关于清理应收款项的通知（合集五篇）

第一篇：关于清理应收款项的通知

关于清理往来款项的通知

集团各单位：

2013年即将过去，根据财务结算制度规定及公司经营管理的需要，要求各单位对应收应付、预收预付、其他应收应付等款项进行回收清理，各类发票要及时催交入账。现将具体事宜通知如下：

一、范围及要求：

1、各单位对生产经营过程中产生的应收，应付，其他应收其他应付、预收预付款项进行逐笔清理，对有特殊情况的要进行备注说明。要求对老货款进行全面清收，对确有困难的，写明不能清收的原因及处理方式，由单位负责人签字确认。

2、个人借款，要求在2013年12月31日前办理还款手续，特殊情况不能按时还款的需写明原因，单位领导签字并报集团分管领导批准后方可办理延期还款手续。

3、收据。对已付款收据未到的业务要及时催收。

4、发票入账。对已经开具的各类发票各单位要在2013年12月31日前办理完入账手续，逾期财务部将不再受理2013年度发票，货款将不予结算，费用不予报销，由此形成的损失由相关责任人承担。

二、时间要求：上述2、3项要在2013年12月31日前完成，1、4项工作要在2014年1月15日前完成。特此通知。

2013年11月18日

第二篇：关于应收款项的通知

关于公司应收帐款催款的通知

鉴于销售部门应收帐款逾期未收回的现状，现通知如下： 销售部门根据会计提供的对帐明细单，就应收未收回的款项做出具体说明，签字后交会计备案。在本月24号前完成催缴货款工作。过期未完成公司会给与相应的处罚。

财务部

2015-08-20

第三篇：应收款项管理制度

第4节 应收款项管理制度

1.应收款项

指在经营过程中，由于销售商品、提供劳务或按经济合同规定所产生的应收账款、预付账款及其他应收款等。

2.对于应收款项的管理必须进行事前、事中、事后跟踪管理。

2.1当应收款项发生前，必须对客户的基本情况有较充分的了解。如该客户在当地和周边地区的经营状况、企业信誉等。对那些信誉较差的客户，一般采取现金交易；拟赊欠的客户就必须提供该企业的营业执照、税务登记、法人代码、办公地址、法人代表身份证号码、经办人员的授权证书；私人客户须提供身份证、暂住证（复印件）等资料。建立客户档案，必要时须到有关部门核实。

2.2企业的应收款项一旦形成，企业内部的销售、财务等部门就要紧密配合，健全账簿记录，每半年与客户对帐。

2.3对应收款项的事后管理，主要是定期（每半年）对应收款项进行全面清理。按欠款金额的大小、欠款时间的长短、欠款是否及时偿还等排队整理，分析归类，确认其信誉程度，进一步了解其偿还债务的能力，以便决定今后是否与其继续开展业务。对欠款数额较大、欠款时间一年以上的客户要公司相关部门研究催收方案，抓紧回收拖欠款项，必要时在法律诉讼时效内（2年）诉诸法律，以减少公司的损失。

2.4公司应收款项管理应实行应收款项责任制，列入经营人员工作业绩的考核范围。2.5应收款项要与相关人员的经济利益相结合。对于所发生的应收款项，经办人员要按合同规定按时清收。如有问题，必须向公司财务审计部、主管领导汇报，并采取相应措施，避免经济损失。财务人员要按月结出各项应收款项余额，并提供明细清单，包括客户名称、发生日期、用途、说明、经办人及合同号，督促经办人销帐。

3.公司应当定期或至少每年终了，对应收帐款和其他应收款进行全面检查，预计各项应收款项可能发生的坏帐，对于没有把握能够收回的应收帐款和其他应收款计提坏帐准备。计提坏帐准备应经公司相关部门及领导批准后进行。严禁不经批准善自进行。

4.对有确切证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足，发生严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿还债务的，及应收款项逾期五年以上，由公司财务审计部书面报告公司总经理。内容包括核准数额、形成的过程及原因、追踪催讨的经过及措施、对公司财务状况和经营成果的影响，对涉及的有关责任人员的处理结果或意见。并按照总经理意见进行处理。

第四篇：应收款项管理办法

应收款项管理办法

第一条、应收帐款、预付帐款明细帐必须根据经核对的工程合同、工程计量支付、工程结算单和材料采购合同、机械设备租赁合同、劳务合同等及付款申请、收款收据作为付款依据予以付款、记帐，应按照不同的应收账款或供应单位名称设置明细。第二条、应收款项明细账的增减，各项目财务人员需谨慎进行账务处理，各级财务负责人要严格审核，掌握应收款项的变动情况，及时向单位负责人汇报。

第三条、建立应收款内部管理报告制度。

1）、分管应收帐款的财务人员在每月20日前对上月帐中的应收帐款进行清理,并根据工程(租赁)合同及项目应收帐款进行应收帐款帐龄分析,对拖欠工程款、质保金(工程合同超过2个月)及时理出清单,由合同签订执行项目负责人提出解决办法,报总经理备案。

2）、分管其他应收款的财务人员在每月10日前对上月未按公司规定归还借款的单位和个人帐中的应收帐款进行清理,对不按规定及时还款的个人扣发当月工资，并通知有关部门负责人及时催收。

3）、负责收款的部门或负责人在接到催收通知后，24小时内返回收款时限及措施，对所有超期应收款，限期开展收款工作。4）、申请付款的部门及工程项目负责人是清理追收应收帐款的第一责任人。项目发生因清理追收不力，造成坏帐甚至造成损失的，应依情节轻重和损失大小对有关责任人予以经济和行政处罚，情节严重，损失巨大的，要追究法律责任。

5）、工程项目质保金的收回需统一汇入公司总部账户，如需支付该项目外欠款，由项目列计划经财务部审核总经理批准进行拨付。设备租赁部回收款项需统一汇入总部账户，费用支出列计划经总经理批准再行拨付，坚持收支两条线，严禁坐支。

第四条、对于预付帐款应严格管理。

1）、预付账款应按照合同规定程序和权限办理。

2）、预付账款必须依合同付款，并在合同约定的时间清算完毕，执行《财务结算支付管理办法》。

第五篇：应收款项管理制度

北京深蓝世纪管理咨询有限公司

齐齐哈尔北兴特殊钢有限公司

应收款项管理 第一章 总 则

第一条 为促进资金的良性循环，加速资金周转，提高资金利用率，防止坏账的发生，减少收账费用和损失，按国家财经法规规定，结合公司具体情况，制定本制度。

第二条 本制度所称应收款项包括应收账款、应收票据、其他应收款和预付账款。第三条 应收款项归口管理部门为财务部，财务部、销售部办理有关应收款项事宜时，应遵循本制度的规定。

第二章 应收款项的管理

第四条 应收款项的信用管理

应收账款管理人员和销售业务人员应对客户作信用调查，建立客户信用档案，作为签订合同的依据。

赊销产品时必须办妥下列事项：

（一）签订购销合同；

（二）确立结算方式及付款期限，或获取付款保证书；

（三）延期付款的违约责任； 第五条 公司应收款项审批权限

公司应制订应收款项管理办法，明确赊销审批权限，并做动态调整，第六条 应收账款内部管理报告制度

公司应建立应收账款内部管理报告制度，销售部、财务部应分别建立应收账款台账，并分客户、赊销经手人、销售区域等建立周统计报表，上报主管领导。

销售部和财务部应每月核对应收账款情况，如有差异，需及时找出原因，并限期解决。

第七条 应收账款分析

北京深蓝世纪管理咨询有限公司

（一）经理会议研究处理方法；

（二）提请经济法庭调处；

（三）依法起诉。

第十三条 本公司按期对应收账款和其他应收款提取坏账准备，具体方法按照《资产减值准备和损失处理制度》有关规定进行。

第四章 附则

第十四条 本制度由公司财务部制定，解释权、修改权归公司财务部。第十五条 本制度自2002年 月 日起实施。