浅析烟草商业企业工程建设工作中的廉政风险防控管理

第一篇：浅析烟草商业企业工程建设工作中的廉政风险防控管理

浅析烟草商业企业工程建设工作中的廉

政风险防控管理

作者：吴莹、谢琪、罗春兰

[摘要]工程建设领域是腐败的高发地之一。如何防范工程建设工作中的腐败行为、防控从业人员的职业风险，是一个十分重要的研究课题。本文从分析烟草商业企业工程建设工作的现状入手，剖析存在问题及成因，进而提出从排查岗位风险、明确防控措施、落实防控责任、建立长效机制四个方面做好烟草商业企业工程建设廉政风险防控管理的工作思路。

[关键词]工程建设工作，烟草商业企业，廉政风险防控管理

国家烟草专卖局（总公司）党组一贯高度重视行业的党风廉政建设工作，高度重视行业的自律与规范，着力整治和纠正行业内在卷烟经营、专卖执法、财务管理以及工程、物资、服务采购工作（简称“三项工作”）等方面的不廉洁不规范行为，保证了全行业的持续稳定健康发展。今年，国家局党组提出了建设“更加规范、更富效率的中国烟草”新目标，把严格规范和富有效率这两个命题融于烟草专卖体制下，贯穿于行业的各项工作中，是全行业面临新形势新任务新挑战的必然选择。而烟草行业推行廉政风险防控管理工作，是全行业党风廉政建设工作不断向纵深推进的新举措，也是实现“更加规范、更富效率”目标的新路径。因此，本文围绕烟草商业企业工程建设廉政风险防控管理进行探讨研究，希望起到解剖麻雀、抛砖引玉的作用。

一、烟草商业企业工程建设工作的现状

烟草商业企业成立近三十年来，经济效益和社会效益不断提升，在国民经济发展中起到了应有的作用。尤其是近年来，烟草商业企业向现代物流迈进的进程中，物流配送中心、基层网点和信息化建设成为投资的主要内容。从总体来看，烟草商业企业工程建设工作在制度建设、机构人员和管理方面都较为规范、科学和合理，但依旧存在一些问题，主要表现在：

（一）制度建设方面：制度制定及时，但不成体系、难操作

为规范烟草行业的工程建设，加强对“三项工作”的管理与监督，国家局（总公司）自2009年从管理、监督和规范操作等多方面下发了十几个指导性文件。特别是今年出台的《烟草企业采购管理规定》，更为明确严格地规定了各项流程、权责和责任追究等，是当前乃至今后一段时期内全行业工程建设工作的指引和规范依据。

根据国家局（总公司）的指导性文件，下级单位都能及时制订出台相应制度。但有些单位制订的制度内容多停留在理论和指导层面，未结合本单位的实际情况对上级文件进行细化和责任分配，甚至出现照搬照抄的情形；一些部门制订制度时只从单个部门出发，与相关部门不沟通，导致出台的制度不匹配、不衔接，涵盖内容不全面，甚至相互冲突。制度不成体系，难以操作，需要摸索总结才能落实到具体工作中，但摸索过程难免犯错；有些制度时效性又很强，不及时按要求实施易出现违纪违规行为，这些都给决策层、执行层和操作层带来了一定的职业风险。

（二）机构人员方面：机构设置合理，但执行人员缺乏专业能力 烟草商业企业按照国家局（总公司）指导性文件的要求，成立了“三项工作”管理委员会，负责本单位的采购决策。下设采购管理办公室，负责“三项工作”管理委员会的日常工作。另外，还设立了负责工程建设工作的执行机构，融合管理、监督和执行三类职权部门，相互独立、相互配合地开展工程建设工作，从组织上保证了工程建设工作的正常运行。

为规范行业行为，烟草商业企业多次进行自查工作，发现工程建设工作人员存在业务不熟练，简化必要程序，出现违规行为；工作经验不足，使合作单位钻漏洞占便宜；专业能力缺乏，分不清工作重要节点，管理和执行不到位等情形。究其原因：一是由于烟草商业企业的特殊体制和用人制度导致专业人员的储备不足，满足不了需求；二是烟草商业企业工程建设工作起步较晚，相对重视程度不够，专业人员配备较为随意，人员变动频繁，不利于具体实施人员积累专业经验；三是工程建设工作任务重、责任大，而工作人员专业水平相对较差，专业培训较少，不能很好地适应工程建设工作的要求。

（三）管理方面：管理水平逐年提升，但还存在漏洞

近年来，烟草商业企业在工程建设管理方面不断进行着摸索与研究，已逐步形成了一套管理模式，涉及工程预算管理、立项与审批管理、方案设计与变更管理、招投标管理、项目合同管理、施工现场管理、工程款支付管理、工程竣工验收管理和工程资料管理等，内容具体明确。

但是，管理过程中还是存在一些问题：一是“拍脑袋”定预算。例如：大多数小型工程项目，投资预算金额往往由需求部门“拍脑袋”报出，未进行可行性论证，导致工程实施过程中经常出现预算资金浪费或超出预算金额的情形。二是工程施工现场管理完全依赖第三方监理单位，内部监督流于形式。例如：在审核隐蔽工程的工程量时，仅凭监理单位提供的数据进行确认，没有三方现场确认记录可查。三是监督部门监督内容不明确，一些具体工作环节的监管和考核制度不到位，致使管理人员抱着“多一事不如少一事，少一事不如没有事”的思想，出现问题相互推诿。

二、烟草商业企业工程建设廉政风险防控体系的构建

通过排查岗位风险，明确防控措施，落实防控责任，建立长效机制，解决烟草商业企业内部管理中存在的问题，帮助员工防范职业风险是廉政风险防控管理的目的。因此，烟草商业企业可以通过廉政风险防控体系的构建，解决当前工程建设工作中存在的问题，形成一套科学、合理、有效的内部控制体系。

（一）排查岗位风险，提高廉政意识

运用系统工程理论对岗位风险进行排查，是下一步明确防控措施，落实防控责任，形成长效机制的基础性工作。排查岗位风险可以从两个方面开展：一是思想意识方面，从人的主观方面出发，结合所在岗位及权责，找出思想意识方面可能存在的违法违纪风险点；二是岗位权责方面，从岗位出发，对岗位所涉及的制度、权责和工作流程进行风险排查，找出岗位权责风险点。通过风险点的排查，找出关键部位和重要节点作为防控的重点。

在廉政风险防控管理工作中，排查岗位风险的过程，实际上是一个廉政意识再提高的过程。思想上的风险排查让工程管理人员从思想上更加清楚的认识到工作中存在的职业风险，算清了“廉政账”。岗位权责风险排查使工程管理人员进一步建立健全内部工程管理相关制度，解决了制度不匹配、不衔接，涵盖内容不全面，甚至相互冲突的问题；并将风险点编入制度，标入工作流程，纳入岗位职 责，真正把权力关进制度的笼子里。

（二）明确防控措施，提升管理水平

烟草行业的发展必须建立在扎实的管理基础之上，必须建立在规范的市场基础之上，必须建立在不断创新改革的机制之上。在廉政风险防控管理工作中，针对风险点，制定明确防控措施，指导规范管理，杜绝不规范行为的发生，从而提升企业管理水平，就显得尤为重要。对内部管理制度进行梳理完善是构建防控体系的重要内容。针对工程建设工作，烟草商业企业在制定明确防控措施的同时对原有的制度、职责和工作流程进行了梳理完善，形成了一整套管理有制度、工作有流程、岗位有职责、风险有措施的廉政风险防控制度。

防控措施的明确，一方面指导工程建设管理人员规范管理，提升企业管理水平；另一方面堵住了管理上存在的漏洞，防止因管理人员不作为或乱作为给企业带来经济损失。如制定《施工现场管理办法》，对现场管理人员岗位职责和工作流程有了明确的规定，同时针对工程施工过程中变更签证数量大、项目多的问题，专门制定变更签证审批规定，根据金额大小分级审批，避免相关人员的职业风险。

（三）落实防控责任，执行“一岗双责”

落实防控责任是廉政风险防控管理的关键环节，为把防控措施落到实处，烟草商业企业把廉政风险防控责任和党风廉政建设责任制相结合，执行“一岗双责”。烟草商业企业在长期的党风廉政建设实践中，已形成“一把手负总责，班子成员各负其责，部门负责人为本部门第一责任人，纪检监察履行监督职能，群众职工主动参与”的工作格局和责任落实方式，有效地把政治任务与经济任务相结合。因此，把工程建设工作的廉政风险防控责任层层分解，融入党风廉政建设责任考评中，每年进行工作目标考评是落实防控责任的最直接有效的工作方法。

通过“一岗双责”制把防控责任落实到工程建设日常工作中，让决策层、管理层和执行层的每位干部和员工都在一定的范围内负责相应的防控责任，谁管理谁负责，形成工作有人做，责任有人担，风险可防控，发展可持续的良性循环。

（四）建立长效机制，严格监管到位

建立廉政风险防控管理长效机制，严格监管到位，必须通过考核，责任追究和反馈完善等方式，最终实现PDCA循环管理。

一是在党风廉政建设和反腐败工作目标管理责任考评中加入了廉政风险防 4 控的考评内容，利用年度党风廉政责任制考核，对廉政风险防控工作的执行情况进行严格考核。二是根据党风廉政建设责任制的实施要求，建立廉政风险防控工作责任追究制度。严肃处理不落实廉政风险防控措施的行为，对情节特别严重的个人，给予行政、党纪处分，直至解除劳动关系；对年度考核不合格的单位或部门，直接实行党风廉政建设责任考核一票否决制。三是要求具体实施部门和单位定期报送《廉政风险防控情况报表》，及时更新岗位风险点和防控措施并公开通报，以指导下一周期的防控工作开展。通过反馈完善的方式，实现廉政风险防控动态化和常态化管理，使廉政风险防控工作在良性循环的基础上不断适应新形势、新风险的挑战。

运用廉政风险防控管理解决当前烟草商业企业工程建设工作中存在的问题，是烟草行业持续稳定健康发展的必然要求，是运用科学管理方法落实行业“严管理、促规范”的具体实践，也是全体干部、员工履职安全和健康成长的有效保障。因此，构建烟草商业企业廉政风险防控管理体系，应以权力监督为主线、以制度建设为核心、以工程、物资、服务采购工作为重点，突出抓好营销、配送、专卖、人劳、财务等部门的经营管理工作，注重预防，实现实时监控、关口前移。

参考文献

1、刘盈君：《当前我国廉政风险防范机制建设问题研究》，郑州大学硕士学位论文2012年5月。

2、郭兴全：《关于完善廉政风险防控管理机制的思考》，《中州学刊》2012年第4期。

作者单位：南昌市烟草专卖局（公司）

第二篇：浅谈烟草商业企业的法律风险防控11.18

浅谈烟草商业企业的法律风险防控

摘要：防控法律风险是当前全面深入推进法治烟草建设的重点工作。本文从烟草商业企业法律风险类型的分析着手，阐述了烟草商业企业法律风险防控的主要原则、主要步骤、注意事项，对如何开展好法律风险防控工作进行了初步探索。

关键字：烟草商业企业 法律风险 防控

党的十八大及十八届三中、四中全会强调，依法治国是党领导人民治理国家的基本方略，法治是治国理政的基本方式，要更加注重发挥法治在国家治理和社会管理中的重要作用，加快建设社会主义法治国家。

一、全面深入推进法治烟草建设的重要意义

全面深入推进法治烟草建设正是我们烟草行业贯彻落实党的十八大及十八届四中全会关于全面推进依法治国方略、建设法治中国的必然要求。

全面深入推进法治烟草建设是新形势下进一步巩固和完善烟草专卖制度的关键所在。行业30年发展实践证明，每一个阶段的发展都伴随着法治建设前进的步伐。法治建设对行业的改革发展、‚三大辉煌‛的创造起到了重要的促进和保障作用。

全面深入推进法治烟草建设是行业思考、谋划、实践三大课题的重要举措。作为特殊行业，烟草行业改革发展的政策性、法律性都很强，须臾离不开法律规范。只有以法治凝聚改革共识、规范发展行为、促进矛盾化解、保障行业和谐，才能不断激发改革红利和发展潜力，才能保持行业健康发展。

全面深入推进法治烟草建设是行业防范和应对各种挑战和法律风险的必然选择。在新的发展时期，烟草行业面临烟草控制、完善体制、构建和谐、国际竞争等方面的压力和挑战。近年来在行政执法、生产经营等方面的法律争议和诉讼呈现出数量增多、案值较大、关系复杂、应诉困难等明显特点。因此，应对挑战、防控法律风险也是当前全面深入推进法治烟草建设的重点工作。

二、烟草商业企业开展法律风险防控工作的重要性

烟草商业企业作为垄断市场的主导者，维护烟草专卖法建立的合法垄断秩序，就是其经营管理行为的核心价值。近十年来国家局有关烟草商业企业规范经营的政策措施，无不以规范为重，无不以守法为要。烟草商业企业必须把模范守法、严格执法作为防范法律风险的价值目标。

这几年来，省内市县两级烟草商业企业的法制环境总体是平稳的，基本上没有大的诉讼纠纷。但法律纠纷少并不意味着没有法律风险。烟草商业企业的日常经营管理和行政行为受到一百多部法律的规范调整。低风险表象下，如果任由矛盾累积，低风险经过量的积累有可能转化为高风险，将会对现有垄断体制的正当性、合法性产生冲击，最终动摇专卖制度基础，引起不利的外部法律变动。

随着行业面临的内外部环境日趋复杂，法律风险触发点也在不断增多。只有将法律风险防控提升到企业管理层面，形成风险处置由‚被动型‛向‚主动型‛转变、‚事务型‛向‚管理型‛转变、‚事后型‛向‚全程型‛转变，避免‚头痛医头、脚痛医脚‛的碎片式防控，才能有效实现法律风险的有效管理。国家局和省局正在推行的法律风险防控体系建设，正是适应了这一形势。

三、烟草商业企业面临的主要法律风险

法律风险存在于生产经营、行政管理的全过程和各环节。综观烟草商业企业的日常经营管理和行政管理行为，可以将潜在的法律风险大致分为以下几类：

1.重大决策的法律风险。涉及重大投资、重大资产处置、劳动用工、知识产权保护、法律纠纷处理等重大事项的决策，要努力做到不触碰法律的红线，做到决策先问法、违法不决策。

2.管理规范的法律风险。在企业管理规范的制定过程中必须要考虑符合国家现行法律法规及有关规定的要求，不能与之出现冲突，必须要加大合法性审查力度，加强源头把关，严格审查标准，做到法制统一，政令畅通。

3.专卖执法的法律风险。行政执法领域是烟草商业企业传统的法律事务多发领域。无论是执法检查、行政处罚，还是行政许可等各个方面，在实体和程序方面都有着严格的、明确的法律法规要求。

4.合同管理的法律风险。合同是明确交易双方权利义务的法律文件，在烟草商业企业采购物资和服务、进行工程建设的过程中，合同是必不可少的法律环节。无论是合同文本本身，还是合同前期操作和后期履行都存在着法律风险防控的问题。

5.劳动用工的法律风险。烟草商业企业在劳动用工领域的争议纠纷和法律风险已经呈现出数量增多、风险等级较高的特点，必须引起足够的重视。应当做好招聘与入职、试用期、劳动合同签署、加班、休假、职业危害防护、薪资、离职、申诉与争议解决等各环节的法律风险防控工作。

6.采购管理的法律风险。烟草商业企业在工程、物资和服务的采购中也应当遵守招投标法以及行业有关采购程序规定，规范招标代理机构选聘、招标文件审核、招标公告、开标、评标程序等。

7.财税管理的法律风险。烟草商业企业要严格按照国家会计、审计、税收等领域的法律法规规章开展日常财务审计工作，完善财务、会计制度，防范财税法律风险。

8.安全生产的法律风险。要按照《安全生产法》、《消防法》、《交通安全法》等法律法规依法依规抓好安全管理工作，积极防范因安全事故导致的法律纠纷。

9.烟草控制和反垄断的法律风险。控烟履约和《反垄断法》对行业生产经营带来的影响必须要正视。要进一步严格遵守市场监管法律法规，规范卷烟营销行为，禁止强制搭配销售，重视货源倾斜问题；规范烟草广告行为，根据公共场所禁烟的立法要求,加强相关许可证和零售网点的管理。

四、烟草商业企业法律风险防控的主要原则

法律风险防控是企业管理的重要组成。法律风险隐藏在管理活动的薄弱环节，隐藏在管理行为的不当之处。因此法律风险防控的一些原则，也是企业管理的原则。

1.服务中心原则。法律风险防控工作要紧紧围绕行业谋划‚三大课题‛、提升‚五个形象‛的目标任务，融入日常行政执法和生产经营管理过程。

2.全面覆盖原则。按照全员、全面、全程防控的思路，调动各单位、各部门、各岗位参与法律风险防控的积极性和主动性。

3.重点突出原则。着力增强防控措施的针对性和有效性，重点防控专卖执法和经营管理中的多发、易发的重大法律风险。

4.预防为主原则。通过构建法律风险防控体系，从源头上防控潜在的法律风险，形成以事前防范、事中控制为主，事后补救为辅的运行模式。

5.持续改进原则。法律风险防控应当适应行业内外部法律环境的变化，对各岗位和重要经营管理活动的法律风险进行持续不断的跟踪分析评估，及时调整工作方案，不断更新、完善和调整法律风险防控方法，实现动态管理。

五、烟草商业企业法律风险防控工作的主要步骤

法律风险的识别、评估和分析是做好防控工作的基础，具体要做到及时、全面和准确。及时是指要尽量在法律风险发生之前予以识别、定位并采取有效防范措施；全面是指要对可能发生法律风险的所有领域、环节进行彻底扫描，同时要根据内外部环境的变化及时更新扫描结果，确保法律风险信息常用常新、持续有效；准确是指一方面要合理界定法律风险的范围，将法律风险与其他风险区分开来，另一方面要对已经识别的法律风险进行准确评估和分析，确定其发生的可能性及其影响程度，以便为后续防控措施的实施提供依据。

（一）全面排查法律风险点

法律风险与行业每一项具体的生产经营管理活动相伴相生，涉及面广，数量大。要严格按照法律风险‚全员、全面、全程‛梳理的要求，从专卖执法、生产经营、企业内部管理等重点领域和关键环节入手，组织发动各相关部门、岗位、业务流程人员查找、收集法律风险源、风险点，要把过去大量隐性的风险点显性化。要注重把握业务运行的‚关节点‛、经营管理的‚薄弱点‛、问题易发的‚风险点‛，将其作为识别、分析、应对的关键。法律风险搜集的同时，也是将相关的法律法规分解到每个岗位上，能使全员学法的内容更加具体化，让法律风险管理从概念的抽象向管理的具体迈出了第一步。

（二）评定法律风险等级

法律风险只有分出等级,防控力度和防控频率才能有所侧重、更富成效。对收集的法律风险信息要逐一进行排查，以业务类型、岗位职责、风险类型、责任后果等角度统一法律风险识别的口径、方法和工具。依据查找出的法律风险发生可能性的大小、频率的强弱、危害程度的高低等因素，采用定性分析与定量评价相结合的方法，对每个风险点按照高、中、低三个风险等级进行评定。按照结构合理、配置科学、程序严密、制约有效的原则，对梳理的法律风险点，特别是高风险点进行系统梳理、科学设定，对每个法律风险设置相应的编号或名称，形成全面完整的法律风险清单。

（三）理顺法律风险防控工作流程

根据风险等级，依据法律法规、规章制度、行业要求、工作职责标准，制定有针对性、可操作、具体管用和切实可行的防控措施。建立风险预警、风险分析、风险处置三位一体的法律风险防控方案，实现法律风险信息的及时发现、有效传导、科学预警、正确处置。明确风险控制策略、具体的风险控制措施以及每项控制措施的责任部门、配合部门以及进度，使各个岗位明确法律风险预警和应急处理的职责、流程、时限、内容和方式等，增强法律风险预警能力和应急处理能力。

（四）构建法律风险防控制度体系

要坚持预防在前、制度优先。根据法律风险评估结果，对现有制度体系进行清理，逐项修改、完善存在法律风险的管理制度，完善相关业务工作流程，将法律风险防控嵌入管理过程，从事前预防、事中控制、事后检查等环节设置防控措施，全面覆盖到行政执法及生产经营管理各个方面，使各岗位人员明确在其工作环节中所存在的法律风险点和控制措施，通过制度控制提高风险防控能力，努力构建事前全面防范、事中有力控制、事后有效救济的法律风险防控制度体系，使各项工作有章可循、有法可依。

（五）建立风险防控组织架构

健全法律风险防控领导机构，统筹推进法律风险防控建设和实施工作，形成主要领导亲自抓、分管领导具体抓、法规部门牵头、其他部门配合、全体员工参与的工作格局；明确工作职责，发挥法规部门的牵头作用，协调、指导、推进法律风险防控体系建设，协助各职能部门处理涉法事务；发挥各职能部门的主体作用，负责将法律风险防控要求与具体业务的制度、职责、流程融合起来，加强在具体业务流程方面的专业指导；落实员工岗位法律风险防控责任，做到自觉学法、谨慎守法、积极应对法律纠纷。

六、烟草商业企业法律风险防控体系建设的注意事项

（一）管理层的重视是关键。

在体系建设中，要发挥领导干部的示范带动作用，建立‚党组织抓总、一把手负责、分管领导具体抓、一级抓一级‛的法律风险防控领导责任制。要解决极少数干部法律知识不足和对法律敬畏不够的问题，增强领导干部参与法律风险管理决策和防控应对重大、重要法律风险的自觉性和主动性，提升领导干部的法治意识，养成学法尊法用法习惯，增强运用法治思维和法治方式深化改革、推动发展、化解矛盾、维护稳定的能力。

（二）在岗人员的积极参与是基础。

法律风险防控工作涉及各个岗位，因此要通过开展法律风险警示教育、修订岗位说明书、完善考核管理办法、普及法律风险防控文化，实现法律风险防控责任与岗位职责的一体化，提升全员法律风险防控意识和防控能力，促使全体员工知道‚风险‛、不敢‚冒险‛、力求‚保险‛，避免过去‘事前防范不重视、事中控制不得力、事后补救很费力’的现象再次发生，实现法律风险的全员参与、共同防控，实现从抽象到具体，从要求到行动的跨越。

（三）与质量管理体系的结合是途径。

法律风险防控体系建设不是另起炉灶、单搞一套，成为业务孤岛，要秉行‚从工作中来，还原到工作中去‛，本着‚立足防范、以防为主‛原则，要前移风险防范关口，与企业基础工作融合嵌入，将法律风险防控渗透到生产经营管理全过程。可以以业务流程为主线，以岗位管控为落脚点，强化程序控制意识，注重法律服务保障，突出严格规范管理，充分发挥流程的硬约束和控制作用，提高各项工作的法治化水平。

（四）法制宣传的普及是前提。

要加强法治文化建设，营造学法氛围，提升用法的能力，强化守法的文化。通过法制宣传来提高行业干部职工的法律风险意识，提高对法律风险防控重要性和紧迫性的认识，积极参与法律风险防控。与此同时，法律风险防控工作的开展，也必将推动学法、用法、守法的深入开展，是一次从知识普法到意识尊法的双提升。

无论是思考、谋划、实践‚三大课题‛，还是树立‚五个形象‛，都迫切需要法治精神、法治力量和法治保障。建立法律风险防控体系，既是体现法治思维的一个标志，也是运用法治方式的一项基础。要把法治作为推动烟草商业企业改革和品牌发展的重要方式，把法治作为建设学习型、服务型、责任型企业的具体实践，从而为企业健康、持续、平稳发展提供更加有力的保障。

第三篇：浅析工程建设领域的廉政风险防控

浅析工程建设领域的廉政风险防控

工程建设领域廉政风险的表现形式

1.1

工程项目招标投标

目前，工程建设领域的招标多采用业主负责制，同时招标代理机构并不是完全独立的第三方，因此工程建设领域的招标投标过程成为廉政风险的灾区。投标方为能成功揽到工程建设业务而不惜采用非正当手段，比如直接以贿赂方式，通过打通业主方面的实权人物获得工程项目

；或是以间接方式，让业主单位较高级别的负责人“批条子”、“打招呼”。更有甚者，少数投标人在工程中标后，将工程项目转包给一些不具备资质的企业，从中渔利。

1.2

工程项目征地拆迁

工程建设的征地拆迁工作政策性强、涉及社会层面广，利益集中，使其成为廉政风险集中出现的环节。其主要表现形式有以下两种

：一是征地人员不认真核对有关征地数据，或因收受贿赂，相互勾结骗取征地款

；二是失职渎职，对当事人虚报征地拆迁补偿款等行为隐瞒、合污。

1.3

工程项目施工监理

在工程项目的施工监理过程中，一些施工单位通过收买业主方项目管理人员或监理人员，诱导其失职渎职、监管不力，为施工方大开方便之门。表现形式有

：一是默许、纵容施工企业偷工减料、弄虚作假

；二是允许施工企业使用不合格的材料和设备，或在工程施工中不执行工艺要求，粗制滥造

；三是允许施工企业不按规定，选取不符合相应资质要求的队伍进行施工。

1.4

工程项目监督管理

在工程建设管理过程的诸多环节中，如果没有健全的监督制约机制，将无法对施工企业遵守廉政规定实施有效的监督，行贿犯罪打击乏力。在一些违纪违法案件中，出于取证考虑，也对行贿人大都作“污点证人”从轻处理，一定程度上削弱了法律的威慑力。

工程建设领域廉政风险的特点

2.1

涉及人员多居要职

工程建设领域中发生廉政风险的高发人群为企业中位居要职的人员，包括企业领导、评标、评审专家、招标工作负责人和具体承办的关键岗位人员等。在领导干部中，特别是“一把手”，手中有权、处于决策位置，在工程招投标、工程款结算等方面起着重要的决定性作用，因而这些人会成为投标方的主要攻克对象，使极少数的领导干部经不起利益的诱惑而把国家和人民赋予的公权力作为捞取个人利益的私权力进行滥用。

2.2

违纪违法手段多样

在工程项目的发包上，违纪违法行为手段多样，有的通过规避招标、虚假招标、明招暗定等方式从中渔利，有的在工程设计变更上、增加工程量、规模造假等从中谋取高额利润。业主方个别人员收受好处，如接受礼金、消费卡、贵重物品或要求施工方报销本应由自己个人支付的发票等，更为严重的还有直接索取、强占财物的违纪违法行为。

2.3

重要工作环节易发

工程建设项目从可行性研究报告到工程的最终竣工结算交付，有着众多的工作环节，但高发、易发的工作环节主要集中在工程的发包和工程款的结算支付两个环节上。在工程的发包环节，施工方为了承揽工程项目，花费重金疏通各个部门、打通重要环节，是使双方能够各得利益。在工程款的结算支付环节上，施工方为了能够顺利按期结算、拿到工程款，通过贿赂等方式，以达到按期、足额甚至超额结算的目的。

2.4

涉案人员心存侥幸

在工程建设领域的违纪违法案件，涉案人员绝大多数都有着稳定的经济收入，在社会和企业内部有一定的身份、地位和职务，并不愿意因一时的贪婪丧失所拥有的这些既得利益。然而，在无第三人在场，权钱交易在幕后一对一进行，且不容易被外人获知的情况下，便心存侥幸，铤而走险。

2.5

违纪违法行为扩散

一个人在拥有权力的位置上工作时间不可能很长，从事工程建设领域的工作更是有限。一些人员，尤其是一些领导干部趁着自己在位期间，权力在握，利用工程建设项目攫取钱财，创造“灰色收入”，利益集中的工程建设领域就成为职务犯罪最为活跃的地方。如果条件合适、有漏洞可钻、监管不严，工程建设到哪里，违纪违法行为就渗透到哪里。工程建设领域的违纪违法行为就如瘟疫般在思想道德薄弱的领导干部中蔓延，“高楼竖起来，干部倒下去”就是真实的写照。

工程建设领域廉政风险的成因

3.1

竞争激烈、权力寻租

由于当前各领域固定资产投资速度不断加快，工程建设市场竞争激烈。各施工队伍为求生存和发展，为抢占市场使尽浑身解数。这大大增加了工程建设项目涉权人员利欲被挑旺、抵抗不住诱惑，用手中职权，进行权力开发、权力寻租，借工程建设项目攫取钱财。

3.2

违规操作、缺乏透明

尽管国家出台了招标投标法、建筑法等有关法律法规，行业监管机构也接连不断地出台并传达有关规章制度，但由于各级工程建设市场的管理机制尚不健全，管理方式有待进一步规范，有法不依、有章不循的状况依然存在。如应该公开招标的工程项目未按规定招投标，暗箱操作、直接发包，招投标流于形式

；或者肢解工程项目，部分招投标，部分直接发包

3.3

权力集中、缺乏监督

部分领导干部在工程建设领域的重大决策上“一言堂”，个人意志不受制约地进入决策过程。虽然企业有多个监督机构，但往往无法达到监督效果，监督机制不畅、监督措施不力，没有发挥监督应有的作用，从而使部分拥有权力的人无所顾忌、独断专行、滥用权力。

3.4

成本过低、惩处不力

工程建设领域的违纪违法案件中，贿赂案件居多，由于贿赂过程相对隐蔽，在司法实践中举报和立案的概率较低，查证属实的偏少。相对于违纪违法获得的巨大收益而言，这些因素导致违纪违法成本过低，起不到应有的惩戒效应。

工程建设领域廉政风险的防控

4.1

保持工程建设领域治理高压态势

查处工程建设领域违纪违法案件是工程领域腐败治理取得实效、取信于民的重要保证，应始终坚持把查办案件工作作为治理工程建设领域突出问题治理的重点，不放松、不手软、不姑息。集中力量查处工程建设领域的违纪违法案件，保持惩治工程建设领域腐败问题的高压态势，提高相关人员违纪违法行为的“成本”。不仅要解决排查中发现的具体问题，还要研究破解深层次的矛盾

；不仅要搞好专项治理，还要把握好政策，促进企业固定资产投资和项目建设，推动企业和社会经济工作健康发展。

4.2

进一步加强领导干部思想教育

多年来，工程建设领域腐败现象屡禁不止，很重要的一个因素就是一些企业只看重经济效益、轻视廉洁教育，放松对领导干部的思想道德教育。在工程建设领域法制不健全、监督不到位、管理跟不上的情况下，一些同志抵抗不住诱惑，利用职务之便，违纪违法以权谋私、收受贿赂。思想教育工作要继续坚持以教育预防为主，紧密联系工程建设领域的实际已发案件，对症下药。通过风险自查、部门排查等手段，将工程管理中的关键岗位进行重点梳理，尤其是一线“一把手”，他们手中握有人、财、物、产、供、销等实权，如果“一把手”以身作则，率先垂范，就能带好一个项目班子。

4.3

不断推进招投标行为的规范管理

目前，工程建设领域违纪违法行为最突出的还是在工程项目的招投标环节上，主要通过规避招标、干预招标、虚假招标、围标串标、层层转包、违法分包等手段，进行权钱交易。因此，对招标投标、转包分包、资金拨付、设计变更、工程验收、经营权转让等关键环节，必须形成一套科学、合理的工作制度和高效、严密的工作流程，有效管理招投标工作的行为规范。减少由于制度设计的不合理和执行过程的不严密而造成的漏洞，消除那些违纪违法行为的“可乘之机”。

4.4

持续加强纪检监察部门工作力度

高度重视纪检监察工作，及时发现线索，深入调查研究，注重惩防并举，坚持以防为主，努力把工程建设领域的腐败现象消灭在萌芽状态。建立领导干部廉洁档案，规范工程建设过程中重要流程、易发环节、关键岗位的廉政行为。重视相关管理人员的述职报告、思想汇报、群众测评和考核等，为干部的任免提拔提供参考依据。同时，加强群众监督、舆论监督、工程质量监督和项目效益监督。拓宽线索来源和渠道，重视线索苗头倾向，积极主动地做好反腐倡廉工作。

4.5

建立健全廉政风险防控监督机制

工程建设领域廉政风险防控工作的良好管理，仅仅依靠纪检监察一个部门的力量是不够的，必须依靠企业内部监督机构的合力以及具体工程管理部门的“一线”防控才能实现全方位、立体化的管理。具体“一线”部门应认真落实有关工程建设领域廉政风险防控的各项要求，审计、人资、监察等部门协同运作、信息共享，构建协同监督防控机制，通过专项审计、廉政责任制考核、效能监察、信访举报案件办理等手段，强化廉政风险的预防、发现、办理和惩处等环节的工作效率和工作成效，有效防控工程建设领域违纪违法行为的发生。

本文对工程建设领域廉政风险的表现形式、特点及成因进行了分析，并从加强治理和教育、加强管理和监督、建立健全监督机制五个方面提出工程建设领域廉政风险的防控对策，通过对该领域廉政风险事前教育、事中监控和事后惩处的一体化管理，力争实现工程建设领域廉政风险的可控、在控、能控。

第四篇：关于廉政风险防控建设心得体会

廉政风险防控机制建设活动心得体会

按照 统一安排和部署，在 牵头带领下，正在扎实深入地开展廉政风险防控机制建设活动。通过这段时间的学习，对活动的重要意义有了深刻的认识，对开展党风廉政建设的重要性和必要性有了更进一步的了解，工作上拓宽了思路，开阔了视野，增强了完成任务做好下步工作的信心，下面，结合工作实际浅谈几点学习感悟。

一、提高认识，明确目的，切实增强廉政风险防控机制建设的紧迫感和责任感。胡锦涛同志在十七届中央纪委五次全会上的重要讲话，明确提出了推进廉政风险防控机制建设，深入开展反腐败斗争是我党提高党的执政能力，巩固党的执政地位的一项重大政治任务。为此，我们全体党员干部都要对加强廉政风险防控机制建设的必要性和重要性有一个充分的认识，全员参与，齐心协力，按照活动目的和要求扎实推进。就我们 而言，我们要按照上级领导的安排和部署，充分发挥好 的喉舌作用，并通过广泛宣传和发动，使全矿上下层层明确活动目标和任务，分阶段明确重点，在全矿范围内积极营造浓厚的学习氛围，通过在矿内有线电视、广播节目中开设廉政专栏和中心组学习活动精神等措施，将此次活动内容迅速传达到全矿每位党员干部当中，使其自觉增强廉政意识，增强纪律和法制观念，做到廉洁自律，深刻认识到这项工作的重要性、艰巨性和紧迫性，严格履行

自身肩负的责任和使命，努力形成“风险大家谈、风险大家找、风险大家防”的舆论氛围。同时做好对上报道和对下宣传，科学把握宣传工作的力度和节奏，认真总结和推广工作中的好经验好做法，及时反映活动的创新成果，大力宣传实施廉政风险防控机制建设取得的新成效，营造防控机制建设的强大声势。迅速把全矿职工的思想认识统一到龙煤集团、鹤岗分公司和矿党委的工作部署上来，统一到防控机制建设工作上来，严肃认真、扎实有效地做好防控机制建设工作。

二、提升素质，加强修养，坚持求真务实扎扎实实的做好本职工作。推进廉政风险防控机制建设，是加强我矿党风廉政建设，促进广大党员干部廉洁自律的客观需要。廉政风险的存在具有客观性和普遍性。所谓廉政风险，就是掌握一定权力和资源的人在执行公务或日常生活中发生腐败行为的可能性。从这个意义上说，所有的职务都有廉政风险，有风险并不可怕，可怕的是没有防范风险的意识，没有应对风险的措施。因此，我们要在腐败的预防和控制上投入更多的时间和精力，从根本上牢固树立防控风险意识。首先要严于律己，加强自身修养。当前市场经济的趋利性逐步渗透到社会生活的方方面面，形形色色的价值观不断充斥人们的思想。虽然我们现在各方面的条件也有了很大的改善，但越是在这种形势下，越要保持清醒的头脑，越要保持艰苦奋斗的作风，越要从方方面面严格要求自己。正确行使手中的权力，在大事上一定要泾渭分明，小节上时刻从严把握，每一名党员干部都要自重、自省、自警、自励，清清白白从政，踏踏实实干事，堂堂正正做人。其次要求真务实，筑牢思想防线。任何腐化、腐败行为都是从思想的蜕化开始的，都有一个思想演变的过程。因此，把牢思想这一关是最有效的预防，加强思想教育也是反腐倡廉的根本之策。宣传部门的重中之重就是要加强和完善广大党员职工的思想教育工作，使其树立正确的思想意识，坚持求真务实的工作作风，勤于思考，用心学习，善于从普遍性问题中发现和找到规律性的东西，总结和提炼经验性的做法，以扎扎实实的工作态度和求真务实的精神用以解决发展中的矛盾、前进中的难题、工作中的症结。

三、结合实际，突出重点，扎实推进本部门的风险防控建设机制活动取得实效。推进廉政风险防控机制建设，就是要建立起以岗位为点、以程序为线、以制度为面的一张廉政风险防控网。所以，首要任务是要抓住重点，以点带面。要抓住重大问题决策、明确权力运行流程和行使依据，找准权力运行的“关节点”和问题易发多发的“风险点”，量化责任，分析廉政风险，制定防控措施。在工作中，我们要善于研究，掌握方法，把握规律。廉政风险防控机制建设，风险排查和制定防控措施是最为重要和核心的环节。在我们的实际工作中要坚持廉洁自律，对于活动中涌现出的典型事例要

及时给予宣传报道，坚决不搞有偿新闻。要坚持按照上级的要求，深入排查自身权利行使中容易发生腐败问题的节点，关口前移，超前预防，从源头上加以扼制，进一步增强责任意识、使命意识、自律意识和风险意识，树立起正确的世界观、人生观和价值观，深刻理解“责、权、利”的深刻内涵和辩证关系，以《廉政准则》和制度规范自身的行为，时刻保持清醒头脑，守住底线。

总之，推进廉政风险防控机制建设，是一项长期的任务，不可能一蹴而就，更不可能一劳永逸。在今后的工作中，要结合自身实际，逐步建立健全风险预警、纠错整改、内外监督、考核评价和责任追究机制，形成一整套行之有效的廉政风险防控制度体系，及时补充和调整廉政风险内容和完善防控措施，逆向分析查找风险盲点或防控薄弱环节，做到廉洁自律，切实把廉政风险防控机制建设工作抓紧抓实抓出成效，为推进我矿安全发展、科学发展、和谐发展而努力工作！

第五篇：廉政风险防控机制建设

完善廉政风险防控机制深化反腐倡廉建设

积极探索建立职权明晰、风险公开、制度防范、层层监管的廉政风险防控机制建设，是推进惩治和预防腐败体系建设的重要内容，也是推进反腐倡廉建设科学化的重要举措。当前基层廉政风险防控机制建设工作还存在权力职责不清、风险点查找不实、防控制度执行不力、监控责任不到位等问题，加强工作研究，采取有力措施切实加以解决，是深化反腐倡廉建设的现实需要。

着力解决权力梳理“边界不清、职责不明”的问题。一要编制权力清单。在深化规范化法院系统建设工作的基础上，对各部门和单位的公共权力进行全面清理，由法制部门对清理后的权力进行确认和规范，部门权力事项一经公开，任何部门和个人都不得随意增设、变更和中止。二要拟制职权目录。对保留的每一项行政权力，依照有关法规和政策，明确权力依据、权力行使的范围、自由裁量权基准以及除外条款，细化权力行使条件、司法处罚幅度、种类和时限要求等，实行权力台账管理。三要绘制权力流程。按照权责明晰、易于操作、便于监督、提升效能的原则，对所有权力实施流程再造，绘制权力运行流程图，细化权力行使过程中每个关节点的流程控制和监管责任，确保权力行使公开透明、廉洁高效。

着力解决风险查找“避实就虚、空泛无着”的问题。一是应分类查找。查找单位廉政风险“对权不对人”，重点围绕涉及人权、财权、执法权、行政审批权等重点环节，查找在重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额度资金使用等方面的廉政风险和制度缺失；查找岗位廉政风险“对岗不对人”，主要查找本职岗位、业务流程、制度机制和外部环境等方面存在的廉政风险和表现形式；查找个人廉政风险“对事不对人”，对照职责分工、执行制度等，查找服务群众方面存在的不足和廉政风险，切实解决好风险点查找“像、准、实”的问题。二是应全面查找。从职权职责梳理的过程中、可能出现的权力寻租和有自由裁量权的部门和环节中来梳理查找；从一个时期、一个阶段重点工作的开展过程中、相关制度不够完善的地方来梳理查找；从重点部门、重点岗位存在的体制机制漏洞和缺陷来梳理查找；从系统和兄弟单位发生的典型案件中，举一反三，查找廉政风险；从近年来群众信访反映的突出问题来分析查找。

着力解决防控制度“流于形式、约束无力”的问题。一是要推进制度创新。从腐败现象易发多发的重点部门、重点领域和关键环节入手，探索质量管理PDCA（策划、实施、检查、采取行动）循环模式，建立包括廉政教育、风险预警及处置、检查考核、监督问责等内容的防控制度体系，提高廉政风险防控制度化、科学化水平。二是要完善内控机制。建立包括内控项目、监控内容、风险评估、业务流程(工作程序)、监控措施、监控方法等六方面内容的内控机制，注重把信息技术融入廉政风险防控制度设计之中，借助分级授权、在线运行、不可逆操作和电子监控等技术手段，把廉政风险防控制度固化为操作流程，形成环环相扣的权力运行监控流程，做到下一道程序对上一道程序有效控制。三是要强化制度执行力。建立完善领导干部带头执行廉政风险防控制度的工作机制，解决执行制度不力的问题，做到制度面前人人平等，执行制度没有例外。

着力解决监控责任“虚位、缺位、挂空挡”的问题。一要实行风险捆绑。完善风险共担、责任共负的机制，通过制作《岗位个人廉政风险点登记表》《廉政风险防控责任承诺表》，建立廉政风险“一对二”的捆绑模式，对每个廉政风险点明确防控制度落实人和监督责任人，对各自应承担的责任予以明确，确保风险点监控全覆盖、无遗漏。二要实行责任连带。按照谁主管、谁负责的原则，完善责任层级管理机制，一级抓一级、一级对一级负责。三要实行问责倒查。对廉政风险防控不力、责任不落实、发生严重违纪违法问题的，除严肃追究有关责任人外，对负有领导责任的应实行倒查问责。

着力解决推进机制“不够有力、延伸不广”的问题。一是要领导干部带头。领导干部是廉政风险防控的重点对象，也是防控制度落实的具体责任人。领导干部要身体力行，带头分析查找领导班子和个人存在的廉政风险及原因，带头制定和落实防控措施，带头抓好自身和管辖范围内的廉政风险防控工作，在廉政风险

防控上带好头，发挥示范和表率作用。二是要注重搞好结合。廉政风险防控机制建设要与深化规范化法院系统建设相结合，推进行司法公开透明运行；与构建惩治和预防腐败体系基本框架相结合，推进反腐倡廉制度创新和工作创新；与完善基层权力监督体系相结合，提升基层预防腐败的能力。三是要务求工作实效。坚持工作进度服从质量、工作内容服从效果，决不搞形式主义，不做表面文章，以求真务实精神推进廉政风险防控机制建设制度创新和工作创新。