电子口岸系统操作指南(出口退税学习)范文合集

第一篇：电子口岸系统操作指南(出口退税学习)

中国电子口岸出口退税子系统用户操作指南

中国电子口岸出口退税子系统用户操作指南

系统操作步骤

用户通过www.xiexiebang.com进入“中国电子口岸”主页，插入IC卡并输入密码，确认后进入主界面，如图1，在主界面中点击“出口退税”按钮，出现如图2所示界面和菜单：

图1

图2

（一）结关信息查询： 中国电子口岸出口退税子系统用户操作指南

1.点击图2左侧的“结关信息”菜单，出现如图3所示界面，显示本企业的结关电子信息，包括已结关货物的报关单编号、结关日期、申报地海关等信息；

图3

2.点击右上角“打印”按钮可打印本页显示的本企业结关信息；

3.点击页面下方的“下一页”或“上一页”按钮，进行信息显示的翻页操作；

4.企业可以通过查询已离境结关的出口货物报关单号信息，及时向申报地海关申报领取纸质出口货物报关单。

（二）数据报送

点击图3左侧的“数据报送”菜单，用户可选择使用下拉菜单中的“查询报送”、“选择报送”或“全体报送”，如图4。

图4 2 中国电子口岸出口退税子系统用户操作指南

1.查询报送

（1）点击页面左侧功能菜单上的“数据报送”后，在下拉菜单中点击“查询报送”，出现如图5所示界面；

图5

（2）在页面下方“定义多重条件”处，在“属性”栏选择要查询的内容（报关单编号或出口时间），在“条件”栏选择查询条件，在“值”栏输入相应的数值，点击“条件设定”按钮，此时用户设定的条件将显示在上方“按下列条件查询”栏内。多重条件输入重复上述步骤进行添加。点击“开始查找”按钮，系统将按照“按下列条件查询”栏内所列条件进行查询，列同符合条件的报关单号码。对输入错误的查询条件，可在“按下列条件查询”栏中进行选择，点击“删除”按钮，删除错误条件；点击“新条件查询”按钮，可清除“按下列条件查询”栏中显示的所有条件内容。

（3）用户可以单击按照查询条件查找到的报关单号码，浏览该份报关单的详细内容，通过单击“表头”、“表体”按钮，查看报关单电子数据的明细项目，如图、图7，与纸质报关单核对无误后，可点击详细信息上方的“报送”按钮，此时屏幕出现对话框，点击“确认”按钮即可完成报送动作。通过此种方式可进行逐票报送

中国电子口岸出口退税子系统用户操作指南

图6

图7 2.选择报送 中国电子口岸出口退税子系统用户操作指南

（1）点击页面左侧功能菜单上的“数据报送”后，在下拉菜单中点击“选择报送”，出现如图9所示界面；

图8

（2）用户可以单击图8列表中的报关单号码，浏览该报关单的详细信息，通过单击“表头”、“表体”按钮，查看报关单电子数据的明细项目，如图

6、图7，与纸质报关单核对无误后，可点击详细信息上方的“报送”按钮，此时屏幕出现对话框，点击“确认”按钮即可完成报送动作。通过此种方式可进行逐票报送。

（3）用户还可以在图8中选择准备报送的报关单数据，点击报关单号左侧的“是否报送”选择框，将选择框设为“√”（选择框状态可以通过点击变为“√”或空），选择完成后点击该页面左侧“报送”按钮进行报送，此时屏幕出现对话框，点击“确认”即完成本页报关单数据的报送动作。如图9。

中国电子口岸出口退税子系统用户操作指南

图9

（4）用户如需将图8界面中的所有报关单数据进行报送，可点击该页面右上方“全部选中”按钮，该页面中所列报关单数据左侧选择框全部被设为“√”，后点击“报送”按钮，完成报送动作。

（5）点击页面下方的“下一页”或“上一页”按钮，进行信息显示的翻页操作；

（6）已报送过的报关单不可再次报送，“报送”按钮变为灰色，同时报关单状态自动由“未提交”、“未报送”改变为“已报送”、“已部分提交”或“已全部提交”。

（7）点击页面右上侧“返回”按钮，可返回本系统主页。

3.全体报送

（1）点击页面左侧功能菜单上的“数据报送”后，在下拉菜单中点击“全体报送”，出现如图10所示界面。

中国电子口岸出口退税子系统用户操作指南

图10（2）用户可以点击“提交”按钮，将本企业未报送的所有出口货物报关单数据进行一次性报送，此时系统出现对话框，提示报送的报关单数据均应核对无误，按“确认”按钮，完成全体报送动作。

（3）点击“返回”按钮，可返回本系统主页。

注意：不管通过“查询报送”、“选择报送”还是“全体报送”报送报关单数据，均应先行将报关单电子数据与纸质报关单进行比对，核对有误的可由企业向申报地海关申请重新打印纸质报关单；核对无误的方可进行报送。为了方便企业操作，同时避免由于误操作造成企业确认提交的报关单电子数据与纸质报关单不符，建议采用“查询报送”的方式进行报送。经企业确认提交的数据，将由口岸数据中心转给国税机关，作为退税审核的依据之一。若企业在申报退税时，出现纸质报关单有人工改动或与税务机关取得的报关单电子数据不一致时，将不予办理退税，而必须由企业向海关申请办理重新打印纸质报关单或由海关修改报关单电子数据补传国税机关后，方可重新进行退税申报。

（三）数据查询

点击图2左侧的“数据查询”菜单，用户可选择使用下拉菜单中的“状态查询”或“综合查询”。

1.在页面左侧的功能菜单上点击“状态查询”，出现如图11所示界面：

中国电子口岸出口退税子系统用户操作指南

图11 2.在页面“报关单”或“出口日期”栏输入出口报关单号码或出口日期，点击“开始查找”按钮，系统将列出本企业已报送或未报送的所有报关单号。如图

12、图13。图12所示的，表示企业未发送出口报关单电子信息。图13所示的，表示企业已发送出口报关单电子信息。

图12 8 中国电子口岸出口退税子系统用户操作指南

图13 3.点击页面左侧功能菜单上的“数据查询”后，在下拉菜单中点击“综合查询”，出现如图14所示界面：

图14 在页面下方“定义多重条件”外可进行复合查询或模糊查询，具体操作为：在“属性”选择要查询的内容(报关单编号或出口时间)，在“条件”栏选择查询条件，在“值”栏输入相应的数值，点击“条件设定”按钮，此时用户设定的条件将显示在上方“按下列条件查询”栏内。多重条件输入重复上述步骤进行添加。点击“开始查找”按钮，系统将按照“按下列条件查询”栏内所列条件进行查询，列出符合条件的报关单号码。如图15。

中国电子口岸出口退税子系统用户操作指南

图15 用户可以单击按照查询条件查找到的报关单号码，浏览该份报关单的详细内容，通过单击“表头”、“表体”按钮，查看报关单电子数据的明细项目，如图

16、图17。

图16 10 中国电子口岸出口退税子系统用户操作指南

图17 对输入错误的查询条件，可在“按下列条件查询”栏中进行选择，点击“删除”按钮，删除错误条件；点击“新条件查询”按钮，可清除“按下列条件查询”栏中显示的所有条件内容。

相关业务提示

一、企业在网上查询到相关出口货物结关信息后，应及时向申报地海关打印纸质出口货物退税报关单证明联。

二、企业在领取纸质出口退税报关单证明联后，应及时在网上做数据报送操作，未报送的电子数据在网上保留期限最多延至次年三月底。

三、经企业确认报关的电子报关单数据属执法数据，税务机关据此进行退税审核，企业的报送过程负有一定的责任，在报送前应认真核对电子数据与纸质单证是否一致，凡不一致者应及时查明原因，向申报地海关提出修改或重签申请。

四、由于企业误操作，造成报送后的电子数据与纸质单证不符，可由企业向海关提出申请，重新打印纸质报关单并修改电子数据，修改后的数据由口岸数据中心每月底向国税部门补传，企业不必在网上进行重复报送操作。

第二篇：中国电子口岸出口退税子系统用户操作指南

中国电子口岸出口退税子系统用户操作指南

第一章 功能介绍

“出口退税子系统”是“口岸电子执法系统”的子系统之一。企业通过互联网接入中国电子口岸，可以通过本系统查询本企业出口货物报关单的海关结关信息，以便及时向申报地海关领取纸质报关单；查询报关单电子底账，用于同纸质单证比对确认；口岸数据中心还可以将企业确认的报关单信息提供税务机关进出口税收管理部门，用于出口退税的管理工作。

一、出口企业通过本系统可以实现如下功能：

（一）结关信息查询

通过此功能，用户可以及时查询已离境结关的出口货物报关单号信息，及时向申报地海关申报领取纸质出口货物报关单。

（二）数据报送

通过此功能，企业对系统自动提供的企业未做网上报送的出口货物报关单的电子底账数据与纸质报关单进行核对，核对无误后，确认提交给口岸数据中心，由口岸数据中心传送给税务机关。

（三）数据查询

通过此功能，用户查询本企业的出口货物报关单电子底账数据，用于同纸质单证进行比对或了解出口货物报关单电子数据的基本情况。

二、流程说明

（一）出口货物实际离境并进行舱单核销后，申报地海关自动将结关电子信息（即报关单号信息）传送至电子口岸数据中心，供用户查询。企业可根据电子结关信息的查询结果，及时向申报地海关领取或打印出口退税报关单证明联。

（二）申报地海关在签发纸质出口退税报关单证明联后，计算机自动将出口货物报关单电子数据传送至电子口岸数据中心。

（三）出口企业上网查询出口货物报关单电子底账，并与领取的纸质出口退税报关单证明联进行比对，比对无误后确认提交口岸数据中心，由口岸数据中心报送国家税务总局。

（四）国家税务总局接到口岸数据中心提供的已确认（包括已确认后经过海关修改补传的）出口货物报关单数据后，通过税务系统广域网清分下发各地税务机关进出口税收管理部门使用，作为退税审核的法定依据之一。

（五）用户按照国家税务关于出口退税管理的有关规定，持纸质出口退税报关单证明联及其它要求报送的证明文件向所属进出口税收管理部门申请办理退税。

“口岸电子执法系统”出口退税子系统流程图

第二章 软件操作说明

一、软件的安装

1、用户必须使用Windows98(第二版)中文简体操作系统及IE5.0以上版本浏览器。

2、安装由中国电子口岸配发的“Oracle Lite系统盘”和“中国电子口岸赠品盘”两张光盘中的相应软件。

3、用户在安装中国电子口岸两张光盘和登录“中国电子口岸”之前，应事先关闭病毒实时监控或服务器病毒防火墙。

4、应避免在系统中安装“东方快车”、“东方快译”、“联想幸福之家”、“万能财务”、“上海外高桥税单管理”等翻译、财务软件，以防软件冲突影响系统操作。

二、系统操作步骤

用户通过www.xiexiebang.com进入“中国电子口岸”主页，如图1，插入IC卡并输入密码，确认后进入主界面，如图2，在主界面中点击“出口退税”按钮，出现如图3所示界面和菜单：

（一）结关信息查询：

1、点击图3左侧的“结关信息”菜单，出现如图4所示界面，显示本企业的结关电子信息，包括已结关货物的报关单编号、结关日期、申报地海关等信息；

2、点击右上角“打印”按钮可打印本页显示的本企业结关信息；

3、点击页面下方的“下一页”或“上一页”按钮，进行信息显示的翻页操作；

4、企业可以通过查询已离境结关的出口货物报关单号信息，及时向申报地海关申报领取纸质出口货物报关单。

（二）数据报送

点击图3左侧的“数据报送”菜单，用户可选择使用下拉菜单中的“查询报送”、“选择报送”或“全体报送”，如图5。

1、查询报送

（1）点击页面左侧功能菜单上的“数据报送”后，在下拉菜单中点击“查询报送”，出现如图6所示界面；

（2）在页面下方“定义多重条件”处，在“属性”栏选择要查询的内容（报关单编号或出口时间），在“条件”栏选择查询条件，在“值”栏输入相应的数值，点击“条件设定”按钮，此时用户设定的条件将显示在上方“按下列条件查询”栏内。多重条件输入重复上述步骤进行添加。点击“开始查找”按钮，系统将按照“按下列条件查询”栏内所列条件进行查询，列同符合条件的报关单号码。对输入错误的查询条件，可在“按下列条件查询”栏中进行选择，点击“删除”按钮，删除错误条件；点击“新条件查询”按钮，可清除“按下列条件查询”栏中显示的所有条件内容。

（3）用户可以单击按照查询条件查找到的报关单号码，浏览该份报关单的详细内容，通过单击“表头”、“表体”按钮，查看报关单电子数据的明细项目，如图

7、图8，与纸质报关单核对无误后，可点击详细信息上方的“报送”按钮，此时屏幕出现对话框，点击“确认”按钮即可完成报送动作。通过此种方式可进行逐票报送

2、选择报送

（1）点击页面左侧功能菜单上的“数据报送”后，在下拉菜单中点击“选择报送”，出现如图9所示界面；

（2）用户可以单击图9列表中的报关单号码，浏览该报关单的详细信息，通过单击“表头”、“表体”按钮，查看报关单电子数据的明细项目，如图

7、图8，与纸质报关单核对无误后，可点击详细信息上方的“报送”按钮，此时屏幕出现对话框，点击“确认”按钮即可完成报送动作。通过此种方式可进行逐票报送。

（3）用户还可以在图9中选择准备报送的报关单数据，点击报关单号左侧的“是否报送”选择框，将选择框设为“√”（选择框状态可以通过点击变为“√”或空），选择完成后点击该页面左侧“报送”按钮进行报送，此时屏幕出现对话框，点击“确认”即完成本页报关单数据的报送动作。如图10。

（4）用户如需将图9界面中的所有报关单数据进行报送，可点击该页面右上方“全部选中”按钮，该页面中所列报关单数据左侧选择框全部被设为“√”，后点击“报送”按钮，完成报送动作。

（5）点击页面下方的“下一页”或“上一页”按钮，进行信息显示的翻页操作；（6）已报送过的报关单不可再次报送，“报送”按钮变为灰色，同时报关单状态自动由“未提交”、“未报送”改变为“已报送”、“已部分提交”或“已全部提交”。（7）点击页面右上侧“返回”按钮，可返回本系统主页。

3、全体报送

（1）点击页面左侧功能菜单上的“数据报送”后，在下拉菜单中点击“全体报送”，出现如图11所示界面。

（2）用户可以点击“提交”按钮，将本企业未报送的所有出口货物报关单数据进行一次性报送，此时系统出现对话框，提示报送的报关单数据均应核对无误，按“确认”按钮，完成全体报送动作。

（3）点击“返回”按钮，可返回本系统主页。

注意：不管通过“查询报送”、“选择报送”还是“全体报送”报送报关单数据，均应先行将报关单电子数据与纸质报关单进行比对，核对有误的可由企业向申报地海关申请重新打印纸质报关单；核对无误的方可进行报送。为了方便企业操作，同时避免由于误操作造成企业确认提交的报关单电子数据与纸质报关单不符，建议采用“查询报送”的方式进行报送。经企业确认提交的数据，将由口岸数据中心转给国税机关，作为退税审核的依据之一。若企业在申报退税时，出现纸质报关单有人工改动或与税务机关取得的报关单电子数据不一致时，将不予办理退税，而必须由企业向海关申请办理重新打印纸质报关单或由海关修改报关单电子数据补传国税机关后，方可重新进行退税申报。

（三）数据查询

1、在页面左侧的功能菜单上点击“数据查询”，出现如图12所示界面：

2、在页面上方“选择数据”栏选择需查询单据的种类及状态（未报送、已报送），点击“开始查找”按钮，系统将列出本企业已报送或未报送的所有报

关单号。

3、在页面下方“定义多重条件”外可进行复合查询或模糊查询，具体操作为：在“属性”选择要查询的内容(报关单编号或出口时间)，在“条件”栏选择查询条件，在“值”栏输入相应的数值，点击“条件设定”按钮，此时用户设定的条件将显示在上方“按下列条件查询”栏内。多重条件输入重复上述步骤进行添加。点击“开始查找”按钮，系统将按照“按下列条件查询”栏内所列条件进行查询，列同符合条件的报关单号码。对输入错误的查询条件，可在“按下列条件查询”栏中进行选择，点击“删除”按钮，删除错误条件；点击“新条件查询”按钮，可清除“按下列条件查询”栏中显示的所有条件内容。

第三章 相关业务提示

一、企业在网上查询到相关出口货物结关信息后，应及时向申报地海关打印纸质出口货物退税报关单证明联。

二、企业在领取纸质出口退税报关单证明联后，应及时在网上做数据报送操作，未报送的电子数据在网上保留期限最多延至次年三月底。

三、经企业确认报关的电子报关单数据属执法数据，税务机关据以进行退税审核，企业的报送过程负有一定的责任，在报送前应认真核对电子数据与纸质单证是否一致，凡不一致者应及时查明原因，向申报地海关提出修改或重签申请。

四、由于企业误操作，造成报送后的电子数据与纸质单证不符，可由企业向海关提出申请，重新打印纸质报关单可修改电子数据，修改后的数据由口岸数据中心每月底向国税部门补传，企业不必在网上进行重复报送操作。

第三篇：外贸企业出口退税10.0系统操作-浙江电子口岸

出口退税系统10.0版操作指南（外贸企业）

一、安装、启动

1、系统安装：执行安装文件（外贸退税申报10.0_setup.exe），按提示操作即可。在系统安装完成后，请重在系统安装完成后，请重新启动计算机。

2、启动：点击桌面图标“外贸企业出口退税申报系统10.0版”，系统开始运行。

3、使用退税申报系统：系统显示登陆界面后，输入系统默认的管理员用户名“sa”，密码为空，在“当前所属期”中输入本次申报期后，点击“确认”，即可进入系统主菜单。特别注意：“当前所属期”自动生成数据采集时的“申报年月”，为了操作方便并保证准确录入“申报年月”，建议在每次数据采集前，按本次申报资料中报关单日期最迟的日期，先确定“当前所属期”。如：本次申报的20份报关单中，最大日期为2010年5月19日，则可将“当前所属期”录为201005或201006均可。

二、系统配置与维护

注意：只在首次使用时需要做且必须做。除下述步骤外，无需做其他操作，否则可能引起运行出错。建议：进入系统后或具体操作前，详细阅读帮助文件。

1、系统初始化。在系统初装或正式使用之前，需进行系统的初始化工作。未做初始化的系统向内部运行时，将会出错。执行“系统维护系统配置系统初始化”进入编辑画面，输入字母“YES”，按回车确认，系统将执行此功能，清理数据库并重建索引。其它的输入将不执行此功能。

注意：系统初始化将删除所有退税记录并无法恢复，企业在申报内无需做初始化，如果需要对数据进行重排和整理，可随时执行数据优化。

2、修改系统配置

执行“系统维护系统配置系统配置设置与修改”进入编辑画面，点击“修改”对系统配置字段作如下操作（以下未列字段可不操作）：

企业代码：即本企业的10位海关代码，如33039100000； 纳税人识别号：即本企业的税务登记号15位号码； 企业名称：本企业的工商登记全称；

计税计算方法：输入数字“2”，单票对应法； 开户银行名称：可略

银行帐号：可略

换汇成本检查：选“T”；

进货足额检查：选“2”，同时检查增值税、消费税； 是否预申报：选“T”。

是否分部申报：选“F”，不分部申报； 是否财务挂钩：选“T”； 退税机关代码：可略 退税机关名称：可略 以上输入完毕后，确认正确的，点击“保存”并在提示信息中点击“是”，完成系统配置设置，按提示进行系统重入。发现错误的，继续修改。

3、代码库更新

第一步，登录浙江省国家税务局网站，点击下载最新税率库下载（CMCODE2010_20100201A）。第二步，下载成功保存后，进行解压缩（解压路径一定要存放在磁盘的根目录下，不要解压到桌面上，否则无法成功导入）；

第三步，打开申报系统，在“系统维护”菜单→“代码维护” →“海关商品码” →“代码读入” →选择解压缩后文件：cmcode.dbf文件； 第四步，系统提示：确实要更新版本？选择“是”。第五步，系统提示：是否要清空代码库？选择“是”。第六步，系统提示：确认读入？选择“是”。

第七步，点击“自用商品” →“设置自用代码” →“当前筛选条件下所有记录” →“设为自用代码”。

第八步，选择“退出”即可。

三、退税申报流程

（一）基础数据采集

1、出口明细数据采集：执行“基础数据采集——出口明细申报数据录入”，进入操作窗口，点击“增加”进入编辑窗口进行数据录入，具体要求如下：

（1）关联号：必录内容，一个内不能重复，一次申报可以有多个关联号。

建议：a、企业按“4位年+2位月+4位顺序号”有规则编排关联号，必须保证每一个关联号下的进货和出口数量相等，并且换汇成本正常（外贸企业<8）；b、对于一笔出口业务对应多笔进货的，应使用一个关联号；c、对于多条进货对应多条出口或者一笔进货对应多条出口的，应根据出口笔数编排连续的关联号。

(2)申报年月：本次申报的退税所属期，如“201005”，以本次申报报关单中日期最迟的月份为申报月份，如：本次申报有3份报关单，出关日期分别为“2010-04-15”、“ 2010-05-03”、“ 2010-05-19”，那么本次的申报年月为“201005”。为了操作方便并保证准确录入“申报年月”，建议在每次数据采集前，先对“当前所属期”进行更改。(3)申报批次：本月第几次申报，必须录入两位数字，如第一次输入“01”。审核系统允许外贸企业一个月申报多次，批次最大可至“99”。(4)序号：四位数字码，特别注意，序号一个关联号内不能重复。如果一个月内有多次申报，可以按顺序连续编排；

(5)出口发票号：即企业出口商品的出口发票号码；

(6)报关单号：12位码，由报关单右上角“海关编号”后9位码＋“0”＋商品项号组成。注意：a、当报关单上只有一条记录时，录入“9位码＋‘0’＋商品项号01”；b、当报关单上有多条记录时，有几条记录要逐条录入几次，在9位码后面第一条加“001”，第二条加“002”，以此类推；c、假如关单上有4条记录，第三条不申报退税，录入时则不录入“003”项，第4条记录仍应录“004”，其他不变。

(7)出口日期：输入报关单中的出口日期。注意：该项目是计算90天、210天期限的原始依据，企业申报时不允许出现差错。

(8)美元离岸价：录入FOB离岸价，计算换汇成本的依据。

(9)核销单号：9位码，见核销单右上角或报关单内的批准文号，如“123456789”，数字间不得留空格。

(10)商品代码：可参见报关单中间左边“商品编号”，区分以下情况录入：

1)商品编码：录入10位商品编码；同一商品名称相同，对应不同的征税税率，如征13的在10位商品编码后加1，征17则加2。

提示：什么情况下录入11位码，如何加1或2，最基本的方法是：在录入10位商品编码后，光标不能移动，屏幕右上角出现“非基本商品”时，点击商品代码后的进入代码查询，区分情况点击相应的代码；

2)商品名称、单位：系统自动生成，不须录入； 3)出口数量：与系统内商品代码对应计量单位的关单上相应数量，录入的数量只能等于或小于关单数量，如关单数量为1000件，实际申报退税950件，则录入950件。

2、进货明细数据采集：执行“基础数据采集——进货明细申报数据录入”，进入操作窗口，点击“增加”进入编辑窗口进行数据录入，具体要求如下：（1）关联号：操作同出口明细数据采集（2）税种：增值税选“V”；消费税选“C”；（3）部门代码：略；（4）部门名称：略；

（5）申报年月：操作同出口明细数据采集。（6）申报批次：操作同出口明细数据采集。（7）序号：操作同出口明细数据采集；（8）发票代码、发票号码：无；（9）进货凭证号：增值税专用发票的发票代码＋发票号码共同组成的18位数字。（10）供货方纳税号：长度15位，开票方纳税人识别号。

（11）分批批次：一般情况下该项目无需录入；（12）发票开票日期：增值税专用发票上的填发日期；（13）商品代码：查询报关单对应的商品代码，进行录入。

（14）进货数量：与系统内商品代码对应计量单位的相应数量，录入的数量只能等于或小于关单数量并且与“出口数量”一致；进货凭证的计量单位与系统内商品代码对应计量单位不一致的，要按与系统内商品代码对应计量单位进行转换后，录入对应的数量；

（15）计税金额及法定征税税率：计税金额即增值税专用税票上的“计税金额”；法定征税税率项目录入该产品的征税率，增值税为17或13；消费税从价定率的按小数点方式录入，如10％，录入0.1；从量定额的录入单位税额；

（16）税额、退税率、可退税额均由系统自动生成，按回车进入下个字段；（17）申报标志：空 : 该记录处于未申报状态 R : 该记录已确认需要申报；

3、设置申报标志

（1）出口申报明细查询：进入出口申报明细录入，点击“审核认可” 标志，选择数据范围“当期筛选条件下所有记录”，选择操作“审核”。若符合申报条件，则自动设置可申报标志 “R”，对不符合申报条件的数据则标志为＂E＂，企业须对标志为＂E＂的数据进行调整并重新检查；

（2）进货明细申报查询：进入进货申报明细录入，点击“审核认可” 标志，选择数据范围“当期筛选条件下所有记录”，选择操作“审核”。若符合申报条件，则自动设置可申报标志 “R”，对不符合申报条件的数据则标志为＂E＂，企业须对标志为＂E＂的数据进行调整并重新检查；

（二）数据加工处理

1、进货出口数量关联检查：系统检查该申报数量与进货数量之间的关系，出现错误请进入“出口申报明细录入”或“进货申报明细录入”修改数量或商品代码。

2、换汇成本检查：检查企业的换汇成本是否在税务机关指定的范围内（系统默认<8），如果软件给出异常情况，企业可手工计算同一报关单内的总体换汇成本，手工计算结果在合理范围内的可跳过异常提示直接申报退税；

3、生成预申报数据：输入本次申报最大的联号，或输入10个9，点击确定。默认路径为“C:A”目录，请自行修改生成路径，将生成产出的三个文件（sb_sysin.dbf、sb_tsjh.dbf、sb_tssb.dbf）打包压缩成：“3301234567.ZIP” 文件（以公司海关代码命名的压缩文件）。已经开通网上预审核的企业可直接将生产的数据上传到浙江省国家税务网的预审核服务器进行实时预审。

（1）登录“浙江省国家税务局”网站点击“预审”模块，“预审上传”进行数据上传。（2）点击“预审”模块，进入“预审疑点”，输入预审时间段，点击查询。待出现预审状态“04”，信息“预审结束”后，重新点击“预审”模块，进入“预审疑点”，右键点击“下载”。

（3）下载成功保存后，进行解压缩。

（三）预审反馈处理

1、退税申报预审信息读入：浏览选择解压缩的路径，点击确定。

2、退税申报信息处理：查询错误级别“E”和“W”，若有出现，返回

（一）基础数据采集 进行修改，修改完毕后，重复

（二）、（三）

1、2步骤。

3、确认正式申报数据：执行“预审反馈处理——确认正式申报数据”，数据将从采集区转移到申报区；

（四）退税正式申报

1、查询本次申报数据

（1）分别进入“进货明细申报数据查询”和“出口明细申报数据查询”菜单项，执行“扩展功能”，预览无误后点击打印到EXCEL即可；

（2）退税汇总申报录入：点击增加（填入申报年月和批次后会自动生成），执行“打印报表”，预览无误后点击打印到EXCEL即可；

2、生成退税申报软盘：选择自定义路径后点“确定”。生成申报软盘共12个文件：分别为：sb_sdsk.bak、sb_sdsk.dbf、sb_sysin.bak、sb_sysin.dbf、sb_tshzb.bak、sb_tshzb.dbf、sb_tsjh.bak、sb_tsjh.dbf、sb_tssb.bak、sb_tssb.dbf、sb_tssb_ba.bak、sb_tssb_ba.dbf。将这12个文件打包压缩成：“3301234567.ZIP” 文件（以公司海关代码命名的压缩文件）。企业执行“退税正式申报软盘”功能后，申报数据由本次申报转为已申报状态，转入申报系统历史数据库。该步骤完结后，系统操作全部完毕，点击退出-系统退出。

3、电子数据正式申报：

（1）登录“浙江省国家税务局”网站点击“正式申报文件上传”

（2）录入申报年月、批次，点击浏览，选择存放正式申报的“3301234567.ZIP” 文件（内含12个文件，别跟预审的数据包搞混了），确认后导入。（3）出现“正式申报数据上传”信息后，即成功申报电子数据。

（五）已完成退税电子数据的正式申报，企业办税人员还因将纸质申报资料上报到国税主管机关。

1、出口货物报关单(出口退税专用)；

2、出口商品外销发票；

3、增值税专用发票缴款书；

4、出口货物退(免)税申报表；

5、出口退税货物进货凭证申报明细表；

6、出口退税货物退税申报明细表；

7、备案目录。

番外篇：

常见问题-预审核反馈信息处理

目前的计算机审核程序对机审错误主要分为3个级别，即：“ ”、“W”、“E”。其性质分别是“ ”：不影响基本审核标志。表示可能有错误，审核后需对这部分疑点进行核实。“W”：警告标志。表示存在着错误程度较轻的问题，对这部分疑点只能认真核实后才能办理退税。“E”：错误标志。表示存在着错误，对这部分疑点只有经过认真核实，并进行调整后方可办理退税。出口企业根据不同性质的错误，分析产生的原因，并采取相应的方法予以调整。

①数据无信息：包括海关数据中无此报关单号、外管局核销数据中无此核销单号、发票在总局发票信息中不存在等情况，出口企业须对录入的单证号码进行复核； ②海关数据曾被挑过：即海关数据曾被××部门××年××月××××号挑过，出口企业须核实录入的报关单号码正确与否；

③申报商品码（前8位）与海关数据中的（hg.cmcode）不等：即申报商品码（××××××××）与海关数据中的（××××××××）不等； ④申报出口数量超过海关数据：即出口企业申报出口数量超过海关报关单信息中的数量，出口企业应重点核对关联号是否重复以及录入的数量是否有误，尤其注意要区分第一、第二计量单位，；

⑤换汇成本异常：即换汇成本高于合理上限或者低于合理下限（目前我市确定为4.5-8.63之间），出口企业可以重新计算关联号内的所有商品（而非单种商品）的换汇成本，如果整个关联号计算在合理范围内，则企业可跳过该疑点提示。

第四篇：电子口岸、出口退税操作明细流程

电子口岸、出口退税操作明细流程

“出口外汇核销单”指由国家外汇管理局制发，海关凭此受理报关，外汇管理部门凭此核销收汇的有顺序编号的凭证（核销单附有存根）。

核销单 CERTIFICATE OF VERIFICATION 共有三联，企业存根联，银行签注联和出口退税专用联.由于我国出口政策的不断改变，目前核销单在实际操作中就只有出口退税联还在发挥其功效。空白核销单在报关以前所需要做的准备：

1核销单三联的出口单位和单位代码需要填写，盖章或手写均可 2联与联之间骑缝盖出口单位公章 按出口收汇核销细则第十四条 空白核销单长期有效。

下面讲讲电子口岸关于核销单方面的操作

一、登录电子口岸

www.xiexiebang.com/pub 插入操作员IC卡，输入密码 图

1、图1中如果系统登录有问题，可以选择“一键恢复”，页面上方有电子口岸的热线电话，如有问题，可以向电子口岸咨询

二、进入操作页面 图2

A 修改密码可以在左侧页面进行

B一般常用的是图中所示“出口收汇”、“出口退税”、“95199卡注册”三个子操作系统 现在点击进入“出口收汇”页面，进行核销单

三、“出口收汇”子系统相关操作

（一）、核销单申领

企业到外管局去申领核销单之前，应先在电子口岸上进入核销单申请 图3

进入“出口收汇”页面后，页面左侧点击“核销单申请”，申请份数中输入企业所需核销单数量、点击“申请”，弹出对话窗口后点击“确定” 图4

弹出“核销单申请成功”的对话窗口后，点击“确定”

网上申请成功后，企业核销员带身份证复印件、电子口岸操作员IC卡等相关资料到主管外管局领取纸质核销单。首次申领还需附外销合同。外管局根据企业出口规模、核销状况等因素向企业发放核销单，如发放核销单数量未达到企业申请数量，且企业有实际需要时，可以向外管局提交核销单申请报告，说明企业对核销单实际需要状况，申请特批

（二）、口岸备案 图5

步骤1在值中输入核销单号 步骤2 点击“条件设定” 步骤3 点击“开始查找“ 图6

出现核销单页面，点击红圈所示的，蓝色核销单号码的链接 进入图7

步骤

1、在“使用口岸“中填入需备案口岸（代码、文字都可以，也可以按页面左下角提示”使用口岸输入口岸代码，或输入0，按回车键在下拉菜单中选择）步骤

2、点击确认

步骤

3、弹出对话窗口后确认 图8

弹出“设置成功”的对话窗口后点击确定，备案成功。一般电子口岸操作成功后，海关会在半小时内收到电子信息。

提示：核销单必须在电子口岸备案后方可使用。企业交单

核销单报关后，海关会出报关单的核销联和退税联，并在核销单的退税联上盖海关验讫章，并退回报关单位。收到从海关退回的核销单和报关单，应在电子口岸上提交数据，现在先介绍提交核销单 操作页面左侧选择企业交单 图16 以核销单043119173为例

步骤1 “值”中输入核销单号043119173 步骤2 点击“条件设定”，核销单号出现在红圈3位置 步骤3 点击红圈4所示“开始查找” 图17

点击核销单号的蓝色链接 图18

弹出“设置成功”的对话窗口后点击确定，备案成功。一般电子口岸操作成功后，海关会在半小时内收到电子信息。

提示：核销单必须在电子口岸备案后方可使用。企业交单

核销单报关后，海关会出报关单的核销联和退税联，并在核销单的退税联上盖海关验讫章，并退回报关单位。收到从海关退回的核销单和报关单，应在电子口岸上提交数据，现在先介绍提交核销单 操作页面左侧选择企业交单 图16 以核销单043119173为例

步骤1 “值”中输入核销单号043119173 步骤2 点击“条件设定”，核销单号出现在红圈3位置 步骤3 点击红圈4所示“开始查找” 图17

点击核销单号的蓝色链接 图18

右上红圈所示“出口报关单”可以点击，并查看此核销单对应报关单数据，如果有误，应要求海关更改数据 步骤1，点击“交单”

步骤2 弹出对话窗口后选择“确定” 图19

弹出对话窗口后，点击“确定”

四、“出口退税”子系统的操作 数据报送

（一）、查询报送

从前面图2页面进入出口退税操作子系统，点击左侧的“数据报送”子菜单的“查询报送”

图26 以前面提到的核销单043119173对应的报关单号（后九位）：537517822举例

步骤1 “值“中输入537517822 步骤2 点击条件设定，报关单编号条件设定在红圈3处 步骤3 点击红圈4所示“开始查找“ 图27

点击报关单号的蓝色链接 图28

A处“表体“可以查询到报关单的报关状况，提交数据前建议核对电子数据和真实数据、纸面数据是否有误，如有，应要求海关修改。如正确可以报送 步骤1 点击“报送“

步骤2 弹出对话窗口后确定 图29

弹出对话窗口后点击“确定“

假设发生外销，货物已加工完成，9月12日的船期，那我们肯定要在9月10日以前在电子口岸出口收汇里备案，你备案好了，可以把相关的单证（报关单，报关委托书，装箱单，发票，核销单）送交货代了，中间的几天可以让货代有时间去报关。。船开后的一周内你可以向货代索取提单（要正式提单的时候货代一般是要你把中间所发生的费用结算的），预录入单；有了提单，你可以传给客户了，凭着预录入单你也可以先开外销发票了。大概一个月左右的时间，也就是10月15号左右吧，你就可以拿到报关单，可以凭借报关单在出口收汇和出口退税里做交单了；顺便写下流程吧，前面的图示很清楚的。1：核销单的交单：点击出口收汇—企业交单—输入核销单号码—条件设定—开始查找—点击核销单号码—核对一下—点击交单—点击确定—完成交单。2：退税的报送：点击出口退税—输入报关单号，出口日期—点击条件设定—点击报关单号—核对—点击报送—点击确定—完成交单。理论上是拿到正式的报关单才可以交单，其实做起来我们只要拿到预录入单能确保和报关单一致的情况下我们是可以做交单的，为了预防万一，还是等到报关单下来在做，呵呵。

9月12日-10月15日之间，你可以催客户汇款，T/T的话比较快的，款到账后，你可以去银行结汇，结汇的同时可以付掉佣金，有海运费的也把海运费付了。

上面的讲完了，中间插一个在9月份出口的我们可以做免税申报的（申报期限自出口之日起90天内，申报时间每月1-10号，也就是10月的1-10号）在出口货物退免税申报系统里，今天打不开那个系统，就说一下怎么操作吧;发票部分 1：所属期，根据出口货物申报的月份填写，共6位，前四位为年份，后2位薇月份，注意申报填写时向前递减一个（本月填报上月）；2：申报序号：系统自动生成；3：出口发票号：即出口外销发票代码后四位+NO:发票流水号（格式0670+12345678）；4：出口日期：根据报关单上实际出口日期填写，考虑到第一次免税申报时有可能报关单还没有下来，可以依据预录入单填写；5：贸易性质：根据报关单上填写；6：发票金额：出口发票的外币总额*当期汇率换成人民币；7：记账凭证号：根据记账的凭证号码填写；报关单部分 1：序号：系统自动生成；2：报关单号：报关单上18位海关编码后9位+三位项号（格式123456789 001）因为打不开系统那只能记住这些了，报关单部分应该还有些的，但都是很好填的。

发票和报关单部分都填好之后，要做免税申报数据处理了。1：打印免税明晰申报表 申报数据处理—打印申报数据—免税申报（输入所属期）—打印免税申报明细表；

2：生成免税数据 免税数据处理—生成申报数据—免税申报数据—输入所属期—村委软盘或者电脑上；

3：上传免税数据文件 将生成的免税数据文件导入国税综合电子申报系统和增值税同期申报。

在你货款已结汇，报关单已收到的情况下，你可以去外管局核销了（报关单，核销单，银行水单，说明表2张）。核销之后，进入出口收汇核销单系统，1：点击核销单信息—核销单录入—报送所属期自动生成—核销单号码——核销单金额—点击确定；

2：数据报送—上传核销单信息—所属期自动生成—选择所属期内所有—确定传输—打印上报数据。

核销单信息输入好以后，经过这个系统上传国税.现在可以做退税申报了（申报期限自出口之日起90天内，申报时间每月1-10号，也就是10月的1-15号）退税申报包括预申报和正式申报：

1：退税申报数据录入——第四栏录入报关单号（格式同免税）输入回车键，系统自动带入相关的信息，第8栏录入相对应的核销单号，核对保存。

2：纳税汇总表录入 根据当期增值税申报表录入；

3:预申报数据处理—生成上报数据—预申报数据（输入所属期）—存为软盘或者电脑，讲生成的数据导入这个系统，上传退税处；等待退税审核无误，打印反馈表中的5张表格；

4：打印退税数据申报表 申报数据处理—打印申报数据—退税申报—选择下一步，打印报表；3张表格，纳税汇总表，退税明细申报表，退税汇总表；

5：生成退税数据文件 申报数据处理—生成上报数据—正式申报数据—存为软盘或者电脑，将生成的数据导入这个系统，上传退税处，同时打印上传凭证。到现在为止，系统里的操作已经完成了，最后只剩下把在出口退税网上申报系统正式申报打印出来的张申报记录+5张反馈表+3张退税明细表+增值税申报表+出口报关单退税联+外销发票送交退税处，这样所以的就完成了，记得把这些东西备案一份

第五篇：电子口岸出口退税子系统的操作

四、“出口退税”子系统的操作

出口退税子系统比较简单，主要用来提交出口报关单退税联（因此用黄色纸张，所以俗称黄联）

本文重点提下报关单数据报送 报关单样本

数据报送

（一）、查询报送

从前面图2页面进入出口退税操作子系统，点击左侧的“数据报送”子菜单的“查询报送” 图26 以前面提到的核销单043119173对应的报关单号（后九位）：537517822举例

步骤1 “值“中输入537517822 步骤2 点击条件设定，报关单编号条件设定在红圈3处 步骤3 点击红圈4所示“开始查找“ 图27

点击报关单号的蓝色链接 图28 2

A处“表体“可以查询到报关单的报关状况，提交数据前建议核对电子数据和真实数据、纸面数据是否有误，如有，应要求海关修改。如正确可以报送 步骤1 点击“报送“

步骤2 弹出对话窗口后确定 图29

弹出对话窗口后点击“确定“

上面电子口岸的备案，交单是摘自双鱼A的，假设发生外销，货物已加工完成，9月12日的船期，那我们肯定要在9月10日以前在电子口岸出口收汇里备案，你备案好了，可以把相关的单证（报关单，报关委托书，装箱单，发票，核销单）送交货代了，中间的几天可以让货代有时间去报关。。船开后的一周内你可以向货代索取提单（要正式提单的时候货代一般是要你把中间所发生的费用结算的），预录入单；有了提单，你可以传给客户了，凭着预录入单你也可以先开外销发票了。

大概一个月左右的时间，也就是10月15号左右吧，你就可以拿到报

关单，可以凭借报关单在出口收汇和出口退税里做交单了；顺便写下流程吧，前面的图示很清楚的。1：核销单的交单：点击出口收汇—企业交单—输入核销单号码—条件设定—开始查找—点击核销单号码—核对一下—点击交单—点击确定—完成交单。2：退税的报送：点击出口退税—输入报关单号，出口日期—点击条件设定—点击报关单号—核对—点击报送—点击确定—完成交单。理论上是拿到正式的报关单才可以交单，其实做起来我们只要拿到预录入单能确保和报关单一致的情况下我们是可以做交单的，为了预防万一，还是等到报关单下来在做，呵呵。9月12日-10月15日之间，你可以催客户汇款，T/T的话比较快的，款到账后，你可以去银行结汇，结汇的同时可以付掉佣金，有海运费的也把海运费付了。

上面的讲完了，中间插一个在9月份出口的我们可以做免税申报的（申报期限自出口之日起90天内，申报时间每月1-10号，也就是10月的1-10号）在出口货物退免税申报系统里，今天打不开那个系统，就说一下怎么操作吧，：发票部分 1：所属期，根据出口货物申报的月份填写，共6位，前四位为年份，后2位薇月份，注意申报填写时向前递减一个（本月填报上月）；2：申报序号：系统自动生成；3：出口发票号：即出口外销发票代码后四位+NO:发票流水号（格式0670+12345678）；4：出口日期：根据报关单上实际出口日期填写，考虑到第一次免税申报时有可能报关单还没有下来，可以依据预录入单填写；5：贸易性质：根据报关单上填写；6：发票金额：出口发票的外币总额*当期汇率换成人民币；7：记账凭证号：根据记账的凭证号码填写；报关单部分 1：序号：系统自动生成；2：报关单号：报关单上18位海关编码后9位+三位项号（格式123456789 001）因为打不开系统那只能记住这些了，报关单部分应该还有些的，但都是很好填的。

发票和报关单部分都填好之后，要做免税申报数据处理了。1：打印免税明晰申报表 申报数据处理—打印申报数据—免税申报（输入所属期）—打印免税申报明细表；

2：生成免税数据 免税数据处理—生成申报数据—免税申报数据—输入所属期—村委软盘或者电脑上；

3：上传免税数据文件 将生成的免税数据文件导入国税综合电子申报系统和增值税同期申报。

在你货款已结汇，报关单已收到的情况下，你可以去外管局核销了（报关单，核销单，银行水单，说明表2张）。核销之后，进入出口收汇核销单系统，1：点击核销单信息—核销单录入—报送所属期自动生成—核销单号码——核销单金额—点击确定；

2：数据报送—上传核销单信息—所属期自动生成—选择所属期内所有—确定传输—打印上报数据。

核销单信息输入好以后，经过这个系统上传国税。

现在可以做退税申报了（申报期限自出口之日起90天内，申报时间每月1-10号，也就是10月的1-15号）退税申报包括预申报和正式申报：

1：退税申报数据录入——第四栏录入报关单号（格式同免税）输入回车键，系统自动带入相关的信息，第8栏录入相对应的核销单号，核对保存。

2：纳税汇总表录入 根据当期增值税申报表录入；

3:预申报数据处理—生成上报数据—预申报数据（输入所属期）—存为软盘或者电脑，讲生成的数据导入这个系统，上传退税处；等待退税审核无误，打印反馈表中的5张表格；

4：打印退税数据申报表 申报数据处理—打印申报数据—退税申报—选择下一步，打印报表；3张表格，纳税汇总表，退税明细申报表，退税汇总表；

5：生成退税数据文件 申报数据处理—生成上报数据—正式申报数据—存为软盘或者电脑，将生成的数据导入这个系统，上传退税处，同时打印上传凭证。

到现在为止，系统里的操作已经完成了，最后只剩下把在出口退税网上申报系统正式申报打印出来的张申报记录+5张反馈表+3张退税明细表+增值税申报表+出口报关单退税联+外销发票送交退税处，这样所以的就完成了，记得把这些东西备案一份。