全省地震应急工作检查内容

第一篇：全省地震应急工作检查内容

附件1：

一、检查内容

（一）政府对地震应急工作的领导；

（二）地震应急预案的编制与修订；

（三）地震应急机构与队伍建设；

（四）地震应急指挥系统建设；

（五）地震应急救援队伍以及志愿者队伍建设；

（六）地震应急避难场所与设施建设；

（七）震情、灾情信息技术系统及灾情速报队伍建设；

（八）救援的资金、物资及设备储备情况；

（九）重点目标（生命线工程、重大次生灾害源等）的应急保障措施；

（十）政府及其有关部门、社会团体、公众和中小学生的防震减灾意识、地震应急反应能力和自救互救能力；

（十一）地震应急知识的宣传、普及工作情况；

（十二）地震应急联动机制建设。

第二篇：地震应急工作检查管理办法

地震应急工作检查管理办法

地震应急工作检查管理办法是地震应急工作检查应当遵循实事求是、注重实效的原则，及时总结经验，弥补不足，促进地震应急工作的落实。

第一章 总 则 第一条 为加强地震应急管理工作，规范地震应急工作检查，促进地震应急救援工作科学依法统一、有力有序有效开展，根据《中华人民共和国突发事件应对法》、《中华人民共和国防震减灾法》、《破坏性地震应急条例》和《国家突发公共事件总体应急预案》、《国家地震应急预案》，制定本办法。

第二条 在国务院领导下，中国地震局和国家发展和改革委员会、民政部、国家安全生产监督管理总局及国务院其他有关部门，共同做好全国地震应急工作检查。

县级以上地方人民政府负责管理地震工作的部门或者机构和其他有关部门在本级人民政府领导下，共同做好本行政区域地震应急工作检查。

第三条 地震应急工作检查应当遵循实事求是、注重实效的原则，及时总结经验，弥补不足，促进地震应急工作的落实。

第二章 机构组成与职责

第四条 全国地震应急工作检查，由中国地震局会同国家发展和改革委员会、民政部、国家安全生产监督管理总局共同组成全国地震应急工作检查组组织实施。检查组职责如下：

制定全国地震应急工作检查方案；组织开展全国地震应急工作检查；向国务院报告全国地震应急工作检查情况；向接受检查的地方人民政府反馈地震应急工作检查情况；跟踪监督地震应急工作检查整改措施落实情况。

第五条 地方地震应急工作检查，由县级以上地方人民政府负责管理地震工作的部门或者机构会同本级人民政府其他有关部门共同组成本行政区域地震应急工作检查组组织实施。检查组的具体组成及职责由各地根据实际情况确定。

第三章 检查对象与内容

第六条 全国地震应急工作检查对象包括：地方各级人民政府及其有关部门和其他相关单位，重点是位于地震重点监视防御区和地震重点危险区的地方各级人民政府及其有关部门、重要基础设施和人员密集场所的经营管理单位，以及可能发生次生灾害的生产经营单位和基层组织等。

地方地震应急工作检查对象包括：本级人民政府有关部门、下级人民政府及其有关部门、重要基础设施和人员密集场所的经营管理单位、可能发生次生灾害的生产经营单位、基层组织等。

第七条 地震应急工作检查主要内容：

（一）地震应急救援组织体系建设：地震应急管理工作部署与贯彻落实情况；抗震救灾指挥机构建设情况；地震应急工作机构建设情况等。

（二）地震应急救援法制标准建设：地震应急救援法规规章制定情况；地震应急救援标准制定情况；《突发事件应对法》、《防震减灾法》等法律、法规和标准贯彻执行情况等。

（三）地震应急预案体系建设：地震应急预案和与地震相关防灾减灾综合预案制定情况；地震应急救援培训、演练计划制定和实施情况；地震应急预案管理制度建设情况等。

（四）地震应急和救援队伍建设：地震应急处置队伍建设情况；地震灾害紧急救援队伍建设情况；矿山和危化品救护队伍建设情况；紧急医学救援队伍建设情况；其他可从事地震抢险救援队伍建设情况等。

（五）地震应急救援工作机制建设：地震应急救援工作制度建设情况；地震应急救援新闻发言人制度建设情况；震情灾情公告、通报、发布机制建设情况；地震应急资源与信息共享机制建设情况；地震应急救援联动工作机制建设情况；地震应急救援协调机制建设情况等。

（六）地震应急救援技术体系建设：地震应急指挥技术平台及灾情速报系统建设情况；地震应急社会联动技术系统建设情况；地震应急救援技术研究和科技支撑建设情况等。

（七）地震应急救援物资装备和基础设施建设：抗震救灾应急物资储备情况；地震应急救援专用装备建设情况；地震应急救援物资装备征用机制建设情况；地震应急避难场所规划及建设情况；防震减灾及地震应急救援财政资金投入情况等。

（八）地震应急救援社会动员机制建设：灾害社会工作人才队伍建设情况；地震应急救援志愿者队伍建设情况；企事业单位、社会组织和基层组织等应急救援能力建设情况；社会公众防震避险与自救互救能力建设情况等。

（九）地震应急救援科普宣传教育：地震应急救援科普宣教制度与机制建设情况；地震应急救援科普宣教体系建设情况；社会公众应急救援知识宣传普及情况等。

第四章 检查方式与步骤

第八条 地震应急工作检查一般采取自查和抽查等方式。抽查方式包括：会议听取汇报、召开座谈会、实地查看以及现场观摩等形式。

第九条 全国地震应急工作检查由全国地震应急工作检查组统一部署，每1—2年开展一次。

各省、自治区、直辖市人民政府根据全国地震应急工作检查安排开展自查，并将自查报告按要求报全国地震应急工作检查组。

全国地震应急工作检查组根据各省、自治区、直辖市人民政府开展的自查情况，对部分省、自治区、直辖市进行抽查。

第十条 地方地震应急工作检查由县级以上地方人民政府地震应急工作检查组根据需要定期、不定期开展。

第十一条 中国地震局和县级以上地方人民政府负责管理地震工作的部门或者机构，视情选派观察员实地参与下一级地震应急工作检查。

第五章 检查总结与评估

第十二条 全国地震应急工作检查组在全国地震应急工作检查结束后，对检查情况进行总结和评估，及时向有关省、自治区、直辖市人民政府进行反馈，并将全国地震应急工作检查情况报国务院。

第十三条 接受检查的地方人民政府应根据检查组提出的反馈意见，及时制定整改措施，并将整改落实情况报检查组。

第六章 附 则

第十四条 开展地震应急工作检查，应做好防止引发地震谣传等影响社会稳定的工作。

第十五条 开展地震应急工作检查，应严格纪律。检查活动要轻车简从，节俭安排，不得超规格接待，不得馈赠和接收礼品。

第十六条 各地应根据实际情况，参照本办法制定或修订本行政区域的地震应急工作检查管理办法。

第十七条 本办法由中国地震局会同国家发展和改革委员会、民政部、国家安全生产监督管理总局负责解释。

第十八条 本办法自印发之日起施行。

第三篇：XX区地震应急准备工作检查情况自查报告

XX区地震应急准备工作检查情况自查报告

现将XX区开展地震应急准备工作检查自查情况汇报如下：

一、领导重视，及时研究部署地震应急准备检查工作

一是区政府主要领导及时就XX市政府办公厅〔2018〕X号《关于做好当前防震减灾工作的通知》做了批示，要求相关部门按照文件要求认真做好工作。

二是分管领导召开了区抗震救灾指挥部成员单位专题会议，研究部署我区当前和今后一段时期地震应急准备工作。

要求按照文件要求，对地震群测群防网络建设、建设工程抗震设防、地震应急准备和救援能力、防震减灾宣传等方面提出了具体要求，要求有争对性地做好各方面应对准备，做到有备无患，防患于未然。

三是印发了《XX区关于做好当前地震应急准备工作检查自查的通知》，为全面做好XX区防震减灾应急准备防范工作做好基础性工作。

二、各职能部门自查情况

（一）、地震应急组织网络建设

1、区抗震救灾组织体系完善

XX区人民政府成立了区XX区抗震救灾指挥部，分管副区长任总指挥，区人武部、区政府办、区防震减灾局、区发改委、区民政、区公安局、区武警中队、区公安消防大队负责人任副总指挥，其他相关单位领导为成员。区抗震救灾指挥部下设办公室，办公室设在区防震减灾局，区防震减灾局领导任办公室主任。

2、预案体系、工作机制

2017年7年10日区政府对《XX区地震应急预案》进行了修订完善，并以（X区府办发〔2017〕X号）《XX区人民政府办公室关于印发XX区地震应急预案（修订稿）的通知》下发执行。相关职能部门都制定了相应的《应急预案》、工作机制和行动方案，使突发自然灾害事件的应对工作有据可依、有章可循，便于预案的有效利用和科学管理。

3、地震群测群防网络建设不断加强

监测预报基础工作：优化了地震宏观观测点布局，宏观观测点设置合理，目前，我区共有宏观观测点20个。完善了群测群防网络体系，提高“三网一员”业务水平，我区拥有一支素质高、责任心强、稳定的“三网一员”队伍并健全了完善的管理制度，目前我区共有防震减灾群测群防队伍295人，区、乡(镇)、村三级灾情速报员332人，其中：县级37人，乡镇级19人，村级276人。灾情速报员队伍的建设，确保了我区救灾工作和信息报送工作的顺利开展。

4、应急救援力量和应急队伍建设。

1、XX区拥有一支综合应急救援大队。综合应急救援大队主要依托区公安消防大队，同时将区人武部、区公安局、区林业局等专业力量纳入组成，建设成为能够快速反应、果断处置、常态化备勤、正规化训练的应急救援队伍。区应急救援大的大队长、指导员分别由区公安消防大队大队长、教导员担任，区政府分管应急救援工作的领导担任第一政委、分管消防工作的领导担任第二政委。具体组成为区公安消防大队、区林业局、、区人武部、区城乡规划建设局、区卫计委、区民政局、区交通运输局、区水利局、区安监局、区环保局、区供电公司、区农粮局、区公路分局、区工信局、区房产局、区城管局、区市场和质量监管局、区气象局、区电信公司、区移动公司、中石化XX分公司XX经营部，分为两组，具体如下：

应急救援战斗组：主要有区公安消防大队组成，区人武部、区公安局、区林业局人员配合，主要负责各类突发事件的具体操作工作。

应急救援专家组：主要由区城乡规划建设局、区卫生间、区民政局、区交通运输局、区水利局、区安监局、区环保局、区供电公司、区农粮局、区公路分局、区工信局、区房产局、区城管局、区市场和质量监管局、区气象局、区防震减灾局、区电信公司、区移动公司、中石化XX分公司XX经营部等单位分管应急救援工作领导及其行业和领域专业技术人员组成，主要负责相关灾情的技术指导和所属专业应急救援队伍的调遣。

2、2016年成立了X南公益救援支队客家大队，这是一支民间公益救援队伍。目前共有应急救援自愿者49名。经过两年的实践，客家救援大队建立完善了一系列严格的规章制度，定期进行科学的体能训练、防震减灾技能培训以及积极向上的人道主义思想培训。同时也经常深企业、学习和居民小区进行防震减灾技能宣传和培训活动，志愿者的能力在实战和训练中不断提高，队伍也逐步壮大，有効增强了地震应急的社会救援力量。

5、应急物资储备。

截止目前，区民政局救灾物资储备主要种类及数量为：救灾专用帐篷450顶、棉被1300床、大衣6645件、毛毯350床、棉大衣250件；羽绒衣500件。我局已与粮食部门、超市签订救灾粮、食品订购意向合同，一担灾情发生将及时从粮食部门、超市调运粮食、食品，救助受灾群众。通过采取一系列的备灾措施，确保灾害来临时各项救灾工作的顺利开展。

（二）各职能单位对区内生命线工程，重要基础设施及生产经营单位重大危险源隐患排查和重要设施应急准备情况，地质灾害隐患排查及处置方案。

1、做好道路交通基础设施安全隐患排查工作。

我区交通公路部门对全区列养的369.855公里区道进行了排查，排查出包括路面破损、坑槽、下沉，标线磨损、不清晰、缺失，标志标牌缺失，防撞墩、防护栏缺失，路基塌方、冲毁，桥涵隐患整治及改造等隐患共计约1200处，并建立了地质灾害隐患管理台帐，明确责任单位、责任人等信息，随时跟踪灾害点变化情况，对灾害点实时动态跟踪管理，同时形成报告至区政府争取资金，目前已开展部分隐患整治工作，针对滑坡、崩塌、泥石流路段：竖立警示牌、设置加固、支挡构造物。

对全区列养区道桥梁92座进行了排查，并根据排查制定相应的整治方案确保安全通行；督促乡镇对乡村道桥梁加强排查，特别是危桥的日常巡查、检查，发现问题及时竖立警示牌和限载标志，或封闭交通；目前库内危桥已列入我区四好农村公路项目实施计划，正在进行设计，下一步将逐步进行危桥改造。

通过排查，对排查出的安全隐患，进行治理和除险加固，防止地震引发次生灾害，最大限度减轻因地震诱发地质灾害造成的人员伤亡和财产损失。

2、对水电、水库进行了隐患排查除险加固。全区派出20个检查组:1、对我区①水库、山塘、水电站，②地质灾害隐患点，③中小学校、危房和土坯房、低洼地、城镇及集镇等人员密集区，④尾矿坝、拦挡（拦沙）坝，⑤稀土矿场，⑥煤矿及非煤矿场等六大防汛重点领域进行了隐患排查；2、指导重点工程设施和可能发生严重次生灾害的建设工程的责任主体单位开展了隐患排查。检查中对发现的问题分门别类梳理，制定整改计划，并建立整改销号台账，及时采取措施，能立即整改到位的要立即整改，一时难以整改到位的要落实安全防范措施，防止地震引发次生灾害。进一步落实了全区河流和水库堤坝除险加固措施，认真制定了水库突发事件应急预案，以确保将水库发生突发事件而造成的损失降到最低限度。经过隐患排查，我区整改完善了19个乡镇的35个水库隐患。

3、对具有潜在威胁的滑坡、崩塌、泥石流等地质灾害隐患点进行全方位排查和监测预警。根据XX区矿管局的统计，全区共发现各类地质灾害隐患点288个（滑坡191个、泥石流2个、崩塌94个、不稳定斜坡1个、地面塌陷2个），地质灾害隐患威胁人口2271，受威胁财产达2204.8万元。截止目前，共排查巡查隐患点230个，处置隐患点1个。已安排监测人员24小时值班进行全方位监测。

4、对中小学校舍安全、乡镇卫生院公共建筑建设质量安全隐患排查。

1、区教育局建立了校舍安全保障长效机制，制定了《XX市XX区中小学校舍安全年检制度》（X区教字〔2017〕X号）,要求中小学校舍每半年（即每学期开学初）进行一次安全隐患排查。经排查后需要鉴定的，委托有资质的专业机构及时进行相关鉴定。对未达到重点设防类抗震设防标准或达到设计使用年限仍需继续使用的校舍，每年进行一次鉴定；达到重点设防类抗震设防标准的，每5年进行一次鉴定。校舍排查鉴定结果应及时录入中小学校舍信息管理系统以便查询，同时加强校舍排查、鉴定档案管理，做到有据可查。经排查：不符合抗震设防校舍涉及学校有10所，建筑面积1.88万平方米；符合抗震设防校舍为92.76万方米。2010年以来新改扩建校舍66.08万平方米。2015年以来新改扩建校舍30.76万平方米。对不符合抗震设防校舍涉及学校将采用整体搬迁、拆除重建或封存停止使用的方式进行整改，预计年底可全部整改完成。

2、区卫计委组织检查组对全区19个乡镇的卫生院的医用楼房及家属宿舍进行了安全隐患排查，共查出6个乡镇的老门诊楼、老住院部、老医务用房、食堂及老职工宿舍楼共计6598.8平米存在房屋基础不均沉降、裂缝、墙面裂缝、年久失修等问题，目前，对已经鉴定为C级危房的，要进行加固并常年跟踪；对已经鉴定为D级危房的，坚决停用或拆除。

5、稳步推进农村危旧土坯房改造和地震安居工程。

认真实施农村民居工程。XX区自2012年开始实施农村农村危旧土坯房改造和地震安居工程，至2016年底，全区已完成农村危房改造工程1255户，2017年底完成危房改造任务2484户，2018年8月已完成危房改造任务1267户。争取到2020年，基本消除农村危房，全面解决农村贫困人口住房安全问题。

6、完善电信通信网络应急准备，提高基础设施防震能力。XX区电信局、XX区移动公司、XX区联通公司都结合实际情况修订完善应急预案，做好相关应急准备工作，落实应急通信车、应急抢险的工程、技术人员，并进一步加强通讯应急抢险队伍的训练，优化通讯抢险工作方案。

7、XX区体育中心及篮球场是2010年以后兴建的均达到抗震设防要求。

8、XX供电公司对现有的设施设备：应急发电车2辆，总容量为550kW，应急发电机2台，总容量7kW，应急照明装置30套，其中不带发电装置的27套，自带发电装置的3套进行了安全隐患排查，没有发现安全隐患。

三、应急演练和科普讲座

近年来，我区加强了防震减灾科普知识宣传教育，建立完善了各级各类防震减灾科普知识宣传教育培训基地，充分发挥科普学校和社区讲堂功能，把防震减灾知识纳入了领导干部和公务员培训的重要内容。防震减灾科普宣传“六进”活动已成为常态化工作。在防灾减灾日宣传周期间，防震减灾局积极配合中小学校和企事业单位和社区进行了多次地震应急逃生演练；分别为全区妇女干部、共青团干部、检察院干警、民政局干部、XX社区、XX湾住宅小区等相关单位举办了防震减灾科普知识讲座，提高了广大居民和学生的安全避险意识和自救互救能力。今年以来，共发放宣传手册近10000册，发放有关防震减灾知识的光碟300张。

四、应急避难场所

我区在应急避难场所建设上，充分整合现有的公共资源，原则上以确认、改造、修缮等方式设立应急避难场所。现已将樱花公园、XX健身公园、体育中心、桃园广场、XX湿地公园、中小学校操场等公共场所纳入地震应急避难场所。目前，樱花公园、XX健身公园两个地震应急避难场所的升级改造工程正在进行中，预计在2019年将建成设施齐全、功能完善、管理规范的三类应急避难场所。乡级将乡镇敬老院、文化中心、学校、食堂等符合避灾要求的公共设施活动中心和寺庙、祠堂等公益活动场所纳入避难场所。

五、存在的问题

1、部分企事业单位、社区和乡镇的防震减灾意识不强，制定的地震应急预案的内容不够完备，在实际演练过程中可操作性、实用性不够强。

2、应急救援装备和通讯设备还不齐全；应对突发地震事件的应急救援能力需要进一步加强。

六、下一步打算

1、协助做好部分企事业单位、社区和乡镇的地震应急预案的修订工作，强化突发地震事件的应急处置能力，并加强企业、社区、乡镇村、学校、医院等人员密集场所的地震应急疏散演练的指导工作。

2、开展多形式的宣传教育活动。将防震减灾知识纳入全民科学素质教育、中小学公共教育和党校培训教育内容。抓好防震减灾宣传月、重要纪念日的专题宣传活动。

3、加强防震减灾机构和队伍建设，整合地震应急救援队伍，强化综合应急救援大队地震专业救援能力建设；加强地震救援志愿者服务队伍的建设管理和基本技能培训；配备地震灾害紧急救援队基本的装备。

4、进一步完善应急避难场所功能建设。组织编制XX区应急避难场所建设三年规划。

5、组织召开全区防震减灾助理员、宏观观测员和灾情速报员工作会议并开展防震减灾业务知识培训。

第四篇：试验室工作检查内容

试验室工作检查内容

1、配合比设计及标准试验(如最大干密度是多少填方一个标准)资料是否完善；

2、原材料抽检是否按照检测频率取样试验；

3、各种（如水泥混凝土构造物、路基压实度）取样频率是否按照检测频率取样试验；

4、外购材料合格证是否具全（如钢材、水泥等）；

5、试验报告与试验资料原始纪录是否完善；

6、各种试验资料台帐是否建全；

7、各种仪器使用台帐是否完善；

8、标准养护室是否符合要求，检查温度、湿度养生情况；

9、试验资料整洁归档情况；

10、人员到位及持证情况；

第五篇：会计基础工作检查内容

请各分子公司财务主任,拟订一季度专业内控工作自查计划,3月底报自查结果,范围包括销售采购合同、待处理遗留事项进展、会计核算基础规范、档案、税务风险等方面，4月份股份财务部组织抽查。自查报告报王琳处

关于内蒙古新威远生物化工有限公司一季度财务自查的报告

1、财务制度和内控建设

本公司财务制度建设及执行情况

检查有无具体的财务制度和文档，检查是否按制度执行 有完善会计政策、会计核算办法和流程 查看有无具体的会计政策及相关规定

财务人员岗位职责和职位说明书的建立和执行情况 检查财务人员的岗位职责和职位说明书是否建立 内部会计控制体系的建立和执行情况 查看相关文件

集团统一的财务制度的存档、学习和执行情况

检查有无集团财务制度是是否归档，财务人员是否了解，具体工作是否有严格执行

2、货币资金管理

1）资金筹集和使用按月编制计划并严格执行。按月检查计划执行情况 2）财务部安全保卫措施得当

公司制定了规范的安全保卫措施，主要几点为

1、现金超过500元及时存入银行。

2、保险柜钥匙由出纳专人保管，每天下班前打乱密码。

3、下班时关门关窗，关电源，杜绝吸烟，防火防盗，防微杜渐。3）公司或部门无小金库现象 4）无资金错付、重付现象 5）预付货款、带款提货合规

预付货款都是通过工作流各级领导审批同意后付款，基本杜绝采购员带款提货，确保资金安全。6）现金开支范围合规

在《现金管理暂行条例》范围内，重点检查大额现金的支付情况 7）库存现金不超限额

现金盘点记录体现,余额在本公司3-5天日常支出限额内 8）坚持定期盘点现金制度 9）银行账户开户、使用合规

开户有批文；不存在出租、出借账户行为；不存在公款私存行为；不存在签发和取得空头支票、远期支票等行为 10）银行预留印鉴管理合规

印鉴分人保管；印鉴保管人出差、休假、离职等应具备书面交接手续和授权书 11）银行票据管理合规

①建立健全票据购买、使用、销号和报废支票登记簿；②空白支票签发合规。12）及时与银行对账并编制银行存款余额调节表 银行对账单加盖银行印章，调节表编制合规 13）现金和银行存款日记账登记符合规定 及时、序时登记，修改合规

3、应收款项管理

应收账款进行信用控制并严格执行

查阅客户信用评估资料、应收账款授信审批文件等 应收账款的真实性、准确性检查

查阅销售及收款凭据、应收账款项目明细账、核对应收账款明细账与总账、报表余额是否相符；向债务人进行函证，并根据回函情况编制函证结果汇总表。回函金额不符的，责成被检查单位查明原因做出记录或适当调整 及时对账并取得合法有效的对账依据

查阅定期或不定期的往来对账单据、往来函证回函等 采取有效措施及时催收超期欠款

检查应收账款额度及信用期、应收账款催收通知单或应收账款催收记录等 坏账准备的计提符合规定

核实应收账款账龄结构和应收账款计提标准；检查有无债务人破产或者死亡的，以及破产或者遗产清偿后仍无法收回的，或者债务人长期未履行偿债义务的 坏账的核销按程序进行，对已核销的坏账进行备查登记，账销案存，严格管理 查阅坏账核销申请、公司批文、税务局批文等

4、存货管理

存货采购计划编报程序合规

检查有无采购计划且计划的执行情况 物资收发严格按程序进行，手续齐全 了解物资收发程序的合理性及执行情况

所有物资均有账务记录，账务处理规范、且账实相符 调查库房及财务部账务处理情况

存货定期盘点，并根据实际情况进行临时盘点，盘点表应有库龄等重要信息 查看盘点记录

对盘点盈亏、毁损等及时查明原因并按有关规定处理 检查报批文件及账务处理情况

对物资采购进行监控，有谈判记录或招投标及揭标纪要等 现场检查相应书面资料

物资采购合同齐全，并分类整理、存档 现场检查相应书面资料

库存量合理，及时清理超期、呆滞存货，并提请处理 到库房检查

不合格原料退回手续严密有效 检查退回手续

销售退回手续合规

检查退回手续有否齐全

已入库未结算原料、包装物和备品备件等估价入账的附件齐全，且审核、签章齐全

检查估价入账的附件

期末存货台账与明细账、总账账账相符 检查账户余额是否一致

废旧物资管理严密，出售审批、签字手续齐全 检查废旧物资的销售手续是否完善

办公用品、低耗品管理相关管理符合规定

检查招标方案等，检查领用发放手续及相关定额依据 对物资出入库、出门进行稽核 检查有无相关规定并贯彻执行

根据存货的实际状况计提跌价准备 实地查看、验证跌价金额

5、长期资产管理

严格按程序取得固定资产或进行相关维修、改造 查阅相关批文

对固定资产定期或不定期盘点，并对盘点结果及时处理 查阅盘点记录和相关处理批文 对外投资程序合规 查阅相关批文

固定资产、无形资产、长期投资等的入账价值正确，账务处理准确 查阅账务记录，验证入账价值

固定资产清理、调拨合规，账务处理规范 查阅相关批文和账务记录

在建工程费用归集准确，并按规定转固 查阅账务记录，验证费用归集和转固时间

固定资产折旧、无形资产摊销等期间和金额正确 验证折旧、摊销金额

根据长期资产实际情况计提减值准备 实地查看、验证减值金额

6、会计基础和会计核算工作 会计科目设置符合规定

对照规定调阅电子账套的会计科目 原始凭证的取得及时合法 查阅原始凭证

收入成本费用按时入账，不得提前或延后 查阅收入凭证附件、出入库记录等 跨期摊销费用按受益期摊销 查阅费用摊销账务处理情况

会计科目核算内容符合企业会计制度、会计准则及集团财务部的有关规定 抽查账务处理凭证

凭证处理、审核、记账及时

检查凭证、账簿，询问相关人员 凭证传递合规、相关人员签章齐全 检查凭证、询问相关人员

报销及付款业务程序合规、手续齐全 检查凭证、询问相关人员

记账凭证摘要编写清楚、明了、简洁、易懂 检查凭证

账簿打印及装订符合要求 检查账簿

按规定编报会计报表 翻阅报表

准确核算折扣折让，应分产品设置明细核算,符合税务要求 查明细账

无重大会计差错事件

查各类账簿并询问有关人员

保证会计信息合法、真实、准确、及时、完整 查阅相关报表、账簿记录并询问总部财务部

按照规定进行会计工作交接，并有详细的交接记录 查阅交接记录

7、独立核算体系

有完整的独立核算体系 检查相关制度

有详细的独立核算操作流程和规定 检查有无相关流程和规定

独立核算体系制定是否科学、合理 评价流程是否合理

财务报表数据与独立核算口径差异关系是否明确 询问检查

财务报表与独立核算报表有勾稽关系 进行测试

独立核算数据是否可具追溯性 进行测试

独立核算操作流程是否可控 检查流程是否有漏洞

独立核算软件或系统是否安全可靠 对软件进行检查和测试

独立核算报表是否真实、准确，及时 检查报表

独立核算数据是否满足经营管理和考核需求 检查考核指标及相关会议纪要

8、财务报告

按时报出会计报表、企业填制明细表以及其他资料 检查是否按集团及公司相关要求执行 报表资料数据准确 检查

会计报表年初数与上期末审定数一致 抽查报表

年初未分配利润的调整应列明具体内容和调整原因（除非特别重大的会计差错或重大会计政策发生变更需要调整年初数，一般不应作年初数调整。）抽查报表

各明细科目的项目分类期初数与上年年末数一致 抽查报表 企业填制明细表与公司会计账簿、会计报表核对一致 抽查报表

表与表之间的勾稽关系衔接一致 抽查报表

企业填制明细表填制完整 抽查报表

关联与非关联关系清晰、内部单位（内部关联）与关联单位（外部关联）区分正确

抽查报表

9、财务人员管理

会计人员均持有会计从业资格等证书，并按时进行年检 检查会计从业资格证书 会计人员流失率低

查阅会计人员变动记录

积极培养、举荐财务会计人员 查阅会计人员变动记录

定期组织财务人员学习会计制度、会计准则、内部会计控制制度及集团的相关规定

查阅学习记录

财务人员轮岗、顶岗计划 询问核实执行情况

财务人员请假有审批，遵守公司作息时间，无迟到早退和旷工 查阅办公室考勤记录

财务部人员团结、协作，凝聚力强，工作热情高，有创新精神 实地感受，询问其他部门，核实创新成果

会计人员遵守职业道德，保证会计信息质量、保守公司商业秘密 查阅相关文件资料，向相关部门人员了解

财务人员无严重违反财经纪律，违法违纪事件 查阅相关文件资料，向相关部门人员了解

10、财务综合管理 审计报告建议整改状况

查阅上次审计结果对照核实改进情况 参与销售价格及优惠制定，程序合规 查阅价格制定文件等资料

参与公司重大合同的谈判和签订 查阅相关文件资料

参与公司安全事故处理 检查会议记录或纪要 参与公司诉讼活动 检查会议记录或纪要

11、沟通与协调

妥善处理与集团和公司领导工作关系 实地调查、询问

服从集团财务部安排，严格执行集团各项文件规定 查阅相关文件资料，听取集团财务部意见

能够妥善组织、沟通、协调财务部内部的工作 实地调查、询问

岗位设置合理，权责明确，并严格考核 查阅相关文件资料

财务部业务流程清晰,符合内控制度要求 查阅相关文件资料

财务负责人了解员工思想动态，关心员工工作生活 与财务人员沟通了解

能够妥善处理与公司内各部门的工作关系,协作度高 听取其他部门意见 听取其他部门意见

能够妥善处理与银行、税务、财政、供应商、客户等公司外部的工作关系 听取其他部门或有关单位意见

定期向集团财务部相关领导汇报工作，重大问题应在第一时间向集团财务部汇报 询问集团财务部相关人员

能按规定及时向相关部门报送有关财务资料 查阅相关文件资料

12、预算管理

公司成立有预算委员会 查阅相关文件

预算工作由总经理亲自抓，负总责 查阅相关文件资料，向有关人员了解 公司各部门分工协作，全员参与

查阅相关文件资料，向有关人员了解 编制有和季度预算 查阅预算资料

按总部文件规定方法编制预算 查阅预算资料

预算在公司内有审议，并报总部批准 查阅审议资料和总部批文

预算的编制真实合理，预算准确度高 查阅预算资料并与实际情况对比 对预算执行情况定期进行分析 查阅预算或经济活动分析资料 预算分解并进行严格考核 查阅分解资料和考核记录 预算调整流程合规 查阅相关批文

对预算与实际的差异提出改进措施并予执行 查阅预算分析资料和改进建议、执行结果 按时报送预算相关各种报表

查阅报送记录并咨询总部预算管理部门

13、财务分析与决策支持 按照集团的相关规定进行财务分析 查阅分析资料

每月准时出具财务分析报告 查看各期财务分析是否完整 每月召开财务分析会议 查阅会议记录或纪要

参加公司组织的经济活动分析会并提出专业的见解 查阅分析资料和会议记录

原料市场价格发生大的变化和产品配方变动时，及时进行产品盈亏测算，并提出合理化建议

查阅测算资料等

参与公司及季份经营计划制定 检查会议记录或纪要

参与公司绩效考评方案的制定 检查会议记录或纪要

参与公司重大生产经营决策 检查会议记录或纪要

14、税务管理

财务负责人及相关人员熟悉现行税收法规

询问

增值税免税申报手续齐全，符合要求 增值税纳税申报表

原辅料采购增值税、申报符合税法规定，无遗留问题 查阅原始凭证及增值税认证资料

主营收入确认、销售增值税核算、申报符合税法规定，无遗留问题 查阅原始凭证及增值税抄税资料、询问当事人

其他业务收入及其他涉及增值税的会计核算、申报符合税法规定，无遗留问题 查阅原始凭证

企业所得税核算、缴纳符合税法规定，无遗留问题 查阅所得税批文及所得税清算结果 个人所得税管理的税务风险控制

询问相关负责人个人所得税管理政策

其他税种核算、缴纳符合税法规定，无遗留问题 根据当地税收法规、条例对照检查 税收优惠政策执行到位

根据国家税收政策对照检查

纳税申报资料齐全，且归档、装订、管理符合会计档案要求 查阅申报资料

发票取得、出具及保管符合税法规定

查阅发票购买、领用记录，抽查已开发票 财产报损符合税法规定 财产报损申请税务局批文 各项税款缴纳符合税法规定 税纳解缴凭证 在税法允许范围内进行税务筹划 查阅筹划方案

15、成本管理

健全的成本管理制度体系 查阅公司成本管理制度

成本核算与成本结转科学、合理、准确 查阅生产过程中各阶段成本结转情况

标准（目标）成本的制定科学合理，切合实际 查阅标准成本制定资料 定期成本分析报告 检查分析报告

对异常差异是否进行跟踪检查 调查异常差异是否得到控制 公司成本工程开展情况

检查是否立项及执行情况是否符合集团规定

16、财务信息化

财务人员对金蝶K3操作熟练 当场操作测试

操作人员口令管理合规 测试密码

应对操作人员严格授权 测试各用户权限

禁止未经授权人员操作K3软件，防止操作人员越权使用软件和操作业务 查阅上机记录和日志文件

系统管理员应定期对K3系统进行维护和防病毒检查 查阅维护记录

网络瘫痪、系统崩溃、数据丢失等重大问题应及时汇报、妥善处理，并查明原因 检查处理记录

K3数据电子数据文档应分类存放并定期清理 在电脑上查阅相关资料

17、会计档案管理

客户资料归档是否齐全,保管是否完整 实地检查档案

客户授信依据是否充分 查阅授信依据

归档及时、专人管理

实地检查档案室，调阅档案，检查档案登记簿等 有专门的档案室，安全措施得当 实地检查

档案完整、干净、整齐 观察

档案查询、借阅手续齐全并有详细记录 检查相关纪录

保存年限符合规定，档案销毁按程序进行 检查相关文档

档案转移，移交手续齐全 查移交记录