第一篇：银行内部题库-稽核监察知识
稽核监察类
一、单选题
17、被稽核单位在接到(A)应积极配合并提供必要工作条件。【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程》第六条】
A 现场稽核通知书B稽核意见书 C现场稽核整改书 D稽核调阅单
18、(B)的执行情况应作为检查考核稽核质量的重要 依据。【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程》第五条】 A审计方案 B稽核方案 C处理方案 D实施方案
19、监察部门提出的(B)，报分管领导审定，提交联社领导班子研究后实施。【《内蒙古自治区农村信用社案件调查处理办法》第三十三条】 A审议结果 B审议意见 C审议情况 D审议内容
21、离任、离岗稽核按照干部管理权限，原则上实行“(D)”。【《内蒙古自治区农村信用社离任离岗稽核办法》第五条】 A上查一级 B上查二级 C下查二级 D下查一级
22、离任、离岗稽核工作的开展，首先由同级人事部门向稽核部门发出《离任稽核通知书》，或由被稽核人员所在单位向上级单位稽核部门提出申请。稽核部门原则上应在接到《离任稽核通知书》后(A)内实施离任稽核并完成离任稽核报告。【《内蒙古自治区农村信用社离任离岗稽核办法》第八条】 A 15日 B10日 C 5日 D 20日
27、商业银行对（A）应当进行经常性的稽核和检查监督。【《中华人民共和国商业银行法》第六十条】
A分支机构 B各种部门 C自己
28、高级管理人员离任和工作人员离岗应进行（A）。【《巴彦淖尔河套农村商业银行离任、离岗稽核办法》（试行）第一章】 A、现场稽核 B、非现场稽核
30、离任、离岗稽核报告经总行（B）签批后生效。【《巴彦淖尔河套农村商业银行离任、离岗稽核办法》（试行）第三章】 A、董事长 B、审计委员会
31、稽核组在稽核中发现的重大问题，应及时向（A）汇报。【《巴彦淖尔河套农村商业银行离任、离岗稽核办法》（试行）第三章】 A、上级领导 B、稽核人员处理
32、稽核通知书应由（A）签批。【《巴彦淖尔河套农村商业银行离任、离岗稽核办法》（试行）第三章】
A、分管领导或授权稽核部门负责人 B、审计人员
33、离任、离岗稽核报告一式（B）份。【《巴彦淖尔河套农村商业银行离任、离岗稽核办法》（试行）第三章】 A、5 B、10
34、新招的审计人员需具备相关专业大专以上学历，从事相关工作（B）年以上。【《巴彦淖尔河套农村商业银行稽核管理办法》（试行）第五章】 A、1 B、3 C、5
35、制定现场稽核方案时，应该包括（B）项内容。【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》第二章第五条第四款】
A、5 B、7 C、8 D、9
36、对稽核中发现的问题和需要查实的情况进行调查时，稽核人员（B）。【《巴彦淖尔河套农村商业银行现场稽核操作规程（试行）》第二章第五条】
A、不得少于1人 B、不得少于2人 C、不得少于3人 D、几人都可
37、稽核人员使用调阅资料时不得带离现场，特殊情况需带离现场的，必须经过（A）批准并采取能够确保资料安全的措施。【《巴彦淖尔河套农村商业银行现场稽核操作规程（试行）》第二章第六条】
A、检查组长 B、被稽核单位 C、分管领导 D、上级主管部门
38、离任、离岗稽核报告一式（D）份，由稽核组长及成员签字后，交被稽核人签署意见，同时向被稽核人所在单位反馈情况。【《巴彦淖尔河套农村商业银行离任、离岗稽核办法（试行）》第三章第十四六条】 A、2 B、3 C、5 D、10
45、（B）负责稽核工作的组织和实施、稽核报告的撰写和稽核处理文件的起草工作。【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》第二章第五条第二款第2项】
A、稽核组组长 B、主查人 C、联社分管领导 D、稽核组其他成员
50、《稽核报告》初稿一般应在现场作业结束后（D）个工作日内完成。【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》第二章第七条第一款】 A、9 B、10 C、15 D、5
51、被稽核单位在收到“稽核意见书”(B)个工作日内将执行“稽核意见书”的具体落实情况书面报告稽核组的派出机构稽核部门。【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》第二章第八条第二款第4项】 A、9 B、10 C、15 D、5
52、稽核组主查人负责稽核工作的组织和（B）稽核报告的撰写和稽核处理 文件的起草工作。【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》】 A落实 B实施 C明确 D分工
53、一般情况下，稽核方案经批准后，在实施现场稽核前，应提前（B）日将“现场稽核通知书”(附件3)发送至被稽核单位。【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》】
A5 B7 C6 D3
54、稽核组在稽核通知书指定的日期进入被稽核单位，并在进点（C）或次日与被稽核单位主要负责人举行进点会谈。【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》】
A前一日 B 3日内 C当日
55、对稽核中发现的问题和需要查实的情况，应取得证明材料，填制（B）(附件9)【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》】 A稽核报告 B稽核签证单 C稽核意见书 D稽核签证书
56、现场稽核结束后，稽核组应全部归还借阅的有关资料，如需要延期，应报告稽核方案（C）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》】 A主查人 B被稽核单位负责人 C签发人 D稽核组组长
57、交换意见结束后，稽核组应在(B)个工作日内提交《现场稽核报告》（封皮格式见附件10）《现场稽核报告》以初稿及反馈意见为基础，全面反映稽核出的问题，并做出客观、公正的评价。【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》】
A 5 B 10 C 15 D20
58、“稽核意见书”是对被稽核单位通报稽核事实、做出稽核评价、提出（A）或其他意见的专门性文件。【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修
订稿）》】
A整改 B处罚 C警告 D建议
59、“稽核处理决定通知书”是农村信用社管理部门对有违规违纪行为的单位或个人予以（C）或采取纪律处分的专门性文件。【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》】
A行政处罚 B适当经济处罚 C经济处罚 D纪律处分
60、《内蒙古农村信用社首查责任制暂行规定》（Ｂ）是指在被检查事项或内容所存在问题暴露前承担检查工作任务的各类人员。
A营业结构负责人 B首查责任人 C分管领导 D监督检查组长
64、稽核人员对所编制的现场稽核签证单和作业记录的（C）负责。【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》第二章第六条第三款第五项】
A、完整性 B、科学性 C、真实性 D、规范性
65、“稽核意见书”是对被稽核单位通报稽核事实、做出（D）、提出整改或其他意见的专门性文件。【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程》第二章第八条第二款】
A、整体评价 B、客观评价 C、真实评价 D、稽核评价
71、根据稽核处罚原则，对情节较轻微或属于一般性差错的，给予（A），并给予《内蒙古自治区农村信用社稽核处罚暂行规定》第三条一至八款相应的处分。【《内蒙古自治区农村信用社稽核处罚暂行规定》第一章四条】 A、适当经济处罚 B、行政处罚 C、一定数额的罚款 D、行政警告
109、本行稽核部承担业务监督管理的职能，要采取有效措施，加强（B）和机制建设，抓好规章制度执行情况的再监督。《河套农商行案防管理实施细则》 A防范案件 B内控制度 C规章制度 D违规操作
110、突击检查应合理设定检查频率、覆盖范围、延伸要求、工作方式及工作质量评价标准，加强对基层网点和（D）的突击检查。《河套农商行案防管理实施细则》
A有关人员 B分管领导 C三级柜员 D一线柜员
111、加大对屡查屡犯、屡纠屡错，有章不循、违规操作问题除追究当事人直接责任外，还要追究相关人员及（B）的责任。《河套农商行案防管理实施细则》
A 间接责任人 B 分管领导 C 稽核监察部
二、多选题
25、现场稽核依据的查阅工作主要包括：（ABCDE）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程》第二章第六条第三款第二项】
A、各项相关制度的查阅 B、调阅监控录像资料 C、帐务资料的检查核验 D、分项进行详细稽核 E、调阅内部、外部审计报告，并考察其整改情况，充分利用已有的审计成果。
26、根据稽核的进展情况，必要时可对（CDE）做出调整。【《内蒙古自
治区农村信用社现场稽核操作规程》第二章第六条第三款第七项】
A、稽核时间 B、稽核事项 C、稽核重点 D、稽核步骤E、稽核组成员
27、离岗、离任稽核报告的内容包括：（ABCDEF）【《内蒙古自治区农村信用社离任、离岗稽核办法》第三章第十四条】
A、基本情况 B、履行职责情况 C、存在问题及责任认定 D、对离任、离岗人的综合评价 E、稽核结论 F、处理意见和建议。
28、离任、离岗稽核中有关重要资料，包括稽核报告，被稽核人述职报告及其说明、（CD）、附表等，作为机密档案随稽核报告存档保管。【《内蒙古自治区农村信用社离任、离岗稽核办法》第三章第十五条】
A、稽核工作底稿 B、稽核作业记录 C、取证材料 D、重要谈话记录 E、稽核签证单
30、在稽核报告审定环节，稽核部门负责人根据稽核组提交的（BCDF）进行审查并签署意见，报同级联社分管领导审核后，提交稽核监督委员会核准。【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程》第二章第八条第一款】
A、稽核工作底稿 B、稽核报告 C、稽核意见书 D、稽核处理决定通知书 E、稽核签证单 F、稽核建议书
34、稽核监察部门和审计人员开展审计工作，办理审计事项，应（ABCDE）。【《巴彦淖尔河套农村商业银行稽核管理办法》（试行）第一章】
A、坚持原则 B、遵纪守法 C、客观公正 D、廉洁奉公 E、保守秘密
35、稽核监察部门检查（ABCD）时，必须经派出审计组的审计部门主要负责 人同意。并按规定进行。【《彦淖尔河套农村商业银行稽核管理办法》（试行）第四章】
A、现钞 B、金银 C、有价证劵 D、重要空白凭证
36、稽核监察部门根据审计事项，可采用（AB）方式对被审计对象进行审计。【《巴彦淖尔河套农村商业银行稽核管理办法》（试行）第四章】 A、现场审计 B、非现场审计 C、跨地区审计
37、离任、离岗实地稽查有关（ABCDE）进行真实性、合规性等必要印证。【《巴彦淖尔河套农村商业银行离任、离岗稽核办法（试行）第三章】 A、账 B、表 C、凭证 D、资料 E、实物
42、现场稽核是指稽核人员直接深入到被稽核信用社进行业务检查和风险判断分析的行为。其目的（A B C D）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》第一章第二条】
A、是维护本信用社系统金融体系的安全
B、保护存款人的合法权益,促进本信用社系统经营管理水平的提高 C、保证金融法律、法规的贯彻落实 D、确保本信用社系统经营状况的真实性
E保障单位规章制度的贯彻实施。其作用是纠错查弊、评价指导和警示威慑。
43、现场稽核前培训的内容进点前（A B C D E）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程》第二章第五条第七款】
A、稽核检查部门应组织对参加现场稽核的人员进行培训
B、培训内容主要是针对稽核对象的实际情况，讲解检查涉及的政策、法规、相关业务规定和流程 C、现场稽核的基本方法和技巧
D、强调稽核方案要求的重点 E、回答参加稽核人员提出的问题等。
44、稽核报告包括哪些方面的内容？（A B C D E F G）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程》第二章第七条第三款第二项】 A、实施稽核的基本情况 B、被稽核单位的基本情况 C、稽核发现的问题及成因分析 D、稽核整改意见 E、稽核处理意见或建议 F、政策建议 G、稽核方案要求的其他内容 H、领导审批.48、稽核工作底稿包括（AD）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》第二章第六条第三款第五项】 A、现场稽核作业记录 B、稽核建议书 C、稽核报告 D、现场稽核签证单
49、现场稽核依据的查阅工作主要包括：（ABCDE）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》第二章第六条第三款第二项】
A、各项相关制度的查阅 B、调阅监控录像资料 C、帐务资料的检查核验 D、分项进行详细稽核 E、调阅内部、外部审计报告，并考察其整改情况，充分利用已有的审计成果。
52、“稽核意见书”的内容包括（ABCDE）等。【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》第二章第八条第二款】
A、被稽核单位稽核事项的评价 B、存在的问题事实 C、对问题事实的评价和判断 D、针对问题提出的整改意见 E、执行整改意见的时间要求
53、现场稽核包括（ABCE）稽核档案整理和后续稽核六个阶段。【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》
A稽核准备 B稽核实施 C稽核报告 D稽核结果 E稽核处理
54、现场稽核报告有哪些要求。（ABCDE）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》
A 文字要求简练、确切 B条理清楚，言简意赅 C在实事求是、准确陈述事实的基础上,需有综合分析的文字部分D要通过理性的分析透过现象抓住事物的本质 E各项稽核数据要求准确无误。【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》
55、突击检查是指不提前通知被检查机构而实施的现场检查，具有（ABCD）的特点。【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》 A保密性 B即时性 C灵活性 D针对性 E有效性
56、进入检查现场检查时，岗位的工作人员必须停止办理任何业务，检查期间，未经检查人员同意，不得随意动用金库尾箱、办公桌柜抽屉及档案柜中的(ABD)等物品（包括个人物品）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》
A现金 B凭证 C单据 D帐表
58、离任、离岗稽核，是指被稽核人拟离开现任职务或岗位对其在任职(在岗)期间的（ACE）作出客观公正的评价。【《内蒙古自治区农村信用社离任、离岗稽核办法（修订稿）》第一章第三条】
A、经营管理行为 B、履职行为 C、经济责任 D、岗位责任区 E、经营目标完成情况
59、在下面的各项中，有哪些是属于分管财务会计工作负责人离任稽核的重点内容。（AD）【《内蒙古自治区农村信用社离任、离岗稽核办法（修订稿）》
第二章第十条】
A、大宗的固定资产有无为逃避上级审批而“化整为零”进行购建 B、对投资、融资业务的管理是否合规合法和严格执行有关的操作规程 C、是否建立健全基建、维修、大宗物品采购招标管理制度，以及严格操作程序 D、支付结算业务是否按制度执行 E、抵押物权证、抵质押权证的管理是否合规。60、离岗、离任稽核报告的内容包括：（ABCDEF）【《内蒙古自治区农村信用社离任、离岗稽核办法（修订稿）》第三章第十四条】
A、基本情况 B、履行职责情况 C、存在问题及责任认定 D、对离任、离岗人的综合评价 E、稽核结论 F、处理意见和建议。
61、离任、离岗稽核中有关重要资料，包括稽核报告，被稽核人述职报告及其说明、（CD）、附表等，作为机密档案随稽核报告存档保管。【《内蒙古自治区农村信用社离任、离岗稽核办法（修订稿）》第三章第十五条】
A、稽核工作底稿 B、稽核作业记录 C、取证材料 D、重要谈话记录 E、稽核签证单
62、根据稽核处罚原则，当事人有下列情形之一的，应当从轻或减轻纪律处分（ABDE）【《内蒙古自治区农村信用社稽核处罚暂行规定（修订稿）》第一章五条】
A、主动消除或者减轻违法违规行为危害后果的 B、受他人胁迫发生违法违规行为的 C、初次违规且情节较轻微的或属于一般性差错，未造成后果的 D、配合稽核检查工作组查处违法违规行为有立功表现的 E、其它依法从轻或者减轻纪律处分的
74、全区农村信用社应通过多种方式、多种渠道对监督检查人员进行（ＡＢ ＣＤ）等方面培养、锻炼，充分提高监督检查人员政
治、业务素质，确保其能够胜任监督检查工作。《内
蒙古农村信用社首查责任制暂行规定》
Ａ业务知识 Ｂ岗位技能 Ｃ职业操守 Ｄ廉洁自律
76、首查责任人在履行职责时，必须严肃监督检查纪律，做到（ABCD）制度和提出监督检查意见、建议得当。《内蒙古农村信用社首查责任制暂行规定》 A事实清楚 B证据确凿 C定性准确 D适用法规、77、《内蒙古农村信用社首查责任制暂行规定》首查责任人承担下列哪些检查责任（ABC）
A 对所负责的监督检查事实、证据收集、问题定性、责任认定的真实性、充分性和所作的报告负责。
B 对已查结事项没有查清、查实、查深，导致应发现而未发现、应上报而未上报的违法违规行为负责。
C 对在监督检查过程中因重大过失、明显错误或者消极懈怠行为导致被监督检查对象人身或财产损失负责。
99、稽核审计发现的违规问题，相关业务部门要限期督促整改，及时反馈整改结果，做到（ABCD）。《河套农商行案防管理实施细则》
A检查结果互相通报 B整改问题互相督促 C信息资源互相共享 D案防责任共同落实
100、首查责任制坚持（ABC）的原则。A实事求是 B尽职免责 C失职问责
103、《全区农村信用社营业机构整体轮岗管理办法》要求，遵循（ABCD）的工作原则。【《内蒙古自治区农村信用社联合社关于印发内蒙古农村信用社
2015年案件防控工作意见的
通知》内农信发〔2015〕185号】
A、统一组织 B、严格程序 C、检查全面 D、突出重点
107、“两加强、两遏制”专项检查要求，坚持(ABCD)的原则。【《内蒙古自治区农村信用社联合社关于印发内蒙古农村信用社2015年案件防控工作意见的通知》内农信发〔2015〕185号】
A、依法依规 B、实事求是 C、逐级追究 D、强化问责 109、2015年，以提升审计工作质量为核心，进一步完善审计体系，健全审计制度，提升非现场审计能力，加强审计队伍建设，逐步建立起(ABCD)的审计模式，切实提升审计效率。【《内蒙古自治区农村信用社联合社关于印发全区农村信用社2015年审计工作安排的通知》内农信发〔2015〕113号】 A、以风险为导向 B、以控制为主线 C、以治理为核心 D、以发展为目标
110、举办审计人员各类培训教育，通过采取（ABCD）等多种形式进行培训。【《内蒙古自治区农村信用社联合社关于印发全区农村信用社2015年审计工作安排的通知》内农信发〔2015〕113号】
A、以会代训 B、以学代训 C、以审代训 D、以查代训 111、对严重违规问题必须依照稽查处罚办法进行问责，对问题性质严重，(ABC)的，要从重追责。【《内蒙古自治区农村信用社联合社关于印发全区农村信用社2015年审计工作安排的通知》内农信发〔2015〕113号】
A、屡查屡犯 B、敷衍塞责 C、整改不到位
三、判断题
9、离任、离岗稽核的时限，原则上为被稽核人任职期间，如有必要可追溯到以后年度。（错误）【《内蒙古自治区农村信用社离任离岗稽核办法》第六条】
10、监察部门办案人员有下列情形之一的应进行回避，被调 查人、检举人、控告人及与案件有利害关系的公民、法人或者其 他组织有权申请其回避。(正确）【《内蒙古自治区农村信用社现场 稽核操作规程》第十三条】
11、稽核人员应对稽核过程中接触到的被稽核单位的商业秘密公开。（错误）【《内蒙古自治区农村信用社案件调查处理办法》第六条】
28、突击审计时可以不向被审计单位发送通知书。（正确）【《巴彦淖尔河套农村商业银行离任、离岗稽核办法》（试行）第一章】
30、离任、离岗稽核原则上坚持被稽核人：“先离任、离岗，后稽核、再安排”的原则，未经离任、离岗稽核不得重新任职。（正确）【《巴彦淖尔河套农村商业银行离任、离岗稽核办法》（试行）第一章】
34、实施离任、离岗现场稽核前，稽核通知书应由分管领导或授权稽核
部门负责人签批。（正确）【《内蒙古自治区农村信用社离任、离岗稽核办法（修订稿）》第三章第十二条第二款】
35、《现场稽核通知书》一式三份，送被稽核单位留存一份，被稽核单位签注意见后稽核组留底存档一份，联社综合管理部存档一份。（错误）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》第二章第五条第五款】
39、《现场稽核签证单》要一人一事一签或一人多事一签，不可多人多事一签。（正确）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程》第二章第五条第五款】
40、每个检查组或细分的检查小组至少由两人组成，以保证各项稽核内容均有适当形式的复核。（正确）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》第二章第五条第二款】
41、《现场稽核通知书》一式三份，送被稽核单位留存一份，被稽核单位签注意见后稽核组留底存档一份，联社综合管理部存档一份。（错误）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》第二章第五条第五款】
42、稽核组在稽核通知书指定的日期进入被稽核单位，并在进点当日或次日与被稽核单位主要负责人举行进点会谈，主谈人为组长或主查人。（正确）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》
43、稽核组成员主要由稽核部门专职、有经验人员组成，其专业知识和工作经历应合理搭配。组长和主查人要根据每个稽核人员的特长、经验和能力进行分工，分工要明确，责任要落实。（错误）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》
44、根据稽核任务和对象，稽核部门应确定拟稽核的内容、重点和稽核期，拟定具体的稽核方案(附件2)，由稽核部门检查人签注意见，报本级法人机构分管领导审核批准。
（错误）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》
45、开被稽核单位不同层次人员参加的座谈会（附件4），以客观公正地了解被稽核单位和被稽核业务情况。（正确）
【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》
46、如果稽核组与被稽核单位在有关稽核事实和问题评价上存在较大的意见分歧，被稽核单位可提交举证和陈述意见的书面材料，稽核组应对有分歧的问题作进一步的查证核实，必要时可在查证核实清楚后，再次交换意见。（正确）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》
47、检查工作中，要按规定编制好稽核作业记录，对查证问题要明确责任，责任认定事实部分必须编制《现场稽核通知书》。（错误）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》
48、稽核立项由稽核检查部门根据稽核年度工作计划、本级联社领导的工作要求或特定的稽核事项，提出“稽核项目确定书”，报同级分管领导审批立项,重大事项报上一级联社分管领导核准。（错误）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》第二章第五条第一款】
50、离任、离岗稽核按照干部管理权限，原则上实行“下查一级”。（正确）【《内蒙古农村信用社离任、离岗稽核办法》第五条】
53、《现场稽核签证单》要一人一事一签或一人多事一签，不可多人多事一签。（正确）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（试行）》】
54、《稽核调阅资料清单》一式两份，由稽核组组长和被稽核单位分别留存。（错误）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》第六条第二款】
55、为进一步提高农村信用社稽核工作质量，促进稽核工作标准化、规范化、科学化、程序化、制度化建设，根据有关规定，制定《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程》。（错误）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》第一章第一条】
56、稽核报告一般由主查人起草，经稽核组讨论修改后，由主查人和组长定稿并共同签署。（正确）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》第二章第七条第三款】
57、“稽核处理决定通知书”经稽核部门审议后由同级联社稽核监督委员会委员或经授权的分管领导签发。（错误）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》第二章第八条第三款】
59、稽核组人员与被稽核单位有利害关系，应主动申请回避，被稽核单位也可申请其回避，并将需回避人员姓名及理由在稽核回函中说明。（正确）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》
61、稽核意见书”的内容包括被稽核单位稽核事项的评价、存在的问题事实、对问题事实的评价和判断、针对问题提出的整改意见、执行整改意见的时间要求等。（正确）【《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》 62、被稽核单位或个人存在违规违纪问题，应当予以经济处罚或采取纪律处分的，应对被稽核单位作出“稽核处理决定通知书”。（正确）【《内蒙古自治区 农村信用社现场稽核操作规程（修订稿）》
64、实施离任、离岗现场稽核前，稽核通知书应由分管领导或授权稽核部门负责人签批。（正确）【《内蒙古自治区农村信用社离任、离岗稽核办法（修订稿）》第三章第十二条第二款】
85、稽核部制定符合本机构特点的案件风险排查、报告、处置、问责以及整改、后评价等专门制度。(正确)《河套农商行案防管理实施细则》
100、离职人员对离职前的案件发生负有责任的，应做出责任认定，并报告监管机构，案件责任人仍在河套农商银行任职的，将认定结果及拟处理意见移送离职人员现任职单位。（正确）《内蒙古农村信用社案件问责工作管理暂行办法》
第二篇：银行内部题库-纪检知识
纪检类
一、单选题
1.对接待的群众来访，或收到的转送、交办的来访事项，应根据来访的不同情况，当场或在收到来访事项之日起()日内确定是否受理，并及时告知来访人。(B)A.10 B.15 C.20 D.30 2.党员领导干部不准利用职务之便，为他人谋取利益，其父母、配偶（B）以及其他特定关系人收受对方财物。
A.子女B.子女及其配偶C.情妇D.有共同利益关系的人 3.民主评议政风行风一般（B）为一个评议周期。A.半年 B.一年 C.两年 D.三年
4.实现党的十八大确定的各项任务目标,实现“（B）一百年”目标，实现中华民族伟大复兴的中国梦，必须把我们党建设好。A．一个 B.两个 C.三个 D.四个 5.（C）是关系党的事业兴衰成败第一位的问题。A.制度问题B.方法问题 C.道路问题D.法制问题
6.党的十八大以来，中央反复强调，（D）是决定当代中国命运的关键一招。A.改革B.开放C.解放思想D.改革开放
7.使市场在资源配置中起（C）和更好地发挥政府作用，是十八届三中全会决定提出的一个重大理论观点。A.基础性作用 B.辅助性作用 C.决定性作用 D.指导性作用
8.进一步处理好政府和市场的关系，实际上就是要处理好（C）这个问题。A.简政放权 B.市场秩序
C.在资源配置中市场起决定性作用还是政府起决定性作用 D.去杠杆化
9.十八届三中全会决定坚持和发展党的十五大以来有关论述，提出要积极发展（D），强调国有资本、集体资本、非公有资本等交叉持股、相互融合。A.公有制经济 B.集体所有制经济 C.非公经济 D.混合所有制经济
10.十八届三中全会决定对加强反腐败体制机制创新和制度保障进行了重点部署，明确（B）。
A.党委负监督责任，纪委负主体责任 B.党委负主体责任，纪委负监督责任 C.纪委负全权责任，党委负监督责任 D.纪委负主要责任，党委负次要责任
11.坚持和发展中国特色社会主义，一定要有道路自信、理论自信和（C）。A.文化自信 B.政权自信 C.制度自信 D.发展自信
12.不论处在什么发展水平上，（A）都是社会公平正义的重要保证。A.制度 B.党纪 C.权威 D.公众意愿 13.在我国，（C）是政府发挥作用的根本保证。A.财税政策B.行政命令
C.党的坚强有力领导D.宏观调控
14.党的十一届三中全会以后，以邓小平同志为核心的党的第二代中央领导集体，重新确立了（A）的思想路线。A.解放思想、实事求是 B.求真务实
C.与时俱进 D.实践是检验真理的唯一标准
15.中国特色社会主义是由道路、理论体系、（A）三位一体构成的。A.制度 B.方法 C.措施 D.法制
16.中国特色社会主义理论体系，是马克思主义中国化最新成果，包括邓小平理论、“三个代表”重要思想、（B）。A.马克思主义理论 B.科学发展观 C.科学社会主义 D.毛泽东思想
17以党的（A）为标志，我们党领导人民进行社会主义建设的实践探索，主要分为改革开放前和改革开放后两个历史时期。A.十一届三中全会 B.十二届四中全会 C.十三届三中全会 D.十四届五中全会
18.2012年11月29日，总书记在参观《复兴之路》展览时，对“中国梦”进行了深情阐释，他说“我认为（B），就是中华民族近代以来最伟大的梦想。” A.全面建成小康社会 B.实现中华民族伟大复兴 C.国内生产总值跃居世界第一 D.军事力量领先世界
19.实现中国梦必须走中国道路，这就是（A）。A.中国特色社会主义道路 B.改革开放道路 C.和平发展道路 D.社会主义道路
19、实现中国梦必须弘扬中国精神，这就是以（A）为核心的民族精神和以改革创新为核心的时代精神。A.爱国主义 B.社会主义 C.集体主义 D.民族团结
20、中国梦归根到底是（A），必须紧紧依靠人民来实现，必须不断为人民造福。A.人民的梦 B.民族的梦 C.无数仁人志士的梦 D.大多数人的梦
21.党员干部利用职权或者职务上的影响为他人谋取利益，本人的配偶、子女及其配偶等亲属和其他特定关系人收受对方财物，情节严重的，给予(C)处分。A.警告 B.严重警告
C.撤销党内职务、留党察看或者开除党籍 D.记大过
22.党员干部收受可能影响公正执行公务的礼品、礼金、消费卡等，情节严重的，给予（D）处分。
A.记大过 B.严重警告 C.留党察看 D.开除党籍
23.党员干部违反有关规定取得、持有、实际使用运动健身卡、会所和俱乐部 会员卡、高尔夫球卡等各种消费卡，或者违反有关规定出入私人会所，情节较重的，给予（A）处分。
A.撤销党内职务 B.警告 C.严重警告 D.记大过
24.党员领导干部干预和插手建设工程项目承发包、土地使用权出让、政府采购、房地产开发与经营、矿产资源开发利用、中介机构服务等活动，造成不良影响的给予（C）处分
A.记大过 B.留党察看 C.警告 D.开除党籍
25.党员干部以不正当方式谋求本人或者其他人用公款出国(境)情节较轻的给予（A）处分。
A.警告 B.严重警告 C.留党察看 D.开除党籍 26.《中国共产党纪律处分条例》是根据（C）制定的。
A.《宪法》B.《中国共产党巡视工作条例》C.《党章》D《刑法》 27.中国共产党党员留党察看处分，分为留党察看（B），留党察看二年。A.半年 B.一年 C.三年 D.四年
28.中央总书记习近平2012年12月4日召开中共中央政治局会议，会议审议关于（C）有关规定。A.改进文风、密切联系群众 B.改进会风、党员干部直接联系群众 C．改进工作作风、密切联系群众
D．改进工作作风、党员干部直接联系群众
29.中共中央政治局会议关于整顿工作作风八措施规定，要改进（B），切记走过场、搞形式主义；要轻车简从、减少陪同、简化接待。A.工作作风B.调查研究 C.会风 D.文风
30.中共中央政治局会议强调，抓作风建设，首先要从（A）做起。A.中央政治局B.政治局常委C.高级干部D.中央书记处
31.中共中央政治局会议强调，要下大决心改进作风，切实解决（B）的问题始终保持同人民的血肉联系。
A.社会突出B.群众反映强烈C.群众困难D.干部作风漂浮 32.中共中央政治局会议强调，制定改进工作作风、密切联系群众这方面规定，指导思想就是（D），体现从严治党。
A.加强党风建设B.以人为本C.执政为民D.从严要求
33.《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》共分为（A）章。A.三章B.四章C.五章D.六章
34.习近平总书记讲到，“要加强对权力运行的制约和监督，把权力关进制度的笼子里，形成不敢腐的（），不能腐的（），不易腐的（）”。(A)A.惩戒机制，防范机制，保障机制 B.防范机制，惩戒机制，保障机制 C.保障机制，惩戒机制，防范机制 D.惩戒机制，保障机制，防范机制
40.《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》（以下简称《若干规定》）适用于国有独资企业、（D）(含有独资金融企业和国有控股金融企业)及其分支机构的领导班子成员。
A.国有企业
B.中外合作企业
C.集体所有制企业
D.国有控股企业
41.在企业发生非政策性亏损或者（B）期间，不得购买或者更换小汽车、公务包机、装修办公室、添置高档办公设备。
A.发生安全质量事故
B.拖欠职工工资
C.有贷款
D.任务不饱满
42.国有企业的纪检监察机构应当结合考核，每年对所管辖的国有企业领导人员执行本规定的情况进行监督检查，并作出评估，向（A）和上级纪检监察机构报告。
A.企业党组织 B.当地政府 C.当地纪检监察部门 D.上级认识部门 44.国有企业领导人员违反本规定受到降职处理的，（A）年内不得担任与其原任职务相当或者高于其原任职务的职务。受到免职处理的，两年内不得担任国有企业的领导职务；因违反国家法律，造成国有资产重大损失被免职的，五年内不得担任国有企业的领导职务。A.两年 B.三年
C.四年
D.五年
45.国有企业应当明确决策原则和程序。需经讨论通过的事项，应当经（A）讨论通过后实施。
A.职工代表大会 B.基层工会
C.地方工会
D.职工大会
46.国有企业领导人员应当正确行使经营管理权，防止可能侵害公共利益、企业利益行为的发生，不得在离职或退休后（B）内，在与原任职企业有关系的私营企业、外资企业和中介机构担任职务、投资入股，或者在上述企业或者机构从事、代理与原任职企业经营业务相关的经营活动。
A.二年内
B.三年内 C.四年内
D.五年内
47.履行国有资产出资人职责的机构和审计部门应当依法开展各项审计监督，严格执行（C），建立健全纪检监察和审计监督工作的协调运行机制。
A.国有企业领导人员任期经济责任审计制度
B.国有企业领导人员离任经济责任审计制度
C.国有企业领导人员任期和离任经济责任审计制度 D.国有企业领导人员经济审计制度
48.国有企业领导人员中的共产党员违反《若干规定》的，视情节轻重，依照（B）给予相应的党纪处理。
A.《企业职工奖惩条例》
B.《中国共产党纪律处分条例》
C.《国家公务员法》
D.《行政监察法》 49.国有企业领导人员应当将贯彻落实本规定的情况作为民主生活会对照检查、述职述廉和职工代表大会民主评议的重要内容，接受（A）A.监督和民主评议
B.上级党委检查
C.上级纪委检查
D.主管领导监督
50.国有企业领导人员不得利用职权相互为对方及其配偶、子女和其他特定关系人从事（B）提供便利条件。A.有薪酬性工作
B.营利性经营活动
C.经营性活动
D.个人生意
51.在对外公务活动中如果对方赠送礼金、有价证券,应当谢绝;确实难以谢绝的,所收礼金、有价证券一律上缴（C）。
A.本级纪检监察机关 B.上级机关
C.国库
D.财会室
52.国有企业实施《若干规定》的主要责任人是（C））。
A.国有企业纪委书记
B.国有企业监事会主席
C.国有企业的党委书记、董事长、总经理
D.其他
53.《若干规定》对经批准兼职的国企领导人取酬的规定是（A）。
A．不得擅自领取兼职薪酬及其他收入
B．不得领取兼职工资
C．可以领取兼职报酬
D.可以领取补助
54.国企领导人员违反规定获取的不正当经济利益，应当（A）。A.责令清退 B.限期上交 C.给予处分 D.予以免职
55.《若干规定》所称特定关系人，是指（A）。
A.与国有企业领导人员有近亲属以及其他共同利益关系的人
B.国有企业领导人员
C.国家公务员
D.其他人员
56.在十二届全国人大二次会议上，总书记参加（C）代表团审议时提出“三严三实”重要论述。A.江苏B.河北C.安徽D.福建 57.党员干部修身的首要要求是(A)A.加强党性修养B.坚定理想信念C.提升道德境界D.追求高尚情操 58.当前我们党面临着最大的考验是(B)A.改革开放考验B.执政考验C.市场经济考验D.外部环境考验 59.要做“一个脱离了低级趣味的人”，最根本的还是要(C)A.从政治高度看待生活情趣B.树立正确的金钱观和利益观 C.树立正确的世界观、人生观、价值观D.管住自己
60.中国精神就是以爱国主义为核心的民族精神和以（B）为核心的时代精神。A.与时俱进B.改革创新C.自强不息D.求真务实
二、多选题
1.自治区联社纪委对领导干部进行约谈，可以采取下列方式进行：(ABC)A.工作约谈B.信访约谈C.廉政约谈D.廉洁约谈
2.纪委开展纪检监察工作必须严格执行党的纪律(ABCDE)注重预防，扎实推进党风建设和反腐倡廉工作，保证党的路线方针政策和自治区联社重大决策部署的贯彻执行。
A.坚持全面从严治党B.依规治党C.坚持标本兼治D.综合治理E.惩防并举 3.对党员违反党纪和其他员工违法违规行为的查处，做到。(ABCD)A.事实清楚、证据确凿B.定性准确、处理恰当C.手续完备D.程序合法E.全体员工认可F.公平公正
4.案件检查工作遵循以下原则(ABCDE)A.坚持实事求是,以事实为根据，以党纪政纪为准绳，做到事实清楚、证据确凿、定性准确、处理恰当、手续完备。
B.坚持在纪律面前人人平等，对违反党纪政纪的组织和个人，均依据本规定进行检查。
C.实行教育与惩处相结合，监督检查与改进工作相结合。D.按规定和程序，严格依纪依法办案。
E.坚持党管干部的原则，实行分级办理，按干部管理权限各负其责，中共内蒙古自治区农村信用社联合社纪律检查委员会（以下简称自治区联社纪委）可以直接检查属于下级管辖的案件。
5.立案依据及调查的简要情况。主要包括(ABC)A.案件来源及立案依据；
B.调查组的组成情况、调查的起止时间及工作大致经过；
C.被调查人的基本情况，包括姓名、年龄、入党时间、职务、工作单位以及以前犯过什么错误，受过何种处分等。
D．被调查人员的家庭情况，家庭收入，家人工作情况等。6.办案人员应遵守以下纪律(ABCD)A.不准对被调查人或有关人员采取违犯党章或国家法律的手段； B.不准泄露案情，扩散证据材料； C.不准伪造、篡改、隐匿、销毁证据，故意夸大或缩小案情； D.不准接受与案件有关人员的财物和其他利益。E.不准与案件有关联的人员私下接触。
7.办案人员有下列情形之一的，应当自行回避，被调查人、检举人及其他与案件有关的人员也有权要求回避(ABCD)A.是本案被调查人的近亲属； B.是本案的检举人、主要证人； C.本人或近亲属与本案有利害关系的；
D.与本案有其他关系，可能影响公正查处案件的。办案人员的回避，由纪检部门纪委书记决定。
8.信访工作人员应具有较高的政治素质(ABCDE)A.相应的业务水平，熟悉有关法律B.法规及金融业务知识C.坚持原则，依法依规受理D忠于职守，文明接待E廉洁高效，公平公正。F.有较高的政策理论水平
9.信访工作主管部门应当履行下列职责(ABEF)A.接待来访、办理来信，维护信访人的合法权益。
B.组织协调、监督检查应由本单位有关部门及下级机构具体办理的信访事项，并负责督促、核查。
C.向上级部门和本单位领导报送重要信访信息，反映问题并提出工作建议。D.加强与上级党、政机关信访主管部门的联系和工作配合，及时沟通情况，交流信息。
E.分析形势，开展调研，指导系统信访工作。F.承办领导交办的重要信访事项。
10.上级信访主管部门发现下级机关有下列情形之一的，应当及时督办，并提出改进建议(BDF)A.按规定的办理期限办结信访事项的。B.未按规定反馈信访事项办理结果的。C.按规定程序办理信访事项的。D.办理信访事项推诿、敷衍、拖延的。E.执行信访处理意见的。F.其他需要督办的情形。
11.国有企业领导人员应当遵守国家法律法规和企业规章制度，（AB），切 实维护国家利益、企业利益和职工合法权益，努力实现国有企业又好又快发展。
A.依法经营、开拓创新
B.廉洁从业、诚实守信 C.忠于职守、廉洁自律
D.解放思想、勇于创新
12.国有企业领导人员不得将企业经济往来中的（ABCD），以及因企业行为受到有关部门和单位奖励的财物等据为己有或者私分。
A.折扣费
B.中介费
C.佣金
D.礼金
13.国有企业领导人员不得违反决策原则和程序，决定企业生产经营的（ABCD）事项。
A.重大决策
B.大额度资金运作
C.重大项目安排
D.重要人事任免
14.国有企业领导人员未经批准不得兼任（ABCD）的领导职务。
A.本企业所出资企业或其他企业 B.事业单位
C社会团体
D.中介机构
15.国有企业领导人员应当按向履行国有资产出资人职责的机构报告（BCD）以及本人认为应当报告的其他事项，并以适当方式在一定范围内公开。
A.个人资产情况
B.兼职、投资入股、国(境)外存款
C.购置不动产情况 D.配偶、子女从业和出国(境)定居及有关情况
26.国有企业（公司）、事业单位和集体所有制企业（公司）中的党员，利用职务上的便利，有下列（AC）行为之一的，损害国家、集体和人民利益的，给予警告或者严重警告处分；情节较重的，给予撤销党内职务或者留党察看处分；情节严重的，给予开除党籍处分。A.将本单位的盈利业务交由其亲友经营的
B.以市场价格向其亲友经营管理的单位采购商品或者销售商品的 C.向其亲友经营管理的单位采购不合格商品的 D.正常的企业管理行为
27.党员在市场经济活动中，有下列（ABCD）行为之一的，追究主要责任者和 其他直接责任人员的责任，情节较轻的，给予警告或者严重警告处分；情节较重的，给予撤销党内职务或者留党察看处分；情节严重的，给予开除党籍处分。A.生产、销售假冒伪劣商品的
B.知悉或者非法获取内幕信息，进行证券、期货交易的
C.利用行政垄断或者行业垄断地位，实施或者变相实施妨碍公平竞争行为的 D.限制外地商品和服务进入本地市场或者限制本地商品和服务流向外地市场的
28、党员违反有关规定从事营利活动，有下列（ABCD）行为的，情节较轻的，给予警告或者严重警告处分；情节较重的，给予撤销党内职务或者留党察看处分；情节严重的，给予开除党籍处分。
A.经商办企业的B.个人违反规定买卖股票或者进行其他证券投资的 C.从事有偿中介活动的D.在国（境）外注册公司或者投资入股的 29.《中国共产党纪律处分条例》的任务是：（ABCD）A.维护党的章程和其他党内法规B.严肃党的纪律
C.纯洁党的组织D.保证党的路线、方针、政策等的贯彻执行 30.党的纪律处分工作应当坚持以下原则（ABC）A.党要管党、从严治党。B.党纪面前一律平等。C.实事求是。D.民主集中制。E.惩前毖后、治病救人。
三、判断题
1.约谈由自治区联社纪委实施。约谈须履行审批手续。约谈人一般为自治区联社纪委领导或者自治区联社包片领导。进行约谈时，约谈人应当不少于三人。(X)2.约谈结束后，约谈对象应当就约谈的问题形成书面材料于15个工作日内报自治区联社纪委。(√)3.与约谈对象有直接利害关系的，应当申请回避。(√)4.自治区联社纪委应当及时将函询及有关回复情况整理归档。(√)5.纪委在自治区联社党委和上级纪委的双重领导下开展工作，聚焦中心任务，深化“三转”，强化监督执纪问责。(√)6.纪委会会议必须有超过委员人数2/3以上的委员参加方可召开。(X)7.纪检监察室直接进行的初步核实，要组成三人以上的初步核实组，并确定主办人。(X)8.属于下级纪检监察部门立案范围的重大违纪违规问题，必要时自治区联社纪委可直接决定立案。(√)9.审理过程中，案件审理人员认为有必要时，可以同与被调查人有关人员核对违纪事实，听取被调查人的陈述和申诉。(X)10.各法人机构应当明确一名领导班子成员分管信访工作，并设立专门的信访接待场所。(√)11.信访人对复查意见不服的，可以自收到书面答复之日起25个工作日内向复查机关的上一级机关请求复核。(X)
第三篇：银行内部题库-党建知识
党建知识
一、单选题
1、根据（C）决定，在全党深入开展党的群众路线教育实践活动。A、中央政治局 B、中央书记处
C、党的十八大 D、党的十八届一中全会
2、推进社会建设，要以(A)为重点，着力解决好人民最关心最直接最现实的利益问题。
A.保障和改善民生 B.基本公共服务均等化 C.密切党群关系
3.党员如果没有正当理由，连续（B）不交纳党费，就被认为是自行脱党。
A、三个月 B、半年 C、一年 D、两年
4、党章规定，可以申请入党的年龄为年满（B）。
A、16岁 B、18岁 C、20岁
5、中共中央政治局2013年4月19日会议决定从2013年下半年开始，用（B）年左右时间，在全党自上而下分批开展党的群众路线教育实践活动。A、半 B、一 C、两 D、三
6、群众路线教育实践活动的主要内容是（C）。
A、群众路线 B、反腐倡廉 C、为民务实清廉D、反对形式主义
7、群众路线教育实践活动要围绕保持党的（A）。A、先进性和纯洁性 B、先进性和群众性 C、革命性和纯洁性 D、先进性和阶级性
8、当前，党员干部贯彻落实党的群众路线总体是（B）的。A、一般 B、好 C、不太好 D、差
9、群众路线教育实践活动要把贯彻落实中央八项规定作为（C），进一步突出作风建设。
A、基础 B、突破口 C、切入点 D、大方向
10、党章指出，党的最大政治优势是(C)。
A、对马克思主义的信仰 B、批评与自我批评 C、密切联系群众 D、党员的模范作用
11、党内民主是党的（B）。
A、基础 B、生命 C、源泉 D、力量
12、群众路线教育，党委(党组)主要领导同志要承担起（C）的责任 A、责任人 B、主要责任人 C、第一责任人D、责任主体
13、经济体制改革的核心问题是处理好（D）的关系。
A、政府和企业 B、国有与私营 C、党与政府 D、政府和市场
14、党章指出，党执政后的最大危险是(B)。
A、官僚主义 B、脱离群众 C、形式主义 D、享乐主义
15、正确政绩观要求“政贵有（C）”。A、新 B、大 C、恒 D、声
16、“基础不牢，地动山摇”，这是指（D）。
A、思想建设 B、制度建设 C、理论建设 D、基层党建
17、“踏石留印、抓铁有痕”，这是指（A）
A、作风建设 B、思想建设 C、制度建设 D、组织建设
18、学习型是实现服务型创新型政党的（C）。A、条件 B、基础 C、前提 D、首位
19、把权力关进制度的（B）里。A、框子 B、笼子 C、规范 D、约束 20、绝对权力导致绝对（C）。A、滥用 B、谋私 C、腐败 D、混乱
21、作风问题具有顽固性和（D）。
A、长期性 B、复杂性 C、艰巨性 D、反复性
22、作风是否确实好转，要以人民满意为（B）A、目的 B、标准 C、动力 D、基础
23、人民民主是社会主义的（C）。A、本质 B、特征 C、生命D、目的
24、改革开放以来（B）开辟和坚持了中国特色社会主义政治发展道路。
A、初步 B、成功 C、基本 D、顺利
25、政治体制改革以保证人民当家作主为（A）。
A、根本 B、目的 C、方向 D、核心
26、积极借鉴人类政治文明有益成果，绝不照搬（D）政治制度模式。
A、传统B、美国C、苏联 D、西方
27、坚持党的领导、人民（B）、依法治国有机统一。
A、平等参与B、当家作主C、管理国家D、自由选举
28、党的十八大报告指出要更加注重发挥（B）在国家治理和社会管理中的重要作用，维护国家法制统一。
A、法制 B、法治 C、法律 D、法规
29、人民代表大会制度是保证人民当家作主的（B）政治制度。
A、基本 B、根本 C、主要 D、首要
30、社会主义（C）民主是我国人民民主的重要形式。
A、选举 B、人民 C、协商 D、基层
31、健全以职工代表大会为（D）形式的企事业单位民主管理制度。
A、主要 B、根本 C、唯一D、基本
32、法治是治国理政的（C）方式。
A、唯一 B、主要 C、基本 D、根本
33、中共十八大报告指出要提高领导干部运用法治（C）和法治方式深化改革、推动发展、化解矛盾、维护稳定能力。
A、精神 B、思想 C、思维 D、理念
34、党必须在（B）和法律范围内活动。A、法制 B、宪法 C、法治 D、制度
35、我国已实行城乡按相同人口（A）选举人大代表。A、比例 B、数量 C、规模D、结构
36、总结十六大以来十年奋斗历程，国家大进步原因最重要的就是形成和贯彻了（B）。
A、毛泽东思想 B、科学发展观
C、邓小平理论 D、“三个代表”重要思想
37、把以人为本作为深入贯彻落实科学发展观的（C）立场。A、原则 B、根本 C、政治 D、核心
38、中国共产党第十八次全国代表大会，是在我国进入全面建成小康社会（B）阶段召开的一次十分重要的大会。
A、关键 B、决定性 C、最后D、攻坚 39.中国特色社会主义道路是实现途径，（C）是行动指南，中国特色社会主义制度是根本保障，三者统一于中国特色社会主义的伟大实践。
A.科学发展观
B.毛泽东思想，邓小平理论及“三个代表” C.中国特色社会主义理论体系
40.党的十八大报告指出建设中国特色社会主义，总依据是（A）A.社会主义初级阶段 B.五位一体 C.与时俱进
41.党的十八大报告指出: 建设中国特色社会主义总任务是(C)。A.改革开放 B.科学发展 C.社会主义现代化和中华民族伟大复兴
42、对我们党的群众路线作了准确、完整的论述，为它的牢固确立和全面执行作出最大贡献的是(A)。
A.毛泽东 B.周恩来 C.邓小平D、江泽民F、胡锦涛
43.2013 年6 月22 日至25 日中央政治局召开专门会议，强调要从思想教育入手，深刻剖析产生“四风”的思想根源，解决好世界观、人生观、价值观这个(A)问题。
A.总开关 B.源头 C.原则 44、1945年，民主人士黄炎培先生与毛泽东之间著名的“窑洞对”，谈的是关于（B）的话题，总书记称这段对话至今对中国共产党都是很好的鞭策和警示。
A.进京赶考 B.历史周期率 C.精兵简政
45、高度重视群众工作，坚持人民主体地位，发挥人民首创精神，是由我们（A）决定的，也是由我们党的根本宗旨决定的。
A.党的性质 B.党的领导地位 C.党的执政地位
46.(A)关乎党的命脉，关乎国家前途、民族命运、人民幸福。A.道路 B.国家统一 C.与时俱进 47.党员的党龄，从(C)之日算起。A.支部大会讨论通过他为预备党员 B.上级审批他转为正式党员
C.预备期满，支部大会通过他转为正式党员
48、把各级党组织建设成为（B），是建设马克思主义学习型政党的基础工程。
A、知识型组织 B、学习型党组织
B.发挥党员先进性 C.符合最广大人民的根本利益 49.习近平在十八大一中全会上指出：中国共产党从成立起就肩负着实现（A）的历史使命。
A.中华民族伟大复兴 B.中国梦
C.建设社会主义 D.中国特色社会主义胜利
50.延安整风运动，是我们党着重从思想政治上建党的一次成功实践，这次整风推动了马克思列宁主义的理论与中国革命实践相结合，促进了（A）的发展和成熟，实现了全党在思想上、政治上、组织上的空前统一。
A.毛泽东思想 B.实事求是的思想路线 C.党的群众路线
51、“人民群众是历史的创造者”是（B）的基本观点。A.历史唯心主义 B.历史唯物主义 C.辩证唯物主义
52、坚持（B）原则，坚持任人唯贤，坚持德才兼备、以德为先，坚持注重实绩、群众公认，深化干部人事制度改革，使各方面优秀干部充分涌现，各尽其能、才尽其用。
A.以人为本 B.党管干部 C.双重
53、十八大强调，要把提高（D）作为班子建设核心内容 A、理论水平B、思想建设 C、领导能力 D、执政能力
54、党的各级代表大会的代表和委员会的产生，要体现（A）的意志。
A、选举人 B、同级党委 C、上级党委
55、党章是（ABCD）。
A、党的总章程B、全党必须共同遵守的根本行为规范 C、党的根本大法D、全党必须遵循的总规矩
二、多选题
1、群众路线教育实践活动，这是新形势下（ABD）A、坚持党要管党、从严治党的重大决策 B、推进中国特色社会主义伟大事业的重大举措 C、依法治国的应有之义
D、顺应群众期盼、加强学习型服务型创新型马克思主义执政党建设的重大部署
2、群众路线是（BCD）A、党的基本路线 B、党的生命线 C、党的根本工作路线 D、党的传家宝
3、当前，党员干部贯彻落实党的群众路线也存在着不符合为民务实清廉要求的问题。特别是有的领导机关、领导班子和一些领导干部（ABCD）
A、形式主义突出 B、官僚主义突出 C、享乐主义突出 D、奢靡之风严重
4、群众路线教育实践活动以县处级以上（BCD）为重点。A、社会组织 B、领导机关 C、领导班子 D、领导干部
5、群众路线教育实践活动全过程要贯穿（ABCD）的总要求。A、照镜子 B、正衣冠 C、洗洗澡 D、治治病
6、群众路线教育实践活动牢牢把握的原则是（ABCD）。A、正面教育为主 B、批评和自我批评 C、讲求实效
D、分类指导和领导带头
7、群众路线指（ABCD）A、一切为了群众 B、一切依靠群众 C、从群众中来 D、到群众中去
8、《十八届中央政治局关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》包括（ABCD）
A、改进调查研究 B、严格文稿发表 C、精简会议活动 D、精简文件简报
9、加强对权力监督，形成（BCD）。A、不想腐的心理机制 B、不敢腐的惩戒机制 C、不能腐的防范机制 D、不易腐的保障机制
10、科学发展观是（ABCD）
A、马克思主义关于发展的世界观和方法论的集中体现 B、马克思主义中国化最新成果 C、中国共产党集体智慧的结晶
D、发展中国特色社会主义必须坚持和贯彻的指导思想
11、必须按照中国特色社会主义事业总体布局，全面推进经济建设（ABCD）
A、政治建设 B、文化建设 C、社会建设 D、生态文明建设
12、新世纪新阶段经济社会发展的战略目标是（ABCD）
A、到建党一百年时实现国内生产总值和城乡居民人均收入比二0一0年翻一番
B、到建党一百年时建成惠及十几亿人口的更高水平的小康社会 C、到建国一百年时人均国内生产总值达到中等发达国家水平D、到建国一百年时基本实现现代化
13、民主集中制是（ABC）。
A、民主基础上的集中和集中指导下的民主相结合 B、党的根本组织原则
C、群众路线在党的生活中的运用 D、依法行政
14、十八大的主题是（ABCD）A、高举中国特色社会主义伟大旗帜 B、解放思想，改革开放 C、凝聚力量，攻坚克难 D、为全面建成小康社会而奋斗
15、科学发展观最鲜明的精神实质是（ABCD）。A、解放思想 B、实事求是 C、与时俱进 D、求真务实
16、建设中国特色社会主义（BCD）A、总形势是和平发展
B、总依据是社会主义初级阶段 C、总布局是五位一体
D、总任务是实现社会主义现代化和中华民族伟大复兴
17、十八大要求不断丰富中国特色社会主义的（ABCD）。A、实践特色 B、理论特色 C、民族特色 D、时代特色
18、第二批群众路线教育活动包括（ABCD）哪几个阶段。A、学习教育、听取意见环节 B、查摆问题、开展批评环节 C、整改落实、建章立制环节 D、巩固提高、扩大成果环节、毛泽东思想活的灵魂是（ACD）。A、实事求是 B、依法治国 C、独立自主 D、群众路线
20、实现中国梦必须（ABD）。A、走中国道路 B、弘扬中国精神 C、与时俱进 D、凝聚中国力量
21、只有改革开放，才能（ACD）。A、发展中国 B、发展市场经济 C、发展社会主义 D、发展马克思主义
22、八项规定改进调查研究要求（ABCD）。A、不张贴悬挂标语横幅 B、不安排群众迎送 C、不铺设迎宾地毯 D、不安排宴请
23、八项规定要求，未经中央批准一律不出席（ABD）。A、各类剪彩、奠基活动 B、庆祝会、纪念会、表彰会、博览会、研讨会 C、干部培训班 D、各类论坛
24、八项规定要求，除中央统一安排外，个人（ABC）。A、不公开出版著作、讲话单行本 B、不发贺信、贺电 C、不题词、题字
25、群众路线是实现党的（ACD）的根本工作路线。A、政治路线 B、阶级路线 C、思想路线 D、组织路线
26、开展党的群众路线教育实践活动（ABD）。A、是实现党的十八大确定的奋斗目标的必然要求
B、是保持党的先进性和纯洁性、巩固党的执政基础和执政地位的必然要求 C、是依法治国的必然要求
D、是解决群众反映强烈的突出问题的必然要求
27、中国特色社会主义“三位一体”包括（BCD）。A、中国特色社会主义旗帜 B、中国特色社会主义道路 C、中国特色社会主义理论体系 D、中国特色社会主义制度
28、十八大报告提出的廉政建设“三清”指（ABC）。A、干部清正 B、政府清廉 C、政治清明 D、经济清白
30、党面临的考验包括（ABCD）。A、执政考验 B、改革开放考验 C、市场经济考验 D、外部环境考验
31、党面临的危险包括（ABCD）。A、精神懈怠危险 B、能力不足危险 C、脱离群众危险 D、消极腐败危险
32、建设“三型”马克思主义执政党是指（ACD）。A、学习型 B、团结型 C、服务型 D、创新型
33、政治纪律要求（ABCD）。A、坚持党的领导 B、坚持基本路线 C、维护中央权威
D、政治上与党中央保持一致
34、中国特色社会主义制度包括（ABCD）。A、人民代表大会制度 B、基层群众自治制度 C、民族区域自治制度 D、多党合作政治协商制度
35、充分发挥基层党组织的作用（ABCD）。A、推动发展 B、服务群众 C、凝聚人心 D、促进和谐
36、群众路线教育“开门搞活动”要求（ABCD）。A、请群众参与 B、让群众评判 C、受群众监督 D、联系群众取得实效
37、群众路线教育 “三不”要求（BCD）。A、不动摇不懈怠不折腾 B、不要走过场，做到“不虚” C、着力解决突出问题，做到“不空” D、紧紧围绕为民务实清廉，做到“不偏”
38.党和国家各项工作总的出发点和检验标准主要看是否(ABC)。A 有利于发展社会主义社会的生产力； B 有利于增强社会主义国家的综合国力；
C 有利于提高人民的生活水平；D 有得于构建社会主义和谐社会。39.党在任何时候都坚持(ABC)，不允许任何党员脱离群众，凌驾于群众之上。
A 权为民所用 B 利为民所谋C 情为民所系D 绩为民所创
41.党的七大总结历史经验,把党在长期奋斗中形成的优良传统作风概括为三大作风,即(ABD)。A 理论和实践相结合的作风B 自我批评的作风
C 全心全意为人民服务的作风D 和人民群众紧密联系在一起的作风 42.党的十八大报告指出，建立健全权力运行制约和监督体系，提到的“两个凡是”具体是(AD)。
A、凡是涉及群众切身利益的决策都要充分听取群众的意见 B、凡是有利于解决民生问题的决策都要严格执行 C、凡是不利于维护社会稳定的做法都要坚决制止 D、凡是损害群众利益的做法都要坚决防止和纠正
43.党的十八大报告提出：千方百计增加居民收入，在收入分配过程中实现“ 两个同步”是指(AC)。
A、城乡居民收入增长和经济发展同步 B、城镇居民收入增长和国民生产总值增长同步 C、劳动报酬增长和生产率提高同步 D、国民生产总值增长和生产率提高同步
44.新形势下，党面临的(ABCD)是长期的、复杂的、严峻的。A 执政考验B 改革开放考验C 市场经济考验D 外部环境考验 45.十八大重申指出，中国特色社会主义理论体系主要包括（BCD）。
A、毛泽东思想 B、邓小平理论C、三个代表重要思想 D、科学发展观 46.《中共中央关于加强和改进新形势下党的建设若干重大问题的决定》指出，领导干部下基层要（ABCD）。
A轻车简从 B不扰民 C不搞层层陪同 D不组织群众迎送
47.解决“四风”问题，要（ABC），不能“走神”，不能“散光”。A、对准焦距 B、找准穴位 C、抓住要害 D、把握重点
48.总书记提出，右玉精神体现的是（ABC）。A、全心全意为人民服务 B、迎难而上、艰苦奋斗 C、久久为功、利在长远
49.《廉政准则》规定，禁止讲排场、比阔气、挥霍公款、铺张浪费。不准有下列行为(ABCD)。
A.在公务活动中提供或者接受超过规定标准的接待，或者超过规定标准报销招待费、差旅费等相关费用 B.违反规定决定或者批准兴建、装修办公楼、培训中心等楼堂馆所，超标准配备、使用办公用房和办公用品
C.违反规定配备、购买、更换、装饰或者使用小汽车
D.违反规定决定或者批准用公款或者通过摊派方式举办各类庆典活动 50.《廉政准则》规定，不准违反规定用公款购买商业保险，缴纳住房公积金，滥发(ACE)等。
A.津贴 B.福利 C.补贴 D.补助 E.奖金
51.《中国共产党章程》规定，党员必须履行的义务包括(ABCD)。A.自觉遵守党的纪律 B.模范遵守国家的法律法规 C.执行党的决定 D.服从组织分配
52.《中国共产党章程》规定，党重视(ABCD)干部，特别是培养、选拔优秀年轻干部。积极推进干部制度改革。
A.教育B.选拔 C.考核 D.监督
53.《中国共产党章程》规定，党的各级领导干部要密切联系群众，坚持党的群众路线，自觉地接受党和群众的批评和监督，加强道德修养，(ABC)，做到自重、自省、自警、自励，反对官僚主义，反对任何滥用职权、谋求私利的不正之风。
A.讲党性 B.重品行 C.作表率D.重行动 E.讲政治
54、预备党员的权利，除没有（BCD）以外，其他权利同正式党员一样。
A、申诉权 B、表决权 C、选举权 D、被选举权
55、凡属重大问题，党的各级委员会都要按照（ABCD）的原则，由党的委员会集体讨论，作出决定。
A、集体领导 B、民主集中 C、个别酝酿 D、会议决定
56、《党章》规定，党选拔干部坚持（AC），反对任人唯亲。A、德才兼备 B、政绩突出 C、以德为先 D、政治性强
57、下列哪些属于党员必须履行的义务：（ABD）A、个人利益服从党和人民的利益
B、自觉遵守党的纪律，模范遵守国家的法律法规 C、为受党纪处分的党员辩护 D、发扬社会主义新风尚
三、判断题
1、开展学习实践科学发展观要紧紧围绕“党员干部受教育、科学发展上水平、人民群众得实惠”的总体要求。（正确）【《自治区联社党委科学发展观实施方案》】
2、科学发展观的第一要义是发展。（正确）【《自治区联社党委科学发展观实施方案》】
3、科学发展观的核心是全面发展。（错误）【《自治区联社党委科学发展观实施方案》】
4、科学发展观的基本要求是全面协调可持续。（正确）【《自治区联社党委科学发展观实施方案》】
5、科学发展观的根本方法是统筹兼顾。（正确）【《自治区联社党委科学发展观实施方案》】
6、党的最高理想和最终目标是社会主义社会代替资本主义社会。（错误）【《十八大党章》】
7、党员对党的决议和政策如有不同意见，有权在坚决执行的前提下，可以声明保留，并且可以把自己的意见向党的上级组织直至中央提出。（正确）【《十八大党章》】
1、在党组织讨论决定对党员的党纪处分或作出鉴定时，本人有权参加和进行申辩，其他党员可以为他作证和辩护。（正确）【《十八大党章》】
2、党员只能向上级党组织提出请求、申诉和控告。（错误）【《十八大党章》】
3、党员对党的决议和政策有不同意见时，可以不执行党的决议和政策。（错误）【《十八大党章》】
4、党组织讨论决定问题，必须执行少数服从多数的原则。（正确）【《十八大党章》】
5、党按照德才兼备、以德为先的原则选拔干部。（正确）【《十八大党章》】
6、党的最高理想和最终目标是社会主义社会代替资本主义社会。（错误）【《十八大党章》】
7、党员对党的决议和政策如有不同意见，有权在坚决执行的前提下，可以声明保留，并且可以把自己的意见向党的上级组织直至中央提出。（正确）【《十八大党章》】
8、党的思想路线是一切从实际出发，理论联系实际，实事求是，在实践中检验真理和发展真理。（正确）【《十八大党章》】
9、预备党员的预备期为2年。（错误）【《十八大党章》】
10、预备党员预备期满后，党组织经过考察认为其不履行党员义务，不具备党员条件的，应当取消预备党员资格。（正确）【《十八大党章》】
11、预备党员预备期满后，党组织认为需要继续考察和教育的，可以延长预备期，但不能超过2年。（错误）【《十八大党章》】
12、综观国际国内大势，我国发展仍处于可以大有作为的重要战略机遇期。（正确）【《十八大报告》】
13、人民代表大会制度是保证人民当家作主的根本政治制度。（正确）【《十八大报告》】
14、坚持用制度管权管事管人，保障人民知情权、参与权、表达权、监督权，是权力正确运行的重要保证。（正确）【《十八大报告》】
15、建设中国特色社会主义，总布局是构建社会主义和谐社会。（错误）【《十八大报告》】
16、公平正义是中国特色社会主义的本质属性。（错误）【《十八大报告》】
17、中国共产党是中国特色社会主义事业的领导核心。（正确）【《十八大报告》】
18、以经济建设为中心是兴国之要，发展仍是解决我国所有问题的关键。（正确）【《十八大报告》】
19、在当代中国，坚持发展是硬道理的本质要求就是坚持科学发展。（正确）【《十八大报告》】
20、经济体制改革的核心问题是处理好政府和市场的关系，必须更加尊重市场规律，更好发挥政府作用。（正确）【《十八大报告》】
第四篇：银行2005稽核监察工作总结
文章标题：银行2005稽核监察工作总结
今年以来，我行的稽核监察工作在上级管理部门和合作银行领导的高度重视和大力支持下，全体稽核监察人员认真学习十六大报告，勇于实践“三个代表”重要思想，紧紧围绕合行2005整体工作安排部署和农金工作会议精神，不断更新观念，转变作风，坚持“制度落实、检查到位、查处有力、标本兼治、综合治
理”的工作方针，认真履行指导、教育、预防和惩处职能，充分发挥了稽核监察工作为业务经营的保驾护航作用，有力地促进了全行各项业务经营工作合规、合法和稳健运行，现将一年来的工作总结如下。
一、狠抓规章制度的贯彻落实，及时查纠违章违规行为。
为认真贯彻落实信贷、财务会计制度，保障业务经营活动合规合法，稽核监察部始终把常规序时稽核工作放在首位来抓，做到了检查全面、查处有力、纠改彻底，促进了稽核监察工作扎实有效开展。
（一）狠抓序时稽核基础工作，保质保量完成各项工作任务。
一年来，六名统管稽核人员按照合行对序时稽核工作安排，依据农村金融方针、政策、法律、法规和___农村合作银行各项管理制度规定，分片包干对全县8个支行、1个营业部及43个分理处的会计计算机帐务、出纳库存、财务收支和信贷业务等进行了全面系统的现场序时稽核。同时为切实杜绝各项业务经营的细微环节中违章违纪行为发生，全体稽核人员采取内查与外核相结合的方法，深入到各支行辖内的村、组、农户中对收存、收贷、清息及贷款利息结算保证金等业务进行抽查外核，做到了稽核项目全面、稽核内容详细、稽核时间衔接，后续稽核复查和验收，及时加强了稽核员的履职责任。全年对各机构的序时稽核达到四次，使全县各机构的稽核次数、稽核项目和工作面都达到了100。全年稽核工作量：共计审查会计门柜业务凭证（包括微机、手工业务）2315994张，检查出纳库存和安全272次，审查新放贷款7975笔，金额39221.26万元,对新放万元以上贷款基本做到逐笔审查，对小额放款视情抽查，全年审查贷款占年累放78，复核审查财务收支费用19201笔,金额3928万元。为了达到规范管理要求，稽核工作底稿、各种登记表、报告表及总结等稽核工作资料齐全、手续完备、责任明确、有据可查，并对每个机构稽核结束时举行了座谈会，现场纠改了业务经营不规范问题，全年现场共提出了纠改措施和在经营管理中的合理化意见359条，序时稽核工作为全县业务经营健康发展起了积极推动作用。
（二）充分发挥稽核监督职能作用，精心辅导现场纠改，有力促进全县业务经营的合规运行。
从常规序时稽核情况看，全行绝大多数机构网点及干部、职工业务素质高、工作责任心强，所经办业务放心可靠，但也有部分会计出纳、信贷人员在业务工作中，对农村金融政策、国家法律、法规等方面的理解和贯彻执行中还存在一些问题，稽核人员本着维护农村合作银行业务经营合规合法，从贯彻会计、出纳制度和信贷管理的基础工作入手、从细微深处入手，从中查找不足，及时准确地纠正错误偏差，对发现一般性违规操作问题，稽核人员在现场检查过程中边辅导，边纠改，使问题消化在基层。
在会计帐务方面：通过近几年来全体稽核人员现场检查精心辅导、耐心帮助，质量逐年提高，今年全县各机构的会计凭证合规，要素齐全，帐务达到七相符，从凭证、记帐、会计核算，到会计档案，都基本上达到了操作上的规范化，会计帐务与过去比较，今年上了一个台阶，但是稽核人员对会计工作用高标准，严要求，“三铁”声誉对照，也发现了会计帐务、会计出纳工作中仍有因小失大，违规操作不可忽视的问题，一是发现有4个机构的个别三收人员、信贷人员涂改存贷款利息凭证和迟交帐5人次，笔数不多，金额不大，且行为属于违纪苗头，针对问题，稽核人员及时报告，问题得到及时处理，将问题苗头消灭在萌芽状态；二是发现有5个机构5笔存、贷会计凭证金额大小写不符，正确金额应为3000元，差错金额12000元，由于发现纠正及时，未造成后果；三是在会计帐务方面发现有4个机构在未经上级允许的情况下，擅自脱离手工分户帐，序时稽核现场责令建立补记，达到总分相符；四是个别机构微机贷款分户帐与借据关键要素不相符，具体是微机贷款分户帐的借款人、起息日、到期日与借据上姓名、起息、到期日不相符，以及帐户管理中个别机构对原开户单位、村、组未全面清理上报审批，造成帐户使用不合规、缺开户证、缺预留印鉴、单位存款支付个人结算帐户缺单位出具证明，以及个人银行结算帐户与储蓄存款户界定不清等，这些问题在序时稽核时已现场提出了限期纠改要求；五是对各机构每次序时稽核都将往来资金进行详细核对，同时在核对过程中现场纠正了二个机构内外帐户不符2笔，不符金额184233.09元，及时查找了未达原因，全部达到内外相符，并且有效的防止往来资金差错事故的发生。
在财务收支方面：一是审查复核存贷款计息共12173笔1466.1万
元，其中对计息差错在10元以上多收少付利息100笔10782.62元和少收多付利息106笔9312.55元，现场要求责任人进行补付补收；二是纠正了个别支行费用开支发票无审批及开支发票不合规6笔15200.05元。
在信贷管理方面。在本年新发放贷款中，一是现场纠补了34个机构借据、合同要素不齐，缺借款人、担保人印章及名章不符、缺审批人签名、合同承诺书要素不齐54笔，金额1467650元的问题；二是纠正了16个机构贷款利率执行不准共45笔，金额1290600元；三是纠正了20个机构合同档案资料手续不齐32笔金额1811300元；四是查出17个机构发放了三违贷款62笔5439900元，其中，发放跨区贷款5笔201000元，化整为零、越权发放29笔4475700元，发放累大户贷款18笔763200元，对
4个机构集体违规行为限期收回，否则将按“三违”贷款扣收风险金处理；五是现场纠正了担保抵押不合规及合同资料要素不具备法律效力6个机构7笔826000元；六是现场纠正了13个机构71笔585640元缺集体研究记录和记录不规范等问题；七是纠正了14个机构贷新还旧贷款59笔464050元。在各项贷款检查中，一是纠正了14个机构未按时调整贷款形态91笔1948580元；二是纠正2个机构未按规定建立信贷档案105笔310250元；三是检查出8个机构的不良贷款中对借款人、担保人未按时发送催收通知书，致使206笔576757元丧失诉讼时效，对责任人责令限期补办手续，达到连续时效，否则将对其挂风险责任。
除对上述各项业务工作全面细致稽核外，同时对要害岗位和易发案件的环节加大力度排查和监督，首先是加强对计算机门柜业务现场稽核工作力度，从制度的贯彻执行上进行了监督检查，一是发现和纠正了少数机构内勤人员临时性休假，安排双人临柜而实际一人临柜及未经授权人员代班上机办理业务微机管理不严密的问题；二是纠正了部分机构微机业务未做到当场交叉复核，业务主管日终未对出纳现金余额表进行核对，造成出纳库存余额表的收付发生额与微机现金收付登记簿发生额不一致的问题；三是纠正了个别机构通兑业务不按天清算及清算凭证手工填写的违规做法；四是纠正了微机资料打印不齐、印章不齐、抹帐原因登记不详细、重空备份漏登记，对公存款按月对帐不全面的问题。微机方面，通过稽核人员认真细致检查，纠正了管理上的薄弱环节，有效的堵塞了管理中的漏洞和隐患。其次是加强了对重空凭证从购进、保管、领用、销号到结存一整套全面检查和逐张复核销号的办法，从中发现和纠正了登记不规范、微机、手工重空凭证漏销号、漏登记、漏签字，管理上不严密的问题，从而有效地堵塞了引发案件的源头。再次是对各机构出纳库存现金、重空凭证、贷款抵（质）押物、有价单证及出纳的安全保卫工作稽核，在出纳库存现金检查时现场纠正了少数机构条据抵库、库存现金超高限问题，在库存的重空凭证、贷款抵（质）押帐、簿、物相符，对部分机构的登记簿记载不规范及时得到纠改，在各机构序时稽核期间通过观察发现个别机构会计出纳，对帐、据、款、证等按规定出入库，并且出入库未做到双人同出同进的现象已现场纠正。
除上述各方面项目依照规章制度全面细致稽核外，6名稽核人员走出柜台，深入到村组客户家中进行外核，全年在每个季度每个机构的序时稽核中，对新放贷款、贷款利息（减处、免息）、贷款利息结算保证金以及单位存款进行抽查外核，全年共计外核贷款利息765户
925笔71.8万元，外核存款（结算保证金）584笔
438.5万元，外核贷款251笔498.8万元，通过外核，虽未发现重大的经济案件问题，但也发现个别分理处管理松散，放任业务工作人员违规操作，一是纠正了存贷结合，为贷款清息、内部先下帐，不下存折，长期帐折不见面，贷款清息凭证第二联长期不交贷户的问题；二是发现个别机构信贷人员涂改清息凭证日期，表面上做到交帐及时，实际隐藏着迟交帐的问题得到及时处理纠正。
（三）坚持查处并重，促进业务操作合法规范。
为有效地防止各类操作风险，遏制违章违纪行为的发生，根据稽核人员检查反馈的违规事实，稽核监察部认真收集整理梳成辫子提交合行总部会议研究决定，在全县进行了经济处罚通报。一是会计工作方面：对5名责任人因重空凭证管理不严导致清息、收贷凭证丢失和短少问题给予了一次性罚款600元，一个机构超核定的库存限额处以罚款200元，对一名会计人员因不坚持按时记帐和核对科目导致帐、据不符，给予了一次性罚款300元；对4个机构责任人因工作不认真导致存单及借款合同金额大、小写不符问题，给予了一次性罚款450元；对一名信贷员擅自篡改清息凭证收款日期给予处罚100元；对一个机构利用会计帐、表搞弄虚作假虚增存款给予了一次性罚款300元；一个机构会计档案管理不规范给予了一次性罚款100元；对违反计算机门柜业务操作规程、违规操作的5个机构给予了一次性罚款650元。二是信贷管理方面：对一名信贷员擅自更改借据及合同资料给予处罚200元，一名短少借款合同的处罚100元；对2个机构化整为零和累大户放款处罚200元；对4个机构贷款抵押未评估，担保无承诺和担保不合规以及合同不具备法律效力的给予了一次性罚款820元；对3个机构因贷款本息立据处罚1350元；2个机构贷款立据垫息处罚600元；对8个机构贷款利率执行不正确及违规展期问题给予了一次性罚款1200元。对以上问题除经济处罚外，并都责令限期纠改，通过从抓制度落实和规范操作程序入手，采取辅导和处罚相结合的措施，既教育了职工，规范了业务操作，维护了规章制度的严肃性，又有效地遏制和预防了大要案件的发生，把各类事故苗头和隐患都消灭在萌芽状态，确保了全县业务经营健康发展。
二、围绕信用社经营管理重点，认真开展专项稽核检查。
今年以来，按照合行整体工作安排部署，稽核监察部组织实施了6个方面的专项稽核检查工作。一是为了严肃认真地规范合行财务核算行为，实事求是、全面真实、准确地反映业务经营状况和财务成果，按照合行安排，元月份合行总部从机关抽调16名管理干部会同8名稽核人员，对全县原来的12个独立核算的信用社（部）2004的会计决算工作组织实施了同步专项稽核，通过现场把关审核，纠正了提留计提不准，防止和杜绝了弄虚作假行为发生，确保了会计信息数据和经营成果的真实准确；二是按照合作银行领导干部离岗审计有关规定，稽核监察部组织8名稽核人员按照上级银监部门要求对原18名信用社主任、联社正副科长在职期间的岗责履行、经营管理、财务收支和遵章守纪等方面进行了离任审计，在客观公正评价任职期间工作的基础上，针对薄弱环节提出了合理化意见。为上级银监部门对合作银行高级管理人员资格审查提供了重要依据。同时，对3名退养人员和6名离退休人员进行了离岗审计，对以上人员的离岗审计按照审计方案和内容，本着实事求是、客观公正的原则进行，重点狠抓了离岗人员各种手续交接和“三违”贷款的稽核，对原丰东分理处信贷员李某批放的背皮等违规类型放款5笔，金额106000元问题，已提交合行总部有关会议研究，从退休工资中按月扣收贷款风险金的处理；三是组织6名稽核人员结合序时稽核工作对各季度职工收回“两呆”贷款，依法收贷和“三收”人员的手续费报批进行了复查审核，截止年底，全辖机构共申报手续费56.2万元，经复查后，实际审批手续费50.9万元，通过复查把关纠正了部分机构因错报超计付比例标准，超范围列支手续费5.3万元，杜绝了财务支出中的跑、冒、滴、漏等问题；四是为了掌握贷款抵（质）押物品的真实、合法、有效性，防止贷款抵（质）押物品帐、簿、物不符以及擅自退押、换押、空押等违规问题的发生，稽核部组织6名稽核人员对全县42个机构的贷款抵（质）押物进行了一次全面清理，现场纠正了部分机构帐、簿、物长期不符和登记不规范等问题；五是按照中国银行业监督管理委员会下发的《关于加大防范操作风险工作力度办法》和银监办发[2005]77号文件《关于印发〈商业银行和农村信用社案件专项治理工作方案〉的通知》等文件精神，为切实加强合行经营管理，有效地预防和遏制各类案件事故的发生，结合本行实际，特制定了重点突出、内容全面的专项治理检查工作方案，在各支行认真开展自查的基础上，合行总部从机关和各支行抽调管理干部及业务骨干44人，组成9个工作组，对全行52个营业机构的会计、出纳制度贯彻和计算机综合门柜业务以及信贷、财务管理等方面细化了36个重点内容进行了专项治理检查，突出了薄弱环节、重要岗位和关键人员以及主要业务，并坚持检查与纠改相结合，采取“边检查、边落实、边纠正”的方法，对检查发现的一般性问题做到现场纠正，就地解决，对发现部分机构的“三违”放款和违章操作的人和事按照违规类型认真进行梳理归类，在全县进行了通报批评，并责令限期纠改。通过开展查漏补缺，现场纠正问题，及时堵塞管理环节中的漏洞，达到了教育职工，规范操作，防范风险，促进发展的目的；六是为了检验稽核人员工作职责履行，任务完成和被稽核单位问题纠改情况等内容的后续稽核，稽核部坚持每个季度开展3个支行营业部和6个分理处的再稽核，全年对9个支行和24个分理处进行了36次的检查，通过此项工作开展使查出问题都进一步得到全面落实。
三、坚持查防并举，全方位、多渠道地预防违纪案件发生。
（一）坚持以教育为主，不断提高员工整体素质和制度法纪观念。为有效地堵绝和预防各类经济案件发生，我行坚持以思想教育为主，不断加强员工的政治、法纪、制度和职业道德教育，以增强干部、职工的政策、法纪观念。首先是通过各种方法和有效途径，组织和引导员工认真学习合作银行和银监部门案件专项治理及防范操作风险等一系列文件精神来增强员工案件防范必要性和重要性的认识，采取边学习，边讨论，边落实的方法，并结合岗位工作实际要求每个员工对照自己，自我检查和剖析，从中查找存在问题根源，做到警钟长鸣，防微杜渐；其次是为了不断增强员工的法律意识，将省联社和银监部门印发的案件处理通报等一系违纪违法案例及时转发到各机构，在职工队伍中开展警示教育，使广大干部职工深刻认识案件的产生及其危害，同时在全行上下认真开展了保持共产党员先进性教育活动，并要求广大党员干部和全体职工对照反面典型，检查自己的行为，查找出思想、作风、纪律和制度观念等方面存在的问题和不足，并提出改进的措施和办法，真正从中吸取教训，不断增强遵章守纪的自觉性。通过对广大党员干部、职工进行了一次生动的党性党纪和法制教育，从而强化了宗旨意识和廉洁奉公、勤政为民意识，为合行系统案件治理和防范构筑了一道坚固的思想首先长堤。
（二）坚持以防为主，全方位、多渠道地预防各类违纪案件发生。为了堵绝和预防各类案件事故的发生，我行坚持了分层次管理和预防，全方位考核、多角度监督的办法。首先是狠抓了层层落实预防经济案件责任，合作银行在每年初，董事长都与基层支行签订了《___农村合作银行干部职工保持清正廉洁和预防违法违纪经济案件责任书》，稽核监察部组织各支行行长与分理处主任签订了《干部职工保持清正廉洁和预防违法违纪经济案件责任书》，并督促各支行与职工家属签订了《职工监督教育协议书》，建立了一级抓一级，一级向一级负责的管理机制，调动了一切可以利用的监督防范力量，增强了案件防范责任意识；其次是为了改进服务，塑造良好的农金企业形象，从解决和治理个别机构服务意识差，严厉打击违章违纪行为入手，在全县26个乡镇建立了群众监督举报站，由稽核监察人员负责定期收集群众举报信件，并坚持做到对不论来自何方的举报，内容真实与否都坚持有案必查，有力地打击了歪风邪气，弘扬了正气，保证了合作银行正常工作秩序和行业风气的好转。
（三）建立和落实排查制度，时刻掌握职工的思想动态。为把防范案件工作落到实处，我行加强了组织领导，分级落实管理职责，合行总部成立了组织机构，各支行行长为案件防范治理第一责任人，负责本辖区专项治理排查工作，重点对关键人员、重要岗位、主要业务和薄弱环节的排查，发现问题和不良倾向，采取有效措施及时进行制止，同时为了推进党风廉政建设，合行总部成立了严禁赌博违法犯罪活动领导小组，在全行上下安排部署了严禁赌博专项治理活动，要求对已发现的有经商办企业、从事第二职业、赌博人员、不正常交友等问题和现象的员工要密切进行关注，并明确规定对一经发现合行干部职工参与赌博活动，严格按照“三个一律”进行处理，加强监督管理，实行了五级联防负责制，一级抓一级，一级向一级负责的管理办法，有效地遏制了违法犯罪行为的发生。
（四）认真调查信访举报，及时查纠违规行为。今年以来，合行稽核部共收到信访举报2件，并及时进行了调查处理，元月份收到县信访局批转一村民代某的来信，反映一分理处主任“利用权利多次向他要1200元利息变相诈骗利息”的问题，稽核部深入基层调查得知，该代反映的情况与会计帐务实际不符，其主要原因是该代在原分社所办的贷款清息、转据业务收据丢失，无法帮他记忆，导致情况不清、记忆模糊，反映的问题失真，在查清事实的基础上，找到举报人清楚的说明了贷款从前到后归还情况，消除了误会，他本人表示赞同，并承诺积极归还结欠贷款本息。3月份收到县信访局批转一村民李某的来信，信中请求“为其发放贷款购买住宅用地”的反映，及时深入该支行了解情况，并同信贷员到该户调查，根据他家的实际，在落实好担保抵押手续的基础上，为该李发放了1.3万元建房款，该李对合行为老百姓办事、对群众来信的高度重视表示感谢；三是从严查处违章违纪行为，四月份接到一支行反映一分理处信贷员利用工作之便自批自贷和收贷收息不按时交帐等问题，及时进行了调查处理，对责任人给予了一次性罚款900元，对该分理处主任因放松管理给予了一次性罚款600元，对原会计人员给予一次性罚款500元的处罚，并在全县进行了通报。总之我们本着实事求是，重证据，重调查的原则，坚持有案（信）必查，做到热情接待、不怕麻烦，查清问题按律惩处，保证了合行正常工作秩序和行业风气的好转。
四、加强稽核人员的思想教育，不断提高政治业务素质。
为了加强稽核队伍建设，首先坚持把政治、业务、法纪和专业理论知识的学习不放松，稽核部在每个季度召开的工作总结和稽核例会上采取以会代训方式，组织稽核人员认真学习党的“十六届三中、四中全会”精神和“三个代表”重要思想的学习，积极参加保持共产党员先进性教育活动，并要求每位稽核人员谈认识、写心得，结合本职岗位制定工作计划和奋斗目标。同时加强了稽核监察、业务知识、党风廉政等方面的政策制度和新出台的法律法规以及微机电脑业务知识的学习，除定期组织学习外，还要求稽核人员坚持自学，通过学习拓宽了知识领域、提高了稽核人员的政治、业务素质和工作能力，丰富了专业理论知识。其次，是加强对稽核人员保持良好的职业道德和遵纪守法及自律意识教育，使他们能够做到严以律己、兢兢业业、恪尽职守，在思想上牢固地树立起高尚的世界观、人生观、价值观、奉行正确的利益观。从而提高了稽核人员的职业道德修养，在工作中表现出爱岗敬业、奋发向上、乐于奉献和不怕吃苦的精神。
总之，回顾一年来的工作，___农村合作银行稽核监察工作在合行总部领导的高度重视和大力支持下，在各部室和支行行长的积极帮助配合下，经过全体稽核监察人员的艰苦努力，深入细致地开展查访堵漏、查错纠偏工作，使___农村合作银行近年来的违章操作和违法犯罪行为得到有效遏制，职工遵章守纪意识有了明显增强，违规违纪人员有明显减少。但随着计算机门柜业务和上线业务的基础等，稽核监察工作将面临一些新问题，工作将会更加艰巨，我们只有加强计算机等新业务知识的学习，熟练掌握各种新知识和技能，在来年的工作中乘着农信社改革的春风，不骄不躁，取长补短，扎实工作，为___合行业务经营稳步健康发展做出更大的贡献。
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第五篇：银行稽核监察工作总结
银行20xx稽核监察工作总结今年以来，我行的稽核监察工作在上级管理部门和合作银行领导的高度重视和大力支持下，全体稽核监察人员认真学习十六大报告，勇于实践“三个代表”重要思想，紧紧围绕合行20xx整体工作安排部署和农金工作会议精神，不断更新观念，转变作风，坚持“制度落实、检查到位、查处有力、标本兼治、综合治理”的工作方针，认真履行指导、教育、预防和惩处职能，充分发挥了稽核监察工作为业务经营的保驾护航作用，有力地促进了全行各项业务经营工作合规、合法和稳健运行，现将一年来的工作总结如下。
一、狠抓规章制度的贯彻落实，及时查纠违章违规行为。为认真贯彻落实信贷、财务会计制度，保障业务经营活动合规合法，稽核监察部始终把常规序时稽核工作放在首位来抓，做到了检查全面、查处有力、纠改彻底，促进了稽核监察工作扎实有效开展。
（一）狠抓序时稽核基础工作，保质保量完成各项工作任务。一年来，六名统管稽核人员按照合行对序时稽核工作安排，依据农村金融方针、政策、法律、法规和___农村合作银行各项管理制度规定，分片包干对全县8个支行、1个营业部及43个分理处的会计计算机帐务、出纳库存、财务收支和信贷业务等进行了全面系统的现场序时稽核。同时为切实杜绝各项业务经营的细微环节中违章违纪行为发生，全体稽核人员采取内查与外核相结合的方法，深入到各支行辖内的村、组、农户中对收存、收贷、清息及贷款利息结算保证金等业务进行抽查外核，做到了稽核项目全面、稽核内容详细、稽核时间衔接，后续稽核复查和验收，及时加强了稽核员的履职责任。全年对各机构的序时稽核达到四次，使全县各机构的稽核次数、稽核项目和工作面都达到了100。全年稽核工作量：共计审查会计门柜业务凭证（包括微机、手工业务）2315994张，检查出纳库存和安全272次，审查新放贷款7975笔，金额39221.26万元,对新放万元以上贷款基本做到逐笔审查，对小额放款视情抽查，全年审查贷款占年累放78，复核审查财务收支费用19201笔,金额3928万元。为了达到规范管理要求，稽核工作底稿、各种登记表、报告表及总结等稽核工作资料齐全、手续完备、责任明确、有据可查，并对每个机构稽核结束时举行了座谈会，现场纠改了业务经营不规范问题，全年现场共提出了纠改措施和在经营管理中的合理化意见359条，序时稽核工作为全县业务经营健康发展起了积极推动作用。
（二）充分发挥稽核监督职能作用，精心辅导现场纠改，有力促进全县业务经营的合规运行。从常规序时稽核情况看，全行绝大多数机构网点及干部、职工业务素质高、工作责任心强，所经办业务放心可靠，但也有部分会计出纳、信贷人员在业务工作中，对农村金融政策、国家法律、法规等方面的理解和贯彻执行中还存在一些问题，稽核人员本着维护农村合作银行业务经营合规合法，从贯彻会计、出纳制度和信贷管理的基础工作入手、从细微深处入手，从中查找不足，及时准确地纠正错误偏差，对发现一般性违规操作问题，稽核人员在现场检查过程中边辅导，边纠改，使问题消化在基层。在会计帐务方面：通过近几年来全体稽核人员现场检查精心辅导、耐心帮助，质量逐年提高，今年全县各机构的会计凭证合规，要素齐全，帐务达到七相符，从凭证、记帐、会计核算，到会计档案，都基本上达到了操作上的规范化，会计帐务与过去比较，今年上了一个台阶，但是稽核人员对会计工作用高标准，严要求，“三铁”声誉对照，也发现了会计帐务、会计出纳工作中仍有因小失大，违规操作不可忽视的问题，一是发现有4个机构的个别三收人员、信贷人员涂改存贷款利息凭证和迟交帐5人次，笔数不多，金额不大，且行为属于违纪苗头，针对问题，稽核人员及时报告，问题得到及时处理，将问题苗头消灭在萌芽状态；二是发现有5个机构5笔存、贷会计凭证金额大小写不符，正确金额应为3000元，差错金额120xx元，由于发现纠正及时，未造成后果；三是在会计帐务方面发现有4个机构在未经上级允许的情况下，擅自脱离手工分户帐，序时稽核现场责令建立补记，达到总分相符；四是个别机构微机贷款分户帐与借据关键要素不相符，具体是微机贷款分户帐的借款人、起息日、到期日与借据上姓名、起息、到期日不相符，以及帐户管理中个别机构对原开户单位、村、组未全面清理上报审批，造成帐户使用不合规、缺开户证、缺预留印鉴、单位存款支付个人结算帐户缺单位出具证明，以及个人银行结算帐户与储蓄存款户界定不清等，这些问题在序时稽核时已现场提出了限期纠改要求；五是对各机构每次序时稽核都将往来资金进行详细核对，同时在核对过程中现场纠正了二个机构内外帐户不符2笔，不符金额184233.09元，及时查找了未达原因，全部达到内外相符，并且有效的防止往来资金差错事故的发生。
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