第一篇：内部专卖管理监督工作人员测试题库
内部专卖管理监督工作人员测试题库
一、填空题
1、内部专卖管理监督应当遵循依法行政、公平公正、责任效率和全员监督的原则。
2、对行业内所有烟草专卖品生产经营行为实行事前、事中、事后全过程的专卖管理监督。
3、内部专卖管理监督必须按照属地管辖原则，实行责任制。
4、内部专卖管理监督必须保护和服务合法的烟草专卖品生产经营行为。
5、各级烟草专卖局应当及时处理，并保护举报人员的合法权益。
6、各级烟草专卖局必须接受上级烟草专卖局、同级纪检监察部门的依法监督。
7、各级烟草专卖局要加强对烟草专卖品准运证管理制度执行情况的管理监督。
8、行业内企业要按照烟草专卖法律、法规及有关规定，办理烟草专卖品准运证。
9、按照国家下达的计划，与烟农签订烟叶收购合同，并约定种植面积，不得超计划收购。
10、县级烟草公司禁止向省外调拨、销售烟叶。
11、按照计划组织卷烟、雪茄烟、烟丝、烟草薄片的生产。
12、生产卷烟必须打码，禁止超计划生产或瞒产。
13、禁止将烟叶调拨给无经营权的单位和个人。
14、禁止将卷烟、雪茄烟、烟丝销售给无烟草专卖批发企业许可证的单位和个人。
15、禁止将烟叶薄片销售给无烟草专卖生产企业许可证的单位和个人。
16、禁止擅自销毁、处置报废的烟草专卖品。
17、禁止从无烟草专卖生产企业许可证的企业和个人购进所需烟草专卖品。
18、卷烟、雪茄烟必须100%入网、落地、入户销售。
19、禁止超出许可范围销售。
20、禁止违反价格规定销售。
21、执行卷烟到货确认制度。
22、卷烟入库必须扫码。
23、禁止无合同、超合同加工。
24、复烤烟叶按加工合同交付给委托方。
25、防止出口的烟机、烟叶等烟草专卖品流入境外制假窝点。
26、行业内企业必须如实、及时提供有关文件资料。
27、询问企业工作人员，要求其对有关事项作出说明。
28、对可能被转移、隐匿、损毁的文件、资料予以封存。
29、对发现的违法、违规问题，当场予以制止，并及时进行查处。
30、对已经完成年度生产计划的卷烟生产企业，停开准运证。
31、建立完善内部专卖管理监督信息系统。
32、建立完善同级专卖管理监督制度。
33、建立完善定期检查制度。
34、建立完善案件查处制度。
35、凡是要追究有关人员行政责任的，要及时移交监察部门。
36、建立完善内部专卖管理监督报告制度。
37、县级烟草专卖局每月向地（市）级烟草专卖局报内部专卖管理监督报告。
38、各级烟草专卖局要公布专门的举报电话、举报邮箱。
39、行业内要及时向当地烟草专卖局通报计划、价格、牌号等有关生产经营的重要信息。
40、行业内企业承担主动接受专卖管理监督的责任。
41、内部专卖管理监督是指各级烟草专卖局对行业内所有烟草专卖品生产经营行为实行事前、事中、事后全过程的专卖管理监督。
42、行业内企业必须严格遵守烟草专卖法律、法规及有关规定，提供与内部专卖管理监督有关的文件、资料，并对其真实性负责。
43、全省各级烟草专卖局，应按照属地管辖的原则，依照烟草专卖法律、法规及有关规定负责本辖区内部专卖管理监督，特殊情况下可由上级烟草专卖局指定管辖。
44、内部专卖管理监督对象是指全省行业内所有依法取得烟草专卖许可证，从事烟草专卖品生产、销售和进出口业务的企业。
45、内部专卖管理监督的内容是指全省行业内烟草专卖品生产经营企业在实施烟草专卖品生产经营活动过程中遵守烟草专卖法律、法规及有关规定的情况。
46、行业内企业在省内举行卷烟促销活动，应将促销活动的时间、范围、形式及促销品等内容，事先报省局备案。
47、依法应当追究有关人员刑事责任的案件，应及时移送司法机关处理。
48、各级烟草专卖局要定期上报内部专卖管理监督的情况。县级局每月、地市局每季、省局每半年向上一级局报告内部专卖管理监督情况。
49、地市级以下烟草专卖局应制定的配套管理制度包括卷烟到货确认管理监督规定、卷烟销售监督管理规定、定期走访卷烟零售户规定、行业内专卖管理监督检查处理规定等。
50、商业企业应制定的内控制度包括卷烟经营管理规定、对零售户供应卷烟合理定量管理办法等。
51、工业企业应制定的内控制度包括卷烟厂原辅材料、烟机设备采购管理规定、卷烟厂卷烟生产销售管理规定、卷烟厂残次报废专卖品管理规定等。
52、企业制定的内控制度应当报同级烟草专卖局备案。
53、对卷烟购进环节的监管主要涉及主体合法性审查、合同签订、合同执行、到货确认、扫码入库五个环节。
54、对卷烟销售环节的监管主要涉及供货对象、虚拟客户、合理定量、订单监管、销售价格监管、特殊卷烟销售、二级配送、促销活动监管、运输管理等九个环节。
55、配送环节的监管主要涉及配送卷烟数量和地点、结算方式等环节
56、配送环节的监管主要是检查送货底单是否存在多个零售户由同一笔迹签名或一户零售户的收货底单在不同时间段内有较多笔迹签名的现象，核查是否存在串货、代订货的行为。
57、对自营零售店监管主要涉及购进、销售、库存三个环节。
58、对烟叶经营的监管主要涉及烟叶种植、收购、销售、运输、报废处理五个环节。
59、对报废的烟叶，应在当地烟草专卖局监督下集中销毁，每年对烟叶报废程序、监销情况进行检查，核对报废数量、等级是否与台帐相符。
60、责任追究坚持“有错必究、责罚相当、教育与惩罚相结合”的原则。
61、行业内部专卖管理监督责任追究分为经济处罚、行政处理和行政处分。
62、直接领导责任者，是指在其职责范围内，对直接主管的工作不负责任，不履行或不正确履行职责，对发生的违法、违规行为造成的后果负直接领导责任的人员。
63、主要领导责任者，是指在其职责范围内，不履行或不正确履行职责，对发生的违法、违规行为造成的后果负次要领导责任的人员。
64、责任人在受行政处分期间不得晋升职务和级别。
65、经济处罚、行政处理由人事劳资部门负责执行。
66、行政处分由纪检监察部门负责执行。
67、行政处分应经所在单位领导班子集体讨论决定。
68、记过以上（含记过）处分应报上一级行政主管部门备案。
69、被追究责任的单位（个人），在被调查、处理过程中，享有陈述权、申辩权。
70、责任人触犯刑律，构成犯罪的，应依法移送司法机关追究刑事责任。
71、需要对责任人追究党纪责任的，应依照有关规定移送纪检部门处理。
二、判断题
1、烟草行业内部专卖管理监督是一项特殊的烟草专卖管理工作。（错）
2、加强内部专卖管理监督是巩固国家烟草专卖制度的需要。（对）
3、烟草行业内部专卖管理监督实行指定管辖原则。（错）
4、烟草行业内部专卖管理监督实行全过程、全员管理监督。（对）
5、烟草行业内部专卖管理监督不得妨碍合法的烟草专卖品生产经营活动。（对）
6、烟草行业内部专卖管理监督不实行公开原则。（错）
7、各级烟草专卖局内管办公室是内部专卖管理监督的管理主体。（错）
8、各地可以建立本辖区内部专卖管理监督长效机制。（错）
9、内管全过程监督是指对行业内部的烟草专卖品生产经营企业进行事前、事中、事后的专卖管理监督。（对）
10、烟草行业内部专卖管理监督可以跨辖区实施。（错）
11、依法取得烟草专卖许可证的企业都是内部专卖监督的对象。（错）
12、按照许可证规定的范围、渠道生产经营烟草专卖品是行业内持烟草专卖许可证企业的法定义务，但国家烟草专卖局特批除外。（错）
13、行业内企业可以凭烟草专卖品合同运输烟草专卖品。（错）
14、烟草公司必须与烟农签订烟叶收购合同，并约定种植面积。（对）
15、烟草公司可以与烟农磋商约定种植计划和面积。（错）
16、烟草公司必须严格按国家烟草专卖局规定的价格收购烟叶、本辖区自产烟叶。（对）
17、烟草公司根据烟叶丰歉情况，可以适当提级提价。（错）
18、三个百分之一百销售是入网、入地、入户。（对）
19、到货确认制度是保证入网、入地、入户销售的重要措施。（对）
20、卷烟入库必须清点清楚。（错）
21、禁止无合同、超合同加工复烤烟叶。（对）
22、复烤烟叶企业可以经营烟叶。（错）
23、报废的烟草专卖品生产企业可以销毁。（错）
24、禁止假出口，防止出口倒流。（对）
25、行业内企业应当提供与专卖管理监督相关的文件、资料。（对）
26、对可能被转移、隐匿、损毁的文件、资料，烟草专卖局有权予以封存。（对）
27、行业内企业工作人员有接受内管机关询问的义务。（对）
28、各级烟草专卖局有依法进入行业内企业检查的权利。（对）
29、对现场发现的违法、违规问题，内管人员可以当场予以制止。（错）
30、各级烟草专卖局负有对行业内企业主要领导和有关业务人员进行培训的责任。（对）
31、对烟草专卖品生产的计划、价格、渠道等方面情况进行随时管理监督。（错）
32、对超计划生产的卷烟，要监督企业做好到货确认工作。（错）
33、要建立长效管理机制，监控烟草专卖品生产经营的数量和渠道。（对）
34、监控烟叶经营业务主要是监督烟叶种植、收购和调拨情况。（对）
35、卷烟超限量供货是违法行为。（错）
36、行业内企业违规生产经营行为可以参照有关法律法规处理。（错）
37、专卖管理部门要参与生产经营政策的制定。（对）
38、专卖管理部门应当参与卷烟品牌、数量的决策管理。（错）
39、凡是要追究有关人员行政责任的，专卖部门要及时追究，作出处理。（错）
40、各地烟草专卖局主要领导对本辖区内部专卖管理监督工作负全面领导责任。（错）
41、分管专卖工作的副局长对内部专卖管理监督工作负直接领导责任。（对）
42、行业内企业违法、违规案件，适用不告不理的原则。（错）
43、对发现的问题包庇隐瞒、不如实上报的，专卖管理部门负责人要承担行政责任。（对）
44、纪检监察部门负责内部专卖管理监督责任追究工作。（对）
45、省烟草专卖局有权对全省行业内企业烟草专卖品生产经营行为进行专卖管理监督，组织查处全省行业内企业发生的重大违法、违规案件。（对）
46、各级烟草专卖局在履行内部专卖管理监督职责时，有权查阅、复制与烟草专卖品生产经营活动有关的文件、资料等，但对可能被转移、隐匿、损毁的文件、资料, 无权予以先行登记保存。（错）
47、地市级以下烟草专卖局制定的内部专卖管理监督实施细则和配套的管理制度应当报上一级烟草专卖局备案。（对）
48、企业制定的内控制度应当报上一级（同级）烟草专卖局备案。（错）
49、各级烟草专卖局要定期上报内部专卖管理监督的情况，县级局每季（月）向上一级局报告内部专卖管理监督情况。（错）
50、各级局应当制定内部专卖管理监督考核办法，每年对下级烟草专卖局的内部专卖管理监督工作进行一次检查考评。（错）（每半年）
51、分管专卖管理监督工作的副局长对内部专卖管理监督工作负直接（领导）责任。（错）
52、各级烟草专卖局主要领导、分管专卖工作的副局长阻碍或者干预职能部门查处内部监督管理行为或对违法、违规生产经营行为包庇袒护，不按规定进行处理的，应当追究其行政责任。（对）
53、对卷烟购进环节的监管主要是检查卷烟购入渠道是否规范，是否存在超合同或无合同购入，是否100%扫码，是否及时进行到货确认。（对）
54、在对特殊卷烟经营监管中，应每季度（每半年）检查罚没卷烟收购、核价程序是否规范。（错）
55、内管人员应定期（每季度）检查二级配送点的送货台帐、资料，通过走访客户核实送货的真实情况，对违反二级配送协议的，要和业务部门研究提出处理意见。（对）
56、对自营零售店的监管，主要检查卷烟的购入渠道是否规范、有无存在乱渠道进货、无证批发、无证运输、卖大户或低价转批等行为。（对）
57、经济处罚、行政处理与行政处分可以单独或合并适用。（对）
58、责任人因过失导致违规行为，能主动消除或减轻违规行为所产生后果和不良影响的，可以免予追究责任。（错）（可以从轻、减轻违规责任）
59、被追究责任的单位（个人），对所认定的违规事实有异议的，或对处理决定不服的，有权向作出处理决定的上一级烟草专卖行政主管部门提出申诉，申诉期间行政处理决定应停止执行。（错）（不停止）
60、对责任人的责任追究，应当根据故意或者过失、危害后果和影响大小等情节依规作出追究，如情节较轻的，对其责令整改，扣发相应比例的考核奖金。（错）（通报批评，扣发相应比例的考核奖金，给予警告处分）
61、对责任人的责任追究，应当根据故意或者过失、危害后果和影响大小等情节依规作出追究，如情节较重的，离岗培训，扣发相应比例的考核奖金，给予记过、记大过或者降级处分。（对）
三、单项选择题
1、行业内企业专卖监督必须遵循依法行政、和公开、公正原则。（B）
A、责任效益 B、责任效率 C、合法透明
2、内部专卖监督管理必须实行事先、事中、事后 的管理监督。（A）
A、全过程 B、全方位 C、全面
3、内部专卖管理监督必须按照 原则，实行责任制。（B）
A、职权法定 B、属地管理 C、指定管辖
4、在内部专卖管理监督过程中要有效发挥计划、运行、和整顿办等部门作用。（C）
A、法规、安保、纪检监察
B、财务审计、纪检监察、政工
C、法规、财务审计、纪检监察
5、内部专卖管理监督必须 合法的烟草专卖品生产经营行为。（C）
A、维护和服务 B、保护和促进 C、保护和服务
6、内部专卖管理监督必须实行 管理监督。（A）
A、全员 B、全方位 C、按级
7、任何单位和个人对违反 的行为，有权举报。（B）
A、国家法律、法规
B、烟草专卖法律、法规及有关规定
C、法律、法规和行业政策
8、行业内企业必须加强。（A）
A、自律 B、法律法规教育 C、依法生产经营能力
9、各级烟草专卖局必须接受 的依法监督。（C）
A、上一级烟草专卖局
B、人民群众
C、上级烟草专卖局、同级纪检监察部门
10、行业内部发生的重大违法、违规案件，由 查处。（B）
A、省级以上烟草专卖局 B、国家烟草专卖局 C、案件发生地烟草专卖局
11、本辖区行业内发生的重大违法、违规案件，由 查处。（B）
A、报国家烟草专卖局 B、省级烟草专卖局 C、地（市）级烟草专卖局
12、内部专卖管理监督的对象是指 依法取得烟草专卖许可证，从事烟草专卖品生产、销售和进出口业务的企业。（C）
A、行业内 B、行业内所有 C、行业内外
13、行业内企业要依法及时办理许可证的 等手续。（A）
A、申领、注销、变更 B、申领、变更、歇业 C、申领、歇业、停业
14、行业内企业要按照许可证规定的 生产经营烟草专卖品。（B）
A、范围、类型 B、范围、渠道 C、范围、经营性质
15、对烟叶内部专卖管理监督的重点环节是。（C）
A、收购、价格、销售 B、种植、价格、运输 C、种植、收购、调拨
16、按照计划组织卷烟、雪茄烟、烟丝、烟草薄片的生产，生产。（A）
A、卷烟必须打码 B、卷烟、雪茄烟必须打码 C、卷烟必须扫码
17、行业内企业应当按照规定的 等签订卷烟、雪茄烟、烟丝、烟草薄片的购销合同。（B）
A、经营范围、价格、渠道
B、许可范围、价格、渠道
C、价格、数量、品牌
18、对行业内卷烟、雪茄烟批发企业内部监管的重点环节是。（A）
A、购入、销售、到货确认扫码
B、合同、价格、确认打码
C、价格、确认、扫码
19、对复烤加工企业内部监管重点是。（B）
A、价格、数量 B、加工合同签订、按合同交付 C、复烤质量、数量
20、各级烟草专卖局履行内管职能时，有权采取的措施是。（A）
A、进入企业检查，询问工作人员，查阅、复制有关文件、资料，制止发现的违法、违规行为。
B、入库检查，勘察现场，证据先行登记保存，通报
C、立案，调查取证，证据先行登记保存，通报
21、卷烟生产经营决策管理系统的作用是。（C）
A、监控卷烟生产、经营情况
B、监控卷烟生产经营的数量、品种、去向
C、监控卷烟生产经营的数量、渠道
22、卷烟经营业务系统的作用是。（A）
A、管理监督卷烟访销配送情况
B、管理监督卷烟三个百分之一百落实情况
C、管理监督卷烟合同、价格、销售执行情况
23、各级烟草专卖局对上级烟草专卖局交办的 要认真查处，并报告或通报查处结果。（C）
A、违法线索 B、违法案件 C、重大违法线索
24、各级专卖管理部门对违法、违规案件，凡是要追究有关人员行政责任的，要及时。（A）
A、监察部门 B、人事部门 C、有关部门
25、各级烟草专卖局要向本辖区行业内企业及时通报相关的管理规定、。（C）
A、管理信息 B、内管情况 C、管理政策
26、行业内企业承担 专卖管理监督的责任。（B）
A、接受 B、主动接受 C、积极接受
27、没有建立本辖区内部专卖管理监督长效机制的，追究 行政责任。（A）
A、主要领导、分管专卖工作的副局长
B、主要领导
C、分管专卖工作的副局长
28、没有认真履行工作职责和内部专卖管理监督制度要求的，应追究 行政责任。（B）
A、分管专卖工作的副局长 B、专卖管理部门负责人 C、主要领导
29、不接受上级烟草专卖局、同级纪检监察部门检查、考核、监督的，追究 行政责任。（A）
A、专卖管理部门负责人
B、分管专卖工作的副局长、专卖管理部门负责人
C、有关专卖管理工作人员
30、违反烟草专卖法律、法规及有关规定并造成重大损失或影响的，追究 行政责任。（B）
A、直接经营管理人员
B、行业内企业的领导和工作人员
C、有关经营和专卖管理人员
31、专卖管理监督人员履行专卖管理监督职责的，追究行业内有关企业的领导和工作人员。（A）
A、拒绝、阻饶 B、回避、拒绝 C、妨碍、阻饶
32、《烟草行业内部专卖管理监督实施意见》从 起实施。（C）
A、2007年6月27日 B、2006年6月27日 C、2005年6月27日
33、的烟草专卖品生产经营行为，是内部专卖管理监督的准则。（B）
A、保护合法 B、保护和服务合法 C、维护正当
四、多项选择题：
1、对烟草专卖品生产企业内部专卖管理监督的重点有（ABCD）
A、烟草专卖品生产计划的执行；
B、烟草专卖品购销合同的签订和执行；
C、烟草专卖品原辅材料及烟草专用机械的购置和使用；
D、残次、报废烟草专卖品及下脚料的处理。
2、在对烟草专卖品生产企业的生产计划执行环节监督过程中，应当对下列哪些行为重点监督？（A、C）
A、是否按国家局下达的生产计划组织生产，有无超计划生产或瞒产的行为；
B、是否按照国家有关部门下达的计划与烟农签订烟叶收购合同，约定烟叶种植面积；
C、生产的卷烟是否100%打码，生产计划的实际执行是否与国家局核定的码段相吻合。
3、烟草专卖品生产企业应当及时将下列材料报送省局专卖监督管理处及同级烟草专卖局专卖管理部门备案？（A、B、C）
A、年度生产计划、分解计划及核定的码段；
B、原辅材料调入合同复印件；
C、残次、报废烟草专卖品及下脚料的处理资料；
D、烟叶年度种植、收购计划及实际执行情况。
4、对烟叶生产经营企业内部专卖管理监督的重点有（A、B、D）
A、烟叶种植计划及执行；
B、烟叶收购计划及执行；
C、残次、报废烟草专卖品及下脚料的处理；
D、烟叶调拨。
5、对从事卷烟、雪茄烟批发企业内部专卖管理监督的重点有（ABCD）
A、购销合同的签订和执行；
B、订货计划的增减与变更；
C、卷烟销售；
D、到货确认。
6、在对从事卷烟、雪茄烟批发企业购销合同的签订和执行环节监督过程中，应当对下列哪些行为重点监督？（ABC）
A、是否严格按照烟草专卖法律、法规及有关规定的许可范围、价格、渠道等签订购销合同，B、有无从无烟草专卖生产企业许可证的企业和个人购进行为，C、有无为无烟草专卖批发企业许可证的单位和个人提供帐号、准运证的行为。
7、在对从事卷烟、雪茄烟批发企业卷烟销售环节的监督过程中，应当对下列哪些行为重点监督？（A、B、D）
A、是否严格按照烟草专卖法律、法规及有关规定的许可范围、价格、渠道等进行销售；
B、所经营的卷烟、雪茄烟是否100%入网、落地、落户销售；
C、有无为无烟草专卖批发企业许可证的单位和个人提供帐号、准运证的行为；，D、有无将卷烟、雪茄烟销售给无烟草专卖零售许可证的单位或个人。
8、对卷烟销售环节的监管，主要是监管下列哪些行为？（ABD）
A、卷烟经营企业是否向无证户、虚拟客户供货；
B、是否存在超合理定量、卖大户、拆单分摊等行为；
C、是否存在乱渠道进货、无证批发、无证运输、卖大户或低价转批等行为；
D、是否存在不按规定的价格销售卷烟、不按规范程序销售特殊卷烟、内部人员参与代订货、无证运输等违法违规经营行为。
9、对烟叶经营的监管，主要是监管下列哪些行为？（ABCD）
A、有无超计划种植；
B、有无不按合同收购、跨区收购烟叶的问题；
C、有无违规销售烟叶、报废处理烟叶的问题；
D、有无违反准运证管理规定的问题。
10、下列哪些情形，属于内管监督过错行为，应当追究责任？（ABCD）
A、对内部专卖管理监督工作中发现的问题未按规定上报的；
B、对被监管单位或部门存在问题未及时反馈或提出书面整改建议的；
C、不接受上级烟草专卖局、同级纪检监察部门检查、考核、监督的；
D、内管监督员违背工作程序和纪律，利用职务便利谋取不正当利益的。
11、下列哪些属于行政处理？（BD）
A、撤职 B、责令整改
C、警告 D、调离岗位
12、下列哪些属于行政处分？（BC）
A、通报批评 B、记大过
C、警告 D、离岗培训
四、简答题
1、从事内部专卖管理监督工作人员的基本要求是什么？
答：从事内部专卖管理监督工作的人员要具备与工作相适应的专业知识和工作经验，必须忠于职守，依法行政，公正廉洁，不得利用职务便利谋取不正当利益。
2、什么是内部专卖管理监督工作的基本原则？
答：内部专卖管理监督必须遵循依法行政、责任效率和公开、公正的原则，做到有法必依、执法必严、违法必究。内部专卖管理监督必须按照属地管理原则，实行责任制，特殊情况可以由上级烟草专卖局指定管辖。
3、什么是内部专卖管理监督工作的基本准则，为什么？
答：内部专卖管理监督的基本准则是必须保护和服务合法的烟草专卖品生产经营行为。因为，这是烟草专卖法赋予烟草专卖行政主管部门的职责，是实现立法目的的具体表现。
4、请简要回答对卷烟、雪茄烟、烟丝、烟草薄片生产企业监管的重点。
答：对从事卷烟、雪茄烟、烟丝、烟草薄片生产企业专卖管理监督的重点是：
（一）按照烟草专卖法律、法规及有关规定购进生产卷烟、雪茄烟、烟丝、烟草薄片所需的烟草专卖品，禁止从无烟草专卖许可证的企业和个人购进所需烟草专卖品；
（二）按照计划组织卷烟、雪茄烟、烟丝、烟草薄片的生产，生产卷烟必须打码，禁止超计划生产或瞒产；
（三）按照烟草专卖法律、法规及有关规定的许可范围、价格、渠道等签订卷烟、雪茄烟、烟丝、烟草薄片的购销合同，出库卷烟必须扫码，禁止将卷烟、雪茄烟、烟丝销售给无烟草专卖批发企业许可证的单位或个人，禁止将烟草薄片销售给无烟草专卖生产企业许可证的单位或个人；
（四）按照烟草专卖法律、法规及有关规定处理报废的烟机、烟叶等烟草专卖品，禁止擅自销毁、处置报废的烟草专卖品。
5、简述对烟草公司内部监管的重点。
答：对从事卷烟、雪茄烟批发企业专卖管理监督的重点是：
（一）按照烟草专卖法律、法规及有关规定的许可范围、价格、渠道等签订卷烟、雪茄烟购销合同，禁止从无烟草专卖生产企业许可证的企业和个人购进所需烟草专卖品；
（二）按照烟草专卖法律、法规及有关规定的许可范围、价格、渠道等销售卷烟、雪茄烟，必须100%入网、落地、入户销售，禁止超出许可范围销售，禁止违反价格规定销售，禁止将卷烟、雪茄烟销售给无烟草专卖零售许可证的单位或个人；
（三）按照烟草专卖法律、法规及有关规定，执行卷烟到货确认制度，卷烟入库必须扫码，禁止虚假确认。
6、各级烟草专卖局在履行内管职能时，可以采取哪些措施？
答：各级烟草专卖局根据履行内部专卖管理监督职责的需要，有权采取以下措施：
（一）进入行业内企业进行检查；
（二）询问企业工作人员，要求其对有关事项作出说明；
（三）查阅、复制有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿、损毁的文件、资料予以封存；
（四）对发现的违法、违规问题，当场予以制止，并及时进行查处。
7、内部专卖管理监督应建立哪几个制度？
答：建立完善教育培训制度、同级专卖管理监督制度、定期检查制度、案件查处制度、案件移交制度、内部专卖管理监督报告制度、举报监督制度。
8、案件查处制度主要有哪些内容？
答：各级烟草专卖局对上级烟草专卖局交办的重大案件线索和本辖区发生的违法、违规案件要认真查处,并报告或通报查处结果。
9、定期检查制度主要内容有哪些？
答：省级以下各级烟草专卖局必须每年对本辖区所有行业内企业进行一次以上检查，检查的结果和处理意见应当予以记录，检查负责人签字后存档，并在本辖区通报检查结果。
10、同级专卖管理监督制度的主要内容是什么？
答：各级烟草专卖局必须发挥专卖管理部门对同级业务部门经营活动的专卖管理监督作用。专卖管理部门要参与生产经营政策的制定，了解日常生产经营情况，及时报告发现的问题；要管理监督卷烟访销配送行为，定期走访零售户，检查访销配送的真实性；要管理监督烟叶的种植收购计划和合同的签订，检查计划和合同的落实执行情况。
11、建立内部专卖管理监督信息系统的作用是什么，有哪些系统组成？
答：各级烟草专卖局要充分整合、利用已有的信息管理系统，其作用是对烟草专卖品生产经营的计划、价格、渠道等方面情况进行实时管理监督。由准运证管理、卷烟生产经营决策管理、卷烟、烟叶经营业务等系统组成。
12、如何建立完善举报监督制度？
答：各级烟草专卖局要公布专门的举报电话、举报邮箱，并对举报信息及时处理。
13、各级烟草专卖局领导、专卖部门负责人如何承担内部专卖管理监督的责任？
答：各级烟草专卖局的领导班子对本辖区内部专卖管理监督工作负全面领导责任。各级烟草专卖局主要领导对内部专卖管理监督工作负总责；分管专卖工作的副局长对内部专卖管理监督工作负直接领导责任；专卖管理部门负责人对内部专卖管理监督工作负直接责任。
14、行业内部专卖管理考核的主要内容是什么？
答：行业内部专卖管理监督考核主要包括以下内容：
（一）内部专卖管理监督长效机制的建立情况；
（二）内部专卖管理监督制度的制定和落实情况；
（三）内部专卖管理监督工作考核办法的制定和执行情况；
（四）本辖区行业内企业的依法依规生产经营情况；
（五）依法行政，规范内部专卖管理监督行为的情况；
（六）烟草专卖法律、法规及有关规定的培训情况等。
15、追究专卖管理部门负责人行政责任的情形有哪几种？
答：各级烟草专卖管理部门没有按本意见认真履行内部专卖管理监督职责，具有以下情形之一的，追究部门负责人的行政责任：
（一）没有认真履行工作职责和内部专卖管理监督制度要求的；
（二）在内部专卖管理监督工作中不认真、走过场，没有及时发现违法、违规问题的，或对发现的问题包庇隐瞒、不如实上报的；
（三）不接受上级烟草专卖局、同级纪检监察部门检查、考核、监督的。
16、省烟草专卖局内部专卖管理监督职责？
答：
（一）制定实施全省内部专卖管理监督制度，建立全省内部专卖管理监督长效机制；
（二）指导、检查、监督、考核下级烟草专卖局的内部专卖管理监督工作；
（三）对全省行业内企业烟草专卖品生产经营行为进行专卖管理监督，组织查处全省行业内企业发生的重大违法、违规案件；
（四）承办国家烟草专卖局交办和其他需要由省烟草专卖局办理的内部专卖管理监督工作。
17、地市级烟草专卖局内部专卖管理监督职责？
答：
（一）制定实施本辖区内部专卖管理监督实施细则及配套制度，建立全区内部专卖管理监督长效机制；
（二）指导、检查、监督、考核县级烟草专卖局内部专卖管理监督工作；
（三）对本辖区行业内企业烟草专卖品生产经营行为进行专卖管理监督，组织查处本辖区行业内企业发生的违法、违规案件；
（四）承办上级局交办和其他需要由地市级烟草专卖局办理的内部专卖管理监督工作。
18、县级烟草专卖局内部专卖管理监督职责？
答：
（一）制定实施本辖区内部专卖管理监督制度，建立内部专卖管理监督长效机制；
（二）对本辖区行业内企业烟草专卖品生产经营行为进行专卖管理监督，组织查处本辖区行业内企业发生的违法、违规案件；
（三）承办上级局交办和其他需要由县级烟草专卖局办理的内部专卖管理监督工作。
19、各级烟草专卖局在履行内部专卖管理监督职责时，可以行使哪些职权？
答：
（一）对行业内企业进行实地检查；
（二）询问相关工作人员；
（三）要求行业内企业及时报送或提供与内部专卖管理监督相关的文件、资料等；
（四）查阅、复制与烟草专卖品生产经营活动有关的文件、资料等，对可能被转移、隐匿、损毁的文件、资料, 可予以先行登记保存；
（五）对发现的违法、违规问题，应当场予以制止，并按有关规定作出相应处理；
（六）对行业内企业烟草专卖品的生产、销售和进出口等活动进行网上实时监督。
20、各级局应当制定内部专卖管理监督考核办法，对下级烟草专卖局的内部专卖管理监督工作进行检查考评，检查考核的主要内容是什么？
答：
（一）内部专卖管理监督制度的制定和落实情况；
（二）内部专卖管理监督工作考核办法的制定和执行情况；
（三）本辖区行业内企业的依法守规生产经营情况；
（四）依法行政，规范内部专卖管理监督行为的情况；
（五）、烟草专卖法律、法规及有关规定的培训情况等。
21、对卷烟购进环节的监管主要涉及哪五个环节？每个环节的具体工作标准分别是什么？
答：对卷烟购进环节的监管主要涉及主体合法性审查、合同签订、合同执行、到货确认、扫码入库五个环节。
工作标准：
（1）主体合法性审查
①核查烟草公司卷烟批发许可证、营业执照有效期和经营范围；
②审核供货厂家及供货商合法性。
（2）合同签订
①内管办应掌握卷烟订货情况；
②审查购入合同签订程序的规范性。
（3）合同执行
内管办每季度应将合同执行数与网上到货确认数进行核对，如出现平衡差，业务部门应附书面说明。
（4）准运证到货确认
①每日对卷烟到货确认情况实行网上监管，督促责任部门及时进行到货确认；
②如发生未确认、无法确认等情形，业务部门应当向内管办备案，并提交书面材料说明原因；
③业务部门应对当月已确认准运证进行整理装订，在次月10日前送交内管办备案归档；
④内管办负责每月对业务部门送交的入库单、准运证、合同整理装订，装订时要将入库单、准运证、合同一一对应，同时核对入库单、准运证、合同中的卷烟数量是否相符，如不符的要查明原因。
（5）扫码入库
①每月核查卷烟扫码量，对无法扫码、漏扫码等特殊情况应查明原因，并记录在案；
②比对打码入库数量、购进总量与到货确认量之间的平衡关系，如不平衡，要查实有无虚假确认、违反扫码入库规定等问题，要记录在案，并告知有关部门。
22、对卷烟配送环节的监管主要涉及哪三个环节？每个环节的具体工作标准分别是什么？
答：配送环节的监管主要涉及配送卷烟数量、地点和结算方式等环节。
工作标准：
（1）配送数量和地点
每月抽查每条线路10户零售户的送货底单，核对送货底单签字情况，筛选不规范签字送货回单，实地核查实际送货数量、地点与送货底单是否相符，排查是否存在客户经理参与或冒用零售户名义代订货问题。
（2）结算方式
①每周核查结算情况，对现金结算，要关注现金结算客户的比例和大笔现金入账，对异常的大笔现金入账应分析原因，并记录货款回笼时间、金额等要素，查明情况；
②每月核查电子扣款户的结算情况，如发现电子扣款和应收货款不一致的，应记录电子扣款的时间、金额并查清原因。
23、对自营零售店的监管主要涉及哪三个环节？每个环节的具体工作标准分别是什么？
答：自营零售店主要涉及购进、销售、库存三个环节。
工作标准：
（1）每季度全面检查经营情况，检查发票、销售台帐、日报表、仓库台帐等原始凭证，核对烟草公司供货数量与自营店购销存报表是否相符，检查是否存在乱渠道进货、一次性超50条销售、低于零售价销售且数量较大或次数较频繁等不规范行为；
（2）自营店每月进行盘库时应通知辖区专卖管理所派员到场监督，将盘库情况做好记录，并汇总签字送内管办备查。
24、试分别举例行业内商业流通企业在卷烟购进环节和卷烟自营零售环节中的违规行为，分别不少于三个例子。
（一）卷烟购进环节
1、签定卷烟购销合同，未执行行业相关规定的；
2、无正当理由和审批手续，擅自变更卷烟购销合同的；
3、无正当理由和审批手续，不履行或不完全履行卷烟购销合同的；
4、未严格执行卷烟到货确认制度，无故造成卷烟到货未确认、延迟确认，或实施虚假确认的；
5、未执行国家局扫码入库制度，无故造成卷烟入库数据差异的；
6、卷烟购进环节的其他经营违规行为。
（二）卷烟自营零售环节
1、自营零售企业未执行卷烟零售指导价销售卷烟，多价制销售卷烟的；
2、自营零售企业代销、赊销、出借或串换卷烟的；
3、自营零售企业间擅自相互调剂卷烟、雪茄烟和串货的；
4、卷烟自营零售环节的其他经营违规行为。
25、试举例说明行业内工业生产企业的哪些行为属违规行为，应当追究责任，不少于四个例子。
答：
（一）不按照季度、月度计划生产卷烟，不严格执行一号工程，没有按规定进行卷烟打码、扫码的；
（二）烟草专卖品的交易没有全部纳入国家烟草专卖局交易平台，烟草专卖品购进、销售、退货不签订合同，合同的签订量与执行量不一致，合同执行量与实际销售量、准运证开具量、卷烟出库扫码量不一致的；
（三）购、销、调、退专卖品不按规定进行到货确认，准运证归档保存不完整的；
（四）烟机及原辅材料的购进无计划或超计划，销售未签订合同，结算不符合规定，卷接包烟机大修理没有经过审批的；
（五）不按程序或违规处理报废的专卖品及其下脚料的；
（六）生产经营的主要环节没有制定或不严格执行内控制度和工作标准的；
（七）其他相关违规生产经营行为。
26、各单位应设置举报箱、公开举报电话，发现违法违规行为的，应当按怎样的程序进行责任追究？
（一）专卖管理部门调查、核实违法、违规事实；
（二）纪检监察、人事劳资、专卖管理部门提出处理、处分意见；
（三）领导审核批准处理、处分决定；
（四）纪检监察、人事劳资、专卖管理部门将处理、处分决定以书面形式通知有关部门和责任人本人。
第二篇：内部专卖管理监督工作制度
内部专卖管理监督工作制度
第一条为进一步加强县级局内部专卖管理监督工作，依法履行内部专卖管理监督职责，确保内部专卖管理监督工作有效开展，根据烟草专卖法律法规及有关规定，制定本制度。
第二条县级局是实施内部专卖管理监督的主体，应当建立健全相关工作机构，配齐配足工作人员，逐级逐岗明确职责，满足开展内部专卖管理监督工作的要求，保证内部专卖管理监督工作的正常开展。
第三条县级局内部专卖管理监督部门是实施内部专卖管理监督的执行机构，严格依照烟草专卖法律法规及上级局内部专卖管理监督制度开展内部专卖管理监督工作，制定和完善本辖区内部专卖管理监督制度，建立内部专卖管理监督长效机制，切实加强同级监管和日常监管，推动内部专卖管理监督工作深入开展。
第四条卷烟营销服务科是内部专卖管理监督的对象，应当严格依法组织卷烟经营活动，设立内部专卖管理监督部门相对应的工作岗位和人员，主动接受和积极配合内部专卖管理监督。必须制定规范和约束经营行为的内控制度，并及时上报内部专卖管理监督部门备案。
第五条县级局对本辖区的卷烟促销活动进行监管，检查促销方案是否申报备案，有关烟草专卖品的来源、运输是否符合规定。
第六条内部专卖管理监督必须坚持依法依规监管的原则，县级局应当按照管辖权限划清监管对象和范围，梳理监管依据，逐项明确监管内容，依法履行监管职责，严禁越级越权实施监管。
第七条内部专卖管理监督必须坚持责任效率原则，县级局应当明确岗位责任，建立健全责任追究制度，强化工作监督考核，全面落实内部专卖管理监督职能，提高监管效率。
第八条内部专卖管理监督必须公开、公正的原则，做到有法必依、执法必严、违法必究。
第九条内部专卖管理监督必须按照属地管理原则，实行责任制，特殊情况可以由上级烟草专卖局制定管辖。
第十条对上级交办的任务进行登记、分析，5个工作日内开展调查核实并及时上报。
第十一条加强对内部专卖管理监督工作的领导，建立健全相关领导机构和议事决策协调机制，设立畅通的同级之间、主体与对象之间信息交流沟通渠道，形成合力，促进内部专卖管理监督的有效实施。
第十二条加强内部专卖管理监督队伍建设，加强教育培训，提高队伍素质，强化激励约束，注重纪律作风，不断提高内部专卖管理监督队伍的监管能力和执行能力。
第十三条加强案件查处工作，依法查处违法违规行为，及时将处理意见向上级汇报，并追究相关人员的法律和行政纪律责任。
第十四条内部专卖管理监督部门有权对相关业务部门的经营活动进行监管，相关业务经营系统的查询权限必须向内部专卖管理监督部门全面开放。
第十五条相关业务部门应当积极配合内部专卖管理监督工作，自觉规范经营行为，主动接受监督检查，要真实、准确地按要求报送卷烟经营活动的有关数据，认真落实内部专卖管理监督部门提出的意见建议，保持与监管主体和部门的有效沟通，保证内部专卖管理监督工作有效开展。
第十六条内部专卖管理监督工作人员必须具备与工作相适应的专业知识和工作经验，应当切实履行岗位职责，努力提高自身素质，认真落实工作制度，严格执行流程规范，依法行政，公正廉洁，自觉规范工作行为，不断则强工作能力，加强与其他岗位、上级领导及相关部门团结协作，全面提升内部专卖管理监督工作水平。
第十七条任何单位和个人有权举报违反烟草专卖法律法规及有关规定的生产经营和专卖执法行为。应当按程序及时处理，并保护举报人员的合法权益。
第三篇：县级局内部专卖管理监督
浅谈烟草行业县级局内部专卖管理监督
现状及对策
史荣华
一、中国烟草行业特点：
我国烟草行业是人财物、产供销、内外贸高度统一，资金密集、权利集中，政企合一的经营体制。依靠几代烟草人的不懈努力，依靠国家给予的特殊政策，烟草业呈现出良性发展的态势。但在市场经济不断发展和完善的环境下，由于市场监管与市场经营的职能混淆，体制不顺，权利过分集中，结果一方面导致烟草专卖局（烟草公司）对正常的市场经营活动，不可能进行完全公开、公正、合理、有效的监督管理，一旦缺乏有效的内部管理监督机制，在本位经济利益驱使下，很容易导致专卖管理服从和服务于地区和部门盈利目标的需要，从而造成内部专卖管理监督制度形同虚设；另一方面烟草行业一个单位，两个叫法，既行使专卖管理的行政职能又享有烟草经营的特权，因此促使其过多地以非经济手段对企业和市场进行干预。在这种情况下，不但不能有效地建立公平竞争、健康有序的市场环境，而且烟草行业内部的工商企业也难以成长为真正独立完整的市场竞争主体。如果在国家利益上稍有不慎，就可能导致决策失误、违规运作、以
权谋私。在消费者利益上稍有不慎，就会影响成千上万烟农
和卷烟零售户的利益，造成公众对烟草企业的误解，损害行
业形象。因此，我们必须牢固树立“国家利益和消费者利益
至上”的共同价值观，以高度的责任感和紧迫感，提高内部
管理监督工作的有效性，确保烟草行业持续稳定健康协调发
展。
二、县级烟草内管现状：
自2006年“2〃10”全国烟草工作会议及两次电视电话
会议以来，各县级局均加强了对干部职工的自律教育，严格
遵守国家局关于卷烟营销“五条纪律”及烟叶生产“七条要
求”的规定，认真研究加强日常监督和同级监督的有效途径
和办法措施，以科学发展观为指导，狠抓“两项检查”工作的贯彻落实，全力开展自查自纠，狠抓整改落实，健全内管
长效工作机制，使内管内控工作进一步朝着规范、有序的方
向发展。然而我们也必须清醒认识到仍然存在一些问题：
1、部分员工对内部专卖管理监督重要性认识不足。还
存在重经营轻管理，重增收轻节支，重外打轻内管的思想观
念。主要表现在内部专卖管理监督工作中检查不深入、落实
不细致、整改不到位；受本位经济利益驱使，违规违纪事件
时有发生。
2、内部专卖管理监督制度尚需进一步规范完善。在完
善内控制度，明确检查方法，清晰工作流程，细化检查内容，加大惩处力度等方面并没有达到要求。
3、我们既是《烟草专卖法》的执法者又是烟草专卖品的经营者，监管来自内部，然而一旦出现问题处理起来，犹
如左手打右手，痛不痛只有自己知道。现实情况表明，某些
违纪违法的事件，采取诸如纪律处分、通报批评等内部处理
形式，往往触动不大，甚至对某些有关部门及责任人来说，还会无动于衷，过后依然我行我素，边改边犯，负面影响极
坏。
三、解决办法及努力方向：
加强内部专卖管理监督对于规范行业内部卷烟经营行
为、巩固和完善烟草专卖制度、保持行业健康快速发展、树
立烟草行业负责任的形象具有重要意义。随着烟草行业改革的提速和机构调整步伐的加快，县级局如何紧跟行业改革的步伐，实施有效的内部专卖管理监督长效机制，推进专卖内
管工作迈上了日常化、规范化和制度化的轨道，应该摆上县
级局专卖工作重要议事日程。对处于特殊体制下的烟草行业
而言，没有规范就谈不上发展，甚至连生存都会变得虚弱惨
淡；只有在规范基础上的发展，市场才能繁荣有序，消费者
利益才能得到切实保障，只有规范的烟草，员工才能活力永
驻，企业才能基业长青，行业才能持续发展。
1、统一思想，提高认识，全员参与，真正把强化行业
内部管理提高到维护行业垄断生产经营地位、巩固烟草专卖
制度的高度来认识。牢固树立“国家利益至上、消费者利益
至上”的行业共同价值观，切实维护国家利益和消费者利益，既是加强内部监管工作的重要思想基础，也是衡量和检验内
部监管工作能否取得实效的重要标准。加强宣传教育和培训
学习，根据时代脉搏和行业特点，完善学习制度，改进培训
计划，强调学以致用，通过交流谈心,了解员工关心的热点、焦点问题，多途径教育员工只有国家利益、烟农利益、零售
户利益和消费者利益得到切实维护,企业利益和个人利益才
有保障。为内部监管工作的稳步推进打牢思想基础。让全体
员工自觉接受监督，把行业共同价值观作为各项工作的根本
出发点和落脚点。
2、加强组织领导，明确责任，分清职权，建立健全行
之有效的长效监管机制。以制度管人，用制度管事，切实发
挥制度对加强专卖管理工作的保障作用。把建设有凝聚力和
战斗力的领导班子，规范领导干部的从政行为，作为全面加
强内部监管的首要环节；把建立“凡事有人负责，凡事有章
可循，凡事有据可查，凡事有人监督”的长效监管机制作，作为改进完善内部监管的努力方向；进一步增强规范意识，把规范自律渗透到生产经营的每一个环节，促进规范经营，健全企业内控制度，构建以内管促内控，以内控促自律；不
断促进优化人员结构，提高队伍素质和依法行政能力，健全
内部监管长效机制、打假打私联合办案机制、市场监管机制、执法监督机制等制度体系，切实发挥制度对加强专卖管理工
作的保障作用。
3、查找问题根源，落实整改措施，增加监管渠道，加
大监督力度，真抓实干，切实解决存在的问题和薄弱环节，实现全方位、全过程监控。各部门要在内管部门的协调下，明确自己的职责与任务，各司其职、密切配合、形成合力；
要全员发动，从每一个岗位查起，认真核对每一笔业务，查
清每一个环节，不放过任何细节。不图形式，不走过场，不
避重就轻，严格对照标准开展自查自纠，对存在问题进行分
析，查找问题根源，落实整改措施，逐个整改提高。要扩大
监督渠道，加大监督力度。现实情况表明，某些违纪违法的事件，采取诸如纪律处分、通报批评等内部处理形式，往往
会触动不大，甚至对某些部门及责任人来说，还会无动于衷，过后依然我行我素，边改边犯。而一旦从严惩处，当事人就
会迅速采取补救措施整改，其他人员也会以此为鉴，产生杀
一儆百的效应，类似事件就不再发生。
4、注重实效，切实解决存在问题和薄弱环节，实现全
方位、全过程监控。重点抓好烟叶种植合同签定、生产配套
物质供应、烟叶收购调拨、卷烟访销配送及货款回笼等关键
环节，在确保制度有效落实上多做文章做好文章。在卷烟经
营方面：一是加强对各类客户卷烟销售总量的监督，每月跟
踪检查辖区卷烟购进量前50名和后50名客户，调查核实是
否存在违规经营的嫌疑；二是有针对性地加强对紧俏品牌、高利润品牌、地域性适销品牌货源分配公平、公正的监管，特别是监督同级营销部门协议供货、订单供货计划的执行情
况，对于超协议量供货的，不按订单供货的，要求营销部门
及时做出等级增投计划调整，确保各等级客户都在增投计划
内供货；在烟叶生产方面：一是根据基层烟草站烟叶种植合同花名册、汇总表,走访调查有无虚假种植合同, 烟用物质
配送是否及时足额到位；二是对照站点收购自查报告和种植
合同执行情况表，调查核实是否严格按照国家烤烟收购标准
收购烟叶,有无跨区收购、压级压价收购及提级上调现象。
总而言之，同级监管要以落实和完善各项规章制度为切
入点，细化专卖内管检查的工作流程和工作内容，牢固构筑
事前预防，事中参与，事后考核全过程监管的三道防线，督
促业务部门经营从“他律”逐步向“自律”过渡，由“要我规范”逐步向“我要规范”的转变，使内管内控工作进一步
朝着规范、有序的方向发展。
第四篇：内部专卖管理监督现场会实施方案
专卖全员流程化暨内部专卖管理监督管理监督现场观摩会实施方案
为迎接全国内部专卖管理监督标准化会议，提高我市行业专卖全员流程和内部专卖管理监督工作水平。省局决定于2008年3月10日在**召开专卖全员流程化暨内部专卖管理监督管理监督工作现场观摩会，为保证现场观摩会顺利召开，并取得预期效果，特制定本实施方案。
一、组织机构及工作安排
为加强对会议的组织领导，特成立会议领导小组 组 长： 常务副组长： 副组长： 成 员：
包片领导负责督促所包县局专卖全员流程和内管工作紧跟市局的统一安排部署；
下 设：办公室 主 任：梁志强
办公设设在市局专卖监管理科、内部专卖监督管理科；
（一）资料组组长：
1、汇报材料组: 负责人： 负责汇报材料的起草，2月22日出命题及汇报框架提纲2月25日前出初稿，3月1日定稿。
2、痕迹化资料组: 负责人： 成 员：
负责编写市、县两级新的内管工作流程手册，2月25日前完成；整理市局的2007年7月以来内管流程执行文书、表格，装订成册；收集整理内管工作文字材料（国家局、省局、市局文件 ；领导讲话；实施方案；工作汇报；动态；简报；信息；下发各县通知；例会纪要、联席会议纪要；各县局上报文字资料；月报、季度；各单位（部门）上报的自查报告、底稿；2007年第3、第4度开展内管检查资料；各部门的备案资料）；
刘晓明 薛艳红 冉文平
负责市、县两级专卖流程表格、文书的整理；整理专卖工作文字材料（国家局、省局、市局文件 ；领导讲话；实施方案；工作汇报；动态；简报；信息；下发各县通知；例会纪要；各县局上报文字资料；报表）；
要求：痕迹化资料要整理成册，编有顺序号、内附目录、校对无误、表格填写正确；
闫鹏华负责考核市、县两级考核资料的收集整理、考核兑现； 陈斌负责统一设计痕迹资料的封皮设计、印刷；
（二）、工作图版制作组： 负责人：白小国 成 员：陈 斌 张新民
负责全市行业工作流程图版的制作，市、县两级院内、办公室、会议室等重要场制作和宣传氛围，图版统一色调、统一内容、高质量、高标准。2月27日工作流程图版全部上墙、同时拿出院内图版设计的小样。
（三）PPT演示资料制作组： 负责人:解丽君
成 员：白小国 陈 斌 王高洪 借助外力 从2月21起着手收集PPT的影像资料、素材，3月3日前完成制作。
（四）、信息系统2.0版演示组 负责人：解丽君
成 员：康小军 曹丽娟 刘艳芳
负责市、县两级内管信息系统2.0版的演示内容的设计，流程预警的处理，系统的综合应用，于2月28日前出演示初稿，3月1日前模拟演示；
以上各种文字资料集
三、相关单位（部门）工作
为了保证各项工作齐头并进，工作快速提升，保质保量 完成，各相关单位（部门）近期内需完成以下事项：
1、建立卷烟经营内控自律体系
负责卷烟购进计划、卷烟购进协议合同、卷烟货源分配、电话访销、工业企业促销、卷烟需求预测、价格管理、卷烟销售、零售户业态分类、准运证确认、到货确认、货源公开投放、品牌引进、退出、县级中队职责、市场监管岗位
第五篇：内部专卖管理监督工作规范
陕西省烟草专卖局
关于印发内部专卖管理监督工作规范实施细则的通知
各市(区)烟草专卖局,西铁烟草专卖分局：
根据国家局《烟草行业内部专卖管理监督实施意见》（国烟专[2005]377号）、《烟草行业内部专卖管理监督工作规范》（国烟专[2011]49号）等规章制度，结合我省内部专卖管理监督工作实际，省局制定了《内部专卖管理监督工作规范实施细则》（试行）。现印发你们，请各单位结合实际情况，认真贯彻执行。在贯彻执行中有哪些问题和建议，请及时报省局。
陕西省内部专卖管理监督工作规范
实施细则（试行）
一、省级局部分 1．日常工作
1.1完成上级交办任务工作程序
1、登记交办任务。内管员对上级交办任务进行登记，填写《内部专卖管理监督上级交办任务登记表》报副处长、处长，2个工作日完成。
2、提出初步调查意见。处长对任务进行分析，需省局完成的交内管科办理，需市级局和相关部门完成的，提出要求和意见报副局长审核，2个工作日完成。
3、审核分派。副局长进行审核，需要局长审批的报局长审批。领导审核同意后，由处长、副处长牵头，组织人员具体实施，2个工作日完成。
4、组织调查。专卖内管部门组织人员开展调查，需市级局和相关部门协助调查的，按照要求执行，5个工作日完成。
5、提出初步处理意见。副处长对相关调查资料进行核实，并将调查结果交内勤员在《内部专卖管理监督异常情况调查处理表》进行登记，得出调查结论，提出初步处理意见，1个工作日完成。
6、呈报审签。处长依据法律、法规、规章和责任追究制度提出处理意见，属于违规的，报副局长审核，局长审批，按领导批示组织落实，相关单位或部门按照要求进行处理和整改，并将处理结果和整改情况及时反馈内管部门，5个工作日完成。
7、上报归档。内勤员登记《内部专卖管理监督上级交办任务登记台账》，将上述工作形成的工作底稿、工作表格等相关资料整理归档，经审核后，将结果上报上级部门或领导，2个工作日完成。
1.2处理举报投诉信息工作程序
1、登记举报投诉信息。内勤员对相关举报投诉信息进行登记，填写《举报投诉信息情况登记表》，1个工作日完成。
2、提出初步分析意见。内管员对信息进行分类，对举报投诉情况进行描述分析，报处长（副处长）审定，1个工作日完成。
3、任务分派。处长（副处长）指派人员进行调查核实，或由相关部门协助调查，1个工作日完成。
4、开展调查。调查人员采取实地调查、询问相关业务部门、查阅资料等方式开展调查，并将调查过程和结果记录在《举报投诉信息情况登记表》，报处长（副处长）审定，5个工作日完成。
5、调查结论。处长根据调查情况得出结论并拟定处理意见报主管领导审核，1个工作日完成。
6、领导审批。副局长对调查结论和处理意见进行审核，需局长审批的报局长审批，如未通过审核退回部门重新调查，1个工作日完成。
7、结果处理。处长对领导审批的结果进行处理，对存在违法违规问题的转送有关部门处理，相关部门对存在违法违规问题的进行处理和整改，反馈处理和整改情况，1个工作日完成。
8、反馈结果。专卖内管部门自接受举报投诉信息之日起，一般5个工作日内将调查处理结果反馈给举报投诉人。
9、整理归档。内管员将工作底稿、工作表格等相关资料按要求进行整理存档并登记台帐，1个工作日完成。1.3处理下级上报问题工作程序
1、登记上报问题。内勤员根据市级局问题呈报表填写《内部专卖管理监督市级局上报问题处理表》，登记市级局上报的违规问题，1个工作日完成。
2、审查定性。副处长负责对上报的违规问题进行初步审查定性，1个工作日完成。
3、提出处理意见。内勤员依据《内部专卖管理监督市级局上报问题处理表》填写《内部专卖管理监督问题处理移交表》，处长根据违规问题性质提出初步处理意见，报副局长审核，需局长审批的报局长审批，3个工作日完成。
4、整改违规问题。内管部门根据违规问题调查处理结果下达整改通知书，并抄送业务部门及纪检监察部门。责任部门和单位针对发现的问题进行整改，5个工作日完成。
5、追究相关人员责任。纪检监察部门及相关责任部门根据《内部专卖管理监督问题处理移交表》，对违规问题涉及责任人员进行处理。
6、反馈整改结果。相关责任部门将处理和整改结果及时反馈给专卖内管部门。
7、整理档案资料。内勤员根据反馈结果，在1个工作日内及时建立《内部专卖管理监督处理问题登记台账》，并将工作底稿、工作表格等相关资料整理归档。
1.4非法渠道真烟案件核查程序
1、启动核查流程。内管科对信息系统产生的真烟案件预警以及上级局交办的需要核查的真烟案件进行分析，在内管信息系统按照程序设臵下达核查任务。重大案情和上级局交办案件按照1.1程序执行。
2、核查调查。需要委派市级局核查的转交市级局调查，需要省局核查的指派稽查员、内管员调查。调查人员5个工作日内将非法渠道真烟来源、流向、原因调查结束并提出处理意见，报送副处长、处长审核，2个工作日内审核结束。
3、复核分送。专卖内管部门将《非法渠道真烟案件核查工作表》抄送卷烟营销部门，提出促进规范经营的意见和建议。
4、存档备查。省级局卷烟营销管理部门及时将反馈意见报送内管部门，监管员将案件核查相关资料存档备查。
2．定期工作 2.1工作报告 2.1.1月报
报告方式：每月10日前向国家局专卖司上报全省上月工作开展情况、下月工作安排以及上月真烟案件查处情况。
上报程序：每月7日前内管科长对全省专卖内管工作完成情况进行简要总结，制定下月计划安排，经副处长、处长审核后，每月10日前由内勤员以书面或电子文档等形式上报国家局专卖司，并对上月内管资料进行整理归档保存。
报告内容：
1、上月专卖内管工作任务完成情况。
2、上月内管信息系统预警处理情况。
3、上月查获非法渠道真烟情况。
4、打码到条检查情况。
5、高价位卷烟检查情况。
6、卷烟销售大户监管情况。
7、全省行业内部企业生产经营自查工作开展情况。
8、查处违规问题情况及整改落实情况。
9、下月工作计划安排。
10、其他需要报告的事项。2.1.2年报
报告方式：每半年向国家局专卖司上报内部专卖管理监督工作情况。
上报程序：内管科长汇总工作开展情况，副处长草拟工作总结，报处长审核，经分管领导审阅同意后上报国家局专卖司，上报后由内管科存档。
报告内容：
1、半年和全年专卖内管主要工作任务完成情况。
2、日常监管、同级监管、定期工作开展情况，定期检查、专项检查情况。
3、各级局专卖内管机构人员职责履行情况。
4、内部专卖管理监督长效机制以及企业内控制度建立完善情况。
5、违规处理及整改情况。
6、存在的主要问题，下工作打算和建议。
7、其他需要报告的事项。2.1.3报告要求
1、严格按照规定时间要求上报。
2、报告内容必须真实详实，文字简明准确，条理分明，也可兼用数字、表格、图示说明。
3、报告内容要有阶段性工作开展情况，工作中存在的问题，分析解决重点突出问题。
4、必须留存编写报告时所用痕迹化资料底稿。2.2定期检查
每年对全省各市级局及辖区行业内专卖品生产经营企业组织开展一次专卖内管全面检查。
2.2.1检查程序
1、制定检查方案。内管处根据专卖内管工作安排结合企业生产经营情况制定检查方案，报分管领导审批。
2、组织实施检查。按照检查方案确定人员成立检查组，对检查组成员进行必要的检查业务培训，并向被检查单位下发内管检查通知，组织检查人员根据检查方案进行实地检查。
3、报告检查结果。检查结束后检查组要形成书面检查报告，检查报告需被检查单位负责人签字确认。检查组将各单位检查结果汇总形成专题检查报告呈报省局领导，经领导审核后上报国家局专卖司，并及时通报检查结果。
4、落实整改措施。检查组对发现的问题要依法依规进行处理并责成有关单位限期报告整改情况。
2.2.2检查对象
全省行业内部专卖品生产经营企业及各市级局。2.2.3检查方式
采用查阅资料、核对数据、实地核查等方式进行。2.2.4检查内容
1、市级局专卖内管工作组织开展情况，内管工作规范落实情况和有关精神贯彻落实情况。
2、企业依法依规组织烟草专卖品生产经营情况。重点是:商业企业卷烟经营购进环节中的按合同购进、准运证到货确认、扫码入库等，卷烟营销环节中的货源分配、卷烟打码、落到销售、卷烟销售大户管理、直营店管理、客户信息与许可证信息等；商业企业烟叶生产经营中的调拨销售、准运证开具使用、资金结算、计划分解、合同签订、烟苗发放、合同变更、收购运输等；卷烟工业企业生产经营中的原辅材料购进、储存、调拨、使用，卷烟交易合同的执行、到货确认等;烟叶复烤企业生产卷烟中的按委托加工合同、协议调入原烟、投料加工、产成品发运等环节的规范情况。
3、内部专卖管理监督长效机制和企业内控制度建立完善情况。
4、对自查、复查、检查中存在问题的整改落实情况。
5、其他检查事项。2.2.5检查要求
1、要求对专卖品生产经营活动的重点环节、重点部门进行有针对性监督检查。
2、要求检查组应本着发现问题、解决问题、持续改进、不断完善的原则，认真核对有关数据，如实反映检查结果，并对检查结果真实性负责。
3、要求被检查单位和部门应当如实提供、报送有关文件和资料，并对其所提供、报送的相关文件和资料的真实性负责。检查过程中如需询问有关人员时，有关人员应积极配合如实解答检查中提出的问题，并做好询问记录，其它单位和部门人不得干扰、阻碍检查工作。
2.3卷烟打码到条专项检查
省局每年要对各商业企业卷烟打码到条情况进行专项检查，严肃查处无码销售卷烟及打测试码、打通码等问题。
卷烟打码到条专项检查可以与定期检查合并进行。2.4烟叶合同签订与种植情况专项检查 烟叶移栽完毕后一个月内，省局组织相关市、县局，对计划分解、合同签订、烟种购进使用库存、育苗移栽等情况进行全面检查。查处超计划种植、合同签订不规范、虚假合同、只签不种、多签少种、多户签一份合同等问题。
2.4.1检查方式
采用查阅资料、核对数据、实地核查等方式进行。2.4.2检查对象
各市、县级烟叶生产经营部门、烟叶收购站点和烟农。2.4.3检查内容
（1）计划下达及计划分解；（2）农户种烟申请及烟农信息档案；（3）合同草签及电子合同签订；（4）预留烟田及种子、烟苗发放；（5）面积落实及烟苗移栽；（6）烟种和烟苗的销毁。
2.5预警汇总分析及筛选
每月省局要对市级局的预警处理工作进行分析汇总，有针对性地加强指导，确保工作质量。同时要对专卖内管信息系统产生的预警进行一次筛选，重点查找卷烟及烟叶生产经营方面不规范问题的线索，组织进行查处。
2.6对查扣非法真品卷烟分析汇总核查
每月省局要对全省查扣的非法真品卷烟案件情况进行汇总分析，并将具体的品牌、数量及条码等信息发回卷烟流出地的市级局。市级局要根据省局反馈的条码信息，查找出相应异常订单，确定为内部违法违规线索进行调查核实。
2.7教育培训
会同法规部门每年对行业内企业的主要领导和有关业务人员进行一次以上烟草专卖法律法规、法规及有关规定的培训。
2.7.1培训形式
采取集中培训、专题辅导、岗位技能鉴定与执法资格认定考试相结合的方式进行。
2.7.2培训内容
1、烟草专卖法律法规。
2、烟草专卖管理技能鉴定培训教材。
3、内部专卖管理监督相关文件规定、流程规范等。
4、专卖内管业务技能及内管信息系统操作应用。
5、其它需要培训的内容。2.7.3流程说明
1、副处长根据省局培训计划安排拟定培训方案报处长审核。
2、处长审核后报副局长（局长）审批。
3、领导审批后，会同培训中心下发培训通知、整理培训资料、安排布臵会场等，并按计划组织实施培训。
4、内勤员要做好培训签到、培训记录和培训有效性评价，并将培训学习记录和评价结果登记存档。2.7.4培训要求
1、培训结束后进行培训考试，考试成绩纳入教育培训档案，作为年终考核重要依据。
2、凡参加培训考试成绩不合格者，建议调离内管工作岗位。
3、新上岗人员必须参加烟草专卖法律法规知识的教育培训，凡考试成绩不合格者，一律不得上岗。
2.8联席会议
每年组织召开一次由专卖、纪检、整顿、销售、烟叶、物流等业务部门参加的专卖内管联席会议。
2.8.1会议内容
1、学习贯彻国家局、省局有关政策规定。
2、各部门汇报内管工作开展情况。
3、通报全省专卖内管相关检查情况。
4、针对工作中存在问题进行沟通，提出解决方案。2.8.2会议要求
1、联席会议由内管部门组织召开，每年召开一次，确因工作需要召开计划外会议的，由内管部门提出申请增加会议。
2、联席会议要求处室负责同志出席。
3、联席会议所提出的方案、措施、意见及建议，各部门应尽快组织贯彻落实，并将整改措施方案抄送内管部门备案。
4、组织相关人员做好会议记录，并做好资料留存工作。2.9工作考核
省局每年对各市级局内部专卖管理监督工作进行一次考核。
2.9.1考核方式
通过听、看、查、访等方式，考核可以与定期检查合并开展。
2.9.2考核内容
1、市级局贯彻会议精神落实情况，内部专卖管理监督工作组织开展情况。
2、内部专卖管理监督工作规范落实情况，日常监管、同级监管和定期工作开展情况。
3、内部专卖管理监督职责的履行情况，辖区烟草专卖品生产经营的规范情况。
4、市级局专卖内管自查情况，真品卷烟案件调查处理和日常监管中发现问题调查上报情况，核查任务完成情况。
5、上级下达的工作任务和上月工作安排完成情况，按时上报工作报告情况，痕迹化资料收集保存情况。
6、市级局内部专卖管理监督长效机制建立完善情况及企业内控制度建立完善情况，存在问题的整改情况。
7、其他需要考核的内容。
3.同级监管 3.1监管主体 陕西省烟草专卖局。3.2监管对象
省局对陕西中烟工业有限责任公司、陕西烟草进出口公司实施监督管理。
3.3工作内容
3.3.1生产经营数据备案
陕西中烟工业有限责任公司组织有关部门每季度将卷烟生产计划、各生产点具体排产的品牌、规格、数量以及合作生产的具体品牌规格数量等材料报送省局专卖内管部门备案。营销部门每季度末要将在各地开展促销活动的方案、报批资料，促销用烟的采购、领用单据报表以及开具的准运证、携带证等资料整理备查。
陕西烟草进出口公司每半年将生产经营数据和资料汇总整理报送省局专卖内管部门备案。
省局专卖内管部门对收集到的业务资料要进行核对分析，发现企业生产经营存在异常情况时，要及时组织进行调查。
3.3.2内控制度备案
陕西中烟工业有限责任公司、陕西烟草进出口公司制定的规范经营有关制度、文件、规定等，印发后5日内送省局专卖内管部门备案。内控制度备案尽量采用电子版传送。专卖内管部门要将各类企业内控管理制度及时登记，组织相关人员学习了解，及时进行分类整理妥善保存。
3.3.3监督检查
陕西中烟工业有限责任公司组织相关业务部门每季度开展一次专卖内管自查工作，并将自查资料在省局内管处备案。
1、除省局每年的定期检查外，省局每半年要组织卷烟工业企业所在地的市级局对工业企业烟草专卖品运输情况进行检查，具体按照市级局落实细则2.5.2规定执行。
2、省局每半年对陕西中烟工业有限责任公司的卷烟营销部门进行一次卷烟促销专项检查。检查卷烟工业企业在各地开展促销的方案是否得到审批，是否存在超审批时间、超范围、超地域开展促销活动，是否直接以烟向零售户开展宣传促销等情况。
3.3.4监督报废专卖品销毁处理
省局监督各企业建立报废专卖品台账，对生产经营中产生的报废专卖品数量详细登记，妥善保管，严禁擅自销售给行业外企业和个人，严防流入制假窝点。
省局督导市级局专卖内管部门对企业销毁报废专卖品实行全程监管，填写监销记录，并做好报废烟机设备的监销工作。
4.档案管理（市级局、县级局参照执行）4.1存档内容
专卖品生产经营过程中、内部专卖管理监督工作涉及的文件、纸质资料、电子文档、视听资料等。
1、国家局、省局制定下发的内管工作规范文件、制度等。
2、行业内部企业生产经营过程中形成的规范性文件、报告、报表。
3、行业内部企业内控制度建设和工作流程等规范性文件。
4、上级交办事项的办理、办结以及内管培训资料。
5、烟叶生产经营计划落实、种植、收购、调拨、销售等资料。
6、工业企业专卖品购臵、调拨、使用、加工、大修等资料。
7、商业企业卷烟购进计划、库存、打扫码销售、电访配送等资料。
8、专卖品报废保管台帐、报废审批及销毁资料。
9、专卖品生产经营数据核查痕迹化资料、异常情况调查处理、重大事项及问题查办资料。
10、市级局上报两烟生产经营内管工作情况等。
11、对监管中产生的预警、排查出的内部违法违规线索，要在专卖内管信息系统统一进行存储管理。
12、其它涉及内部专卖管理监督工作资料。4.2工作流程
档案上报或备案-收集－整理－编号－编目-送阅-存档-提出借阅申请-借阅审批-办理借阅手续－归还档案－审查归还档案－归档－到期处理报告-审核审批-到期处理。
4.3工作要求
1、存档资料由内部专卖管理监督部门内管监督岗位人员提供，由档案管理人员负责收集，并分别用纸质文档、电子文档和视听资料保存，内管科长每季度组织人员对档案进行分类整理。
2、内部专卖管理监督档案管理人员对所收集的资料进行整理后、将资料分类装订，编制目录，编号。
3、内部专卖管理监督部门对内管存档资料要有专门的存放场所和设备，档案管理员对存档的资料要进行登记，保管要有条理，主次分明，存放科学。档案管理人员调离岗位前必须做好档案资料的交接移送工作后，方可离岗。
4、内部专卖管理监督工作档案资料未经许可不得外借、外传。有关人员借阅内部专卖管理监督工作档案时、须由内管部门负责人审批并履行登记借阅手续。借阅者必须妥善保管档案资料。
5、档案资料归还时，接收人员要检查档案、保证材料完整无损，借阅人应当在归还时在借阅表上登记归还时间并签字确认。
6、内部专卖管理监督工作的档案资料根据档案的保存日期在保存期满后、经内管负责人审核副局长审批，移交相关部门或销毁。
二、市级局部分
1．日常工作
1.1完成上级交办任务工作程序
1、登记交办任务。内管员对上级交办任务进行登记，填写《内部专卖管理监督上级交办任务登记表》报副科长、科长，2个工作日完成。
2、提出初步调查意见。科长对任务进行分析，需市级局完成的交内管科办理，需县级局和相关部门完成的，提出要求和意见报副局长审核，2个工作日完成。
3、审核分派。副局长进行审核，需要局长审批的报局长审批。领导审核同意后，由科长、副科长牵头，组织人员具体实施，2个工作日完成。
4、组织调查。专卖内管部门组织人员开展调查，需县级局和相关部门协助调查的，按照要求执行，5个工作日完成。
5、提出初步处理意见。副科长对相关调查资料进行核实，并将调查过程和结果交内勤员在《内部专卖管理监督异常情况调查处理表》进行登记，得出调查结论，提出初步处理意见，1个工作日完成。
6、呈报审签。科长依据法律、法规、规章和责任追究制度提出处理意见，属于违规的，报副局长审核，局长审批，按领导批示组织落实，相关单位或部门按照要求进行处理和整改，并将处理结果和整改情况及时反馈内管部门，5个工作日完成。
7、上报归档。内勤员登记《内部专卖管理监督上级交办任务登记台账》，将上述工作形成的工作底稿、工作表格等相关资料整理归档，经审核后，将结果上报上级部门或领导，2个工作日完成。
1.2处理举报投诉信息工作程序
1、登记举报投诉信息。内勤员对相关举报投诉信息进行登记，填写《举报投诉信息情况登记表》，1个工作日完成。
2、提出初步分析意见。内管员对信息进行分类，对举报投诉情况进行描述分析，报科长（副科长）审定，1个工作日完成。
3、任务分派。科长（副科长）指派人员进行调查核实，或由相关部门协助调查，1个工作日完成。
4、开展调查。调查人员采取实地调查、询问相关业务部门、查阅资料等方式开展调查，并将调查过程和结果记录在《举报投诉信息情况登记表》，报科长（副科长）审定，5个工作日完成。
5、调查结论。科长根据调查情况得出结论并拟定处理意见报主管领导审核，1个工作日完成。
6、领导审批。副局长对调查结论和处理意见进行审核，需局长审批的报局长审批，如未通过审核退回部门重新调查，1个工作日完成。
7、结果处理。科长对领导审批的结果进行处理，对存在违法违规问题的转送有关部门处理，相关部门对存在违法违规问题的进行处理和整改，反馈处理和整改情况，1个工作日完成。
8、反馈结果。专卖内管部门自接受举报投诉信息之日起，一般5个工作日内将调查处理结果反馈给举报投诉人。
9、整理归档。内管员将工作底稿、工作表格等相关资料按要求进行整理存档并登记台帐，1个工作日完成。
1.3处理县级局上报问题工作程序
1、登记上报问题。内勤员根据县级局问题呈报表填写《内部专卖管理监督市级局上报问题处理表》，登记县级局上报的违规问题，1个工作日完成。
2、审查定性。副科长负责对上报的违规问题进行初步审查定性，1个工作日完成。
3、提出处理意见。内勤员依据《内部专卖管理监督市级局上报问题处理表》填写《内部专卖管理监督问题处理移交表》，科长根据违规问题性质提出初步处理意见，报副局长审核，需局长审批的报局长审批，3个工作日完成。
4、整改违规问题。内管部门根据违规问题调查处理结果下达整改通知书，并抄送业务部门及纪检监察部门。责任部门和单位针对发现的问题进行整改，5个工作日完成。
5、追究相关人员责任。纪检监察部门及相关责任部门根据《内部专卖管理监督问题处理移交表》，对违规问题涉及责任人员进行处理。
6、反馈整改结果。相关责任部门将处理和整改结果及时反馈给专卖内管部门。
7、整理档案资料。内勤员根据反馈结果，在1个工作日内及时建立《内部专卖管理监督处理问题登记台账》，并将工作底稿、工作表格等相关资料整理归档。
1.4内部专卖管理监督系统预警处理工作程序
1、发现预警启动流程。监管员每天登陆内管信息系统，及时排查筛选预警，并启动预警调查流程，1个工作日完成。
2、审核调查。内管副科长根据预警情况在《监管日志》里提出调查处理意见并报科长审核，审核通过后直接指定卷烟、烟叶或工业监管员按照调查处理流程进行调查，3个工作日完成。
3、呈报审批。涉及市局相关业务部门和由县局调查的报副局长审批，审批通过，将预警转至市局相关业务部门或者县局进行调查，若未通过则由科长组织重新调查，3个工作日完成。
4、反馈结果。相关业务部门内管员或者县局专卖内管部门在1个工作日完成内将调查处理结果反馈给市局专卖内管部门监管员
5、整理归档。监管员填写《监管日志》，整理相关资料分类归档，1个工作日完成。
1.5非法渠道真烟案件核查程序
1、登记备案。专卖稽查员1个工作日内将案件简要情况和涉案卷烟条码信息移交本级专卖内管部门内管员。
2、分类上报。内管员逐案逐条登记涉案卷烟条码信息，并留存相关证据资料，案值超过5万元的案件，在立案后48小时内上报省局专卖内管部门并通过MIS系统报国家局。
3、启动核查流程。内管副科长对系统产生的真烟案件预警以及省局交办的需要核查的真烟案件进行分析，需要委派县级局核查的转交县级局调查，需要市局核查的指派稽查员、内管员调查。调查人员3个工作日内将非法渠道真烟来源、流向、原因调查结束并提出处理意见，报送副科长审核。
4、复核分送。专卖内管部门在1个工作日内将真烟案件核查调查情况抄送同级卷烟营销部门，提出促进规范经营的意见和建议。
5、存档备查。市级局卷烟营销部门内管员根据提供的真烟案件信息，3个工作日内将反馈意见报送市级局内管部门卷烟监管员，卷烟监管员将结果上报部门负责人，存档备查。
1.6卷烟销售大户监管工作程序
1、大户审核及备案。各市级局（公司）要建立卷烟零售大户基本档案，卷烟零售大户发生变动5日内要在专卖内管系统备案。
2、组织核查。市级局每月从内管系统随机抽取30%以上大户，组织县级局入户核查，每季度辖区大户核查率100%。市局对各县局大户核查情况进行跟踪，抽查县局大户监管情况。
3、填写调查结论。入户核查结束后，填写调查结论，对核查发现存在问题的提出处理意见，报送副科长、科长审核，3个工作日内核查结束。
4、反馈调查情况。内管部门每月将大户核查情况书面告知营销部门，反馈相关信息，提出工作建议。营销部门要根据专卖部门的意见，进一步加强大户管理。
5、上报核查结果。每月要将大户核查情况通过月自查报告报上级主管部门，每月5日前上报。
6、整理资料。内管员每月要将大户监管情况痕迹化资料进行整理归档，分类存放。
2．定期工作 2.1工作报告 2.1.1月报
报告方式：每月5日前向省局内管处上报全市上月工作开展情况及下月工作安排。
上报程序：每月3日前内管副科长对全市专卖内管工作完成情况进行简要总结，制定下月计划安排，经科长审核后，每月5日前由内勤员以书面或电子文档等形式上报省局专卖内管处，并对上月内管资料进行整理归档保存。
报告内容：
1、上月专卖内管工作任务完成情况。
2、上月内管信息系统预警处理情况。
3、上月查获非法渠道真烟情况。
4、打码到条检查情况。
5、高价位卷烟检查情况。
6、卷烟销售大户监管情况。
7、辖区行业内部企业生产经营自查工作开展情况。
8、查处违规问题情况及整改落实情况。
9、下月工作计划安排。
10、其他需要报告的事项。2.1.2年报
报告方式：每半年向省局内管处上报内部专卖管理监督工作情况。
上报程序：内管员汇总工作开展情况，副科长草拟工作总结，报科长审核，经分管领导审阅同意后上报省局内管处，上报后由内管科存档。报告内容：
1、半年和全年专卖内管主要工作任务完成情况。
2、日常监管、同级监管、定期工作开展情况，定期检查、专项检查情况。
3、专卖内管机构人员职责履行情况。
4、内部专卖管理监督长效机制以及企业内控制度建立完善情况。
5、违规处理及整改情况。
6、存在的主要问题，下工作打算和建议。
7、其他需要报告的事项。2.1.3报告要求
1、严格按照规定时间要求上报。
2、报告内容必须真实详实，文字简明准确，条理分明，也可兼用数字、表格、图示说明。
3、报告内容要有阶段性工作开展情况，工作中存在的问题，分析解决重点突出问题。
4、必须留存编写报告时所用痕迹化资料底稿。2.2定期检查
每季度对辖区内行业内部“两烟”生产经营活动以及专卖内管工作开展情况进行一次重点检查，检查采取分期分批实施，确保每半年所有单位检查一次。
2.2.1检查程序
1、制定检查方案。内管科根据专卖内管工作安排结合企业生产经营情况制定检查方案，报分管领导审批。
2、组织实施检查。按照检查方案确定人员成立检查组，对检查组成员进行必要的检查业务培训，并向被检查单位下发内管检查通知，组织检查人员根据检查方案进行实地检查。
3、报告检查结果。检查结束后检查组要形成书面检查报告，检查报告需被检查单位负责人签字确认。检查组将各单位检查结果汇总形成专题检查报告呈报市局领导，经领导审核后上报省局内管处，并及时通报检查结果。
4、落实整改措施。检查组对发现的问题要依法依规进行处理并责成有关单位限期报告整改情况。
2.2.2检查对象
辖区内所有行业内部专卖品生产经营企业及县级局。2.2.3检查方式
采用查阅资料、核对数据、实地核查等方式进行。2.2.4检查内容
1、县级局专卖内管工作组织开展情况，内管工作规范落实情况和有关精神贯彻落实情况。
2、企业依法依规组织烟草专卖品生产经营情况。
3、内部专卖管理监督长效机制和企业内控制度建立完善情况。
4、对自查、复查、检查中存在问题的整改落实情况。
5、其他检查事项。2.2.5检查要求
1、要求对专卖品生产经营活动的重点环节、重点部门进行有针对性监督检查。
2、要求检查组应本着发现问题、解决问题、持续改进、不断完善的原则，认真核对有关数据，如实反映检查结果，并对检查结果真实性负责。
3、要求被检查单位和部门应当如实提供、报送有关文件和资料，并对其所提供、报送的相关文件和资料的真实性负责。检查过程中如需询问有关人员时，有关人员应积极配合如实解答检查中提出的问题，并做好询问记录，其它单位和部门人不得干扰、阻碍检查工作。
2.3到货确认及卷烟打码到条专项检查
每月5日前市级局专卖内管部门会同营销、物流部门组织对上月卷烟到货确认情况及卷烟打码销售情况进行专项检查，核对卷烟到货确认情况、销售配送情况和打码情况，严肃查处不按规定做到货确认及无码销售卷烟、打测试码、打通码等问题。检查结束后，要将检查底稿和检查报告存档备查，相关检查情况在月报告中一并上报省局内管处。
2.4烟叶合同签订与种植情况专项检查
烟叶移栽完毕后一个月内，按照省局安排，组织相关县级局，对计划分解、合同签订、烟种购进使用库存、育苗移栽等情况进行全面检查。查处超计划种植、合同签订不规范、虚假合同、只签不种、多签少种、多户签一份合同等问题。
2.4.1检查方式
采用查阅资料、核对数据、实地核查等方式进行。2.4.2检查对象
市、县级烟叶生产经营部门、烟叶收购站点和烟农。2.4.3检查内容
（1）计划下达及计划分解；（2）农户种烟申请及烟农信息档案；（3）合同草签及电子合同签订；（4）预留烟田及种子、烟苗发放；（5）面积落实及烟苗移栽；（6）烟种和烟苗的销毁。
2.5卷烟工业企业专项检查 2.5.1备案报表核查
在省局的组织下，卷烟工业企业生产点所在地的市级局每半年对生产点报送备案的报表进行一次核查，从单据和实物两方面核对卷烟产量与上级下达的生产计划是否一致，成品卷烟入库量和打码量是否一致，出库量和扫码量是否一致，样品烟试制烟是否打码，原辅材料耗用是否与产量吻合，实地检查成品库库存卷烟，落实是否存在无码生产、无码备货问题。
2.5.2专卖品运输情况检查 在省局的组织下，卷烟工业企业生产点所在地的市级局每半年对烟草专卖品运输情况检查一次，重点检查执行工商交易合同数量之外的出库卷烟的流向、运输渠道、准运证及携带证开具情况，落实是否存在违反烟草专卖法律法规无证运输、无证携带或违规邮寄的问题。
在省局的组织下，每年1月5日、7月5日前，各工业企业（生产点）所在地的市级局对卷烟工业企业无准运证运输卷烟的情况进行专项检查，一经查实，按照无证运输进行处理。
以上两项检查可合并进行。2.6下达核查任务
市局内管部门每月通过内管信息系统向县级局内管部门下发当月卷烟、烟叶入户核查任务及要求。
2.6.1核查重点（1）卷烟方面：
上级交办的卷烟核查任务；内管信息系统高频预警户；特殊应急用烟指定销售和实际消费户；涉嫌真品卷烟案件串标户；举报投诉户；卷烟市场重点监控户和其他需要核查的内容。
各市级局要分析排查异常品牌、异常订单的情况，提出预警。对于月销量超过上月销量50%以上、单日销量占月销量15%以上的品牌卷烟，要提出预警、确定为异常品牌；对于零售户单次订购卷烟数量超过前3个订货周期平均数的200%的，月订购卷烟数量超过上月量200%的，单次订购卷烟均价超过3个订货周期均价200%的，要提出预警、确定为异常订单。以上异常情况经筛选后下达县级局调查。
（2）烟叶方面：
上级交办的烟叶核查任务；签订烟叶种植收购合同预警户；种子移栽异常户；种植面积超大户；烟叶收购异常户；涉嫌烟叶案件户；举报投诉户；重点违法监控户以及其他需要核查的内容。
市级局要对烟叶收购日常监管从以下方面设臵预警，及时发现内部违法违规线索，直接组织或交由县级局进行调查核实。需要交由县级局调查核实的线索，市级局要在线索排查出的当天分发，县级局负责在收到线索后1周内查明并上报情况，需要延长办理时间的要向市级局专卖内管部门说明情况。
收购时间:设臵每天的烟叶收购时间区间，对超出规定的时间区间外对烟叶进行重量过磅、入库等收购行为提出预警；
烟叶收购过磅：对1批烟叶在过磅时连续2磅以上等级、数量相同及规定收购时间外过磅和超出正常过磅重量的提出预警；
发票：对烟叶过磅时间在后，发票记账时间在前，发票出票时间出现倒臵的，提出预警；
收购数据上传：对不按规定上传收购数据的提出预警； 未及时交售烟叶：对下部烟收购结束后未交售烟叶的烟农、中部烟收购结束后未交售中部烟的烟农，分别提出预警；
交售烟叶等级结构比例：对交售C2F、C3F、B1F数量比较大、结构比较集中，与交售的下低等烟叶比例严重失调的，提出预警；
收购进度：对短时间内出现收购烟叶数量特别巨大、过磅入库特别集中的，提出预警；
烟叶单产：对烟叶收购过程中或履行完成合同后，单产超过200公斤的烟农，提出预警。
2.6.2下发流程
市级局内管员每月初根据核查内容，按每个（区）县逐月抽取卷烟零售户20户（需含辖区卷烟销售大户、卷烟直营店）；烟叶种植、收购期间每个（区）县分别抽取烟叶种植户20户（涵盖重点乡镇、重点村以及大、中、小户）的比例和原则，确定拟下达任务（烟叶种植、收购入户核查与专项检查合并进行），经内管副科长审核后，通过专卖内管信息系统向各（区）县下发核查任务。
2.6.3核查要求
1、下发核查任务必须要有针对性和时限性，坚持科学规范，合理安排，核查必须逐月开展，烟叶核查可按生产经营时段进行。
2、入户核查时必须下发核查函，明确核查对象，核查内容和核查期限，下发核查任务可以根据内管工作实际情况进行时间调整，核查下发通过专卖内管信息系统平台进行。
3、督促区县级内管部门如实汇报卷烟入户核查情况，并对入户核查情况进行电话回访，确保核查结果真实有效。如有可疑或重大案件，由市局直接实际核查。
4、核查和上报中发现的内部违规问题，按照规定程序进行处理。
5、对核查对象的相关结果和资料，由内管员负责保存。2.7教育培训
会同法规部门每年对行业内企业的主要领导和有关业务人员进行一次以上烟草专卖法律法规、法规及有关规定的培训。
2.7.1培训形式
采取集中培训、专题辅导、岗位技能鉴定培训相结合的方式进行。
2.7.2培训内容
1、烟草专卖法律法规。
2、烟草专卖管理技能鉴定培训教材。
3、内部专卖管理监督相关文件规定、流程规范等。
4、专卖内管业务技能及内管信息系统操作应用。
5、其它需要培训的内容。2.7.3培训要求
1、培训结束后进行培训考试，考试成绩纳入教育培训档案，作为年终考核重要依据。
2、凡参加培训考试成绩不合格者，建议调离内管工作岗位。
3、新上岗人员必须参加烟草专卖法律法规知识的教育培训，凡考试成绩不合格者，一律不得上岗。
2.8联席会议
每季度组织召开一次由专卖、纪检、整顿、销售、烟叶、物流等业务部门参加的专卖内管联席会议。
2.8.1会议内容
1、学习贯彻国家局、省局有关政策规定。
2、各部门汇报内管工作开展情况。
3、通报专卖内管相关检查情况。
4、针对工作中存在问题进行沟通，提出解决方案。2.8.2会议要求
1、联席会议由内管部门组织召开，每季度召开一次，确因工作需要召开计划外会议的，由内管部门提出申请增加会议。
2、联席会议要求部门负责同志出席。
3、联席会议所提出的方案、措施、意见及建议，各部门应尽快组织贯彻落实，并将整改措施方案抄送内管部门备案。
4、组织相关人员做好会议记录，并做好资料留存工作。2.9工作考核
市级局每半年对县级局内部专卖管理监督工作进行一次考核。
2.9.1考核方式
通过听、看、查、访等方式，考核可以与定期检查合并开展。
2.9.2考核内容
1、县级局贯彻会议精神落实情况，内部专卖管理监督工作组织开展情况。
2、内部专卖管理监督工作规范落实情况，日常监管、同级监管和定期工作开展情况。
3、内部专卖管理监督职责的履行情况，辖区烟草专卖品生产经营的规范情况。
4、县级局专卖内管自查情况，真品卷烟案件调查处理和日常监管中发现问题调查上报情况，核查任务完成情况。
5、上级下达的工作任务和上月工作安排完成情况，按时上报工作报告情况，痕迹化资料收集保存情况。
6、县级局内部专卖管理监督长效机制建立完善情况及企业内控制度建立完善情况，存在问题的整改情况。
7、其他需要考核的内容。
3.同级监管 3.1监管主体
各市级烟草专卖局负责对辖区内行业内部企业及所属业务部门实施管理监督。各市级局可视情况向其辖区内专卖品生产经营企业派驻专卖内管驻厂组（员），专卖内管驻厂组（员）由派出市级局负责管理。对烟叶复烤企业，所在市级局必须派驻专卖内管驻厂组（员）。
3.2监管对象
1、辖区行业内部各专卖品生产经营企业及所属业务部门。
2、市级局内部专卖管理监督科（处）直接对市级烟草公司卷烟营销、物流配送、烟叶生产经营、直营店以及行业内经营卷烟的三产公司等实施监督管理。
3、市级局专卖内管部门、专卖驻厂组对市级烟草公司外行业内部各专卖品生产经营企业及所属单位、相关业务部门实施监督管理。
4、西安市局负责对陕西卷烟材料厂、西安惠大化学工业有限公司、陕西金叶滤材有限责任公司实施监督管理；咸阳市局负责对咸阳烟叶复烤有限责任公司实施监督管理；安康市局负责对旬阳卷烟分厂、旬阳烟叶复烤厂实施监督管理；宝鸡市局负责对宝鸡卷烟分厂、陕西好猫集团有限责任公司实施监督管理；延安市局负责对延安卷烟分厂实施监督管理；渭南市局负责对澄城卷烟分厂实施监督管理；汉中市局负责对汉中卷烟分厂实施监督管理。
对烟叶复烤企业的监管由所在地市级局根据国烟办2008[72号]文件和内管工作规范相关规定制定具体监管办法，并在省局内管部门备案。
3.3工作内容
3.3.1生产经营数据备案
每月5日前，市级烟草公司各生产经营业务部门专卖内管员负责将上月该部门有关上级计划下达、合同签订执行、生产组织开展、专卖品购销存、打码扫码、准运证办理及到货确认、罚没专卖品处理、报废专卖品销毁等业务自查情况进行分类、比对、整理后，由部门分管内管工作或规范经营负责人签字确认后，送专卖内管部门备案。
每月5日前，除市级烟草公司外行业内部各专卖品生产经营企业由其整顿规范部门牵头，收集各单位、相关业务部门的业务自查情况，向所在市级局内管部门或驻厂组报送备案。卷烟工业企业各分厂（生产点）要整理好上月生产计划报表、机台产量报表、码段使用报表、成品库卷烟入库报表、原辅材料耗用量报表等材料，向所在市级局内管部门或驻厂组报送备案。专卖内管部门要和各专卖品生产经营企业及相关业务部门加强协调配合，结合企业实际，依托企业信息管理系统，共同研究制定生产经营数据自查工作表格，专卖内管信息系统能够自动抽取的生产经营数据不需要备案，信息系统不能直接备案的生产经营数据以电子版保存传递存档。
3.3.2内控制度备案
各企业及相关业务部门制定的规范经营有关制度、文件、规定等，印发后5日内送专卖内管部门备案。内控制度备案尽量利用OA办公系统或电子信息传送。
专卖内管部门要将各类企业内控管理制度及时登记，组织相关专卖人员学习了解，及时进行分类整理妥善保存。
3.3.3数据核对分析
专卖内管部门对收集到的各企业及相关部门报送的业务自查情况要在每月15日前进行核对分析。卷烟监管员负责核对、分析卷烟经营部门自查情况，烟叶监管员负责核对烟叶生产经营部门自查情况，工业监管员负责核对市级烟草公司外行业内部各专卖品生产经营企业自查情况。
核对分析要对照专卖内管信息系统数据、准运证管理系统数据以及专卖内管信息系统预警产生处理情况，发现数据差异的要查明原因。各专卖内管监管员将核对分析结果形成文字经副科长审核后存档保存。
3.3.4抽查检查 专卖内管监管员每月要进行一次以上卷烟访销配送情况抽查，查看货源分配策略及执行情况，抽查配送卷烟落地入户情况。各市级局每月要完成对直营店、卷烟销售大户、重点监管户以及烟叶种植户等相关核查任务。核查任务原则上由专卖稽查员承担，对核查结果存在疑议或重大核查任务由内管部门牵头，相关业务部门及稽查部门组成联合调查组进行。
3.3.5监督报废专卖品销毁处理
各企业要建立报废专卖品台账，对生产经营中产生的报废专卖品数量详细登记，妥善保管，严禁擅自销售给行业外企业和个人，严防流入制假窝点。
市级局专卖内管部门或专卖驻厂组每月要对定点存放报废专卖品的库存进行一次以上检查。
市级局专卖内管部门对企业销毁报废专卖品要实行全程监管，并填写监销记录，协助省局专卖内管部门做好报废烟机设备的监销工作。
3.4异常情况核实处理程序 3.4.1流程描述
1、实施监管。内管副科长和卷烟监管员、烟叶监管员按照各自的工作职责，分别实施同级监管工作。
2、发现异常情况。内管副科长和卷烟监管员、烟叶监管员通过资料查看、实地核查、数据比对等方式，发现同级监管中的异常情况。
3、确认异常情况。内管副科长和卷烟监管员、烟叶监管员分别通过信息系统或者业务经营部门提供的相关资料，对卷烟购进、销售、配送等环节，按照确定的条件进行查询、分析、对比，确认异常情况。
4、描述异常情况。内管副科长和卷烟监管员、烟叶监管员分别根据确认的异常情况填写《内部专卖管理监督异常情况登记表》，对异常情况进行具体描述和分析，提出由谁来调查、如何处理的初步意见。
5、提出调查意见。内管副科长根据发现的异常情况，提出调查意见。
6、审核。内管科长审核提出的调查意见。
7、组织开展调查。内管科长组织开展异常情况调查。
8、实施调查。由异常情况涉及的相关业务部门开展调查工作，并将调查过程和结果记录在《内部专卖管理监督异常情况调查处理表》。
9、得出调查结论。内管副科长根据《内部专卖管理监督异常情况调查处理表》的描述得出调查结论，判断是正常、违规还是违法。
10、提出处理意见。内管科长根据调查结果，依据相关法律法规、规章和责任追究制度等提出处理意见。并提交市局副局长进行审核。
11、实施整改。内管副科长负责组织进行整改工作。
12、存档。档案管理员负责建立《内部专卖管理监督异常情况登记台账》，将上述工作形成的工作底稿、工作表格等相关资料整理归档。
3.4.2相关记录
1、内部专卖管理监督工作底稿
2、内部专卖管理监督异常情况登记表
3、内部专卖管理监督检查函
4、内部专卖管理监督异常情况调查处理表
5、内部专卖管理监督整改通知书
6、内部专卖管理监督异常情况登记台账
7、内部专卖管理同级监管检查表
4.档案管理（参照省级局部分）
三、县级局部分
1．日常工作
1.1完成上级交办任务工作程序
1、登记交办任务。内管员对上级交办任务进行登记，填写《内部专卖管理监督上级交办任务登记表》报副股长、股长，2个工作日完成。
2、提出初步调查意见。股长对任务进行分析，提出要求和意见报副局长审核，2个工作日完成。
3、审核分派。副局长进行审核，需要局长审批的报局长审批。领导审核同意后，由股长、副股长牵头，组织人员具体实施，2个工作日完成。
4、组织调查。专卖内管部门组织人员开展调查，5个工作日完成。
5、提出初步处理意见。副股长对相关调查资料进行核实，并将调查过程和结果交内勤员在《内部专卖管理监督异常情况调查处理表》进行登记，得出调查结论，提出初步处理意见，1个工作日完成。
6、呈报审签。股长依据法律、法规、规章和责任追究制度提出处理意见，属于违规的，报副局长审核，局长审批，按领导批示组织落实，相关单位或部门按照要求进行处理和整改，并将处理结果和整改情况及时反馈内管部门，5个工作日完成。
7、上报归档。内勤员登记《内部专卖管理监督上级交办任务登记台账》，将上述工作形成的工作底稿、工作表格等相关资料整理归档，经审核后，将结果上报上级部门或领导，2个工作日完成。
1.2处理举报投诉信息工作程序
1、登记举报投诉信息。内勤员对相关举报投诉信息进行登记，填写《举报投诉信息情况登记表》，1个工作日完成。
2、提出初步分析意见。内管员对信息进行分类，对举报投诉情况进行描述分析，报股长（副股长）审定，1个工作日完成。
3、任务分派。股长（副股长）指派人员进行调查核实，或由相关部门协助调查，1个工作日完成。
4、开展调查。调查人员采取实地调查、询问相关业务部门、查阅资料等方式开展调查，并将调查过程和结果记录在《举报投诉信息情况登记表》，报股长（副股长）审定，5个工作日完成。
5、调查结论。股长根据调查情况得出结论并拟定处理意见报主管领导审核，1个工作日完成。
6、领导审批。副局长对调查结论和处理意见进行审核，需局长审批的报局长审批，如未通过审核退回部门重新调查，1个工作日完成。
7、结果处理。股长对领导审批的结果进行处理，对存在违法违规问题的转送有关部门处理，相关部门对存在违法违规问题的进行处理和整改，反馈处理和整改情况，1个工作日完成。
8、反馈结果。专卖内管部门自接受举报投诉信息之日起，一般5个工作日内将调查处理结果反馈给举报投诉人。
9、整理归档。内管员将工作底稿、工作表格等相关资料按要求进行整理存档并登记台帐，1个工作日完成。
1.3内部专卖管理监督系统预警处理工作程序
1、发现预警启动流程。监管员每天登陆内管信息系统，及时排查筛选预警，并启动预警调查流程，1个工作日完成。
2、审核调查。内管副股长根据预警情况在《监管日志》里提出调查处理意见并报股长审核，审核通过后直接指定卷烟、烟叶监管员按照调查处理流程进行调查，3个工作日完成。
3、呈报审批。报副局长审批，审批通过，将预警转至相关业务部门进行调查，若未通过则由股长组织重新调查，3个工作日完成。
4、反馈结果。相关业务部门在1个工作日完成内将调查处理结果反馈给专卖内管部门监管员
5、整理归档。监管员填写《监管日志》，整理相关资料分类归档，1个工作日完成。1.4非法渠道真烟案件核查程序
1、登记备案。专卖稽查员1个工作日内将案件简要情况和涉案卷烟条码信息移交本级专卖内管部门内管员。
2、分类上报。内管员逐案逐条登记涉案卷烟条码信息，并留存相关证据资料，案值超过5万元的案件，在立案后48小时内上报省局专卖内管部门并通过MIS系统报国家局。
3、启动核查流程。内管副股长对系统产生的真烟案件预警以及上级交办的需要核查的真烟案件进行分析，指派稽查员、内管员调查。调查人员3个工作日内将非法渠道真烟来源、流向、原因调查结束并提出处理意见，报送副股长审核。
4、复核分送。专卖内管部门在1个工作日内将真烟案件核查调查情况抄送同级卷烟营销部门，提出促进规范经营的意见和建议。
5、存档备查。卷烟营销部门内管员根据提供的真烟案件信息，3个工作日内将反馈意见报送内管部门卷烟监管员，卷烟监管员将结果上报部门负责人，存档备查。
2．定期工作 2.1工作报告 2.1.1月报
报告方式：每月3日前向市局内管科上报全县上月工作开展情况及下月工作安排。
上报程序：每月3日前副股长对全县专卖内管工作完成情况进行简要总结，制定下月计划安排，经股长审核，主管局长、局长审批后，每月3日前由内勤员以书面或电子文档等形式上报市局专卖内管科（处），并对上月内管资料进行整理归档保存。
报告内容：
1、上月专卖内管工作任务完成情况。
2、上月内管信息系统预警处理情况。
3、上月查获非法渠道真烟情况。
4、打码到条检查情况。
5、高价位卷烟检查情况。
6、卷烟销售大户监管情况。
7、生产经营自查工作开展情况。
8、查处违规问题情况及整改落实情况。
9、下月工作计划安排。
10、其他需要报告的事项。2.1.2年报
报告方式：每半年向市级局内管科上报内部专卖管理监督工作情况。
上报程序：内管员汇总工作开展情况，副股长草拟工作总结，报股长审核，经分管领导审阅同意后上报市局内管科，上报后由内管科存档。
报告内容：
1、半年和全年专卖内管主要工作任务完成情况。
2、日常监管、同级监管、定期工作开展情况，定期检查、专项检查情况。
3、专卖内管机构人员职责履行情况。
4、内部专卖管理监督长效机制以及企业内控制度建立完善情况。
5、违规处理及整改情况。
6、存在的主要问题，下工作打算和建议。
7、其他需要报告的事项。2.1.3报告要求
1、严格按照规定时间要求上报。
2、报告内容必须真实详实，文字简明准确，条理分明，也可兼用数字、表格、图示说明。
3、报告内容要有阶段性工作开展情况，工作中存在的问题，分析解决重点突出问题。
4、必须留存编写报告时所用痕迹化资料底稿。2.2烟叶合同签订与种植情况专项检查
烟叶移栽完毕后一个月内，按照省、市局安排，组织对计划分解、合同签订、烟种购进使用库存、育苗移栽等情况进行全面检查。查处超计划种植、合同签订不规范、虚假合同、只签不种、多签少种、多户签一份合同等问题。
2.2.1检查方式
采用查阅资料、核对数据、实地核查等方式进行。2.2.2检查对象
县级烟叶生产经营部门、烟叶收购站点和烟农。2.2.3检查内容
（1）计划下达及计划分解；（2）农户种烟申请及烟农信息档案；（3）合同草签及电子合同签订；（4）预留烟田及种子、烟苗发放；（5）面积落实及烟苗移栽；（6）烟种和烟苗的销毁。
2.3教育培训
会同法规部门每年对行业内企业的主要领导和有关业务人员进行一次以上烟草专卖法律法规、法规及有关规定的培训。
2.3.1培训形式
采取集中培训、专题辅导、岗位技能鉴定培训相结合的方式进行。
2.3.2培训内容
1、烟草专卖法律法规。
2、烟草专卖管理技能鉴定培训教材。
3、内部专卖管理监督相关文件规定、流程规范等。
4、专卖内管业务技能及内管信息系统操作应用。
5、其它需要培训的内容。2.3.3培训要求
1、培训结束后进行培训考试，考试成绩纳入教育培训档案，作为年终考核重要依据。
2、凡参加培训考试成绩不合格者，建议调离内管工作岗位。
3、新上岗人员必须参加烟草专卖法律法规知识的教育培训，凡考试成绩不合格者，一律不得上岗。
2.4联席会议
每月组织召开一次由专卖、纪检、整顿、销售、烟叶、物流等业务部门参加的专卖内管联席会议。
2.4.1会议内容
1、学习贯彻国家局、省局、市局有关政策规定。
2、各部门汇报内管工作开展情况。
3、通报专卖内管相关检查情况。
4、针对工作中存在问题进行沟通，提出解决方案。2.4.2会议要求
1、联席会议由内管部门组织召开，每月召开一次，确因工作需要召开计划外会议的，由内管部门提出申请增加会议。
2、联席会议要求部门负责同志出席。
3、联席会议所提出的方案、措施、意见及建议，各部门应尽快组织贯彻落实，并将整改措施方案抄送内管部门备案。
4、组织相关人员做好会议记录，并做好资料留存工作。2.5入户实地核查
县局内管部门每月对卷烟销售大户、辖区卷烟直营店进行入户实地核查。烟叶种植县（区）内管部门在烟叶种植、收购阶段分别对烟叶种植户进行入户实地核查。
2.5.1核查内容
（1）卷烟方面：上级交办的卷烟核查任务；卷烟配送100%落地、落户情况；特殊应急用烟指定销售情况；高价位卷烟销售情况；其他需要核查的内容。
（2）烟叶方面：上级交办的烟叶核查任务；烟叶种植收购合同签订情况；育苗移栽情况；种植面积落实情况；烟叶收购情况；其他需要核查的内容。
2.5.2核查流程
1、内管股长每月初按照相关规定确定核查内容，组织内管员、专管员进行入户核查。
2、内管员准备相关资料，包括零售户类别、订货方式、所处商圈、是否曾有卷烟外流其他商户。
3、内管员、专管员入户进行实地调查其经营状况、卷烟库存等需要调查的内容。
2.5.3核查要求
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