置，会计报表的生成，输出，格式转换，二次开发功能等几个部分。

好了，现在我们开始我们的课程。

第一部分，系统管理

主要讲解系统管理的操作，学生在听老师讲解后根据我们的实账资料开始实际操作。首先，按照资料上的要求，第一步，我们要进行的是设置操作员。看资料上，书上给的资料是5个操作人员，其实这里我们可以只设置3个操作人员，因为我们系统本身就有admin作为系统管理员，所以这里我们没有必要单独再设置一个系统管理员。另外，应收应付会计史光明我们也可以不用设置这个角色，我们这里不没有采用的是应收应付系统处理业务，而是用的总账系统处理问题，所以不用设置这个角色。另外，用户的姓名根据每个实训学生的分工自己设置。每三个同学一组，一个人当财务主管，一个当总账会计，一个当出纳。（在上课之前，学习委员及班长就帮课程教师分好组）在开始设置操作员前，我们应该进入登录系统。登录系统及设置操作员的步骤如下：

1、以系统管理员的身份注册系统管理

（1）单击“开始”§“程序”§“用友ERP－U8院校专用”§“系统服务”§系统管理§，进入“系统管理”窗口。

（2）单击“系统”§“注册”§，打开“注册『系统管理』”对话框。

(3)选择账套（default）,然后单击“确定”，即以系统管理员身份进入『系统管理』窗口。

2、设置操作员

（1）以系统管理员的身份进入系统管理，单击“权限“§“用户”，进入“用户管理”对话框。

（2）单击“增加”按钮，打开“增加用户”对话框，输入用户编号、姓名、口令、所属部门，同时选中该操作员所属角色前的复选框。

（3）单击“增加”按钮，保存新增设置。（4）继续设置其他的用户。

（5）设置完用户后，我们就开始对这些用户进行授权了。（6）以周正为例，我们单击“权限”§“权限”，打开“操作员权限”对话框。

(7)设置账套主管。从左侧的操作员列表中选择操作员“周正”，在后边“账套主管”处我们打上“√”，就说明周正成为了我们的账套主管了。（8）继续设置用户的权限。从左侧的操作员列表中选择“付伟”，单击“修改”按钮后，系统弹出“增加和调整权限”对话框。

（9）单击选中“总账”前的复选框。单击“确定”按钮。（10）再从左侧的操作员列表中选择操作员“安静”，单击修改按钮后，系统弹出“增加和调整权限”对话框。

（11）双击“总账”§“凭证”打开凭证下级功能，再单击“出纳签字”，再单击总账下级功能“出纳” 单击“确定”。这里之所以要如此处理，是因为“安静”这个用户是出纳，所以我们应该赋予她出纳的权力。

同学们按照我刚才讲解的内容，灵活的处理资料上的内容。

好了，相信同学们都处理好了，接下来我们开始建立账套，建立账套的步骤如下：

1．在系统管理窗口中，单击“账套”§“建立”，打开“创建账套－账套信息”对话框，输入账套信息。

我们这里就按照书上所给的资料输入就可以了，账套号：001 账套名称：四川东华 启用会计期 2007年12月。（在这个地方同学们应该注意，应该首先把系统的日期更改，统一更改为2007年12月1日。

2．输入完成后，单击『下一步』按钮，打开“创建账套－单位信息”对话框。

3．输入单位信息。（单位名称：四川东华机器制造有限公司，必须全部输入。企业全称在发票打印时使用。）

4．输入完成后，单击『下一步』按钮，打开“创建账套――核算类型”对话框。

5．输入核算信息。（本币名称：人民币。企业类型：工业。行业性质：新会计制度科目）

6．输入完成后，单击『下一步』按钮，打开“创建账套――基础信息”对话框。

7．输入基础信息（对存货、客户、供应商进行分类）

8.以上信息输入完成后，单击『完成』按钮，系统提示“可以创建账套吗？”我们选择“是”完成上述信息设置，等候几分钟，系统自动打开“分类编码方案”对话框。

9．设置分类编码方案。这个地方同学们就按照资料上面的提示进行分类编码。

10．设置完成后，单击『保存』按钮，再单击『取消』按钮，打开“数据精度”对话框。

11．设置完成后，单击『保存』按钮，再单击『取消』按钮，弹出“是否进行系统启用设置”提示。

12．单击『否』，结束建账。

以上就是整个建账的内容，同学们按照我刚才讲的，根据资料进行练习。等10分钟，第2个学时

同学们，我们今天讲的第三部分是关于输出和引入账套以及设置自动备份计划。1．输出账套

企业实际运营中，存在很多不可预知的不安全因素，如这次地震，还有就是计算机病毒，人为的误操作等等，任何一种情况发生对系统安全都是致命的。如何在意外发生时将企业损失降到最低，是每个企业共同关注的问题。对于企业系统管理员来讲，定时地将企业数据备份出来到不同地介质上，对数据地安全性是非常重要地。而对于我们这次实训练习来说，我们也必须把数据输出到我们的U盘上面，因为我们实验室的计算机都安装了还原精灵的，每次重新启动计算机的话，系统都会回到最初的设置。我们这个U861的数据是非常大的，同学们最好每个人都去买一个1G以上的U盘，才能够装下账套的数据。好了，现在我们来说一下输出账套的步骤。

（1）单击“账套”§“输出”，打开“账套输出”对话框。（2）单击“账套号”栏下三角按钮，选择需要输出的账套。（3）单击“确认”按钮，打开“请选择账套备份路径”对话框。（4）单击选中的路径，录入“001账套备份”

（5）单击“确定”按钮，检查新建文件夹正确后再单击“确定”按钮。（6）稍稍等几分钟，系统提示账套输出成功。（7）单击“确定”按钮。2．删除账套

如果要将某个账套从系统中删除，则应使用账套输出功能中的删除账套功能了。在“删除当前输出账套”前打√，然后单击“确认”按钮就可以了。3．引入账套

（1）单击“账套”§“引入”，打开“请选择账套备份路径”对话框。（2）选择要引入的账套数据备份文件。

（3）单击“确定”按钮。系统提示“账套『001』引入成功。（4）单击『确定』按钮。4．设置自动备份计划

（1）以系统管理员身份注册进入系统管理。单击“系统“§“设置备份计划”，打开“设置备份计划”对话框。

（2）单击“增加”按钮，打开“增加备份计划”对话框。（3）单击“增加”按钮。

第二部分 企业应用平台

企业应用平台是用友财务软件U861最核心的地方，在这个环节里面，我们需要进行的是设置企业的各种档案和基本信息。本节课时6个学时，那好，现在我们就进入这个环节。

企业应有平台的第一步是打开总账系统。总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账。

1． 在企业应用平台中启用系统

（1）在企业应用平台中，选择工作列表中的“设置”页签，单击“基本信息”§“系统启用”，打开“系统启动”对话框。系统启用界面所列出的子系统全部是已安装的子系统，未安装的不予列示。

（2）启用总账系统。单击总账子系统前的复选框，弹出“日历”对话框。（3）单击“←”和“→”选择系统启用的年度，再从下拉列表中选择系统启用的月份，最后从日历表中打击选择系统启用的日期。

（4）单击『确定』按钮，弹出系统提示“确实要启用当前系统吗？”，单击『是』，完成总账系统的启用，系统自动记录启用日期和启用人。启用好了总账系统，我们就开始进行期初的设置了。

2． 建立部门档案和职员档案

首先我们应该设置的是部门档案

（1）代开“部门档案”窗口。再企业应用平台中，选择工作列表中的“设置”页签，单击“基础档案”§“机构人员”§“部门档案”。（2）单击『增加』按钮，再右窗口的“部门编码”、”“部门名称”栏目后分别输入“01”、“机加工车间”。（3）单击“确定”按钮。

（4）增加其他的部门档案，操作方法同前面的步骤。这个我就不演示了，同学们等会自己根据书上给的资料做练习。（5）修改部门档案，在部门档案界面左边，将光标定位到要修改的部门上，用鼠标单击『修改』按钮。这是界面处于修改状态。

建立好部门档案后，相应的我们就该增加人员档案了

（1）打开“人员档案”窗口。在企业应用平台中，选择工作列表中的“设置”页签，单击基础档案§“机构人员”|人员档案|（2）单击『增加』按钮，打开“人员档案”窗口，在基本信息页签中分别输入相关信息，其中蓝色字段为必须输入项。

（3）单击『保存』按钮。

（4）增加其他人员。操作方法同前面的步骤。

（5）增加完所有的人员后，我们又回到“部门档案”选项中，我们分别在“负责人”处选择各个部门的负责人。

3． 建立客户和供应商档案

客户或供应商分类

根据如下资料建立账套的的客户和供应商分类。

步骤如下：

（1）打开“供应商分类”窗口。在企业应用平台中，选择工作列表中的“设置”页签，单击“基础档案”|“客商信息”|“供应商分类”。

（2）单击『增加』按钮，在右窗口的“类别编码”。“类别名称”栏目后分别输入“01”。“本地供应商”。

（3）然后单击『保存』按钮。

（4）重复上面的步骤增加其他分类。

（5）客户分类的方法和供应商分类的方法一样。只是选择的选项不同罢了。4．建立客户和供应商档案

（1）打开“客户档案”窗口。在企业应用平台中，选择工作列表中的“设置”页签，单击“基础档案”|“客商信息”|“客户档案”。（2）增加“成都市耀华食品有限公司”。单击『增加』按钮，打开“增加客户档案“对话框。在”增加客户档案对话框的“客户编码”、“客户建成而那个“栏目后分别输入”01“成都市耀华食品有限公司”。然后单击『保存』。（3）在“增加客户档案”对话框中增加其他客户档案。

在同学们输入完客户和供应商档案后，我们开始输入会计科目了。实际上系统已经为我们设置好了会计科目，但这里我们为什么还要输入会计科目呢？大家知道，国家在2006年3月发布了新的《企业会计准则》，在2007年上市公司全部要使用新的会计科目，而其他公司鼓励使用新的会计科目。而这个U861是在2007年以前研制完成的，所以许多新的科目在软件里面是不存在的。就只有通过我们自己来改这些新的会计科目了。现在，我们就进入新的会计科目的输入：

1． 增加会计科目

（1）选择工作类标中的“设置”页签，单击“基础档案”|“财务”|“会计科目”，进入“会计科目”窗口。

（2）在“会计科目”窗口中，执行“编辑”|“增加”命令，或单击工具栏『增加』，或按『F5』，打开“新增会计科目”对话框。

（3）根据实际的业务要求，我们在有关的栏目中输入我们需要的新增的科目，在这里我们举一个例.我们在有关栏目例输入“100203－商业银行”会计科目相应内容，并正确选择单选项或复选项，然后，单击『确定』按钮保存。

2． 修改会计科目

（1）在“会计科目”窗口中选择“1101——短期投资”科目，执行“查看”|”修改命令，或单击工具栏上的『修改』按钮，或双击科目，打开“会计科目修改”对话框，（2）在“会计科目－修改”对话框中，『修改』按钮，进入修改状态。（3）选择“项目核算”辅助核算选项，然后单击『确定』按钮保存。3． 删除会计科目

（1）选择要删除的“1501—待摊费用”科目，执行“编辑”|“删除“命令，或单击工具栏上的『删除』按钮，打开“删除记录”多亏还矿。

（2）单击『确定』按钮即可将该科目删除了。

注意：增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则、编码不能重复、编码不能越级；科目一经使用, 即已输入凭证，不允许作科目升级处理。

修改或删除会计科目应遵循“自下而上”的原则。

修改或删除会计科目已经输入余额的科目，必须先删除本级及其下级科目的期初余额(设为0), 才能修改或删除该科目。

科目一经使用，则不允许修改或删除该科目，不允许作科目升级处理。

4． 指定现金、银行会计科目

（1）在“会计科目”窗口中，执行“编辑”|“指定科目”命令，打开“指定科目”对话框。

（2）单击『现金总账科目』单选按钮，在待选科目框中选择“1001－库存现金”命令，单击『＞』按钮或双击该科目，将“1001－库存现金”科目添加到已选科目框中。

（3）单击『银行总账科目』单选按钮，在待选科目中选择“1002－银行存款”，单击『＞』按钮或双击该科目，将“1002－银行存款”科目添加到已选科目框中。

5． 设置凭证类型

设置凭证类别的内容主要包括凭证类别代码和凭证类别名称。

凭证分类不影响记账的结果，一般可分为收款凭证、付款凭证和转账凭证，业务量较少的单位可不分类。

操作步骤：（1）在企业应用平台中，选择工作列表中的“设置”页签，单击“基础档案”|“财务”|“凭证类别”，打开“凭证类别预置”对话框。

（2）在“凭证类别预置”对话框中选择“记账凭证”选项。

（3）单击『确定』按钮，打开“凭证类别”对话框。在“凭证类别”对话框中，单击『修改』按钮，输入“无限制”。

6．设置结算方式

结算方式设置主要内容包括：结算方式编码、结算方式名称、票据管理标志等。

票据管理标志是软件为辅助银行出纳对银行结算票据的管理而设置的功能，类似于手工系统中的支票登记簿的管理方式。

操作步骤：

（1）选择工作列表中的“设置”页签，单击“基础档案”|“收付结算”|“结算方式”，打开“结算方式”窗口。

（2）单击工具栏上的『增加』按钮，输入结算方式编码“1”。结算方式名称“现金”，单击『保存』按钮，保存设置。（3）重复步骤（2），增加“支票”及其下属结算方式，选择“是否票据管理”，单击『保存』按钮。

OK，企业应用平台的内容我们就算讲解完了，再下面的两节课中我们就讲进入总账系统的处理了。

第三部分 总账系统

在进入总账系统的时候，我们最先做的一步就是输入会计的期初余额。由于期初的科目比较多，所以这个内容需要2个学时的时间。

1．输入期初余额

确定方向输入余额

输入的内容主要包括：余额方向和余额。

输入余额和方向时, 不能对科目进行增、删、改的操作。如要增、删、改科目必须在设置会计科目功能中进行。

2.试算平衡

期初余额输入后，必须进行上下级科目间余额的试算平衡和一级科目余额试算平衡，以保证初始数据的正确性，检验过程直接由计算机自动进行。

操作步骤如下：

（1）单击“设置”§’期初余额，进入“期初余额输入”窗口。（2）讲光标定位在选择的科目上，一次输入累计借方，贷方和期初余额，按{Enter}键，讲自动计算出年初余额和科目累计解放，累计贷方和期初余额。

（3）接下来，同学们就各自输入期初的余额。

3.辅助账期初余额

步骤如下：

（1）在“期初余额输入”窗口中，双击“1122 应收账款”客户往来核算科目的“期初余额”栏，进入“客户往来期初”窗口，单击工具栏上的『增加』按钮。，（2）根据给出的资料，一次输入有关信息。（3）输入完毕，单击工具栏上的『退出』按钮，回到“期初余额输入”窗口。

输入了期初余额后，我们就将进入日常业务处理了。日常处理主要是记账凭证的输入了。现在我们先来讲解记账凭证的填制方法。

记账凭证的产生途径

一是根据审核无误的原始凭证直接在计算机上编制记账凭证；

二是先由人工编制记账凭证，再输入计算机；

三是计算机自动生成的机制凭证。（这个主要是指的期末收入利润自动生成的凭证）

4、填制凭证

（1）增加凭证：a.输入凭证头部分，凭证头部分包括：(1)凭证类别。(2)凭证编号。(3)凭证日期。(4)附件张数。步骤：

（1）单击“凭证”|“填制凭证”，进入“填制凭证”窗口。（2）单击工具栏上的『增加』按钮，增加一张新凭证。（3）在“凭证类别”下拉列表框中选择“记账凭证”选项。（4）在“制单日期”处输入“2007.12,01”（5）在“附单据”处输入“1”。

（6）凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。b.输入凭证正文部分。凭证正文部分包括：(1)摘要(2)科目(3)方向(4)金额 步骤：

（1）输入摘要：职工借款（2）输入科目：1221（3）输入借方金额：5,000.00。

（4）按回车键，继续输入下一行。下一行是贷方科目。（5）如果借贷方均无辅助账科目，则输入贷方内容后单击工具栏上的『保存』按钮即可。

（6）但第一个科目就涉及了科目辅助明细项目和科目备查内容，所以，我们现在开始输入科目辅助明细项目和科目备查内容。

（7）在凭证体第二行输入“122101”打开“辅助项”对话框。

（8）在“辅助项”对话框中，依次输入部门、个人、票号及发生日期。（9）单击『确认』按钮，返回。5．出纳及主管签字 出纳签字步骤：

（1）进入凭证菜单下的出纳签字界面，选择本次进行出纳签字的凭证的范围。

（2）选择需要出纳签字的凭证，单击工具栏上的『签字』按钮即可。（3）签字后，凭证下方出纳处显示当前操作员姓名，表示这张凭证出纳员已签字。若想对已签字的凭证取消签字，单击工具栏上的『取消』按钮，即取消签字。

（4）取消签字只能由出纳本人进行。

（5）为了提高工作效率，系统提供已审核的凭证进行成批签字的功能，单击“主管”|“成批出纳签字”，可进行签字的成批操作。若想对已签字的凭证，进行成批取消签字，可单击“成批取消签字”。

主管审核凭证是指具有审核权限的操作员按照会计制度规定，对制单人填制的记账凭证进行合法性检查。主要审核记账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确等。审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修正后，再审核。经过审核后的记账凭证才能作为正式凭证进行记账处理。审核人和制单人不能是同一个人, 取消审核只能由审核人进行。

主管审核凭证的步骤：

（1）以周正身份登录总账系统，单击“凭证”|“审核凭证”，打开“凭证审核”对话框，选择要审核的凭证范围

（2）单击『确定』按钮，打开“凭证审核一览表”对话框。（3）单击『确定』按钮，进入“审核凭证”窗口。

（4）对当前显示的凭证进行检查后，单击工具栏上的『审核凭证』按钮，系统自动再审核处签上周正的名字。

（5）全部凭证审核完毕后，单击工具栏上的『退出』按钮，退出。

（6）或者采用对照审核的方法。单击『对照式审核』按钮，再次输入凭证。（7）单击『对照检查』或『审核』按钮，与待审核凭证对照检查，可查看全部凭证、已审核凭证和审核发现有错误的凭证

（8）审核完毕，继续进行下一张凭证的输入。

审核凭证完成后，我们就开始进入记账的部分了。同学们在听到“记账”这两个字的时候，肯定很头疼，因为这是在手工实账中最麻烦的一个步骤了，需要把记账凭证上面的内容填到明细账上面，最后还要进行科目汇总，试算平衡后我们才可以登记总账。所以说，登账是相当麻烦的。但是这种麻烦在机账的处理里面就不叫麻烦了，反而叫很轻松。为什么这么说呢，因为我们的财务软件有自动试算平衡的功能，只要我们的记账凭证输入正确了，直接记账就不会存在什么问题了。

记账即登记账簿, 也称登账或过账, 它是以会计凭证为依据，将经济业务全面、系统、连续地记录到具有账户基本结构的账簿中去的一种方法, 是会计核算主要方法之一。

账务处理软件记账工作过程： 1.选择记账凭证 2.记账前检验 3.硬盘备份 4.记账处理过程 5.删除

那好，现在我们就来说一下记账的步骤

（1）单击“凭证”|“记账”，打开“记账－选择本次记账范围”对话框。（2）输入要进行记账的凭证范围。

（3）单击『下一步』按钮，打开“记账－记账报告”对话框。（4）如果需要打印记账报告，可单击『打印』按钮。（5）打击『下一步』按钮，打开“记账－记账”对话框（6）单击『记账』按钮，打开“期初试算平衡表”对话框。

（7）单击『确认』按钮，系统开始登记有关的总账和明细账、辅助账。（8）登记完毕后，出现“记账完毕！”提示框。单击『确定』按钮，记账完毕。

当然，在企业当中，由于某种原因，如记账过程中，由于停电使登账发生中断等，导致记账错误，或者记帐后发现输入的记账凭证有错误，需要进行修改。为了解决这类问题，可调用“恢复记账前状态”功能，将数据恢复到记账前状态，待调整完了再重新记账。操作步骤

（1）在对帐状态下，按『Ctrl+H』键，激活恢复记账前状态功能。（2）单击“凭证”|“恢复记帐前状态”，打开“恢复记账前状态”对话框，单击“最后一次记帐前状态”单选按钮，即可恢复记账。

6．我们开始进入期末业务处理了，这个处理也是让同学们头疼的，因为这个处理在手工账中是很麻烦的，但是在用友财务处理里面，这又是非常的简单的。现在我们就进入期末处理的业务中。

举例：结转企业进项税额和结转销项税额 操作步骤：

（1）单击“期末”|“转帐定义”|“对应结转”，进入“对应结转设置”窗口。

（2）输入“编号”为“0001”。

（3）在“凭证类别”下拉列表框中选择“转帐凭证”。（4）输入“摘要”为“结转进项税额”。

（5）在“转出科目编码”框中选择“21710101”（6）单击工具栏上的『增行』按钮。

（7）在“转入科目编码”框中选择“21710110”（8）输入“结转系数”为“1.00”

（9）单击『保存』按钮继续定义其他对应结转分录。举例：期间损益结转设置。

期间损益结转主要用于在一个会计期间终了将损益类科目的余额结转到本年利润科目中，从而及时反映企业利润的盈亏情况。主要是对于管理费用、销售费用、财务费用、销售收入、营业外收支等科目的结转。

（1）单击“期末”|“转帐定义”|“期间损益”，打开“期间损益结转设置”对话框。

（2）在“凭证类别”下拉列表框中选择“转账凭证”。（3）选择“本年利润科目”为4103。

（4）单击『确定』按钮，设置完毕，退出。

月末结账

每月月底都需要进行结账处理，结账实际上就是计算和结转各，账簿的本期发生额和期末余额，并终止本期的账务处理工作。

在计算机方式下，结账工作与手工相比简单多了，结账是一种成批数据处理，每月只结账一次，主要是对当月日常处理的限制和对下月账簿的初始化，由计算机自动完成。1．结账操作

利用计算机进行会计处理也要有结账的过程，以符合会计制度的要求因此，系统提供了“结账”功能，结账只能每月进行一次。操作步骤：

 单击“期末”|“结账”，打开“结账－开始结账”对话框。 单击要结账的月份

 单击『下一步』按钮，打开“结账－核对账簿”对话框  单击『对账』按钮，系统对要结账的月份进行账张相对。 对账完毕后，单击『下一步』按钮，打开“结账－月度工作报告”对话框  查看工作报告后，单击『下一步』按钮，打开“结账－完成结账”对话框  单击『结账』按钮，若符合结账要求，系统将进行结账，否则不予结账。2．反结账

结账后，如果出现由于非法操作或计算机病毒等原因造成数据被破坏的情况，可使用反结账功能，取消结账。

在“结账－开始结账”对话框中，选择要反结账的月份，按『Ctrl+Shift+F6』键即可取消结账。

第四部分 UFO报表

在会计报表系统中，一般都提供了多种常用的会计报表格式及公式，称为报表模版。在每个模版中详细设计了该报表的格式与公式以及修饰。

例：利用UFO报表系统生成常用报表模版 操作步骤：

1.单击“格式”|“生成常用报表模板” 2.系统提示“是否生成所有该行业模版”

3.单击『是』按钮，即可生成该行业所有模板。例：利用UFO报表系统提供的报表模板和001账套信息设计该企业的资产负债表格式与公式。操作步骤：

1.单击“文件”|“新建”，系统自动生成一张空白表。2.单击“格式”|“报表模板”，打开“报表模板”对话框

3.在“在您所在的行业”下拉列表框中选择“新会计制度科目”选项。4.在单击“财务报表”下拉列表框中选择“资产负债表”选项。

5.单击『确定』按钮，系统提示“模板格式将覆盖本表格式！是否继续？”。6.单击『确定』按钮，当前格式被自动覆盖。

好了，以上就是《会计电算化》的内容，相信同学在经过这次培训后进步了不小。也希望同学们都能找到自己称心如意的工作。在今后的工作中不断的进步。

第二篇：会计电算化教案

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第一章 第1节 系统管理 教学目标：

1、知识目标：能够完成初始建账工作。

2、能力目标：熟练操作初始建账，和总账系统的初始设置。

3、情感目标：初步培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标

教学难点：能力目标、情感目标 教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程：

一、导入：

会计电算化是一门实务与理论相结合的综合性学科，也要要求学生掌握一定的计算机基础知识，学会如何将理论运用到实践中去。

二、新授课：

（1）以系统管理员admin身份进行系统注册

1单击‚开始→程序→用友ERP-U8→系统服务→系统管理‛进入管理界面。2单击‚系统→注册‛在弹出的对话框中操作员项输入‚admin‛单击‚确定‛按钮。（2）增加用户

单击‚权限→用户‛系统弹出‚用户管理窗口‛，单击‚确定‛按钮。系统弹出‚增加用户‛对话框，在此输入编号为‚901‛姓名为‚张楠‛口令为‚901‛所属部门为‚财务部‛，在所属角色中，单击‚帐套主管‛前面的方框。最后待机‚增加‛按钮，保存填入的信息，然后单击‚退出‛按钮。重复操作增加其他用户信息

三、巩固练习：

1、系统注册 2.增加用户。

四、全课总结

系统初始设置非常重要，会影响以后的所有操作，所以一定要认真仔细。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）

（1）以系统管理员admin身份进行系统注册

（2）增加用户

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第一章 第1节 系统管理 教学目标：

1、知识目标：了解电算化的相关法律法规。

2、能力目标：熟练操作初始建账。

3、情感目标：初步培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标

教学难点：知识目标、情感目标 教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程：（3）建立帐套

1单击‚帐套→建立‛，系统弹出‚创建帐套‛对话框。在此输入帐套信息，然后单击‚下一步‛按钮。

2、在弹出的对话框中输入单位信息，单击‚下一步‛。

3、在弹出的对话框中选择核算类型，单击‚下一步‛。

4、在弹出的对话框中设置基础信息，然后单击‚完成‛按钮。此时系统显示‚确在弹出的对话框中设置基础信息，然后单击‚完成‛按钮。此时系统显示‚确。

5、建帐完成后，系统显示‚分类编码方案‛对话框，修改科目编码方案后，单击‚确认‛按钮，保存修改方案。

6、系统弹出‚数据精度定义‛对话框，单击‚确认‛按钮。

7、此时系统提示‚是否进行系统启用‛对话框，单击‚是‛按钮。在弹出的‚系统启用‛对话框勾选‚总账‛并选择启用日期为‚2008年5月‛，单击‚确定‛按钮，系统启用完成后，提示‚确定要启用当前系统吗？‛，单击‚是‛（4）设置权限

A.帐套主管

1单击‚权限→权限‛，系统弹出‚操作员权限‛窗口。

2在打开的‚操作员权限‛对话框左栏中单击张楠，在右边选择【415】阿土股份有限公司，并勾选‚帐套主管‛复选框。系统弹出‚确定设置帐套主管‛的对话框，单击‚是‛按钮。B.增加用户权限

在打开的‚操作员权限‛对话框左栏中单击‚李梦晗‛，再单击‚修改‛按钮，在系统中打开的‚增加和调整权限‛对话框中勾选具体的功能权限，然后单击‚确认‛按钮，以同样的方式设置王娅楠的权限。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）（1）建立帐套

（2）设置权限

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第一章 第2节 基础设置 教学目标：

1、知识目标：完成初始建账工作。

2、能力目标：熟练操作初始建账，和总账系统的初始设置。

3、情感目标：初步培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标1、2 教学难点：知识目标

3、情感目标 教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：8课时 教学过程：

2、以201的身份登录T3（1）部门档案

1、单击击‚基础档案→部门档案‛系统弹出‚部门档案‛设置窗口。

2、在弹出的‚部门档案‛设置窗口，单击‚增加‛按钮，在右边输入部门编码和信息。2）职员档案

1、双击‚基础设置→职员档案‛，系统弹出‚职员档案‛设置窗口。

在弹出的‚职员档案‛设置窗口，单击‚增加‛按钮，出现‚增加职员档案‛对话框，输入职员编码为‚1‛,职员名称为‚邵枫‛所属部门为‚综合部‛，然后单击‚保存‛按钮。重复操作增加其他职员。3）客户分类

1、双击‚基础设置→客户分类‛，系统弹出‚客户分类‛设置窗口。

2、在弹出的‚客户分类‛设置窗口，单击‚增加‛按钮。在右边输入类别为‚1‛，类别名称为‚本地‛，然后单击‚保存‛按钮。重复操作增加其他客户分类。

三、巩固练习：

1．在总账系统中录入部门档案。2.在总账系统中录入供应商档案。

四、全课总结

客户分类有学生做不成，是建立帐套时操作有误，要修改帐套 五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）

1）部门档案 3）客户分类

2）职员档案

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第一章 第2节 基础设置 教学目标：

1、知识目标：培养学生具有良好的会计职业道德。

2、能力目标：熟练操作初始建账，和总账系统的初始设置。

3、情感目标：初步培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标

教学难点：能力目标、情感目标 教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程：（4）客户档案

1、双击‚基础设置→客户档案‛，系统弹出‚客户档案‛设置窗口。

2、在‚客户档案‛设置窗口单击‚增加‛按钮，弹出‚增加客户档案‛对话框。在基本选项卡中录入客户编号为‚01‛，客户名称为‚现代公司‛，所属分类为‚本地‛，然后单击‚保存‛按钮。重复操作增加其他客户档案。（5）供应商档案

1、双击‚基础设置→客供应商档案‛，系统弹出‚供应商档案‛设置窗口。

2、在‚供应商档案‛设置窗口单击‚增加‛按钮，弹出‚增加供应商档案‛对话框。在基本选项卡中录入供应商编号为‚01‛，客户名称为‚金玉公司‛，所属分类为‚00‛，然后单击‚保存‛按钮。重复操作增加其他供应商档案。6）结算方式

1、双击‚基础档案→结算方式‛，系统弹出‚结算方式‛设置窗口。

2、再打开的‚结算方式‛设置窗口单击‚增加‛按钮，输入结算方式编码为‚1‛，结算方式名称为‚现金结算‛，票据管理为‚否‛，单击‚保存‛按钮。重复操作增加其他结算方式。（7）凭证类别

1、执行‚设置→凭证类别‛命令，打开‚凭证类别预置‛对话框。○

2、单击‚收款凭证，付款凭证，转账凭证‛单选按钮，单击‚确定‛按钮，进入凭证类别‛

三、巩固练习：

1．在总账系统中录入客户档案。2.在总账系统中录入供应商档案。

四、全课总结

录入客户档案是记得分类录入。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）

客户档案

结算方式

供应商档案

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第二章 第1节 系统初始化 教学目标：

1、知识目标：设置会计科目，录入期初余额。

2、能力目标：熟练操作总账系统。

3、情感目标：初步培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标

教学难点：能力目标、情感目标 教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程： 一.导入：

引入帐套号002的总账系统帐套，用201的身份登录用友T3,日期为2011年2月1日。

二、新授课：：（1）会计科目

1、单击‚设置→会计科目‛命令，进入‚会计科目‛对话框。A增加明细

a选中‚银行存款‛科目，单击‚增加‛按钮，打开‚会计科目→新增‛对话框。在科目编码中输入‚100201‛，科目中文名称输入‚工行存款‛，选择‚日记账‛‚银行帐‛单击‚确定‛按钮。

b继续单击‚增加‛按钮，输入资料中其他明细科目的资料。c全部输完后，单击‚关闭‛ a在‚会计科目‛对话框中，单击要修改的科目‚1001‛。b单击‚修改‛按钮，进入‚会计科目→修改‛对话框。

c单击‚修改‛按钮，选中‚日记账‛复选框，单击‚确定‛按钮。C指定会计科目

a在‛会计科目‛对话框中，执行‚编辑→指定科目‛命令，进入‚指定科目‛对话框。

b单击‚现金总账科目‛，选中‚1001现金‛，单击‚＞‛按钮，有待选科目选入已选科目。（2）期初余额

1双击‚财务会计→总帐‛弹出‚总账‛对话框，单击‚系统设置→期初余额‛命令，进入‚期初余额录入‛对话框。

（3）帐套总账参数控制的设置

1单击‚设置→选项‛，打开‚选项‛。

2分别单击‚凭证‛‚账簿‛‚日历‛‚其他‛选项卡，按资料的要求进行相应的设置。3设置完成后，单击‚编辑‛按钮。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）（1）会计科目

（2）期初余额

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第二章 第2节 日常业务处理 教学目标：

1、知识目标：1）会填制凭证、审核凭证、记账。

2）设置会计科目，录入期初余额。

2、能力目标：熟练操作总账系统的日常业务处理

3、情感目标：初步培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标1、2 教学难点：知识目标

3、情感目标 教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程：

1、日常业务处理

（1）凭证管理

单击右上角‚重注册‛，以凭证‚415李梦晗‛的身份重新注册，登陆总账系统

1、增加凭证 ： 选择‚凭证填制凭证‛命令，进入‚填制凭证‛对话框；单击‚增加‛按钮，增加一张空白凭证，选择凭证类别‚付款凭证‛，输入制单日期‚2009-5-7‛，输入摘要‚以现金支付办公费‛，输入科目名称‚管理费用-办公费‛，弹出‚辅助项‛对话框，在部门处录入‚综合部‛，单击‚确认‛，借方金额‚800‛单击回车键，摘要自动带到下一行，输入科目名称‚现金‛，贷方金额‚800‛单击‚保存‛按钮，弹出‚凭这以成功保存‛信息提示框，单击‚确定‛按钮。以此种方法填制其他凭证。

2、出纳签字： a单击右上角‚重注册‛，以凭证‚903王娅楠‛的身份重新注册，登陆总账系统。b选择‚凭证→出纳签字‛命令，打开‚出纳签字‛查询条件对话框。输入查询条件，单击‚全部‛单选按钮，输入月份‚2008-5‛。c单击‚确认‛按钮，进入‚出纳签字‛凭证列表对话框，单击‚确定‛。d进入‚出纳签字‛的签字对话框，选择‚出纳→成批出纳签字‛所有凭证将一起完成出纳签字，然后显示‚成批出纳签字成果表‛，单击‚确定‛。

3、凭证的审核： a单击右上角‚重注册‛，以凭证‚901张楠‛的身份注册，登陆总账系统。b选择‚凭证→审核凭证‛命令，打开‚凭证审核‛查询条件对话框。输入查询条件，单击‚全部‛单选按钮，输入月份‚2008-5‛。c单击‚确认‛按钮，进入‚凭证审核‛凭证列表对话框，单击‚确定‛。d进入‚审核凭证‛的对话框，选择‚审核→成批审核凭证‛所有凭证将一起完成审核，然后显示‚成批审核成果表‛，单击‚确定‛。

4、主管签字： b选择‚凭证→主管签字‛命令，打开‚主管签字‛查询条件对话框

c单击‚确认‛按钮，进入‚主管签字‛凭证列表对话框，单击‚确定‛。d进入‚主管签字‛的对话框，选择‚主管→成批主管签字‛所有凭证将一起完成主管签字，然后显示‚成批主管签字成果表‛，单击‚确定‛。

5、凭证的记账 ：a选择‚凭证记账‛命令，进入‚记账‛对话框，单击‚全选‛按钮，选择全部记账的凭证。b单击‚下一步‛，显示记账报告。c单击‚下一步‛，单击‚记账‛按钮。d系统开始登陆有关的总账的明细账，辅助账，登记完成后，弹出‚记账完毕‛对话框，单击‚确定‛按钮。记账完毕。

6、修改凭证： a选择‚凭证填制凭证‛命令，进入‚填制凭证‛对话框。b单击‚查询‛按钮，输入查询条件，找到要修改的凭证。、7删除凭证

A作废凭证

先查询到要作废的凭证，在‚填制凭证‛对话框中，选择‚制单→作废／恢复‛命令，凭证的左上角显示‚作废‛，便是该凭证作废。

B整理凭证

在‚填制凭证‛对话框中，选择‚制单→整理凭证‛命令，打开‚请选择凭证期间‛对话框，选择要整理的月份。

三、巩固练习：

1．在总账系统中录入凭证。

四、全课总结

第3，4节要在本月账务系统结束后进行 五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）（1）会计科目

（2）期初余额

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第三章 第1节 工资系统初始化 教学目标：

1、知识目标：查阅资料进行工资管理系统的初始设置。

2、能力目标：熟练操作工资管理系统的日常业务处理。

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标 教学难点：能力目标

教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程： 一.导入：

引入帐套号002的总账系统帐套，用201的身份登录用友T3,日期为2011年2月1日。

二、新授课：：

（一)建立工资账套

在桌面单击‚开始‛按钮，执行‚程序‛|‚用友ERP-U8‛|‚财务会计‛|‚工资‛命令，在‚注册【工资管理】‛窗口注册。由于是首次启动工资管理系统，自动进入建账向导。1.参数设置

（1）选择本账套处理的工资类别个数：多个。

工资管理系统提供了‚单个‛和‚多个‛两种类别的参数设置，选择‚多个‛。

（2）选择币别名称：人民币。

（3）在‚是否合算计件工资‛处进行勾选，既要核算计件工资。

（4）单击‚下一步‛，进入‚扣税设置‛对话框。2.扣税设置 在‚扣税设置‛对话框中，选中‚是否从工资中代扣个人所得税‛复选框，单击‚下一步‛按钮，进入‚扣零设置‛对话框。用户选择从工资中代扣个人所得税后，系统将自动在工资项目中生成‚代扣税‛项目，工资核算时系统就会根据输入的税率自动计算个人所得税。

3.扣零设置

在扣零设置对话框中，选中‚扣零‛复选框和‚扣零至元‛单选按钮，此题由于不进行扣零处理，所以不选扣零复选框。4.人员编码

（1）在‚人员编码‛对话框中，单击上下调节按钮，设置人员编码长度为‚3‛。

（2）设置完毕，单击‚完成‛按钮。

三、巩固练习： 建立工资帐套。

四、全课总结

系统初始设置非常重要，会影响以后的所有操作，所以一定要认真仔细。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）（1）会计科目

（2）期初余额

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第三章 第1节 工资系统初始化 教学目标：

1、知识目标：查阅资料进行工资管理系统基础信息的初始设置。

2、能力目标：熟练操作工资管理系统。

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标 教学难点：能力目标

教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程：

(二)基础信息设置

1.人员类别设置

（1）执行‚设置‛|‚人员类别设置‛命令，进入‚类别设置‛窗口。（2）单击‚增加‛按钮，光标停在‚类别‛栏处，输入本帐套的人员类别，新增人员类别名称将在人员类别名称栏显示，光标停在‚类别‛栏处，分别输入经理人员，经营人员，开发人员，管理人员。

（3）单击‚删除‛按钮，可在人员类别名称栏内删除光标所在行的人员类别。已经使用的人员类别不允许删除，人员类别只剩一个时将不允许删除。

（4）输入完成后，单击‚返回‛按钮。

2.工资项目设置

（1）执行‚设置‛|‚工资项目设置‛命令，进入‚工资项目设置‛窗口。

（2）单击‚增加‛按钮，在工资项目列表未增加一行空行、直接输入工资项目或在‚名称参照‛中选择工资项目名称。

（3）分别双击‚类型‛、‚长度‛、‚小数‛、‚增减项‛栏，设置工资项目的类型，长度、小数位数和工资增减项

（4）重复步骤（2）~（3）增加所有工资项目。

（5）单击界面上的向上，向下移动按钮，调整工资项目的排列顺序。

（6）设置完毕后单击‚确认‛按钮，即可完成工资项目设置。若单击‚取消‛按钮，则取消当前操作，返回系统主界面。

三、巩固练习： 设置基础信息。

四、全课总结

基础信息非常重要，一定要录入准确否则不能进行下一步工作。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）

2.工资项目设置

1.人员类别设置

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第三章 第2节 日常业务处理 教学目标：

1、知识目标：完成工资管理系统的日常业务处理。

2、能力目标：熟练操作工资管理系统的日常业务处理。

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标 教学难点：能力目标

教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程：

3.银行名称设置

（1）执行‚设置‛|‚银行名称设置‛命令，进入‚银行名称设置‛窗口。

（2）单击‚增加‛按钮，输入中国工商银行永川支行，账号定长为11。

(三)建立工资类别

（1）执行‚工资类别‛|‚新建工资类别‛命令，打开‚新建工资类别‛对话框。工资类别名称栏输入工资类别名称：正式职工。

（3）单击‚下一步‛按钮，选择综合部、财务部、生产部和市场部等部门。

（4）单击‚完成‛按钮，在出现的对话框中单击‚是‛。

（5）关闭工资类别。

（6）重复步骤（1）-（5）建立临时工的工资类别。

(四)工资类别的初始设置

1.打开工资类别

（1）单击‚工资类别‛|‚打开工资类别‛，进入‚打开工资类别‛窗口。（2）在列表中选择需要打开的工资类别：正式职工。

（3）单击‚确认‛按钮，即可打开选中的工资类别。

三、巩固练习： 设置基础信息。

四、全课总结

基础信息非常重要，一定要录入准确否则不能进行下一步工作。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）

1、工资类别的初始设置

2、建立工资类别

3.银行名称设置

七、教学反思

2）在（授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第三章 第2节 日常业务处理 教学目标：

1、知识目标：完成工资管理系统的人员档案。

2、能力目标：熟练操作工资管理系统的日常业务处理。

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标 教学难点：能力目标

教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程：

2.建立人员档案

人员档案的设置用于登记工资发放人员的姓名、职工编号、所在部门、人员类别等信息，设置职工个人档案有利于各部门对职工进行有效的管理。

（1）执行‚设置‛|‚人员档案‛命令，显示‚人员档案‛列表。单击工具栏上的‚增加‛按钮或选择右键菜单‚增加‛，进入人员档案信息设置窗口。

（2）在‚基本信息‛页签中录入新增人员编号‚101‛和姓名‚肖剑‛，并选择其所属部门‚总经理办公室‛和人员所属类别‚经理人员‛，账号‚20070090001‛，在中方人员，和是否计税前得复选框前打钩。依次输入其他正式人员档案。

（3）关闭正式职工工资类别，打开临时职工工资类别，按照上述步骤依次输入临时人员档案。

（4）然后，关闭临时职工工资类别，打开正式职工工资类别。3.选择工资项目

（1）执行‚工资类别‛|‚打开工资类别‛命令，打开正式职工工资类别。

（2）执行‚设置‛|‚工资项目设置‛命令，打开‚工资项目设置‛对话框。

（3）打开‚工资项目设置‛选项卡，再单击‚增加按钮，‛在工资项目列表末增加一空行。

（4）单击‚名称参照‛下拉列表框，从中选择‚基本工资‛。

（5）重复步骤（3）~（4），选择其他工资项目。

（6）单击向上和向下‚移动‛按钮，调整工资项目的排列顺序。

（7）单击‚确认‛按钮。

三、巩固练习： 建立人员档案。

四、全课总结

基础信息非常重要，一定要录入准确否则不能进行下一步工作。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）

1、建立人员单着呢

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第三章 第3节 统计分析 教学目标：

1、知识目标：完成工资管理系统的统计分析。

2、能力目标：熟练操作工资管理系统

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标1、2 教学难点：知识目标2 教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程：

4.定义工资项目计算公式

（1）执行‚设置‛|‚工资项目设置‛命令，打开‚工资项目设置‛对话框。

（2）单击‚公式设置‛选项卡，单击‚增加‛按钮。

（3）在‚工资项目列表框中单击‚请假扣款‛。

（4）在‚扣款合计公式定义‛文本框中输入计算公式。

（5）单击‚公式确认‛按钮，按同样步骤输入‚养老保险金‛和‚交补‛公式。

（6）单击‚确认‛按钮退出‚公式设置‛。

5.设置所得税参数

（1）执行‚业务处理‛|‚扣缴个人所得税‛命令，打开‚栏目选择‛对话框。

（2）在各栏目中进行设置，此处选择系统默认设置，单击‚确认‛按钮。

（3）单击‚税率‛按钮。

（4）修改所得税的纳税基数为‚2500‛。

（5）单击‚确认‛按钮。

三、巩固练习：

定义工资项目计算公式。

四、全课总结

公式操作频繁，不要粗心大意。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）

1、定义工资项目计算公式

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第三章 第3节 统计分析 教学目标：

1、知识目标：完成工资管理系统的统计分析。

2、能力目标：熟练操作工资管理系统

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标 教学难点：能力目标

教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程：

1.新增加人员

新增人员的档案设置与建立人员档案的方法一样。

2.工资数据管理

（1）执行‚业务处理‛|‚工资变动‛命令，进入‚工资变动‛窗口。

（2）单击‚过滤器‛下拉列表框，选择‚过滤设置‛选项，打开项目过滤对话框，将‚工资项目‛列表框中的‚基本工资‛、和‚奖励工资‛‚请假天数‛三项项选入。

（3）单击‚确认‛按钮，返回‚工资变动‛窗口，此时每个人的工资项目只显示‚基本工资‛、‚岗位工资‛和‚奖金‛三项。

（4）输入工资数据。

（5）临时人员工资情况和上述步骤类似。

3.工资数据更新

（1）执行‚业务处理‛|‚工资变动‛命令，进入‚工资变动‛窗口。

（2）单击‚替换‛，打开‚工资项数据替换‛对话框，单击‚将工资项目‛下拉列表框，选择‚奖励工资‛，在‚替换成‛文本框中输入‚奖励工资+200‛。

（3）在‚替换条件‛选项区中选择‚部门类别‛、‚=‛、‚市场部‛。

（4）单击‚确认‛按钮。

三、巩固练习：

1.新增加人员

2.工资数据管理

3.工资数据更新

四、全课总结

工资管理系统是每个公司的基础系统，务必掌握。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）

1.新增加人员

2.工资数据管理

3.工资数据更新

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第四章 第1节 固定资产系统的初始化 教学目标：

1、知识目标：查阅资料进行固定资产管理系统的初始设置。

2、能力目标：熟练操作固定资产管理系统的

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标 教学难点：能力目标

教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程： 一.导入：

引入帐套号002的总账系统帐套，用201的身份登录用友T3,日期为2011年2月1日。

二、新授课：：

(一)建立固定资产子账套

（1）在用友ERP-U8中从‚财务会计‛中单击‚固定资产‛进入固定资产管理系统，首次使用该系统是，系统会自动提示是否进行账套初始化，单击‚是‛系统将引导完成各项参数的设置。

（2）根据题目的数据填写业务控制参数。

(二)资产类别设置

（1）单击‚设置‛菜单下的‚资产类别‛进入‚资产类别设置‛界面，首次进入时资产类别目录是空的。

（2）单击菜单上的‚增加‛按钮，可以增加资产类别。输入类别编码，类别名称，使用年限，净残值率（%）计量单位，计提属性等资产类别信息。

（3）单击‚保存‛按钮即可完成资产类别的增加。

(三)增减方式设置

（1）单击‚设置‛菜单下的‚增减方式‛进入‚增减方式设置界面。

（2）选定‚增加方式‛或‚减少方式‛后单击菜单上的‚增加‛按钮可以增加其他方式。

（3）选中其中一种方式，单击菜单上的‚修改‛按钮，可以进行修改，三、巩固练习：

(一)建立固定资产子账套

四、全课总结

工资管理系统是每个公司的基础系统，务必掌握。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）(三)增减方式设置

(二)资产类别设置

(一)建立固定资产子账套

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第四章 第2节 日常业务处理 教学目标：

1、知识目标：完成固定资产管理系统的日常业务处理。

2、能力目标：熟练操作固定资产管理系统的日常业务处理。

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标 教学难点：能力目标

教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程：

(四)部门对应折旧科目设置

总账系统在建立‚会计科目‛时需要建立这些对应的明细科目。单击菜单上的‚修改‛就可以设置‚折旧科目‛。

(五)录入原始卡片

（1）在固定资产管理系统主界面，单击‚卡片‛菜单中的‚录入原始卡片‛。

（2）在‚资产类别参照‛中选择资产类别以及查询方式，单击‚确定‛进入固定资产卡片设置界面，进行卡片录入。(六)资产的变动

1.资产的增加

（1）在固定资产管理系统主界面，从‚卡片‛菜单中选择‚资产增加‛功能菜单。

（2）选择要增加的资产所属类别，确定后显示单张卡片编辑界面，其录入过程与‚录入原始卡片‛相同，由于新增资产第一个月不提折扣，折旧额为空或零。

2.资产减少

（1）在固定资产管理系统主界面，单击‚卡片‛菜单，选择‚资产减少‛进入资产减少界面。

（2）通过输入资产编号或卡片号，然后单击‚增加‛，将资产添加到资产减少表中。

按照上述步骤，分别录入经济业务

三、巩固练习：

在固定资产管理系统中进行资产变动处理。

四、全课总结

要根据实际情况判断固定资产的增减变动。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）

资产的变动 录入原始卡片

部门对应折旧科目设置

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第五章 第1节 报表格式设计（第3，4章的期末处理）教学目标：

1、知识目标：完成报表格式设计

2、能力目标：熟练操作财务报表系统。

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标 教学难点：能力目标

教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程： 一.导入：

引入帐套号002的总账系统帐套，用201的身份登录用友T3,日期为2011年3月30日。

二、新授课：： 1.期末结转

（1）自动结转

以‚415李梦晗‛的身份重新注册总账系统。

a选择‚期末→转账定义→自定义转账‛命令，进入‚自定义转账设置‛对话框，单击‚增加‛按钮，打开‚转账目录‛设置对话框，输入转账序号‚0001‛，转账说明‚结转销项税‛，选择凭证类别‚转账凭证‛。单击‚确定‛按钮，继续定义转账凭证分录信息。

c确定分录的借方信息，选择科目编码‚217102‛方向‚借‛，输入金额公式‚取对方科目CE（）‛。

d确定贷方科目，单击‚增行‛按钮。选择科目编码‚21710105‛方向‚贷‛，输入金额公式‚FS（5101，月，贷）*0.17‛。e单击‚保存‛按钮。（2）转账定义—期间损益结转设置

选择‚期末→转账定义→期间损益‛命令，进入‚期间损益结转设置‛口。选择凭证类别‚转账凭证‛，选择‚本年利润3131‛，单击‚确定‛按钮。

三、巩固练习： 期末结转

四、全课总结

设计报表格式，对第3,4章进行期末处理 五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）

1.期末结转

（1）自动结转

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第五章 第2节 报表数据处理 教学目标：

1、知识目标：完成月末对账与结账。

2、能力目标：熟练操作总账系统月末对账与结账。

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标 教学难点：能力目标

教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程：

二、新授课：：

2.工资管理系统期末业务处理

1.工资分摊

（1）执行‚业务处理‛|‚工资分摊‛命令，进入‚工资分摊‛窗口。

（2）单击‚工资分摊设置‛按钮，打开‚工资分摊设置‛对话框。

（3）在‚工资分摊设置‛对话框中单击‚增加‛‘按钮，打开‛分摊计提比例设置‚对话框输入新的计提类型名称和分摊计提比例。

（4）单击‚下一步‛按钮，进入‚分摊构成设置‛界面，输入分摊构成设置的各项内容。（5）单击‚完成‛按钮，返回‚分摊类型设置‛话框，便可增加一个系的分摊类型

（6）重复步骤（3）-（5），进行‚福利费‛‚公会经费‛‚教育经费‛‚养老保险金‛ 2.生成凭证

（1）执行‚业务处理‛|‚工资分摊‛命令，进入‚工资分摊‛窗口。

（2）选择参与本次分摊计提费用类型、参与核算的部门以及计提月份、计提分配方式并确定是否明细到工资项目。

（3）单击‚确定‛按钮，进入‚工资分摊明细‛窗口，显示‚应付工资一览表‛。（4）单击‚制单‛按钮，将生成当前所选分摊类型所对应的工资费用分配凭证。（5）选择凭证类型，确认凭证日期，单击‚保存‛按钮

三、巩固练习： 期末结转

四、全课总结

设计报表格式，对第3,4章进行期末处理 五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）2.生成凭证

2.工资管理系统期末业务处理

1.工资分摊

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第五章 第3节 报表模板 教学目标：

1、知识目标：1）完成月末对账与结账。

2）完成报表管理

2、能力目标：熟练操作总账系统月末对账与结账。

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标1、2 教学难点：知识目标2 教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程： 一.导入：

引入帐套号002的总账系统帐套，用201的身份登录用友T3,日期为2011年3月30日。

二、新授课：：

3、利用模板快速编制报表

（一）调用报表模板并生成报表数据

（1）在报表系统中，选择‚文件‛|‚新建‛命令，打开‚新建’对话框。（2）在左侧的‚模板分类‛栏中，单击选中‚一般企业‛（2007年新会计准则），在右侧的‚一般企业’栏中选中‚资产负债表‛。（3）单击‚确定‛按钮，打开‚资产负债表‛。

（4）单击左下角的‚格式‛切换按钮，切换到数据状态。

（5）选择‚数据‛|‚帐套初始‛命令，在帐套初始及时间对话框中，输入索要计算报表的帐套号和会计，单击‚确认‛按钮。

（6）选择‚数据‛|‚关键字‛|‚录入‛命令，打开‚录入关键字‛对话框。输入关键字2009年12月31日，和公司名称，单击‚确认‛按钮。（7）系统弹出‚是否重算第一页？‛信息提示框。单击‚是‛按钮，生成资产负债表数据。

（8）照此方法可以生成利润表。

三、巩固练习：

利用模板快速编制报表

四、全课总结

利用模板快速编制报表，对第3,4章进行期末处理 五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）利用模板快速编制报表

（一）调用报表模板并生成报表数据

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第五章 第3节 报表模板 教学目标：

1、知识目标：完成报表管理

2、能力目标：熟练操作报表模板。

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标1、2 教学难点：知识目标2 教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程： 一.导入：

引入帐套号002的总账系统帐套，用201的身份登录用友T3,日期为2011年3月30日。

二、新授课：：

（二）自定义报表模板

（1）在财务报表窗口中，设计出要定制为模板的会计报表。

（2）选择‚格式‛|‚自定义模板‛命令，打开‚自定义模板‛对话框。

（3）单击‚增加‛按钮，打开‚定义模板‛对话框，输入模板所属的行业名称，单击‚确定‛按钮返回‚自定义模板‛对话框。

（4）单击‚下一步‛按钮，再单击‚增加‛按钮，选择要定义为模板的报表路径和报表文件。

（5）单击‚添加‛按钮，再单击‚完成‛按钮，该报表编订只为一个会计报表模板。

四、自定义报表

（1）进入财务报表系统，选择工具栏‚新建‛按钮，新建一个空白报表。

（2）选择‚格式‛菜单。

（3）顺次选择格式菜单中的各选项进行报表的格式设计，格式设计决定了白表的外观和结构，格式设计应该在‚格式‛状态下进行。

（4）设置/取消关键字。

设置关键字：选取要设置关键字的单元，选择‚数据‛|‚关键字‛|‚设置‛，弹出‚设置关键字‛对话框。在对话框中的关键字名称中选择一个，确认后在选定单元中显示关键字名称为红色。

取消关键字：选择‚数据‛|‚关键字‛|‚取消‛，弹出‚取消关键字‛对话框，选取取消的关键字，则该关键字被取消。

（5）编辑单元公式。选组要输入单元公式单元。选择‚数据‛|‚编辑公式‛|‚单元公式‛，打开‚公式定义‛对话框进行定义。

（6）输入有关函数，或者单击‚函数向导‛按钮，按照向导提示，选择所需函数，输入单元公式。

（7）保存报表。在格式状态下，选择‚文件‛|‚保存‛，打开‚保存为‛列表框。

（8）在‚文件名‛文本框中输入报表文件名，单击‚保存‛按钮。保存文件扩展名为‚rep‛,为用友报表专用扩展名。

三、巩固练习： 1.启动报表系统；

2.报表格式定义：设置表格尺寸、定义组合单元、画表格线、输入表格项目、定义报表行高和列宽、设置单元风格、定义单元属性、设置关键字。

3.报表公式定义：设置报表计算公式、保存报表

四、全课总结

在修改会计科目的时候队友外币核算的要勾上外币核算，不然会影响以后的步骤

生成报表之前要保证所有凭证都已经记账。账必须按月连续进行，上月未结账，则本月不能结账。结账只能有结账权限的人进行。凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号均不能修改。在录入公式的时候，有时会出去先错误，应该将打字时的输入法换为英文半角

设置关键字的时候，关键字的偏移量是左负右正

五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）

（二）自定义报表模板 设置/取消关键字。保存报表

输入有关函数，编辑单元公式。

七、教学反思

第三篇：会计电算化EXCEL教案

会计电算化EXCEL教案

第一讲 EXCEL概述

一.启动与退出 1.启动

(1).开始/程序/Microsoft Excel(2).双击桌面上的快捷图标(3).双击扩展名为XLS的文档 2.退出(1).Alt+F4(2).直接单击标题上的“关闭”按钮(3).文件/退出

(4).双击标题栏上的“控制图标”按钮 二.窗口的组成

1.标题栏

显示当前程序的名称 2.菜单栏

命令的集合

3.工具栏

常用命令的快捷按钮形式 右击可显示或隐藏相应工具栏（视图/工具栏）

4.编辑栏

用于向单元格中输入内容或显示选定单元格中的内容 5.名称框 显示所选单元格的地址 6.状态栏

显示当前程序所处状态

7.列标 用英文字母表示(例：A、B、C……IV)8.行号 用数字表示(例：1、2、3……65536)

查看列数：工具/选项/常规/选中R1C1引用样式 可以将列标显示为数字形式，方便查看 按CTRL+方向键可以快速完成首行/末行，首列/末列的切换。

9.滚动条 当页面的显示超出当前窗口时自动出现滚动条 10.工作表标签 Sheet(N)1≤N≤255，用于切换不同的工作表 11.工作表标签指针 丨◄

◄ ► ►丨 当工作表标签全部显示时，按钮没有作用；可以将光标置于水平滚动条最左侧，变成双向箭头样式时拖动，隐藏部分工作表标签。

右击工作表标签指针可以在列表中方便的选择。

12.状态栏： 用于显示各种有关当前命令或操作的信息。13.常规工具的显示/隐藏： 工具/选项/视图选项卡

如编辑栏，水平垂直滚动条，行号列标，标签，网格线等的显示与隐藏。三.基本术语

1.单元格：是组成工作表的最基本单位，不能拆分。单元格地址=列标+行号(如A1、B5、C8等)2.活动单元格：当前可以直接输入内容的单元格 活动单元格的地址显示在名称框中。

3.工作表：由多个单元格连续排列形成的一张表格。注：工作表中最多有65536行和256列组成,用Sheet表示。

4.工作簿：就是计算和储存数据的文件，是多张工作表的集合。

注：一个工作簿中最多有255个工作表，默认3张，用Book表示，扩展名为XLS 五.工作簿的基本操作 1.新建(1).文件/新建

(2).工具栏上的“新建”按钮(3).Ctrl+N 使用菜单法新建会弹出对话框，而其它两种不会出现。2.保存(1).文件/保存

(2).工具栏上的”保存”按钮(3).Ctrl+S/SHIFT+F12(4).另存为 F12(5).自动保存：工具/选项/保存选项卡/ 保存时，如果工作簿已存在，将以最新内容代替原来内容，保存完毕不做任何提示；如果工作薄是新建的工作簿，则弹出另存为对话框，输入新名称。3.打开(1).文件/打开

(2).工具栏上的”打开”按钮(3).Ctrl+O 4.关闭工作簿(1).文件/关闭

(2).文档窗口关闭按钮(3).双击菜单栏左边的图标(4).CTRL+F4(5).CTRL+W 如果想同时关闭所有打开的工作簿，可以先按SHIFT键，在文件/全部关闭 注意：关闭工作簿，不是退出程序

工具/选项/安全性 可以设置打开和修改的权限密码

第二讲 工作表的基本操作

一.工作表的基本操作 1.工作表的选定

(1).单个工作表的选定：单击工作表标签

(2).多个相邻工作表的选定：单击第一个工作表标签，shift+单击最后一个工作表标签(3).多个不相邻工作表的选定：ctrl+单击工作表标签 注： 工作组

形成：多个工作表同时被选定

作用：可以一次对多个工作表完成相同的操作(复写纸)。取消：

右击工作组任一成员标签，选“取消成组工作表” 单击工作组外任一成员标签 2.工作表的添加

(1).添加当前工作簿中的工作表 ①.插入/工作表

②.右单击工作表标签/插入

选中连续的多个工作表后执行插入操作，可同时插入多个工作表。或按F4重复操作。(2).改变新建工作薄中的工作表数：工具/选项/常规/设置新建工作簿中的工作表数 3.工作表的重命名(1).双击工作表标签

(2).右击工作表标签/重命名(3).选定格式/工作表/重命名 4.工作表的移动和复制(1).同一工作薄移动、复制 移动：鼠标指向工作表标签/拖动 复制：Ctrl+拖动

(2).不同工作薄移动、复制（前提：要操作的工作薄置于打开状态）

移动：右击工作表标签/移动和复制工作表(编辑/移动和复制工作表)/设置移动到的工作薄，工作表/确定

复制：右击工作表标签/移动和复制工作表(编辑/移动和复制工作表)/设置移动到的工作薄，工作表/选中“建立副本”/确定 5.工作表的删除(1).右击工作表标签/删除(2).编辑/删除工作表标签 6.工作表的背景

(1).添加背景：格式/工作表/背景/选择背景图片(2).删除背景：格式/工作表/删除背景 二.单元格的基本操作 1.单元格选定

(1).单个单元格的选定：单击(2).多个不连续的选定：ctrl+单击(3).多个连续的选定 ①.按住左键直接拖动 ②.按shift键+单击 大范围的选择通过上述两种方法都不方便。如选择A1到E50000。快速完成大范围选定的方法是在名称框中输入左上角地址：右下角地址，如A1：E50000(4).一行的选定：单击行号(5).一列的选定：单击列标

(6).工作表：单击行号与列标的交界处(Ctrl+A)2.单元格的重命名

为单元格命名的优点是能使单元格更容易记忆，而且还可以进行快速定位操作，并且在编辑复杂公式时事半功倍

(1).选中目标单元格，在名称框中输入新名，按Enter键 注：重命名的原则

①.必须以汉字或字母开头 ②.长度不超过256个字符 ③.不能包含空格

④.不能使用类似的形式，如A1,B5(2).插入/名称/定义/输入名称/添加

第三讲 数据编辑(一)一.数据输入 1.文本输入

(1).文本：直接输入/回车

长文本输入：右侧单元格若无内容，会延续到下一单元格 右侧单元格若有内容，则部分文本会被隐藏(2).文本格式数字：„(英文状态下)+ 数字

例：身份证号码，邮编，电话号码，学生证号，VIP卡号，前带0的数字等 注：文本型数据默认的对齐方式是左对齐 换行(硬回车)：ALT+ENTER 2.数值输入(1).数值组成：％、^、*、/、+、-、E、e、()、0----9(2).整数和小数：定位/直接输入/按ENTER或TAB(3).负数：利用负号或括号 例：(100)＝-100(4).分数：以“0”加空格开头，再输入分数(直接输入会变为日期)注

①.输入后结果单元格中以分数形式显示，编辑栏中以小数形式显示 ②.对齐方式：右对齐 例：0 空格 3/4 3.日期输入

(1).格式：用“/”或“—”隔开；年/月/日 或 年-月-日 例： 2006/12/4或2006-12-4 ①.任意日期：直接输入 ②.当前日期：Ctrl+； 4.时间输入(1).格式：用“：”隔开 例 19：47 ①.任意时间：直接输入 ②.当前时间：Ctrl+Shift+： 二.填充 1.等值填充

(1).输入/选定/点击“填充柄”/拖动

(2).选定一个区域/输入填充内容/Ctrl+Enter 2.等差序列填充 什么是等差序列？举例说明

(1).差值为1的等差序列：输入第1个值，按CTRL+拖动填充柄

*数值与日期是相反的。直接拖动时，数值为等值填充，日期为等差填充；按CTRL+拖动时，数值为等差填充，日期为等值填充

(2).其它差值的等差序列：输入前两个值并选定，拖动填充柄 3.等比序列填充 什么是等比序列？举例说明

输入序列的第一个值/选定填充范围/编辑/序列/填充/选择等比序列，选择步长值/确定 4.序列填充(1).预定义序列：11种

(2).自定义序列：工具/选项/自定义序列选项卡/选择新序列，输入序列值（按ENTER分隔）/添加使用填充柄拖动，查看效果。

第四讲 数据编辑(二)一.数据修改 1.数据的修改

(1).部分：双击目标单元格/选定/输入修改或直接利用编辑栏修改(2).全部：选定/直接修改 2.数据删除(1).选中/Delete 只删除内容，保留格式

(2).选中/编辑/清除/内容、格式、批注、全部 3.移动

(1).选中/剪切/定位/粘贴(2).选中/拖动到目标位置

移动复制时，将指针置于选区的边缘拖动 4.复制

(1).选中/复制/定位/粘贴(2).选中/Ctrl+拖动

5.选择性粘贴（一般了解即可）(1).作用：有选择地复制单元格中的数据

(2).操作：选中/复制/编辑/选择性粘贴/选择需要粘贴的内容/确定 ①.全部：复制单元格中的全部内容，与粘贴命令相同 ②.公式：仅复制单元格中的公式 ③.数值：仅复制单元格中的数值 ④.格式：仅复制单元格中设定的格式

⑤.批注：仅复制单元格中的批注(如果有批注)⑥.有效数据：仅复制单元格中所定义的数据有效性规则 ⑦.边框除外：复制单元格中除边框以外的全部属性 ⑧.跳过空单元：避免复制区中的空格替换粘贴区中的数值

⑨.运算：将被复制区的内容与粘贴区中的内容经本选项指定的方式运算后，放置在粘贴区内

⑩.转置：将被复制的内容在粘贴时转置放置，即把一行数据换成工作表的一列数据 二.查找和替换

1.查找：选中要查找区域/编辑/查找(CTRL+F)2.替换：选中要替换区域/替换(CTRL+H)三.批注

1.插入批注：选定单元格/插入/批注

或右击单元格选择“插入批注”，弹出黄色文本框，输入批注内容 2.批注的修改：右击快捷菜单中选“编辑批注” 3.批注的删除

(1).右击快捷菜单中选“删除批注”(2).编辑/清除/批注 四.数据有效性

1.作用：限定单元格中数据的取值范围，超出范围时自动给出提示 2.操作

选定单元格/数据/有效性

(1).设置选项卡：设置有效范围 ①.序列： ②.整数

(2).输入信息选项卡：输入前的提示

选定“选定单元格时显示输入信息”/输入标题和内容/确定(3).出错警告选项卡：输入无效数据后显示的错误信息

选定“输入无效数据时显示出错警告”/设置警告的样式，标题，内容/确定(4).删除数据有效性

选定单元格/数据/有效性/单击“全部删除”

第五讲 表格编辑

一.自动套用格式

1.作用：将计算机中已有格式应用到当前表格

2.方法：选定表格/格式/自动套用格式/选择要应用的表格样式/单击“选项”选择应用的范围/确定 二.美化表格

选定单元格/格式/单元格/ 1.数字选项卡：设置数字的格式，例如常规、数字、货币、会计专用、日期、百分比、文本等

2.对齐选项卡：设置水平对齐、垂直对齐、方向、竖排文字、合并单元格、自动换行等

3.字体选项卡：设置字体、字号、颜色、特殊效果等 4.边框选项卡：选择线条颜色，线型/单击相应按钮 5.图案选项卡：选择颜色，图案等 6.保护选项卡：

(1).锁定：锁定单元格内容不被修改(2).隐藏：隐藏公式

(3).方法：选中锁定或隐藏复选框/工具/保护/保护工作表/设置密码/确定 三.行、列的调整 1.插入行、列

选中要插入的行(列)数/插入/行(列)/确定 2.删除行、列

选中要删除的行(列)/编辑/删除 3.行高、列宽

(1).选定行(列)/格式/行(列)/行高(列宽)/设置数值(2).光标置于行号(列标)分界线处，按左键拖动 选定多个行号(列标)拖动可同时调整为相同值 4.最适合的行高/列宽

(1).选定行(列)/格式/行(列)/最适合的行高(列宽)(2).光标置于行号(列标)分界线处双击 选定多个行号(列标)可同时设置 5.隐藏行、列

(1).选择要隐藏的行(列)/格式/行(列)/隐藏(2).工具/保护/保护工作表/设置密码/确定 四.条件格式

1.作用：设立不同条件范围，符合不同范围的数据以不同格式进行显示。

2.方法：选定单元格/格式/条件格式/选择条件/输入范围/单击格式/进行格式设置/确定/单击添加重复操作/确定

注：最多可设置三种条件格式，将数据以四种格式显示

第六讲 公式

一.公式

1.定义：以等号开头，由数据、运算符号构成的用于计算结果的等式。

2.输入：选择结果单元格/以“=”开头，依次输入数据和运算符/敲回车或单击工具栏上的“√” 注意事项：

(1).输入公式时，一般在英文状态下输入

(2).数据：可以是具体数值，也可以是单元格地址 使用单元格地址计算的好处：

改变单元格中的数据时，结果自动发生变化 复制公式时，可迅速计算出其它数据(3).结果单元格：用于存放公式显示结果的单元格(4).引用单元格：公式中出现的被引用到的单元格

如在C3单元格中输入 =A2+B5，则结果单元格为C3，A2和B5单元格为引用单元格。3.运算符

(1).算术运算符：%，+，—，*，/，^(乘方)等。

参加运算的数据是可以是数值、日期，结果是数值。(注：通常情况对数值进行运算)例题：计算每位学生的总分和平均分（注意计算机成绩包括理论和实践）

A B C D E F G H 1 学号 语文 数学 英语 计算机 总分平均分 2

理论70% 实践30% 970012 85 76 78 87 78

970001 96 85 87 86 98 970006 75 73 85 96 86 970002 83 68 96 78 88 970013 78 86 75 96 76 970008 69 98 58 85 90

(2).比较运算符：=，<>,>=,<=,>,<（注意区别写法）例：=7>5 比较运算的结果是逻辑值TRUE(真)或FALSE(假)*说明7>=6为什么是正确的? 7>或=6可分解为7>6或7=6，由或连接的表达式中，有一个是正确的，则整个句子就是正确的

(3).文本运算符：&(连接文本)例： =A1&B2

=”你好”&”吗” 如果在公式中出现具体字符，需要添加英文双引号

例题：计算总金额及商品描述，如第一行数据所示

商品名 类别 颜色 本期售出 单价 总金额 商品描述 衬衫 短袖 白色 4 168 672 白色-短袖衬衫

衬衫 长袖 白色 12 45

衬衫 法式 白色 13 488

衬衫 法式 皇家蓝 20 1458

衬衫 尖领 白色 18 452

衬衫 宽口 米色 10 98

(4).引用运算符

① 联合运算符：(，)将多个单元格联合为一个整体。例如：=sum(a1,f1,b1,f2),求a1,f1,b1,f2四个单元格的和

② 区域运算符：(：)对连续区域中所有单元格进行引用。例如：a1:f1 ③ 交叉运算符：(空格)产生同时属于两个引用的单元格区域的引用(图形的交集)。例如：a1:f10 b3:h20 引用的是b3:f10 二.编辑公式 1.修改公式

(1).双击含公式的单元格。(F2)(2).选中公式单元格，直接在编辑栏中修改 2.删除公式

(1).选中公式单元格，delete(2).选中公式单元格/编辑/清除/内容 3.移动公式

(1).选中公式单元格，光标置于边框线上，按左键拖动(2).选中公式单元格，“编辑”/“剪切”(ctrl+x)，选中目标单元格，“编辑”/“粘贴”(ctrl+v)4.复制公式

(1).选中公式单元格，拖动填充柄

(2).选中公式单元格/编辑/复制(ctrl+C)，选中目标单元格/编辑/粘贴(ctrl+v)三.单元格的引用(只讨论在同一工作表内)1.相对引用

(1).相对地址：例A1，B2等

(2).特点：当复制公式时，单元格的地址会随结果单元格位置的改变而发生相应的变化。

姓名 语文 数学 政治 总分 李极拓 89 76 92

=B3+C3+D3

刘天平98 87 78 =B4+C4+D4

张在涛 87 98 65 =B5+C5+D5

宫为荣 91 89 95 =B6+C6+D6

蒲玉肖 78 89 78 =B7+C7+D7 输入的仅仅是B3+C3+D3，但复制公式后，其它公式中的单元格会发生变化 其变化规则: 如在A2单元格中输入公式=B1+C2，将A2中的公式复制到C4。这时公式发生变化，变化规律为A列到C列，增加2列；第2行到第四行，增加2行。所以，公式中所有的相对地址都应该相应增加两列和两行。B1变为D3，C2变为E5，即C4中的公式为=D3+E5 2.绝对引用

(1).绝地地址：$列标$行号 例$A$1,$B$2等

(2).特点：当复制公式时，单元格的地址不会随结果单元格位置的改变而发生相应的变化。

单价 数量 30 100 =A3*$B$2

=A4*$B$2

=A5*$B$2

=A6*$B$2 在单元格中输入公式=A3*$B$2，复制公式后，由于A3是相对地址，所以后面的公式中依次显示A4，A5等，而$B$2采用了绝对地址，所以后面的公式中仍然显示$B$2，不发生变化

3.混合引用

(1).混合地址：$列标行号或列标$行号 例$A1或A$1(2).当复制公式时，单元格的地址中行或列中的一项会随结果单元格位置的改变而发生相应的变化(稍提一下，让学知道有这样一种引用即可)如A2单元格中输入公式=A$3+$D2，将公式从A2复制到D6时，列增加3列，行增加4行。所以，公式中所有相对部分应相应增加3列或4行，绝对部分不变。则D6中的公式变为D$3+$D6 4.在三种引用间切换的方法：光标定位于单元格地址上，按F4键

第七讲 函数

一.函数

1.定义：由EXCEL提供的可供直接调动的常用运算符 2.组成

(1).函数名：可以使用小写输入，确定后自动变为大写(2).小括号

(3).参数：计算和处理的必要条件，类型和内容因函数而不同。且有的函数有参数，有的函数没有参数。如：TODAY()，PI()就不需要参数 3.使用

(1).先选定结果单元格，直接在编辑栏中输入。利于编辑嵌套函数，便于讲解(2).先选定结果单元格/插入/函数

(3).先选定结果单元格/单击编辑栏上的fx按钮 二.常用函数

1.SUM(求和)AVERAGE(平均值)MAX(最大值)MIN(最小值)COUNT(计数)2.使用格式：=函数名(数据范围)3.例题

(1).利用函数计算每位同学的总分和平均分 单元格F2中函数：=AVERAGE(B2:E2)单元格G2中函数：=SUM(B2:E2)(2).计算每个科目的最高分和最低分 单元格B4中函数：=MAX（B2:B3）单元格B5中函数：=MIN（B2：B3）(3).计算每个科目参加考试的人数 单元格B6中函数：=COUNT（B2：B3）

A B C D

E F G 1 姓名 数学 历史 体育 语文平均分 总分 2 王伟 86 72 76 92 刘翔 88 92 99 86 最高分 最低分

考试人数

三.条件运算函数

1.COUNTIF(条件计数)(1).使用格式：=COUNTIF(数据范围，“条件”)

(2).例题：计算出及格率（及格率=及格人数/考试总人数）单元格G2中函数：=COUNTIF(A2:F2，“>=60”)

单元格H2中函数：= COUNTIF(A2:F2，“>=60”)/COUNT(A2:F2)

A B C D E F G H I 1 姓名 林名 王伟 汪洋 李涛 赵波 宋辉 及格人数 及格率 2 语文 56 71 63

45 49 数字 95 85 65 46 85 64

2.SUMIF(条件求和)(1).使用格式：= SUMIF(条件区域，“条件”，运算范围)(2).例题：分别计算性别为男和女各科成绩的汇总 C7单元格函数：=SUMIF（$B$2:$B$6，“男”，C2:C6）

A B C D E F G H 1 姓名 性别 语文 数学 政治 物理 外语 化学 2 李一 男 89 76

95 94 3 刘地 女 98 87 78 65 87 54 4 吴的 女 78 65 98 78 98 75 5 黄有 男 63 84 90 100 78 89 6 金人 女 85 74 96 62 90 73 7 男汇总 女汇总

四.日期函数

1.TODAY 显示计算机中当前日期 使用格式：=TODAY()2.DATEDIF 计算指定起始日和结束日之间的天数 格式：=DATEDIF（起始日期，结束日期，“指定日期的计算方式”）日期的计算方式

Y：计算期间内的整年数

M：计算期间内的整月数

D：计算期间内的整日数 3.例题：求王伟的工龄？ =DATEDIF(B2,TODAY(),”Y”)

A B C 1 姓名 入公司时间

工龄 2 王伟 2003-09-16

五.排名次函数 1.RANK:返回一个数值在一组数值中的排位

2.使用格式：=RANK(单元格地址，数据范围,升/降序)0表示按降序排列,1表示按升序排列。降序排列时0可省略 3.例题:根据总分从大到小求王伟的名次？

(1).=RANK(F2，F2:F4,0)求得总分F2在区域F2:F4中的名次。0可省略(2).=RANK(F2，$F$2:$F$4)复制公式时将区域锁定,使之不随公式位置的变化而变化。

(3).=“第”&RANK(F2，$F$2:$F$4)&“名”接

A B C D E F G 1 姓名 数学 历史 体育 语文 总分 名次 2 王伟 86 72 76 92 326 3 宋明 89 84 92 96 361

如果公式中要添加文字,需用“”并用&连 4 汪洋 72 84 86 65 307

六.条件函数

1.IF：根据条件判断，显示不同的结果

2.使用格式：=IF(条件表达式，条件成立，条件不成立)3.例题

(1).总分>300，评比中显示为合格。总分<300，显示为不合格

G2中函数为：=IF(F2>300，“合格”，“不合格”)或 = IF(F2<300，“不合格”，“合格”)(2).总分>350，显示优。总分<300，显示差。其他显示为良 G2中函数为：=IF(F2>350，“优”，IF(F2<300，“差”，“良”))

A B C D E F G 1 姓名 数学 历史 体育 语文 总分 评比 2 王伟 86 72 76 92

326 3 宋明 89 84 92 96 361 4 汪洋 72 84 76 65 297

第八讲 数据处理(一)一.数据库简介

1.含义：按一定的组织方式结合在一起的数据集合(也称数据清单)2.术语

(1).记录：数据库除第一行外每一行称之为记录(2).字段：数据库中每一列(3).字段名：数据库中第一行

3.建立数据库(数据清单)：就是编辑单元格，建立工作表的过程 注意事项：

①.一张工作表中应避免建立多个数据库，如果一定要建立多个，数据库之间至少保留一个空行或空列

②.一个数据库的数据之间不要存在空行或空列 4.记录单的操作

选定数据据中任一单元格/数据/记录单/(1).添加记录：单击“新建”按钮/输入数据

(2).查找记录：单击“条件”/输入查找条件/单击“表单”/单击下一条或上一条按钮查看符合条件的记录

(3).修改记录：查找到记录后直接修改(4).删除记录：查找到记录/单击删除 二.筛选

1.定义；设定一定条件，显示符合条件的记录，隐藏不符合条件的记录 2.分类：

(1).自动筛选：一次只能对一个条件进行筛选(条件比较简单)(2).高级筛选：可以同时对多个条件进行筛选(条件比较复杂)3.自动筛选

(1).方法：选定数据库中任意单元格/数据/筛选/自动筛选/单击字段名后下拉按钮设置 ①.特定值的筛选(等于某一值)②.前10个：显示数据不的最大和最小(可以选择要显示的记录数)③.自定义：可自定义筛选条件(同一个字段的两个条件可以是“与”也可以是“或”的关系，但不同字段的条件之间都是“与”的关系)④.全部

(2).取消自动筛选：单击数据清单内的任意单元格/数据/筛选/自动筛选 4.高级筛选

(1).方法：建立条件区域(条件区域与源数据区域之间至少有一个空行或空列)/单击数据清单内的任意单元格/数据/筛选/高级筛选/选择结果的位置，数据区域，条件区域，(复制到的位置)/确定

(2).取消高级筛选：数据/筛选/全部显示 三.排序

1.作用：使记录按照某种条件进行顺序排列显示 2.分类：单列排序 多列排序

区域排序 3.单列排序：使用工具拦上的“升序”或“降序”按扭 4.多列排序：数据/排序/选择关键字(最多三个依据)5.区域排序：对所选中的区域进行排序/数据/排序/选择关键字/(不一定显示字段名 6.特定顺序排序 四.分类汇总

1.作用：按某一字段对所有记录进行分类，相同记录的某些字段进行汇总运算 2.使用

(1).分类：选中一列(分类字段)升或降序排列

(2).汇总：单击任一单元格/数据/分类汇总/选择分类字段/选择汇总方式/选择汇总项/确定

3.删除：单击任一单元格/数据/分类汇总/全部取消 4.分级显示汇总结果使用左侧区域

第十讲 图表和打印

一.图表

1.创建图表

插入/图表(使用工具栏按钮)/选择图表类型/选择数据区域和系列产生的位置/设置图表选项/选择图表的位置(独立式和嵌入式)/确定 2.修改图表

(1).,;,;,;,;,;,;,;,;更改图表类型：选定图表/图表/图表类型/选择新类型/确定(2).更改系列位置

①.选定图表/单击图表工具栏上的“按行”或“按列”按钮 ②.选定图表/图表/数据源/选择

(3).更改图表选项：选定图表/图表/图表选项/重新设置选项/确定(4).更改图表位置：选取定图表/拖动或选定/图表/位置/ 3.添加、删除数据系列

(1).修改数据：修改数据库中的数据，图表自动更新(2).添加数据：

①.选定图表/图表/源数据/单击“来源”按钮重机关报选择数据区域 ②.选定图表/图表/添加数据/选择数据区域/确定

③.选定要添加的单无格/编辑/复制/选定图表/编辑/粘贴(3).删除数据

①.只删除图表中的数据系列：单击图表中的数据系列/DEL ②.数据与图表系列一起删除：选定工作表中的数据区域/DELETE 4.美化图表

图表由多个对象组合成一个整体，可以通过设置各组成部分来美化图表 方法：双击对象(或右击)对象：图表区，绘图区，网格线，分类轴，数据轴，标题，图例等 二.打印

1.打印机的添加：若要设置打印选项必须要安装并连接打印机，若没有打印机可以通过添加虚拟打印机来实现

2.虚拟打印机的添加：控制面板/打印机/添加打印机 3.页面设置 文件/页面设置/(1).页边选项卡：设置方向、缩放、纸张大小等

(2).页边距选项卡：设置页边距、页眉页脚的位置、居中方式(3).页眉/页脚选项卡：单击自定义页眉或页脚按钮设置页眉页脚

(4).工作表选项卡：打印区域、打印标题及打印选项（如网格线，行号列标）4.分页(1).自动分页

显示自动分页符：工具/选项/视图选项卡/选择“自动分页符”(2).手动分页

选定分页位置/插入/分页符

分页符出现在选定行的上方，选定列的左侧 5.打印：文件/打印(CTRL+P)

第四篇：会计电算化 教案 第二章

会计电算化教案

项目二 单位会计电算化系统的建设与管理

 教学目的和学习目标：本项目主要讲授会计电算化建设的总体规划、会计软件的选择、会计电算化工作的实施和运行管理四个方面的内容。通过本项目的学习，学生应掌握会计电算化建设的总体规划原则、内容、岗位分工，并能根据企业的实际情况选择合适的会计软件，具备一定的会计电算化工作实施和运行管理的能力。

 学习重点和学习难点：会计电算化建设的总体规划的原则；会计电算化的岗位分工；会计软件的选择；会计电算化工作的实施；建立完善的会计信息系统运行的管理制度。会计信息系统的核心是如何保证计算机会计系统的正常、安全地运行。建立完善的会计信息系统运行的管理制度尤其重要。

案例导入

上海某超市的经营者从2011年3月份开始，突然发现库存在一年左右的时间里急剧减少了近400万元左右的商品。经分析，库存商品的减少不可能是简单的商品损耗造成的，也没有发现有大宗商品被转移的迹象。警方在检查了超市的收银系统后找到了原因。原来就是负责网络和数据库的维护员方某，非法在超市的计算机收银系统植入了漏斗程序。这个程序的特点是收银员按了几个键后就会自动地删除20%的营业额，再由收银员悄悄拿走后进行分赃。

在这个案例中，充分说明了企业实现电算化后，如果系统操作人员缺乏有力的监管措施和必要的会计电算化规章管理制度，就很难避免有关人员利用职务之便行经济犯罪。因此，在进行会计电算化建设和管理中，在工作中应加强人员职能控制和系统安全控制，加强内部审计、制定电算化系统运行中企业内部操作管理制度、会计数据电子档案保管制度。

任务一

会计电算化建设的总体规划

会计电算化的总体规划，主要是确定单位会计电算化工作在一定时期内所要达到的目标，以及对怎样合理、有效、分阶段地实现这个目标进行规划。它是单位建设会计电算化系统成败的关键。

一、会计电算化建设总体规划的原则

二、会计电算化建设总体规划的内容

(1)确定会计电算化工作的总体目标。(2)确定电算化会计信息系统的总体结构。

(3)会计电算化会计信息系统的硬件配置要求。(4)会计电算化工作目标实现的阶段和步骤。(5)会计电算化工作管理体制及组织机构。(6)专业人员的培训与分工计划。(7)资金来源及费用预算。

三、会计电算化工作的组织

会计电算化建设最好能建立一个电算化会计工作组织策划机构来具体负责。机构的主要任务有：制定本单位电算化工作发展规划，组织电算化会计系统的建立，拟订电算化会计管理制度，组织会计人员参加计算机应用知识培训，负责电算化会计系统的测试与运行。

电算化会计工作的组织结构可以分为以下几种方式：

（一）分散管理方式：在单位的二级或三级管理部门设立会计机构，每个部门相对独立开展会计核算工作。

（二）集中管理方式：成立计算机信息中心，把电算化会计所包括的管理、开发和使用维护等工作都放在单位信息中心处理。

（三）集中管理下的分散组织方式：单位内部设立专门的机构，统一负责计算机应用规划工作。

四、会计电算化的岗位分工

会计部门的工作岗位可分为基本会计岗位和电算化会计岗位两大类。

（一）基本会计岗位：会计主管、会计核算、出纳、稽核、会计档案管理等工作岗位。

（二）电算化会计岗位：电算化主管、软件操作员、审核记账员、系统维护员、电算审查员、数据分析员、档案管理员、系统分析人员、系统设计人员、系统程序员等。

任务二

会计软件的选择

一、会计软件的概念

会计软件是以会计制度为依据，以计算机及其应用技术为技术基础，以会计理论和会计方法为核心，以会计数据为处理对象，以提供会计信息为目标，将计算机技术应用于会计工作的软件系统，包括采用各种计算机语言编制的一系列指挥计算机完成会计工作的程序代码和有关的文档技术资料。

二、会计软件的分类

（一）按软件适用范围划分，可分为通用会计软件和定点开发会计软件；

（二）按软件提供方式划分，可分为商品化会计软件和非商品化会计软件；

（三）按提供信息的层次划分，可分为核算型会计软件和管理型会计软件。

三、商品化会计软件的选择

配备会计软件的方式主要有选择通用会计软件、定点开发、选择通用会计软件与定点开发相结合三种。

（一）会计软件所需的计算机硬件和软件环境

商品化会计软件对计算机硬件环境的要求，主要是指对计算机硬件配置的要求。商品化会计软件软件环境的要求，主要是指对操作系统（Windows、Mac）、数据库的要求。

（二）会计软件功能

购买会计软件应该从本单位的实际需要出发，从下面三方面考察：

1.会计软件的行业特点：企业单位所在行业不同，会计核算的要求也有所不同，应选择适合本行业特点的会计软件。

2.满足会计核算与会计管理的特别需要。

3.会计电算化工作发展的需要。能满足企业发展，合并、分立等变更处理的需要

（三）会计软件的操作方便性：对会计软件的操作方便性进行考查和评价应该从以下几个方面进行：

（1）会计软件的操作是否便于学习。

（2）会计软件的操作是否简单方便。

（四）会计软件的安全可靠性：考查会计软件的安全可靠性主要从以下几个方面进行。

1.完备性

2.有效性

3.合理性和实用性

（五）会计软件使用手册的通俗易懂性：在购买会计软件前，还需对会计软件使用手册的通俗易懂性进行评价。会计软件厂家是否能够提供通俗易懂的会计软件使用手册，也是选择会计软件所要考虑的重要因素之一。

（六）会计软件售后服务的可靠性：会计软件售后服务的可靠性对用户来说是至关重要的，考查会计软件售后服务的可靠性可从以下几方面进行。

1.会计软件公司的日常维护和用户培训；

2.版本升级

3.二次开发

四、选择商品化会计软件应注意的问题

（一）要注意购买原版的会计软件 ；

（二）应购买经过财政部门评审的商品化软件；

（三）应注意商品化会计软件是否对外提供有接口，接口是否符合要求；

（四）应注意厂家提供的文档资料的质量优劣。

任务三 会计电算化工作的实施

一、会计软件的试运行

（一）试运行的目的：会计软件的试运行是指会计软件使用的最初阶段，人工与计算机同时进行会计处理的过程，主要目的如下。（1）检查核算结果的正确性。（2）检查核算方法的正确性。（3）检查人员分工的合理性。（4）提高软件操作的熟练性。

（5）建立比较完善的电算化内部管理制度。

（二）人机并行的方法

通过进行手工与计算机结果的双向对比检验，能够考查会计软件数据处理的正确性，能够考查相关人员的操作熟练程度和业务处理能力，并通过实践，进行电算化内部管理制度的建立。它的顺利进行，是此后一定阶段会计电算化系统持续正常运行的前提。

试运行的时间一般为3~6个月，最好能跨越一个会计，在试运行阶段前期应以人工为主，计算机为辅，后期逐渐以计算机处理为主。

任务四 会计电算化的运行管理

一、建立内部控制制度：

为了对电算化会计信息系统进行全面管理，保证会计信息系统安全、正常运行，在企业中应切实做好会计信息系统内部控制，以及操作管理、会计档案管理等工作。

二、建立岗位责任制：

《会计电算化工作规范建设》中提出了建立会计电算化岗位责任制原则：“实行会计电算化的单位，要建立会计电算化岗位责任制，要明确各个工作岗位的职责范围,切实做到事事有人管,人人有专责，办事有要求，工作有检查。”

三、建立完善的管理制度

管理工具的变化必然导致内部控制和管理制度的变革，新的工作规程和管理制度的建立是保证会计信息系统安全运行的必要条件。

（一）会计电算化操作管理制度

（二）建立计算机硬件、软件和数据管理制度

（三）建立电算化会计档案管理制度

四、会计电算化的维护

（一）系统维护的类型

（1）正确性维护

（2）适应性维护

（3）完善性维护

（二）系统维护的内容

（1）硬件设备维护

（2）数据文件维护

（3）代码系统维护

（4）软件维护

本章小结

电算化会计信息系统的实施与管理是企业信息化建设工作的一个重要方面。制定会计电算化工作规划，队伍的组织、机构的设置、条件的准备、具体实施要求，这样可以使会计电算化工作有正确的目标和具体的工作安排。

从会计软件所具备的功能，选择合适的会计核算软件，为保证会计电算化工作顺利开展奠定了基础。

会计信息系统的核心是如何保证计算机会计系统的正常、安全的运行。建立完善的会计信息系统运行的管理制度尤其重要。

思考题

1、结合实际，谈谈选择商品化会计软件应当主要考虑哪些因素？

2、会计电算化的实施过程是什么？

3、电算化会计系统的人员有哪几类？各类包含的人员及其职责是什么？

第五篇：《电算化会计》教案(三) 文档

《电算化会计》备课教案

23、试将“本年累计”栏的数据显示格式修改为“本月数”栏的显示格式。

─── 操作步骤 ───(1)单击“数据”按钮进入格式状态。(2)单击菜单[格式]--[单元属性]；或单击鼠标右键，选择 [单元属性]。(3)单击“数字格式”中“逗号”选项。(4)单击“确认”按钮。(5)单击“格式”按钮进入数据状态。(6)完成。

24、打开文件名为“profit.rep”的报表文件。

─── 操作步骤 ───(1)单击菜单[文件]--[打开]。(2)a、双击文件名“profit”，或在文件名处输入“ profit.rep”；然后单击“打开”按钮，到最后一步。b、单击文件名“profit”，到第三步。(3)单击“打开”按钮。(4)操作正确，呈现此屏幕。

25、取消2003年8月份总账中的结账工作（即反结账）。其中主管口令为1。

─── 操作步骤 ───(1)单击“期末”菜单。(2)单击“结账”。(3)敲击组合“Ctrl+shift+F6”键。(4)输入口令“1”。(5)单击“确认”按钮。(6)单击“取消”按钮。

26、以出纳员周民的身份查找明光公司2003年1月份所有未记账付款凭证，并取消其中0002号付款凭证的出纳签字。

─── 操作步骤 ───(1)单击“出纳签字”。(3)选择凭证类型：“付款凭证”。(4)单击“确认”。(6)单击选择0002号付款凭证，单击“确定”，或直接双击选中该凭证。(8)单击“出纳”/“取消签字”或工具栏“取消”按钮。(9)单击“退出”。

27、在总账系统明光公司账套中赋予操作员冯波转账凭证的录入和查询操作权限。

─── 操作步骤 ───(1)点击“总账”。(2)单击“设置”。(3)单击“数据权限分配”。(4)进入“权限浏览”对话框。(5)单击选中用户“冯波”。(6)单击“业务对象”，选择“凭证类别”选项。(7)单击“操作”/“授权”命令或直接单击工具栏上的“授权”按钮，或按F5键。(8)打开“记录权限设置”对话框。(9)从“禁用”栏内选中“转账凭证”选项，单击“>”键或直接双击该选项，将其添加到“可用”栏。(10)单击“保存”按钮，再单击“确定”。(11)单击“×”键退出“记录权限设置”对话框。(12)单击“退出”。(13)回到“总账”菜单。

28、以01陈明身份，密码“1”，进入账套[888]阳光股份有限责任公司的企业门户，建立供应商分类体系，基本信息如下类别编码 类别名称 1 工业企业 2 商业企业 3 其他企业 ─── 操作步骤 ───(1)单击“开始”菜单(2)指向“程序”。(3)指向“U8管理软件[V8.50]”。(4)单击“企业门户”。(5)输入操作员“陈明”或“01”。(6)输入密码“1”。(7)双击“基础档案”图标。(8)双击“供应商分类”。(9)单击“增加”按钮(10)输入类别编码“1”(11)输入类别名称“工业企业”(12)单击“保存”按钮(13)输入类别编码“2”(14)输入类别名称“商业企业”(15)单击“保存”按钮(16)输入类别编码“3”(17)输入类别名称“其他企业”(18)单击“保存”按钮(19)单击“退出”按钮

29、为888账套设置总账系统凭证控制参数，补充并更改以下部分参数设置，其余默认系统设置。•要进行支票控制； •不允许修改、作废他人填制的凭证； •凭证审核时控制到操作员； •出纳凭证必须经由出纳签字； •凭证必须经由主管会计签字。

─── 操作步骤 ───(1)“设置”-“选项”中单击“编辑”按钮(2)单击“支票控制”复选框(3)单击“允许修改、作废他人填制的凭证”复选框(4)单击“出纳凭证必须经由出纳签字”复选框(5)单击“凭证必须经由主管会计签字”复选框(6)(7)单击“凭证审核控制到操作员”复选框(8)单击“设置”菜单(9)单击“选项”（先做）(10)单击“确定”按钮

30、在明光公司账套中删除不需用的“其他”项结算方式

─── 操作步骤 ───(1)显示总账菜单。(2)单击“设置”。(3)单击“结算方式”，进入“结算方式”对话框。(4)单击选中“301－本票”。(5)单击“操作”/“删除”或直接单击工具栏上的“删除”按钮，或按Del键。(6)进入“警告信息”对话框。(7)单击“是”，删除该项信息，回到结算方式对话框。(8)光标定位在“302 汇票”上，单击“操作”/“删除”或直接单击工具栏上的“删除”按钮，或按Del键，进入“警告信息”对话框。(9)单击“是”，删除该项信息。(10)光标定位在“其他”项，单击“操作”/“删除”或直接单击工具栏上的“删除”按钮，或按Del键进入“警告信息”对话框。(11)单击“是”，删除该项信息。(12)单击“退出”，回到总账菜单

31、卸载“用友ERP-U8“管理软件。

─── 操作步骤 ───(1)单击“开始”/“设置”/“控制面板”。(2)单击“添加或删除程序”。(3)单击选择“用友ERP-U8”。(4)单击“更改/删除”按钮。(5)单击“是”。(6)选择“删除”，单击“下一步“。(7)单击“是”。(8)单击“完成”。

32、设置A1：D1区域的背景色为“白色”。

─── 操作步骤 ───(1)单击菜单[格式]--[单元风格]；或右击A1：D1区域，出现菜单，单击[单元风格]。(2)单击“背景色”选择按钮。(3)单击“白色”。(4)单击“确认”按钮。(5)操作正确，呈现此屏幕。

33、在总账系统中查询2003年12月份未记账凭证。

─── 操作步骤 ───(1)指向“财务会计”。(2)指向“总账”。(3)单击“总账”。(4)选中操作员“demo”。（多余）(5)输入操作员“陈明”或“01”。（多余）(6)密码输入“1”（多余）(7)单击“确定”按钮（多余）(8)单击“凭证”菜单(9)单击“查询凭证”输入2003年12月份(10)单击“未记账凭证”单选按钮(11)单击“确认”按钮(12)单击“确定”按钮(13)单击“退出”按钮

34、在总账系统中设置项目目录。基本信息如下： •项目核算大类为成本对象； •项目名称为成本对象； •项目级次为1级，1位； •增加项目栏目为备注,类型：文本；长度：20。

─── 操作步骤 ───(1)单击“设置”菜单(2)单击“增加”按钮，或单击“编辑”菜单(3)单击“成本对象”单选按钮（容易错不能手工输入）(4)单击“下一步”按钮(5)单击“下一步”按钮(6)单击“增加”按钮(7)(8)单击“编码方案”(9)单击“项目目录”(10)单击“增加”(11)指向“增加”(12)在标题7对应栏，输入“备注”(13)双击类型7对应栏(14)单击“整数”下拉列表三角按钮(15)指向“文本”(16)单击“文本”(17)单击长度7对应栏(18)单击“完成”按钮(19)单击“退出”按钮，或单击“×”按钮

35、对已审核的凭证进行记账处理。

─── 操作步骤 ───(1)单击“凭证”菜单”。(2)单击“记账”(3)单击“全选”按钮，或单击类别是现收“记账范围”的输入栏(4)单击“下一步”按钮。(5)单击“下一步”按钮(6)单击“记账”按钮(7)单击“确认”按钮(8)单击“确定”按钮

36、在第一张表页后追加一张表页，再在追加表页中，调入1999年2月的《资产负债表》

─── 操作步骤 ───(1)单击菜单[编辑]--[追加]--[表页]。(2)单击“确认”按钮。(3)单击“第2页”。(4)单击菜单[数据]--[关键字]--[录入]。(5)“年”处输入“1999”，“月”处输入“2”，然后，单击“确认”按钮。(6)单击“Y”按钮。(7)操作正确，呈现此屏幕。

37、在总账系统中，采用直接输入公式法，设置“摊销报刊杂志费”的自定义转账分录。基本信息如下： •转账序号：01； •转账说明：摊销报刊杂志费 •凭证类别：转账凭证 •会计分录：借：管理费用-办公费（550202）贷：待摊费用（1301）•借、贷方计算公式：QC(1301,年,借)/12

─── 操作步骤 ───(1)单击总账中的“期末”菜单(2)单击“转账定义”下的自定义转账(3)单击“增加”按钮(4)在谈出对话框窗体中的“转账序号”框中输入“01”(5)在转账说明中输入“摊销报刊杂志费”(6)单击“转账类别”下拉列表选择“转 转账凭证”(7)单击“确定”按钮(8)按Enter键或单击“科目编码”输入“550202”(9)双击“方向”输入栏选择“借”(10)单击“金额公式”输入栏输入公式“QC(1301,年,借)/12”(11)按Enter键或单击“增行”按钮(12)单击“科目编码”输入“1301”(13)双击“方向”输入栏选择“贷”(14)按Enter键或单击“金额公式”输入“QC(1301,年,借)/12”(15)单击“保存”按钮(16)单击“退出”按钮，或单击“×”按钮

38、设置操作员王晶具有现金和银行存款科目的查账及制单权限

─── 操作步骤 ───(1)总账-设置-数据权限分配 单击“数据分配权限”(2)单击用户“02王晶”(3)单击“确定”按钮（多余）(4)单击“×”按钮（多余）(6)单击“授权”按钮，或单击“操作”菜单(7)单击“>”按钮，或双击“现金”或按住shift键单击“现金”(8)单击“>”按钮，或双击“银行存款”(9)单击“保存”按钮(10)单击“>”按钮（多余）(11)单击“设置”菜单（多余）(12)按住shift键单击“银行存款”（多余）(14)指向“授权（多余）”(15)单击“授权”（多余）

39、设置总账系统中明细账（日记账，多栏账）的打印方式为按年排页，请进行相应控制参数设置。

─── 操作步骤 ───(1)单击系统菜单。(2)单击设置。(3)单击选项。(4)单击“编辑”然后再点击“账簿”按钮。(5)单击“按年排页”选项。(6)单击“确定”按钮

40、明光公司对“4105－制造费用”科目实行分部门核算。2003年1月31日，预提一车间固定资产修理费4000元。请根据上述经济业务在总账系统中填制摘要为“预提固定资产大修理费”的记账凭证，附单据1张。

─── 操作步骤 ───(1)单击“填制凭证”。(4)单击“制单”/“增加凭证”或工具栏“增加”按钮或按F5键。(5)转账凭证，日期2003年1月31日(6)输入附单据数：1 摘要：预提固定资产大修理费(7)在科目栏直接输入科目编码“4105”或科目名称“制造费用”，或者单击科目参照钮选择该科目。(8)回车。(10)输入“201”或“一车间”，或者单击参照钮选择该部门。(11)单击“确认”。(12)输入借方金额：4000 回车，默认摘要。(13)在科目栏直接输入科目编码“219101”或科目名称“修理费”，或者单击科目参照钮选择该科目。(14)输入贷方金额：4000 单击“保存”。(15)单击“确定”。(16)单击“退出”。(17)单击“退出”。

41、会计周民在审核2003年1月份0002号转账凭证时发现该凭证有错，进行标错处理。─── 操作步骤 ───(1)单击“审核凭证”。(3)选择凭证类型：“转账凭证”。(4)输入凭证号“0002”或“2”，单击“确认”。(5)单击“确定”。(7)单击“审核”/“标错”或工具栏“标错”按钮。(8)单击“退出”。(9)；

42、在总账系统中查询2002年8月份银行日记账，联查8月4日“银付-0003”凭证以及银行存款总账。

─── 操作步骤 ───(1)指向“财务会计”。(2)指向“总账”。(3)单击“总账”。(4)单击“出纳”菜单(5)单击“银行日记账”(6)单击“确定”按钮(7)选中“8月4日凭证号数银付-0003”的记录(8)单击“凭证”按钮(9)单击“下张”按钮(10)单击“退出”按钮(11)单击“总账”按钮（多余）(12)单击“退出”按钮（多余）(13)单击“退出”按钮（多余）

43、在总账系统中，2002年8月份，对客户“昌德医药”的“113101应收人民币”科目的往来账进行两清处理。输出时需要显示已两清业务，并进行两清平衡检查。

─── 操作步骤 ───(1)单击“账表”菜单。(12)单击“客户”参照按钮。(13)单击“客户往来辅助账”。(14)单击“客户往来两清”。(15)单击“科目”下拉列表三角按钮。(2)单击“113101应收人民币”。(3)双击客户编码001“昌德医药”，或单击“返回”按钮。(18)单击“显示已两清”复选框。(4)单击“截止月份”下拉列表三角按钮。(5)指向“2002.08”。(19)单击“确定”按钮。(6)单击“自动”按钮。(7)单击“返回”按钮。(8)单击“检查”按钮。(10)单击“确定”按钮。(11)单击“退出”按钮，或单击“×”按钮。(16)指向“113101应收人民币”。（多余）(17)单击“2002.8”。（多余）(20)单击“开始”菜单。（多余）(21)指向“程序”。（多余）(22)指向“U8管理软件[V8.50]”。（多余）(23)指向“财务会计”。（多余）(24)指向“总账”。（多余）(25)单击“总账”。（多余）(26)输入密码“demo”。（多余）(27)单击“确定”按钮。（多余）

44、设置结算方式。基本信息如下：编码 结算方式 票据管理标志 202 转账支票 √ 3 商业汇票

─── 操作步骤 ───(1)单击“设置”菜单。/结算方法(2)单击“增加”按钮，或单击“编辑”菜单。(3)删除结算方式编码201的“1”。(4)输入数字“2”。(5)单击“保存”按钮。(6)删除结算方式编码202。(7)输入数字“3”。(8)单击“保存”按钮。(10)单击“结算方式”。(11)指向“增加”。(12)指向“增加”。(13)按Enter键或按Tab键或将光标置于“结算方式名称”框中。(14)输入“转账支票”。(15)按Enter键或按Tab键或将光标置于“结算方式名称”框中。(16)输入“商业汇票”。(17)单击“是否票据管理”复选框。(18)单击“退出”按钮，或单击“×”按钮；

45、明光公司（100账套）相关财务制度规定:

1、记账凭证的修改及作废处理必须由制单人本人进行；

2、操作员对记账凭证的审核权限由会计主管进行具体限定；

3、收、付款凭证在登账前必须经由出纳签字。请据此对总账相关参数进行设定。

─── 操作步骤 ───(1)在总账系统中，单击“设置”/“选项”命令，打开“选项”对话框。(2)单击“编辑”按钮。(3)进行凭证参数设置： a、去除“允许修改、作废他人填制的凭证”选项。b、选择“凭证审核控制到操作员”选项。c、选择“出纳凭证必须经由出纳签字”选项。(4)单击“确定”按钮。