20090715谈受让金融债权前的注意事项

第一篇：20090715谈受让金融债权前的注意事项

谈一般人受让金融债权时应注意的法律风险

广西同望律师事务所 黄永辉律师

最近，有人不时咨询，我要购买某商业银行的一笔贷款债权，或者，我有意购买某资产管理公司转让的一个债权包，黄律师你看看会有些什么法律风险？对于此类问题，难以一言解释清楚，特写此文予以提醒。

一、在受让普通债权时，别忘了及时通知债务人，以免受让行为不生效。

根据我国《合同法》第79条规定，除非拟转让的债权属于依照法律规定不得转让的债权或根据合同性质不得转让的债权或按照当事人约定不得转让的的债权，否则，债权人是有权将其合同债权转让给第三人，但债权人应按照我国《合同法》第80条规定履行通知义务，若未经通知债务人，该债权转让对债务人不发生效力。二、一般人受让商业银行的贷款债权存在一定的法律风险，宜谨慎而为。

对于一般人（非金融企业或个人）能否受让银行的贷款债权，目前业界内持有两种观点：持第一种观点的人认为，根据中国人民银行于2001年下发的《关于商业银行借款合同项下债权转让有关问题的批复》（银办函（2001）648号）规定，金融业是一种特许行业，未经许可，商业银行不得将其贷款债权转让给非金融机构。持第二种观点的人认为，商业银行的债权亦是普通的债权，目前还没有法律或者行政法规对商业银行转让债权做出明确的禁止性规定。即便中国人民银行对此作出了相关的规定，由于其不属于法律、行政法规的范畴，也不应影响转让行为的效力。因此，即使未经许可，非金融机构也可以受让商业银行的债权，只要该类债权的转让不在禁止之列，即应当认定转让行为有效。

在实践中，也不乏同样的案例。如在2005年11月，农行河北衡水分行将一笔本金1850万元、利息约600万元的不良债权以全价转让给衡水宝力煤炭运销有限公司，但债务人对这一转让提出质疑并将农行衡水分行告上了法庭。法庭援引央行2001年下发的银办函（2001）648号《关于商业银行借款合同项下债权转让有关问题的批复》中“商业银行不得将其债权转让给非金融机构”的说法，判决转让行为无效。农行河北衡水分行上诉到河北高院，河北高院则请示最高院，农行总行也以书面形式请示银监会，但至今最高院与银监会均未给出正面答复，目前河北高院尚未作出判决。

据上分析，笔者认为，一般人受让商业银行的债权，仍然面临着诸多障碍和政策限制。为谨慎起见，一般人不宜受让商业银行的债权。三、一般人受让金融不良债权，应注意避免以下法律风险，以免受让行为不发生法律效力。

近几年来，资产管理公司有关债权转让（包括债权打包转让）的公告不时见于报端，资产管理公司通过签订债权转让协议的方式将受让的不良债权多笔打包或单笔转让给社会上的企业法人或者自然人，已成为资产管理公司处置债权的主要方式。以前，确实有些人通过特殊身份或内部消息或暗箱操作，在低价受让债权包后，通过案件的执行获得巨额财产，甚至是“一案暴富”，这在社会上也产生了强烈的反响；还有的人因利益驱动，采取种种非法手段，导致国有资产流失和危及社会稳定，使这种债权处置方式颇受非议。

在2009年3月30日，最高人民法院下发了《关于审理涉及金融不良债权转让案件工作座谈会纪要》（下称“《纪要》”），对不良金融债权受让合同效力的认定作了规范。在该《纪要》实施之后，受让人在不良金融债权前就尤其要注意以下事项：

第一、注意受让主体的限制。

有几类人已被明令禁止受让资产管理公司转让的债权，该类人包括：公务员、金融监管机构工作人员、政法干警、资产管理公司工作人员、国企债务人的管理人员、参与资产处置工作的律师、会计师、评估师等中介机构等关联人，与参与不良债权转让的资产管理公司工作人员、国企债务人或者受托资产评估机构负责人员等有直系亲属关系的人士。第二、注意避免拟受让债权包中存在的下列导致债权转让合同无效的情形，该等情形包括：

1、国家机关作为债务人或担保人的；

2、被依法认定为涉及国防、军工等国家安全和敏感信息的以及其他依法禁止转让或限制转让情形的；

3、与受让人恶意串通转让不良债权的；

4、存在其他损害国家利益或社会公共利益的转让情形的。

第三、注意查清拟受让的债权是否存在地方政府存在优先购买权的情形，因为《纪要》明确规定相关地方人民政府或者代表本级人民政府履行出资人职责的机构、部门或者持有国有企业债务人国有资本的集团公司可以对不良债权行使优先购买权。一旦地方政府主张优先购买权，受让债权的目的将落空。

第四、注意在处置程序是否符合规定的程序，避免下列因程序违法而导致债权转让合同无效的情形：

1、转让不良债权公告违反《金融资产管理公司资产处置公告管理办法（修订）》规定，对依照公开、公平、公正和竞争、择优原则处置不良资产造成实质性影响的；

2、实际转让的资产包与转让前公告的资产包内容严重不符，且不符合《金融资产管理公司资产处置公告管理办法（修订）》规定的；

3、根据有关规定应经合法、独立的评估机构评估，但未经评估的；或者金融资产管理公司与评估机构、评估机构与债务人、金融资产管理公司和债务人、以及三方之间恶意串通，低估、漏估不良债权的；

4、根据有关规定应当采取公开招标、拍卖等方式处置，但未公开招标、拍卖的；或者公开招标中的投标入少于三家（不合三家）的；或者以拍卖方式转让不良债权时，未公开选择有资质的拍卖中介机构的；或者未依照《中华人民共和国拍卖法》的规定进行拍卖的；

5、根据有关规定应当向行政主管部门办理相关报批或者备案、登记手续而未办理，且在一审法庭辩论终结前仍未能办理的。

综上，由于金融债权（包含普通债权和不良债权）的特殊性，在《纪要》及国家相关规定的出台实施，有意购买金融债权的买家更应了解、掌握相关规定，切实做好拟受让标的的调查，在排除《纪要》所规定的导致债权转让合同无效的情形之后再做决定不迟，以免陷入泥潭而难以自拔。

第二篇：申报前注意事项

【申报材料】

一、材料申报程序

（一）基本内容

1、首发IPO申报材料需提供一份正本三份复印件及光盘两份。

2、材料申报时间：周一～周五上午9：00—11：00，下午1:30—4:00，尽量不要在季度末最后一个工作日申报，因个别工作时段可能不受理材料申报。

3、地点：证监会二楼受理处。

4、参加人员：由于需要回答受理人员的有关问题，必须有了解工作的现场保代一名和发行人代表一名（董秘或财务总监）入内回答提问。请项目人员携带发行人和保荐机构的介绍信以及经办人的身份证复印件。

5、申报时须填写主板《发行人基本情况表》或创业板《发行人基本情况表》和《登记表》。目前根据要求，为节省时间和避免手写错误，申报前可事先填好上述表格并打印，和申报材料一并提交。

6、经初审材料合格后，发行人当场取得材料接收凭证。

7、材料接收后5个工作日内，证监会将出具正式受理通知。有些地方政府会以受理通知为依据，给予拟上市企业一定优惠政策，故请企业和项目组务必保存好此通知原件。

（二）口头要求内容

1、首发项目申请文件中需要提供国资委关于国有股转持的批复意见。没有国有股的，保荐人必须出具《没有国有股转持的承诺函》，该函除公司盖章外两个保荐代表人亦需签字。

2、主板的《发行保荐工作报告》也必须作为单独文件而非附件列示。

3、创业板上报材料信息：① 发行人的大股东或控股股东为公司法人的，要求其最近一期财务报表需经审计，否则证监会不予受理。② 发行人的大股东或控股股东为公司法人的，要求报送控股股东的最近三年及一期的所得税纳税申报表。③ 凡首次申报创业板的企业，当地证监局的验收报告可不作为必备文件，该文件只要在上会前取得即可。【反馈意见】

1、主板IPO项目材料受理后2个月左右证监会发行部将出具反馈意见；创业板反馈意见的出具会在见面会后几天，甚至有见面会前就接到反馈意见的先例。

2、项目组收到反馈意见后应立刻着手组织发行人、各方中介研究问题回复，如确定不能及时回复，则需提供保荐机构带红头的延迟回复申请文件，该文件需在规定的反馈意见回复日期前提交。

3、如对反馈意见中的问题有任何疑问，可将问题汇总后与审核人员当面或电话沟通。

4、反馈意见回复文件制作完毕后，可直接报送至证监会发行部综合处，地址为证监会大楼11层1101室。创业板反馈意见回复文件报送6层创业板发行办公室综合处。

5、反馈意见回复阶段除书面反馈外还会有预审员的多次口头反馈，项目组应注意与审核人员及时沟通。【上会之前】

一、上会申报材料报备一般流程

1、上会申报材料制作时间只有两天，非常紧张。上会申报材料的制作要提前进行准备工作，项目组应明确分工，对上会材申报材料必须详细检查，不能发生重大错误。

2、上会申报材料复印件九套，其中七套给发审会委员，两套给两个预审员，每套上报材料配一光碟。

3、还需要准备一张预披露的光盘，除了《招股意向书》以外，创业板比主板多两个预披露文件，一个是《公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见》，另一个是《公司控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见》；注意《招股意向书》扉页的最重要的语句“本公司的发行申请尚未得到中国证监会核准。本招股说明书（申报稿）不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为做出投资决定的依据”这句话不能有误；其次注意提供的《招股意向书》应有两个不同格式（WORD及PDF格式）。

4、申报上会材料应同时上报“不与发审会委员接触”承诺函原件。

5、上会申报材料中不能够有中介机构联系表。

6、准备《招股说明书》相关的签字盖章页十份。

二、集中封闭培训应注意事项

1、一般上会稿上报后的第二或第三个星期安排发审会，在刊登预披露文件后的第4天安排发审会（如周一预披露，周五上会）。

2、目前约70％问题由保荐代表人回答，因此两个保荐代表人都要非常熟悉拟发行人情况与上会申报材料，拟发行人上会的两人中的一人必须要非常熟悉上会申报材料。

3、封闭培训应提早准备，培训期间至少要举行三场以上预演会。预演的过程应尽量模仿发审会，包括开场白、提问问题准备、发言顺序、回答问题时间限制45分钟、最后三分钟陈述等；根据上会四人实际情况，可以适当对回答问题的内容进行分工，但不易过细。

4、封闭培训期间可以根据项目情况邀请其他中介共同参与。

三、上会问题整理

保荐人应于上会当天对上会问题进行整理，发送给综合管理部相关人员。

第三篇：毕业前注意事项

大学毕业前准备工作

对于即将毕业的大学毕业生来说，因该说是大部分人的准备工作都不是很充分，总是借着走一步看一步的态度，总觉得是命运之神会经常来眷顾你，以至于后面没有找到自己满意的工作或者是没有工作，已经走向工作岗位的我，根据自己的经验，和周围找到比较好的工作同学的交流中得到以下几点经验，供参考。

即将毕业那一年，也就是专科的大

三、本科的大四，你就得总结你大学所学的东西，你的专业知识熟悉程度，给自己一个准确的定位，我毕业了到底应该干什么，是继续升学，还是找工作。

1、如果是升学，那么这一年我要准备什么，我要学习什么，什么时候要进行升学考试，每一个时间段有哪些考试都应该有一个详细的时间表，用以提醒自己准时关注这些考试，并抽出时间学习，多和自己前一届有报考这些考试的学长处去了解他们的考试经验，也可和自己这一届报考的同学中交流学习心得，还有就是从网上去了解考试这方面的学习方法。

2、如果是参加工作，那么自己现在开始就得思考我毕业要从事什么样的工作，是本专业还是其他自己喜欢的工作，只要认定了后，你要做以下几点重要的工作。

（1）、了解你要从事行业的可发展性，从网上、书上以及可能接触的同行中去了解它具有发展前景，为自己后面找工作作下奠基。根据自己的学历情况准确定位，了解行业所需要用人的标准（是否要专科、需要经验与不需要经验各自的要求）。看自己是否适合这个工作，如果觉得自己更适合其他工作，那么也是一样，必须在开始就得去了解和学习。

（2）、给自己做一份比较独特的简历，如果自己会设计，最好自己设计

一个最适合自己特点的。第一，必须要独特，特别是封面（要求是：能够吸人眼球，在拿到你的简历时候就觉得你的简历与众不同）。第二，内容充实，根据自己在学校的所学和所得，充实自己的简历，不要在别人拿到你的简历的时候觉得太少、太薄，没有分量的感觉。第三，简介大方也是很重要的，忌用黑白色，但也不要弄得太花哨。第四，简历的格式：封面、求职信、简历表、成绩单、荣誉证书、背面(我的简历顺序是：一个红色的封面、目录、个人名片、求职信、简历表、成绩单、荣誉证书、获得的学校技能证书、一个红色的背面)。第五，所做的简历要有电子档一份。

（3）、从网上找，找大中型企业，对于许多企业，都有想从学校的应届毕业生中招人的要求和需要。所以对于应届毕业生也得抓住这个机会，从网上查询你要去那个公司的需求，对招聘的信息、要求、招聘的时间、联系方式筛选出来，明白他需要的。自己进行整理、筛选，然后有针对性的参加应试。

（4）、留意学校的招聘，这是重点，对于没有走入社会的学生来说，校园招聘无不是最适合大多数同学的一个平台。希望是同学充分利用这个平台。首先要做的就是了解学校在往届的招聘信息，注意自己学校在往届中有哪些特点，有哪些固定的单位来过，抓住这个机会也不失为一个好的机会。

（5）、人才市场，如果网上和校园没有你的合适位置，那么就去人才市场。更直接，更快速的面试方式。需要的就是你自己的勇气和眼力，方法和其他招聘一样。

（6）、无论是在网上还是在校园招聘中，我们只要选择了要去的公司就得了解这个公司，不要让公司来了解你，而是你去了解公司。充分了解公

司有很多好处，不仅仅是对你的面试，还有对你进入公司更快的适应工作也有着极大的好处。

（7）、参加应试免不了面试，所以自己要准备一份自我介绍发言稿，简洁、有针对性。如果是走的对口专业，则要明白自己专业的基本知识，不要别人问你什么都不知道。如果去其他的不对口专业，则必须说出你对于这个行业的认识性（所以这就需要前面说的，必须认识和尝试你喜欢的行业具有的具体过程），为什么要选择这个行业，能给面试官一个合理的理由，让他感觉让你进公司比其他人进去对于公司以后有更多的好处。

以上是我的个人观点，如果和你的认识不一样，就仅供参考，愿诸君都能够找到一个好的工作。

第四篇：大学毕业前注意事项

毕业前注意事项

1、关于毕业设计，由于明年要本科教学评估，所以今年毕业设计要求特别严，必须按照指

导老师的要求按时保质量的完成，5月假期前要交初稿，答辩时间是5月20-26日。如果因为没有达到要求，会被延期答辩，那意味着本科就没有学位证了。

2、文明离校，毕业集体照各班商量，另外心存感恩的心。

3、考研统计5月10日前把详细的考研情况统计好，只要上线就统计。

4、离校前每班留4个同学整理本班档案。

5、关于贷款的同学提前还款，5月1-10日国家开发银行申请提前还款身份证登陆密码8位

生日，5月10日后往支付宝（密码是身份证后12位，登陆后记着该密码）里转钱，5月20日后上国家开发银行查询。（也可以查自己的支付宝账户）

6、关于报到证，档案，报到证决定了档案去向，a、签三方报到证开到单位。一定问单位

有无自主用人权，（大型国企有，一般企业没有，）如无自主用人权必须盖单位所在地的市人事局的公章才能接收档案。b、其他情况一律派回原籍市人事局。务必按照报到证上的时间要求到相应地址查自己的档案是否邮寄到。如果没有签单位可以办理人事代理。（这关系到你将来计算工龄，交各种保险、户口迁移、将来子女上学等很多问题。）

7、关于就业的问题，由于绝大多数同学在一到两年都会找到工作，有些同学毕业前可能没

有定下单位，或者三方协议留着签自己心中的理想单位，可以跟单位签劳动合同，或灵活就业合同都算就业，但要注意单位联系人，联系电话，单位详细地址要清楚，期限是毕业后一年。尽量签与本专业相关的单位。复印店，超市，小卖部，物流公司就不要签了。

第五篇：旅游前注意事项

在旅游的时候还是有很多地方值得大家注意的，在旅游之前的一些规划1．在确定旅游目标以前，你首先要考虑的是伙伴和自己的年龄和体力，时间，最后是经济承受能力。综合这两种因素，你基本上就可以排定目的地的大致方位了。2．锁定了旅游目标，你就得掌握一下交通状况，好做到心中有数。先找地图看看，怎样走最节省时间和资金，把要经过的主要城镇名称记下，然后决定是走陆地、空中还是水上，抑或海陆空并举，要了解你要乘坐的交通工具的出发时间、准确的车站、码头、机场位置，设法预订好票，减少临时购票的紧张压力。3．出发前的准备有五个步骤A掌握旅游地的概况； B．根据天气预报选择服装；如果是到南方温暖之地旅游，要备足轻巧衣物，以免穿得不合时宜。如果是到冰天雪地的北方旅游，则要准备防寒性好的衣物，从头武装到脚。尤其是体弱者，更要注意做好防寒防冻工作。这时候，羽绒衣是首选；内衣要柔软、吸湿、透气，以利保温、干燥；鞋子也要轻便保暖。另外，一些小件如帽子、围巾、口罩、耳套、手套等，也尽量备齐了。如果准备去滑雪，则着装更有技术含量，一般采取分层穿衣的方法。最里面是排汗层，可以将带网眼的尼龙背心贴身穿，然后在外面套上一件弹力棉背心，这样身体排出的汗液会透过尼龙背心吸附在弹力背心上，不会产生寒冷的感觉。中间是保温层，可以选择质轻蓬松的抓绒衣。最外面当然要套上标准的滑雪服了。当然，替换的衣物可根据你去的天数来定。C．带一点常用内外科药，如治疗肠胃的药物，及创可贴、棉花、酒精、晕车药、抗过敏药等；旅游时不要过于劳累，最好定时起床和休息，特别是晚上不要玩得太迟。节日出门还必须预防肠胃感染，多洗手是一个简单有用的方法。另外，冬季比较干燥，要注意多喝水，可以补充水分，也可以减少肠胃不适的机率。游玩过程中要量力而行，如果出现头晕、乏力、胸闷和心悸等症状，应立刻休息，必要时到医院治疗。D．相机、电池、存储卡、充电器以及洗漱用具等；整理好这些以后，你还要考虑一些零碎的东西，比如餐巾纸、擦手巾、手纸等；E．带少许水果或点心、瓶装饮料水（减少旅途中高价购买开支），钱要分散放好，如有全国通用银行磁卡最好带上；专门提醒一下，带上身份证、学生证等必备的证件以及纸笔等小物件也不要忘记，万一有什么用途你不会抓瞎。最后，也是最重要的：钱。这可别带少咯！大约是预算的150%就够了。2.怎样放？ 如果你用的是一般的旅行包，最好将衣物等不常用的东西放在下层，而依次将药品、纸巾、证件等放在上层。当然，如果你要是有一个双肩背的登山包就更好了，因此一般的登山包都有好几个口袋可以分别放置这些东西，比如包的下层放置衣物和不常用的杂物，上层放置像机包等，包的顶盖放置药品、纸巾等物，包的两个侧袋分别放置证件等物，再加上为专业登山运动员准备的小药品、洗漱用品包等，很多东西都可以分门别类地放置，这样你就不会因为东西多而乱作一团。无论去哪里，旅行袋都要最重要的旅行装具。旅行袋分为提式和背式两种。提式可以使肩膀放松，得到休息；背式可以解放双手，利于行动。在这里建议选择背式的。

在旅游的过程中，大家不妨将旅游票据收好。在旅游过程中，应当保存好一切可能用得着的证明材料，如果你参加旅行团的话一定要将旅游合同收好，除此之外还有旅游发票、景点门票、医疗单据等，不要仅凭口头承诺。

那如果是参加旅行社的同学们就要格外注意在选旅行社和调解的问题了。● 选准旅行社，严防低价陷阱。在选择旅行社时，一定要检查一下旅行社的资质，尤其是办理出境游，要检查一下旅行社是否具备出境游资格。游客在挑选旅游产品时，要避免过分注重价格，不要贪图便宜。因为，不合理的低价必然以牺牲旅程的品质为代价。比如餐标高低、航班班次、航空公司、住宿酒店等级、领队素质以及所包含的门票等等。据介绍，有一些竞争激烈的热门线路，一些不法旅行社会以低于正常成本很多的价格，来吸引游客，这就是“零团费”或“负团费”现象，这是国家不允许的。有些行程表面上看起来是一样的，实际上却大有差别。因此，选择不同旅行社的产品时，不仅要看景点的数量，更要看景点的“质量”。●遇到侵权要反映。若出现旅行社变更出团时间或取消旅游计划，没有按照约定提供服务或旅途中出现意外而引起纠纷时，我们消费者可直接找旅行社进行协商。协商未果可通过下面几种方式解决纠纷。首先，可向旅游质量监督管理部门投诉。如果已旅行归来，可到旅行社所在地的旅游质量质监所投诉。其次，可向消费者协会投诉。若遇到分歧较大、协商不成的纠纷时，可直接申请仲裁或提起诉讼。这种情况下，最好先咨询律师，然后再按合同约定或法律规定提起仲裁或诉讼。