市商业银行管理办法（精选合集）

第一篇：市商业银行管理办法

市商业银行查库管理办法

第一章 总则

第一条 为加强市商业银行查库工作的管理，规范查库工作行为，有效指导业务管理部门人员进行查库工作，提高查库工作效率和工作质量，防范现金及重要单证风险，特制定本办法。

第二条 本办法所称的查库，是指市商业银行有关人员依据有关规章制度要求，对总行金库、总分行凭证大库和各支行现金库存、自助设备现金箱、有价单证、贵金属、重要空白凭证及各类会计印章等进行核实和清查，确保账账、账款、账实相符。

第二章 基本规定

第三条 查库原则

（一）坚持“查必彻底”的原则。

各级责任人必须按制度规定的内容、频率、流程和要求组织、实施查库工作，不得擅自减少查库内容和简化查库流程、不得以部分检查或抽查替代查库、不得未实施查库只登记《查库登记簿》而进行虚假查库。查库发现问题，必须及时查明原因，彻底整改，不留隐患。

（二）坚持“保密、突击”原则。各级责任人必须保证查库工作的突击性，确保查库工作落到实处。在查库前任何人不得通知被查单位或人员，不得故意调整被查人员库存现金、不得泄漏查库信息，确保检查结果的真实。

第四条 查库内容

（一）总行金库、凭证大库

（二）分行凭证大库

（三）各支行现金管理员和综合柜员的现金尾箱库存

（四）自助设备现金箱

（五）各支行凭证管理员和综合柜员的重要空白凭证

（六）有价单证

（七）会计业务用章及印模

（八）收缴的假币

（九）贵金属实物

（十）废卡

第五条 各级查库责任人的查库周期。

（一）总行金库和凭证大库

1、运营管理部主管行领导每半年查库不得少于一次。

2、运营管理部总经理每季度查库不得少于一次，主管现金及重要空白凭证运营管理部副经理每月查库不得少于一次，运营管理部现金中心经理每旬查库不得少于一次。

（二）分行凭证库

1、分行行长每半年查库不得少于一次。

2、分行分管内控副行长每季度查库不得少于一次，分行综合管理部分管内控合规副经理每周查库不得少于一次。

（三）分行离行式自助设备

1、分行行长每年查库不得少于一次。

2、分行分管内控副行长每半年查库不得少于一次，分行综合管理部经理每季查库不得少于一次，分行行政主管每月查库不得少于一次。

（四）分、支行营业网点现金管理员和综合柜员尾箱的现金库存

1、分、支行行长对所辖支行各综合柜员每半年查库不得少于一次。

2、分、支行分管内控副行长对所辖支行各综合柜员每季度查库不得少于一次，营业网点行政主管对本营业网点各综合柜员每月查库不得少于一次。

（五）分、支行营业网点重要空白凭证、自助设备现金箱、会计业务用章及印模、有价单证、收缴的假币、贵金属实物、废卡。

1、分、支行行长对所辖支行各综合柜员每半年查库不得少于一次。

2、分、支行分管内控副行长对所辖支行各综合柜员每季度查库不得少于一次，营业网点行政主管对本营业网点各综合柜员每月查库不得少于一次，营业网点运营主管对本营业网点各综合 柜员每旬查库不得少于一次。

第三章

查库流程

第七条 现金查库流程。

（一）查库人员在综合业务系统通过“331001现金尾箱余额查询交易”打印柜员当日“现金尾箱余额查询”单，作为账实核对依据。

（二）核点库款。加计被查柜员库箱内各币种、票面现金实物，与打印的“现金尾箱余额查询”单金额核对相符。

1、人民银行领用的原封券（成箱、成捆整件包装），应仔细检查有无异常，如发现异常情况应拆箱、拆包、拆捆核验查看实物。

2、待上缴已扎捆的纸币卡把核点，检查钞币捆扎、签章、封签是否完整。如发现异常情况应拆捆检查。

3、从运营管理部提回的成捆现金、营业网点未上缴的成捆现金和成把现金或散钞须全数逐张清点。

（三）开箱验证，检查柜员现金库中是否存放制度规定外的其他物品。

（四）查库结束后，登记查库时间（必须登记至小时和分）。将“现金尾箱余额查询”单粘贴在查库内容及结果档内，对查库内容及查库结果进行登记，并由查库人和被查库人签章确认。

第八条 重要空白凭证查库流程

（一）查库人员在综合业务系统通过“343002柜员尾箱凭证余额查询交易”打印柜员当日“柜员凭证查询”单，作为账实核对依据。

（二）逐个柜员核点重要空白凭证。

1、除成箱、成捆整件包装的重要空白凭证无须清点细数外，其余按类别逐张核点，与“柜员凭证查询”单逐行进行勾对。

2、检查重要空白凭证是否存在跳号使用的情况。

3、检查重要空白凭证是否存在预先加盖业务用章的情况。

4、检查重要空白凭证联次是否缺失。

（三）运营主管每月至少一次核对“8002重要空白凭证”科目下的各类凭证余额与本网点柜员持有凭证实物数量是否相符。

（四）查库结束后，登记查库时间（必须登记至小时和分）。将“柜员凭证查询”单粘贴在查库内容及结果档内，对查库内容及查库结果进行登记，并由查库人和被查库人签章确认。

第九条 会计业务用章及印模查库流程

（一）查库人员对照《市商银行会计印章保管、使用登记簿》和《重要物品交接登记簿》，逐个柜员检查业务用章、印模保管使用情况。

（二）检查柜员正在使用和封存的会计业务用章是否在登记簿中备案，实际使用人员与登记簿中备案人员是否一致，有无遗失。

（三）封存印章是否做到双人封存、双人开启。

（四）作废印章是否及时上缴。

（五）查库周期内会计业务用章和印模的交接是否连续、真实、合规。

（六）查库结束后，在《查库登记簿》加盖业务印章、填写印模名称、数量和登记查库时间（必须登记至小时和分），对查库内容及查库结果进行登记，并由查库人和被查库人签章确认。

第十条 有价单证查库流程

（一）检查有价单证是否按种类列入表外科目核算，是否以原面值金额列账，是否账实相符。

（二）检查有价单证是否实行“证、账分管”原则。

（三）检查是否建立有价单证保管登记簿。

（四）查库结束后在《查库登记簿》填写有价单证种类、数量、金额和登记查库时间（必须登记至小时和分），对查库结果进行登记，并由查库人和被查库人签章确认。

第十一条 贵金属实物查库流程

（一）检查贵金属实物是否按种类列入表外科目核算，是否账实相符。

（二）检查贵金属实物是否实行“证、账分管”原则。

（三）查库结束后在《查库登记簿》填写贵金属实物种类、数量、金额和登记查库时间（必须登记至小时和分），对查库结果进行登记，并由查库人和被查库人签章确认。

第四章 查库工作要求

第十二条 查库人员查库工作要全面，确保所检查范围和检查内容不遗漏、不留死角，不得擅自简化、变更查库流程。

第十三条 查库人员的查库时间须在10:30-17:30期间（自助设备查库时间不受此限制），严禁查库前故意将柜员现金和重要空白凭证调出，严禁弄虚作假走过场，自助设备不允许零余额查库。

第十四条 责任人在其规定的查库频率内须保证营业网点被查柜员覆盖率为100%。

第十五条 对调休、休假、外出学习、培训的综合柜员、现金管理员和凭证管理员在其外出前必须由支行行政主管或运营主管进行查库。对于柜员因突发性事件请假当日无法到达营业网点的，行政主管、运营主管、总复核中的任意两人应共同启用库箱备用钥匙，打开库箱核查现金、重要空白凭证、会计业务印章及印模、贵金属实物、有价单证、假币、废卡等。

第十六条 查库必须独立进行，各层次查库人员不能合并一起进行，也不得随意将查库职责转授权给他人。

第十七条 查库人员现场检查现金、贵金属、有价单证及重要空白凭证等时，被查柜员要始终陪同在场但不得参加清查实特，查库人员必须亲自清点、核对实物，不得由营业网点工作人员代清点、核对。第十八条 行政主管保管封存印章的，运营主管除履行本人查库职责外，还须对本网点封存印章每月至少进行一次清点盘查。

第十九条 运营主管兼任凭证管理员的，行政主管除履行本人查库职责外，还须对本网点的机构凭证库每周至少进行一次清点盘查。

第二十条 每年12月31日的查库工作是年终决算工作的重要组成部分，不能作为各层次查库人员的查库记录。

第二十一条 各一类行行长、主管业务的副行长对所辖支行的查库工作，可以组织相关业务人员共同进行，但不允许本网点人员自查，查库责任人须到支行实地组织检查工作。

第二十二条 查库人员的查库手续必须完备、程序合法。经营机构对所属库存进行检查时，可直接进行。其它部门及外部监管部门等检查时须提供本部门出具的检查通知书和本人的有效证件方可进行。

第二十三条 查库过程必须全方位监控，要求录像记录清晰、能显示查库的全过程，保证查库工作可以通过相关业务凭证、登记簿、业务记录和录像资料互相验证。

第二十四条 查库过程中发现隐患，必须要求被查单位进行整改，对不能立即整改的，被查单位要说明原因，制定整改计划，在规定期限内整改完毕。

第二十五条 查库实行报告制度。各分支行综合管理部应将查库情况及存在的问题按月在《支付结算报告》中向总部运营管 理部进行书面报告，检查过程中如发现重大问题，必须在一小时内向总部运营管理部汇报。

第二十六条 查库人员应对检查的事项负责。查库人员在检查过程中，要严于职守，不徇私情，必须认真细致，不得流于形式，并对检查过的事项负责。

第五章 附则

第二十七条 本办法由市商业银行运营管理部负责制定解释和修订。

第二十八条 本办法自发文之日起施行，原相关规定与本办法不相符的，以本办法为准。

第二篇：XX市商业银行公务卡业务管理办法

XXXX银行

公务卡业务管理办法

第一部分 总 则 第一章 基本规定

第一节 公务卡的定义、功能及分类

一、公务卡的定义及功能

XXXX银行XXXX公务卡（下称“公务卡”）是XXXX银行（下称“本行”）向财政预算等单位在职在编职工发行的，主要用于日常公务支出及报销、又兼顾个人消费，给予持卡人一定信用额度，持卡人可在信用额度内先消费后还款，以人民币结算的信用支付工具。

公务卡具有普通信用卡的信用消费、存取现金、转账结算等所有功能，享有一定信用额度，符合条件的还可享受循环信用、免息还款期等便利。

公务卡结算的使用范围是：政府财政预算等单位原使用现金结算的公用费用支出，包括差旅费、会议费、招待费和5万元（以人民币为单位）以下的零星购买支出及个人消费支出等，可在本行各营业网点及中国境内外有“银联”标识的特约商户、自动柜员机等使用，采用人民币结算。

二、公务卡的分类

按信用等级不同分为金卡和普通卡。金卡是指信用额度在2万元至5万元（含）之间的公务卡，普通卡是指信用额度在2万元以下的公务卡。

第二节 公务卡的卡片设计

一、公务卡卡片应具有XXXX银行的名称和标识。

二、公务卡的卡号编排方法及凸印、印刷格式 带有中国银联标识的公务卡卡号编排方法和凸印格式。第一行 XXXX XXXX XXXX XXXX A B C 第二行 XXXX XX/XX D E 第三行 MR.或MS.XXX XXX XXX F G 以上英文字母对应的内容为：

A：卡号的1-6位，银联分配给我行的公务卡BIN号； B：第7-15位，卡顺序号； C：第16位校验位； D：BIN号前四位；

E：为卡片的有效期，前两位数为月份，后两位数字为年份；

F：先生或女士的英文缩写；

G：持卡人姓名（汉语拼音或英文姓名）。

三、公务卡的磁条标准

公务卡的磁条标准和应用必须符合中国人民银行及中国银联的有关规定。

第二章 发卡机构和合作联盟

一、XXXX银行在总部市场业务部设立个人业务中心，全权负责经营和管理全行的银行卡，包括借记卡和公务卡业务，其职能为：

（一）负责全行银行卡产品的开发、测试及推广，努力树立我行银行卡品牌，提高市场占有率，创造利润；

（二）负责制定银行卡业务的各项管理办法和规章制度，并对各级分支机构的业务经营和制度的执行情况进行检查、监督；

（三）负责全行银行卡的风险控制及管理，包括制订风险管理办法、资信调查、审批、日常风险监控、催收、坏账处理及根据不同阶段的信贷政策和不同的市场制定银行卡的授权准则；

（四）负责统一策划并组织实施全行银行卡的市场营销，包括制订市场营销计划、产品包装、宣传策划、资料准备及市场调研等；

（五）负责全行银行卡业务的部分账务管理，包括：对账、财务分析及成本控制等；

（六）负责及时发现、反馈并协同有关部门解决本行银行卡的用卡环境中存在的问题，不断改善用卡环境；

（七）负责银行卡业务的预测和分析工作；

（八）负责对分支行进行业务指导和培训；

（九）负责与中国银联、各银行卡同业协会、代理行和国际组织的业务往来、业务交流；

（十）负责全行银行卡的设计、订购、制作及管理等。

二、合作联盟负责提供关于公务卡业务的技术支持和服务。

（一）负责公务卡服务平台的运营管理、网络通讯、日常维护，组织和协调发卡机构的系统变更和资源规划；

（二）负责收集公务卡的业务需求，协助完成产品开发，实现系统升级；

（三）根据发卡机构授权负责卡片的设计、订购、制作和对账单、密信的印制、邮寄及管理等；

（四）负责制定发卡机构公务卡业务人员的培训计划并组织实施，指导发卡机构充分利用公务卡系统的各项功能和服务内容;

（五）负责提供业务和技术咨询；

（六）定期进行发卡机构公务卡业务的满意度调查，建立定期或不定期的回访制度，组织召开城商行公务卡业务的会议；

（七）协助发卡机构与中国银联、银联数据、代理行和银行卡国际组织等有关单位的业务往来和交流。

第三章 营业网点与特约商户

一、营业网点

（一）公务卡营业网点包括了发卡机构所有分设的网点；

（二）公务卡营业网点一般受理公务卡的申请、挂失、存取、转账、咨询等基本业务；

（三）公务卡营业网点应具备办理公务卡业务的基本要求，内部管理完善，经办人员熟悉公务卡业务操作程序；

（四）营业网点应根据XXXX银行总部的要求和部署，开展公务卡业务宣传、受理、咨询等工作。

二、特约商户

（一）特约商户主要是指银联特约商户和发卡机构特约商户；

（二）特约商户的管理按照银联的有关规定要求进行；

（三）特约商户应具备受理公务卡的基本条件，遵守《XXXX银行公务卡章程》；

（四）发卡机构为特约商户提供培训、咨询等相关服务。

第二部分 业务处理 第四章 公务卡申领 第一节 基本规定

一、申办单位须与本行签署服务协议，申请人须与本行签署领用合约，禁止单位以下形式的代办公务卡。

（一）在本单位员工不知情或不同意的情况下强行为员工指定发卡机构；

（二）公务卡申请人不是本单位员工本人或申请人与持卡人不一致；

（三）公务卡申请表上签名确认者与持卡人不一致；

（四）某独立的中介单位为其他单位营销办卡。

二、本行根据与申办单位签订的服务合约相关规定及申请人的资信情况，给予申请人金卡或普通卡。

三、本行给予申请人的授信额度及公务卡的使用权限按照《XXXX银行XXXX公务卡章程》和《XXXX银行XXXX公务卡业务管理办法》等有关规定施行。

第二节 申办单位条件

一、申办单位应在本行经营机构开立有基本存款账户、一般存款账户或专用存款账户。

二、具备法人资格或经法人授权，在有关部门合法登记并注册，有合法经营管理执照；没有法人资格的单位则须提供机构设臵批文，其它经济组织必须经相关部门登记注册；

三、具有良好的银行信用记录，经本行评估并确认偿债能力符合银行规定要求。

四、本行认为申办单位需具备的其他条件。

第三节 申领人条件

一、申请人须为申办单位在职在编职工，经申办单位批准可以合法持有公务卡。

二、年满18周岁、具有完全民事行为能力、资信良好、属申办单位在职在编职工。或25周岁（含）以上、在中华人民共和国有固定居所、具有完全民事行为能力、资信良好、属申办单位在职在编职工的境外人士。

三、月收入比较稳定，具有偿还公务卡相关款项的能力。

四、本行认为申请人须具备的其他条件。

第四节 申请手续

一、填写领用合约

填妥公务卡领用合约，要求字迹清楚，内容真实完整，并由持卡人亲笔签名。

二、提供资料

（一）出具所在单位签发的公务卡开办许可证明。

（二）申请人填写的公务卡领用合约。

（三）必须提供的文件：（1）申请人的有效身份证件，包括身份证、护照、军官证等资料的原件和复印件；（2）收入证明文件，包括最近三个月银行代发工资记录（工资卡的对账单复印件）或个人所得税扣缴凭证复印件或单位开具的收入证明原件等。

（四）必要时可以要求提供的其它资料，包括但不限于以下资料：（1）申请人在职证明或工作证的原件和复印件；（2）申请人的房产证的原件和复印件；

（3）申请人的住房按揭首期付款凭据的原件和复印件；

第四节 签订合约

一、申办单位与本行签订服务合约，确定各方的权利和义务，并指定公务卡持卡人资格。本行按照申请人的资信及收入情况核定申请人的信用额度，但若申请人的相关资料与本行要求不符或其他特殊情况，本行有权降低持卡人信用额度或取消其用卡资格。

二、申请人填写公务卡领用合约时，要按照本行相关规定进行填写，确保内容真实、完整、有效，字迹清晰，无任何涂改，并在申请人签名处亲笔签名。

三、申请人在申请合约上签字，即表示合约确立，并同意本行向有关方面咨询、保留和使用相关数据资料的权利，确认履行其中各项规定并遵守本行公务卡章程。

第五章 资信审核

资信审核是本行对公务卡申办单位及申请人的基本条件、信誉、经济状况等方面进行的全面调查、审核。

一、资信审核的基本内容

（一）对在本行申请首张公务卡的申请人，经办行要严格遵守亲访亲签制度。采取面谈、上门和电话等多种方式，访问申请人本人，亲自见到申请人本人在公务卡申请书上签名。

（二）公务卡申请资料后，经办人员应认真审核申请表内容是否真实、完整，字迹是否清晰，申请人所提供的有关资料、签名、印章等是否齐全，是否要提供担保。

（三）审核申办单位、个人是否符合公务卡有关申请的基本条件。

（四）审核申办单位、个人的资信情况：

（1）对于申办单位，审查内容应包括该单位是否在我行开立结算账户等情况。（2）审查公务卡申请人的工作单位性质、工作年限、职业、职务、收入水平、文化程度、本行借记卡消费记录、在其他金融机构用卡情况及还款记录等。

二、资信审核程序

公务卡审核严格履行两级审核手续，完成对申请人的资信审核工作。

（一）初审

（一）申请人申请公务卡时，初审工作由经办行负责。主要审核申请表所填内容是否完整有效，申请人是否按银行要求提供有关资料。

（二）审核申请人填写资料的真实性，通过中国人民银行联网核查系统核对身份证号码与姓名是否一致，对有疑问的，可到公安机关进行核查，发现问题及时处理。

（三）经办行通过人民银行征信系统查询申请人的信用记录情况。

（二）复审

复审由个人业务中心负责，主要审核内容包括：

（一）申请人是否符合我行公务卡办理条件；

（二）申请人是否具备还款能力；

（三）申请人信用记录情况是否良好；

三、资信审核方法

（一）电话核实

通过电话向申请人的单位或其本人以及向其他开户银行核实有关情况，电话核实应当联系到本人，同时应做好书面纪录。

（一）电话核实首先应当确认申请人电话号码的真实性；

（二）对一次电话核实无法了解申请人资信情况的，经办人员应通过换人、换时间、换电话号码（即单位和住宅电话）的方式分别进行核实，如申请人无住宅电话，应要求申请人提供足以证明其居住住址的证明，或提交上门核实。

（二）信函调查

信函调查应使用挂号信或邮政专递。将需要核实的有关申领人的资信情况，用信函发往其所在单位的人事部门或发往其居住地核实有关资信情况。

（三）当面核实

对用电话、信函形式进行调查仍无法确认的，经办人员应上门向申请人或有关部门、人员当面询问情况，实地查看其财产状况、经营规模及有关的资信凭据等。

（四）其他方式

经办人员可通过公安部门验证身份证号码的真实性以及申领人是否有犯罪记录等情况凭此作为资信审核的依据，酌情处理。

经办人员可充分利用社会信息系统（如人行征信系统、税务、其他银行等资料系统）所提供的资料，对持卡人的资信情况进行调查审核。审核完毕，经办人员应在申请表发卡机构意见栏内批注意见并加盖公章。

第六章 资信评估及授信业务

资信评估及授信业务是指个人业务中心根据掌握的资料，对公务卡申请人的资信情况作出综合分析和评估，并对申请人进行信用评分，根据评分结果授予其相应的授信额度，以及对公务卡持卡人的信用评分和授信额度进行调整。

第一节 资信评估

资信评估是个人业务中心规范评估标准，降低发卡风险，控制办卡等级，防范信用风险的手段。个人业务中心应根据当地实际情况，制定合理的评分标准和统一评估尺度作为申领评估的依据。进行资信评估时，要坚持客观、科学、公正和定量分析与定性分析相结合的基本原则。评估所依据的材料和事实必须真实、可靠。个人业务中心应依据掌握的资料，通过资信评估对申请人的资信情况作出综合分析和评估，评估结果是确定能否为申请人发卡、发卡种类及给予多少信用额度的依据。

一、资信评估项目

资信评估项目分为个人评估项目和单位评估项目两大类。个人评估对象的基本情况包括：自然情况、职业情况、财产状况、信用状况四方面。自然情况指评估对象的年龄、性别、婚姻状况、文化程度、身体状况等个人基本情况。职业情况指评估对象的单位性质、单位年限、职务、职称等情况。财产状况指评估对象拥有的房产、汽车、银行存款、年收入等情况。信用状况指评估对象在本行借记卡消费记录、在其他银行信用卡申请、还款记录、银行贷款情况、持有银行卡以及收入还贷比等情况。单位评估对象的基本情况包括：单位性质、注册资金、对外担保情况、生产经营情况、财务状况、资产负债比例以及债务偿还能力和单位主要负责人素质道德情况。

二、信用评分

（一）信用评分包括基础分和调整分, 个人业务中心根据评估对象的基本情况计算得出基础分,然后考虑调整因素计算得出调整分,基础分与调整分之和为评估对象的综合得分。个人业务中心根据评估对象的综合得分确定其授信额度。

在科学评分的基础上，由个人业务中心对评估对象进行主观评价，按调整因素主观确定其调整分。信用评分的主观调整因素主要包括：

（1）职业和收入变化趋势。

（2）职业稳定性情况。（3）户口所在地。

（4）推荐人资信情况或推荐行评定情况。

（5）调查评分因素：如家庭/朋友确认、配偶资料确认、建立联系电话等。

（二）对以下申请人，个人业务中心原则上不予信用评分，直接拒绝发卡：（1）在本行信用记录较差。（2）在他行信用记录较差。（3）在单位有不良记录。（4）在社会有不良记录。

第二节 授信额度

授信额度是个人业务中心授予公务卡持卡人使用公务卡消费贷款的最高额度，公务卡授信额度最高5万元。初次授予授信额度实行低限原则，即按其信用分值对应的授信额度区间最低额执行。

第三节 授信额度调整

个人业务中心每年应当对持卡人的资信状况至少复查一次，并根据资信状况的变化做出调整。个人业务中心对授信额度的调整，须建立严格的审查制度，经办人员填写XXXX银行公务卡授信额度调整报告，由有权人批准执行。本行调整持卡人授信额度的主要依据是持卡人用卡消费及还款的情况。

一、持卡人用卡购物消费金额和笔数超过本行公务卡有效账户持卡人平均水平且无拖欠记录的，发卡行可调高其授信额度。

二、持卡人有下列情况之一的，不得调高其信用额度：

（一）公务卡透支超过规定期限仍未还款，公务卡拖欠利息或最低还款额。

（二）有拖欠银行贷款本息的行为。

（三）在他行有恶意透支或拖欠行为。

（四）受到经济处罚、涉嫌司法纠纷或案件等。

第七章 开销户 第一节 基本规定

公务卡的开户、制卡、制密、发卡、账单、补换卡、及重臵密码、收卡、销户等工作由个人业务中心负责组织实施。其中制卡、制密和账单管理由合作联盟外包。

第二节 开户

公务卡开户应凭个人业务中心审批合格的领用合约进行开户。开户过程中，若因资信度不足或额度较大等原因须授权的，应经有权人进行交易授权。

第三节 制卡、发卡

一、经复审合格后，系统自动产生公务卡卡号，并生成打卡清单，包括卡号、姓名、汉语拼音、性别、有效期等。经XXXX银行审核后由合作联盟按照《山东省城市商业银行

合作联盟制卡、发卡及密函作业管理办法》制卡。

二、合作联盟将卡片制作完毕，通过挂号邮寄的方式，直接寄送申请人。

第四节 补换卡及密码管理

一、补换卡

（一）补卡

（一）公务卡卡片损坏后，卡中心可根据持卡人的要求为其补卡。补卡时，认真核对持卡人出示的身份证件及填写的公务卡相关服务申请书，无误后收回旧卡。

（二）按规定从持卡人账户扣收工本费。

（二）零星换卡

（一）卡中心对公务卡持卡人提出要求延长有效期的换卡进行零星换卡；

（二）卡中心对公务卡的零星换卡，应进行资信评估，资信评估合格的，经办人员认真核对卡片和持卡人相关信息无误后，进行零星换卡处理；

（三）零星换卡可以更换卡号，更换卡号后，经办员应按新卡号更改原卡号，并批注补领新卡标记，调整相关资料；

（四）卡中心可根据持卡人的要求，对资信评估合格的普通卡持卡人更换金卡，办理时须有权人授权。

（三）批量换卡

（一）卡中心对下月到期的公务卡持卡人进行资信评估，资信评估合格的，向持卡人发出换卡通知。

（二）对以下几种情况不做批量换卡处理：（1）信用评分低于规定标准的持卡人；（2）公务卡超透支限额的；

（3）信用评分不合格的、持卡人提出不换卡的；（4）本行认为不予换卡的其他情况。

（四）挂失新开卡

（一）公务卡挂失后，可根据持卡人的要求，核对持卡人身份证及挂失申请书无误后，为其发放新卡。

（二）本行同意为持卡人补发新卡的，按规定自动从持卡人账户中扣收工本费：

（三）交易完成后，操作员应按新卡号更改原卡号，并批注补领新卡标记，调整有关资料。

（四）持卡人找到遗失卡，如已补领新卡，应交回旧卡，补发新卡的工本费不予退还。

（五）对要求更换为金卡的普通卡持卡人，应进行资信评估。资信评估合格的，补发新卡时须有权人交易授权。

二、密码管理

（一）公务卡消费时是否使用密码原则上由申办单位统一确定。申办单位选择凭密码消费的，本行原则上不接受持卡人个人提出的不使用密码的要求；申办单位选择消费不使用密码的，本行接受持卡人个人提出的凭密码使用的要求。

（二）持卡人凭卡消费时，在交易成功后须在签购单上签名；对于预先与本行约定在境内消费交易中使用密码的持卡人，还须输入交易密码。

（三）公务卡持卡人因遗失密码要求重新设臵密码时，经办员应在核实客户身份无误后，经有权人进行交易授权后进行密码重臵操作，并按规定在持卡人账户中自动扣收密码重臵手续费。

第五节 销户

公务卡持卡人要求销户的，应先办理申请销户手续，再办理销户结清手续。

一、销户申请

持卡人在柜面申请销户的，经办员审核身份证件及卡片等相关信息无误后，办理销户登记，并要求持卡人及时还清帐户欠款。

持卡人拨打本行客服电话申请销户，客服人员核对持卡人相关信息无误后，办理销户登记，并要求持卡人及时还清帐户欠款。

二、销户结清

办理销户手续45天后，销户申请人可办理销户结清手续，期间可办理存款业务和撤销销户申请。

（一）收卡

经办员应认真核对交回的卡片，无误后，对收回的卡片进行打洞或剪角处理（须破坏磁条信息和凸印信息）。有效卡无法收回时，持卡人应先办理挂失手续。

（二）结清

（一）对符合销户规定的，办理销户结清手续。

（二）如果持卡人账户为贷方余额，即有存款在，则销户结清后将相应余额及取款回单交持卡人。

（三）如果持卡人账户为借方余额，即存在透支，则请持卡人填写公务卡存款单，为客户做柜面还款交易。

（四）透支账户中无法收回的透支款项应视为业务损失，其销户手续同业务损失处理。

三、其他规定

个人卡还清透支本息后，满足下列情况之一，可予以销户:

（一）持卡人公务卡有效期已满九十天，持卡人不办理更换新卡手续的；

（二）持卡人挂失后满三十天，且没有其他卡又不换领新卡的；

（三）持卡人公务卡被列入止付名单超过三十天的；

（四）卡中心已收回其公务卡三十天的；

（五）本行认为可以予以销户的其他情况。

第八章 消费及收单

一、基本规定

公务卡为人民币卡，申请人凭密码消费。

二、商户受理公务卡消费时，应认真审核以下内容：

（一）公务卡是否有剪角、打孔、折断、涂改、卡号模糊或数字大小不

一、排列不整齐、签名栏内有“样卡”、“测试卡”等非正常字样等情况；

（二）公务卡是否在有效期内；

（三）是否为止付卡；

（四）背面签名条上的签名、卡片上印刷姓名是否一致。

三、审核无误的，按以下操作流程处理：

（一）在POS终端上刷卡，输入交易金额，根据提示由持卡人输入密码；

（二）如POS终端未提示持卡人输入密码，应在POS凭证上登记持卡人身份证件号码；

（三）如果屏幕提示为“止付卡”或“非法卡”时，应先没收卡，并及时与卡中心联系，根据卡中心答复进行处理；

（四）当POS终端提示电话索权时，应向卡中心索要授权，卡中心同意授权的，根据授权号做授权消费交易，不同意授权的应拒绝受理；

（五）交易正常完成，打印出POS凭证后，请持卡人在凭证上当面签名，并核对持卡人签名与公务卡签名条上的签名是否一致，将公务卡、身份证件、附凭证持卡人留存联交持卡人；

（六）对POS 提示“未知交易，自动冲正，请重做交易”及交易未正常完成的，操作员应重做该笔交易，如重复做多次均提示为未知交易，应及时与卡中心取得联系。

四、特约商户消费收单业务实行实时记账处理，收单行应按照银联规定及时对账并做相应账务处理。

第九章 存取现金和转账

第一节 存现

一、基本规定

（一）公务卡具有存现功能。

（二）各营业网点办理公务卡存款业务。

（三）公务卡系统内存款实时到账。

二、审核内容

（一）公务卡是否有剪角、打孔、折断、涂改、卡号模糊或数字大小不一，排列不整齐、签名栏内有“样卡”、“测试卡”等非正常字样等情况；

（二）确认是否为可存现的卡种；

（三）是否在有效期内；

（四）是否为止付卡。

三、处理流程

公务卡存款应按审核内容进行审核，对于假卡、伪卡、过期卡应立即与卡中心联系，对止付卡，应与卡中心取得联系，由卡中心查明止付原因决定是否收卡。审核无误后，使用“公务卡存款”交易办理卡存款业务。

（一）柜面续存时客户应将公务卡、现金交临柜经办人员，无卡续存的则需要填写无卡（折）存款凭条，须注明持卡人卡号，持卡人姓名，存款人姓名、存款人电话等内容。

（二）临柜经办人员清点现金无误后，输入公务卡的现金存入交易码，按计算机提示进行现金存入业务处理，并打印存款凭条。

（三）存款人在公务卡存款凭条上签名确认。

（四）记账完毕，核对无误后，在回单联盖章，将公务卡和回单联交客户收执。

第二节 取现

一、基本规定

（一）公务卡具备取现功能；

（二）公务卡持卡人使用信用额度取现，每卡每天累计不得超过2000元；

（三）公务卡取现必须使用密码，无卡不得取现；

（四）公务卡取现手续费从持卡人账户中自动扣收，营业网点按持卡人取现金额付款。

二、受理公务卡取现业务时，经办员应认真审核以下内容：

（一）公务卡是否有剪角、打孔、折断、涂改、卡号模糊或数字大小不一，排列不整齐、签名栏内有“样卡”、“测试卡”等非正常字样等情况；

（二）确认是否为可取现的卡种；

（三）是否在有效期内；

（四）是否为止付卡；

（五）持卡人身份证件的照片是否与本人相同；

（六）持卡人身份证件上的姓名与公务卡背面签名条上的签名及卡片凸印的姓名是否一致。如卡片签名条无持卡人签名的，应要求持卡人在签名条签名。

三、公务卡取现按审核规定审核无误的，使用“公务卡取现交易”按以下流程处理。

（一）临柜人员在公务卡取款交易中，输入金额等要素后，由客户输入密码，按计算机提示进行取款记账业务处理；

（二）如系统提示该卡为无效卡，挂失卡或止付卡，应立即与卡中心联系；

（三）如提示需要授权，应由有权人审核确定后，进行交易授权；如提示需要索权，通过电话向授权中心索权；

（四）经办员在接到授权中心给出的授权号后，重新办理该笔取现业务，并输入授权号码，打印取款凭条；

（五）持卡人在打印的取款凭条上签名确认，然后核对持卡人签名是否与公务卡背面签名条内的签名一致；

（六）经办人员在取款凭条上盖章，将回单联、公务卡及现金交给持卡人。

第三节 转入

一、基本规定

（一）公务卡具备转入功能；

（二）转入业务可在本行任一营业网点办理；

（三）通过刷卡办理的公务卡转账业务，可直接打印转帐凭证。

二、营业网点转账

经办员判断是否可以办理转账业务的公务卡，并按照存款审核内容进行审核，审核无误的，使用“公务卡转账交易”办理。

第十章 索授权 第一节 基本规定

一、索权是指特约商户和营业网点在办理公务卡业务时，向个人业务中心提出受理请求的行为。

二、授权是指个人业务中心接到特约商户和营业网点的受理请求后，经核实持卡人账户和身份，作出是否同意受理答复的行为。

三、索授权方式

（一）自动索授权是指索权方将索权请求通过网络传至机房，机房收到后进行自动处理并返回相应答复的过程。自动索授权只能办理取现、转账、消费三种方式的索授权业务。

（二）人工索授权是指索权方将索权请求通过授权电话或传真传至授权方，授权方收到后进行处理并通过授权电话或传真向索权方返回相应答复的过程。人工索授权可以办理各类索授权业务，包括取现、转账、消费、挂失、紧急取现、压单业务、疑问索权。

四、索授权要求

(一)当特约商户和营业网点终端或POS提示向个人业务中心电话索权及手工受理公务卡业务遇有下列情况之一者，必须向个人业务中心索要授权，在未得到卡中心授权的，均不得擅自受理持卡人用卡：

（一）持卡人一次消费、取现、转账超过规定的索权限额；

（二）同卡号、同一天内在同一单位(网点)进行多次取现、转账、消费，其金额累计超过索权限额；

（三）购买金银首饰等易变现商品；

(二)特约商户和营业网点向个人业务中心索权时，应提供持卡人的卡号、身份证件类型及号码、卡的有效期限、交易内容、交易金额、索权单位编号、索权人姓名等内容。

（四）交易和其他方面有疑问。

(三)个人业务中心不得主动对特约商户和营业网点授权。

五、索权限额

取现限额人民币2000元，转账笔笔授权。

六、索授权分类

索授权分为小额索授权和大额索授权，小额索授权是指一次金额在人民币1万元(不含)以下的索授权，大额索授权是指一次金额在人民币1万元(含)以上的索授权。

七、为保证索授权业务顺利进行，个人业务中心须配备授权专用的全国直拨电话和传真机。配备专职人员办理索授权业务，接受特约商户和营业网点的索权和咨询，并实行24小时授权在岗制度(节假日亦同)。

第二节 处理流程

一、索授权

（一）个人业务中心授权人员接到索权单位的索权请求，必须详细询问持卡人有关资料如电话、家庭地址、工作单位、担保人等情况细节，并与持卡人档案进行核对，使用授权交易录入索权人提供的各项资料，并依据不同情况分别处理，并作出相应答复。

（一）授权成功的，答复“同意受理，授权号码是XXXXXX”；若为一万元(含)以上的转账、消费授权必须执行编密制度，编出正确的密押号后，随同授权号一起反馈；

（二）无此卡档案和账户的，应答复“无此卡，请没收”；

（三）持卡人身份证件号码不符的，应提示对方提供正确的证件号码，无法提供的，应由个人业务中心核实原因后进行相应处理；

（四）当系统提示该卡为过期卡时，应答复“此卡为过期卡，请勿受理”；

（五）当系统提示该卡为止付卡时，应答复“此卡为止付卡，请没收”；

（六）当交易金额加授权累计加冻结金额超过余额控制数加透支限额时，应答复“超限额，请勿受理”；

（七）当消费(或取现)交易金额超过自定义单笔消费(或取现)限额时，应答复“超自定义单笔消费(或取现)限额，请勿受理”；

（八）当取现交易金额加当日累计取现透支余额超过日累计取现透支限额时，应答复“超日累计取现透支限额，请勿受理”；

（九）当取现交易金额超过单笔取现透支限额时，应答复“超单笔取现透支限额，请勿受理”；

（十）当累计取现透支超取现透支比例时，应答复“超取现透支比例，请勿受理”。(二)索授权记录使用期限。

（一）营业网点取得的索权记录，柜面只能当日使用，POS的消费授权只能当日或第二日使用，POS的预授权只能在取得授权的30日内使用；

（二）个人业务中心的授权保留30日，计算机系统对授权日期超过30天的授权进行自动删除，并将该笔记录臵“己过期”标志。

二、取消索授权

（一）特约商户做交易时自动索权的，应通过反交易进行取消；

（二）营业网点做交易时自动索权的，应通过反交易进行取消；若取消时网络不通或原使用电话索权的，应电话通知个人业务中心；

（三）个人业务中心接到要求取消索权的电话或传真后，查询索授权登记簿进行核实，对未答复授权号的，不再授权；对己答复授权号的，核实无误后在系统中做相应处理。

第十一章 挂失及止付

第一节 挂失

一、持卡人所持卡片遗失或被盗，可到本行任一营业网点或拨打本行客服电话办理挂失，以上挂失均为正式挂失。除非司法机关另有认定，在挂失生效前，因之所发生的经济损失均由持卡人承担。挂失生效后，持卡人不再承担挂失卡因伪冒、盗用所产生的经济损失。但出现下列情形之一，由持卡人承担所有损失，本行不承担任何责任：

（一）司法机关依法扣划卡内资金；

（二）持卡人有与他人合谋、恶意串通或有其他不诚实的行为；

（三）持卡人拒绝协助或不配合本行的有关调查。挂失生效后本行可根据持卡人的需要为其补发新卡。

二、挂失流程

（一）客服中心受理挂失。

客户可直接拨打我行客服电话进行公务卡挂失，客服人员核实客户相关信息无误后，立即为客户办理挂失。

（二）营业网点受理挂失。

持卡人本人持有效身份证件到柜面办理公务卡挂失业务时，由客户填写公务卡挂失申请书，柜员审核挂失申请书、身份证件无误后，使用信用卡卡片挂失/止付交易办理挂失，并登记《公务卡挂失登记簿》。交易成功后，挂失申请书加盖业务公章及经办人名章，申请书第二联作其他凭证，申请书第三联专夹保管，将申请书第一联、身份证件一并交予客户。

挂失成功后，持卡人可随时通过电话银行办理补卡。

（三）挂失手续费处理。

对公务卡的挂失应向持卡人收取手续费。挂失手续费在挂失卡账户内自动扣款。

第二节 止付

为防范风险，保护持卡人正当权益，卡中心根据不同情况有权决定是否进行止付，止付名单的增加、撤销和维护由卡中心负责。卡中心应将止付卡编入“止付名单”，禁止其继续使用。止付名单是根据止付卡卡号顺序编排的，印刷止付名单发送范围由卡中心

制定。对符合以下条件的卡中心必须作止付交易：

（一）持卡人或委托代理人申请挂失，并己办理书面挂失、口挂手续的；

（二）无论金额大小，发现被骗领、被冒用的；

（三）保证人撤销担保，公务卡无法收回且持卡人不能提供卡中心认可的担保的；

（四）已打未发卡丢失的；

（五）卡中心收到法院或检察机关的有关账户冻结通知书的；

（六）使用伪造身份证骗领公务卡的；

（七）卡中心认为其他有必要止付的。

第十二章 客户服务

卡中心成立客户服务中心，建立客户服务，为客户提供咨询、查询查复、投诉、对账以及挂失等统一、规范、优质的服务，以提高公务卡信誉程度，并建立相应的投诉制度。

第一节 基本要求

一、卡中心配备客户服务的专职人员，专门办公地点，专用对外电话、传真、计算机终端及电话语音记录等设备。

二、工作人员应具备以下条件：敬业爱岗，耐心细致，尊重客户、业务知识全面、恪守信誉、语言表达能力和较强应变能力，以及良好的协调能力。

第二节 主要职能

一、负责办理各类公务卡的电话挂失，做好挂失卡的止付、登记工作。

二、负责各类公务卡的补卡、到期换卡工作。

三、负责持卡人查询查复工作，包括持卡人对账户的查询、客户资料的变更、持卡人投诉处理以及业务部咨询等，并做好记录工作。

四、协助市场拓展人员做好商户的服务工作。

五、负责公务卡的其他增值服务，如消费积分奖品发放、特定日期的温情服务等。

六、负责每月对己处理的各类问题和客户的意见、建议进行整理、归纳、分析，提出改进内部工作和开发服务项目的可行性建议，使各岗位、各部门时刻了解自身的工作质量和客户的需要，自觉改善服务；对严重损害客户利益的情况及紧急发生的情况，本部无法协调解决的，应及时向领导和上级部门反映。

第三节 服务内容

一、咨询服务：包括办卡和用卡常识，密码修改方法，促销活动安排和奖励办法等。

二、查询服务：包括账户信息查询、原始单据索阅、受理和答复错误账务调整情况、客户信息的查询及修改。

三、项目服务：包括加急制卡，补寄或传真对账单，受理电话挂失、补卡等。

四、受理投诉：及时解决客户用卡受限的问题，对客户反映的服务质量问题进行解释和处理。

五、为重点贵宾客户办理业务提供方便通道，为有特殊影响的客户提供细致周到的服务如上门送卡、上门换卡、上门送对账单、上门赠送促销礼品、寄送生日礼物，新年礼物等。

六、为客户介绍公务卡的特点、使用方法，合理的还款方式，提示客户及时还款。

七、解决客户用卡中遇到的其他问题。提供其他服务，如个人投资理财建议等。

第四节 工作要求

客户服务人员，应着装整齐、举止大方、态度热情，严格按日照银行文明服务规范要求，在日常工作中要自然、熟练地使用文明服务十字用语，接待来访时谈吐亲切自然，微笑服务，有问必答，辞意准确，发生矛盾时克制忍让，以建设性的态度解决问题。

客户服务实行24小时服务、“首问负责制”，对于不能独立解决的应请示上级或协调其他部门有关人员办理；为客户提供查询、挂失、资料核实等服务时，应注意核对持卡人身份证件号码及其他个人资料并为客户保密；对来电、来函或退信应按类型及日期分类处理、归档，并及时落实处理，及时答复，不能即期解决的问题，应向客户说明处理时限，处理完毕立即予以回复。对有争议的交易应及时进行上报、调查。

第五节 其他事项及监督

卡中心开展新业务、开发新项目及组织促销活动等应优先将相关业务操作办法或有关内容通知客户服务人员，客户服务人员按规定可向中心相关部门要求提供有关资信审查、制卡、授权、信息查询、错账调整、机具维护等方面的业务协作。

卡中心负责对客户服务中心的监督与检查。

第三部分 风险管理 第十三章 事后监督

事后监督是对公务卡业务的发生情况、处理情况、处理手续、处理过程、处理依据进行事后监督复审检查的重要监督制度；是进一步防范重大差错事故和经济案件的发生的监督管理体系；也是进一步规范公务卡业务操作管理的有效措施。

第一节 基本规定

（一）设立专人对公务卡业务的发生进行事后监督。事后监督与公务卡柜台业务必须分人负责。

（二）公务卡的事后监督原则上采取集中监督的方式进行。

（三）公务卡业务的事后监督范围：档案、会计核算、授权与止付等方面。

（四）公务卡业务的事后监督根据监督的内容不同分别采取手工监督和计算机监督，检查监督和抽查监督，定期监督和不定期监督相结合的方式。

第二节 具体要求

一、档案管理

（一）档案资料包括：申请合约、协议书、办理公务卡事项通知书、会计凭证、账簿、各种报表、电脑交易清单等文件资料，由专人负责管理，要求防虫、防鼠、防霉等

事故发生，调阅凭证实行借条出库，并建立调阅登记簿，到时归还，确保公务卡档案完整无缺。

（二）档案资料的保管期限严格按照《XXXX银行会计档案管理办法》进行保管。

（三）检查监督客户档案、机构档案的建立、修改、删除手续是否完备、内容是否正确。

二、会计核算业务

（一）会计账务核算必须遵循真实性、及时性、权责发生制、谨慎性和实际成本计价的原则，按明细和综合两大核算系统设臵，做到账务清晰，登记簿齐全，日账日清，借贷总分平衡，双线核算控制。

（二）审核业务凭证要素是否齐全；取现、签购单、转账凭证有无持卡人签字，授权交易是否有授权人签字；转收、转付是否符合有关规定。

（三）监督业务核算是否符合业务操作规程，总分是否相符等。

（四）重要空白凭证、有价单证是否根据表外科目凭证办理收、付记账。账面反映待发卡和已发卡情况及账面库存情况是否相符。

（五）同一人只能开立一个同一类型的账户，不允许开立多个。

（六）持卡人要求注销公务卡时是否将卡内的欠款和所有费用付清。

（七）网点受理客户注销卡业务后，录入系统，同时收回被注销卡，当面将卡片剪毁作废卡处理，并在注销卡申请书中注明“卡片已收回”。

（八）采取每日账务核对与定期或不定期账务核对相结合的办法，做到总分余额、积数日日平衡正确，账账、账表、账实、账据、账证、内外账户每日核对相符。

（九）收回废卡实物与表外登记簿是否一致，是否已打洞或剪角作废。

三、授权与止付业务

（一）是否符合分级授权原则。

（二）异地大额业务索授权单是否有主管人员签章，保证金划转是否符合相关规定。

（三）脱机授权后次日有无补授权的签章。

（四）经授权同意的紧急取现有无按有关规定处理。

（五）正常止付是否符合条件，有无有权人签章。

（六）挂失止付手续是否齐全，对免手续费的挂失止付业务是否授权。

第三节 计算机监督

公务卡业务监督办法：次日将前台录入的凭证采用事后监督平台录入，监督凭证上的内容与事后监督文件是否相符。

（一）结算类交易主要监督大额存款、取款、转账、索授权、删除授权。

（二）冲账交易。

（三）开销类交易：开户、批量开户、销户。

（四）控制类交易：调整账户、冻结与解冻、调整担保类别及担保内容、修改信用

额度。

（五）挂失止付类交易。

（六）建立新柜员、修改柜员权限、删除柜员信息业务。

（七）损益类各科目发生收入和支出业务。

（八）其他应收款和其他应付款科目发生的挂账及核销业务。

（九）表外科目有价单证及重要空白凭证收入和付出业务。

（十）消费积分：积分发生差错，可以进行积分调整，积分调整包括累积积分调整和兑换积分调整。卡中心根据持卡人交易记录等资料进行查证并予以调整。积分调整需进行事后监督。

第十四章 安全管理

一、业务人员管理的原则

为防范业务风险，明确责任，对业务人员管理必须明确划分岗位、合理设臵业务人员额度，严格管理。

二、业务人员的分类及权限

（一）业务人员分三类：业务经办类、业务经理类、支行副行长（总部经理）类。业务经办为一般操作人员，主要负责各类业务的操作；业务经理负责各类业务超过业务经办岗位权限、经办额度的操作及授权；支行副行长（总部经理）主要负责超过业务经理岗位权限、主办额度的授权。

（二）业务经办、业务经理、支行副行长（总部经理）不得相互兼职。

（三）各类业务人员的设定、增补及撤销由业务部门与同级人事部门共同负责。

三、临柜操作

（一）客户存款凭条应由客户自填，如客户因特殊情况，无法填列，可由大堂咨询员或委托其他柜员协助填列，经办柜员不得代为填列。

（二）不可为本人经办的业务授权。

（三）对经办的业务必须认真审核，做到手续完备无误、内容真实、金额正确、字迹清楚、书写规范、分录准确、要素齐全、印章清晰到位。

（四）严格按规定的权限进行操作。

四、交接登记

业务人员工作变动，必须办理交接手续，以明确责任，保证工作的顺利进行。办理交接，必须在监交人员监督下进行。监交人员对交接工作负全面责任，如事后发现交接不清的，除追究交接双方人员外，监交人员应负连带责任。交接各方应即时登记交接登记簿。

五、作废卡的管理

（一）续卡、换卡、销卡、止付卡等回收的废卡，各支行应及时登记《废卡登记簿》，定期填写废卡清单并连同废卡上交到总部卡中心。卡中心应设臵《废卡登记簿》，妥善保

管续卡、换卡、销卡、止付卡等回收的废卡，定期集中销毁。

（二）销毁时需由保管员列出销毁卡片清单，先由监销人清点实物数与《废卡登记簿》、销毁卡片清单的记载数是否一致，无误后分别在《废卡登记簿》和销毁卡片清单的监销人栏注明“已核对”字样并签字，经分管领导批准同意并签字后进行销毁。

第十五章 风险管理

公务卡业务风险管理是指发卡机构在经营公务卡业务过程中，运用先进的管理方法和科学手段，对可能形成的业务风险进行防范控制，对已产生的风险损失进行认定化解和分析报告，以便使公务卡业务在发展过程中汲取教训，总结经验，采取有效措施，保证公务卡业务健康发展的管理行为。

风险管理的目标是：

（一）寻找风险与回报的最佳组合；

（二）解决市场与风险的矛盾：通过率与坏账率；

（三）控制信用风险；

（四）控制内外部的欺诈风险。

第一节 风险的分类与控制指标

公务卡业务的风险主要分为：操作分险、信用风险、社会风险等。

操作风险是指银行工作人员在业务处理过程中，违规经营给银行造成损失的可能性；信用风险是指公务卡持卡人不能按时足额归还所用银行款项给银行资产带来损失的可能性；社会风险是指不法分子恶意透支、骗领、冒用、使用伪造、变造或作废的卡以及特约商户诈骗给银行造成经济损失的可能性。

风险控制指标包括：同一持卡人单笔透支发生额不得超过2万元，同一账户月透支余额不得超过5万元，透支最长期限为56天；发卡机构180天以上的月透支余额不得超过月均总透支余额的15%。

第二节 征信与授信阶段的风险管理

对于客户提交的申请资料，个人业务中心必须严格、仔细进行分析审查。对个人身份、年龄、收入、资产与存款、收入来源、商业信用、社会公共信息、特别记录以及信用历史记录进行必要的核实，对生活的稳定性、综合生活水平、支付能力与习惯（消费水平、偿付记录、社会保障）进行调查分析，可采用电话核查的方式进行，有条件的也可进行实地调查。之后按我行授信原则，参考平均额度、担保、抵（质）押物的资产情况给予相应的信用额度。

第三节 操作风险管理

对操作风险的管理是根据有关规章制度，制定业务工作程序，明确内部工作人员的操作授权权限，健全完善各种审批手续和登记，分工负责，相互制约。

第四节 信用风险管理

一、客户信用风险管理

（一）信用监控，即对客户的缴款记录、公务卡使用率、循环比例、预借现金率、以及平均缴款记录进行监督；

（二）调整信用额度，指本行根据客户信用状况对其信用额度进行调整；

（三）使用控管，指本行采取自动监控或人工监控等方式对客户账户采取的止付、冻结等管理措施；

（四）关闭账户，指本行根据客户用卡情况对客户账户予以关户。

二、透支催收

按透支风险程度将公务卡透支进行分类。个人业务中心应每月向持卡人寄发对账单或透支催收对账单（催收通知书），加强对透支户的监督和管理。

（一）严格按照《XXXX银行XXXX公务卡业务催收管理办法》进行催收工作，全力将公务卡逾期损失降到最低，以保证公务卡资金安全。

（二）当发现持卡人大量提现和滥用签单引起透支剧增时，应立即查明情况，分析原因，采取相应措施，并抓紧追收欠款。

（三）对于卡已经被止付或冻结而尚未还款的持卡人，要通过各种途径与持卡人联系，使其明确还款期限及逾期应负的责任，如仍无法追回，应通过法律途径促使持卡人还款。

（四）经催收债务人仍不还款时，可通过以下途径追收款项：一是与持卡人所在单位联系，要求其单位协助本行追索透支款项；二是通过司法机关的诉讼程序进行追偿；三是通过其他合法途径进行追偿。

第五节 社会风险管理

一、严格资信审查。不得擅自降低发卡标准，严禁为无稳定收入、无固定住所、无合法担保的申请人发放公务卡，严防用假身份证骗领公务卡等现象。

二、加强营业网点和特约商户的业务培训。包括对公务卡真伪的识别、商户受理公务卡业务操作流程、商户机具维护等。

三、加强发卡机构工作人员的业务、制度培训，严格内控管理。

四、及时编发止付名单，通知有关机构加强防范。

第六节 风险的分析与报告

公务卡业务的分析与报告是指对公务卡业务风险定期进行分析，总结经验，发现问题，分析原因，采取措施，并形成业务风险报告。业务风险报告分为业务风险综合报告和重大突发事件的专题报告。

（一）业务风险综合报告必须在次年规定时间内上报，其主要内容包括：本业务风险发生情况、风险结构分析成因、防范措施、经验与教训、整改措施。

（二）重大突发事件专题报告：对商户诈骗、伪卡及内部作案等重大突发事件要逐件专题报告，并及时上报有关部门。相应采取补救措施，防止损失进一步扩大。

第三篇：市商业银行主管岗位聘任管理办法1

银行主管岗位聘任管理办法

为规范总部职能部门主管岗位聘任管理，特制定本管理办法。

第一条 聘任原则

（一）客观公正原则；

（二）注重实绩原则;

（三）考核聘任原则；

（四）公开、平等、择优原则。

第二条 职务设置

根据不同岗位工作性质以及岗位人员应具备的文化知识、专业技能、工作经验等，主管分为一级主管和二级主管。

第三条任职条件

任职条件包括基本条件和素质、能力要求两部分。

一、检查辅导主管岗任职条件

（一）基本条件

1.具备大学也本科以上（含）学历，具有会计师（经济师）以上（含）专业技术职务资格；

2.身体健康,近五年在会计或柜面业务岗位连续工作，并有丰富的工作经验；

3.取得会计从业资格证和会计电算化证；

4、熟练掌握各项柜面业务操作流程和计算机前台操作技术；

5、熟悉与柜面业务相关的各项业务管理规定及操作规程；

6、掌握商业银行经营管理、财务会计等基本理论知识。

（二）素质和能力要求：

1.能够坚持原则，做到爱岗敬业、遵纪守法、廉洁奉公、恪尽职守，具有较高的政治思想觉悟；

2.对本职工作认真负责、敢抓敢管，能够吃苦耐劳,具有务实精神和较强的原则性；

3.能够正确理解和把握有关金融法规、政策，熟悉我行的有关规章制度，具有较高的贯彻执行水平；

4.能够熟练掌握各项会计核算制度和操作流程，懂得会计核算系统的基本功能和操作，具有扎实的业务基本功，能够起草柜面业务相关的管理制度；

5.具有较高的综合分析、判断、解决问题的能力，能够独立地承担检查、辅导等工作；

6.具有较好的语言和文字表达能力，能够写出高质量的检查报告和柜面业务风险分析报告，能够对流程或制度提出针对性的完善建议；

7.具有较强的风险防范意识和风险识别能力，能够正确把握和处理检查中出现的各种问题；

8.具有一定的领导与组织能力。

二、事后监督主管岗任职条件

（一）基本条件

1.具备大专以上（含）学历，具有助理会计师以上（含）专业技术职务资格。

2.身体健康,近四年年在会计或柜面业务岗位连续工作，并有丰富的工作经验。

3.具有会计从业资格。

（二）素质和能力要求：

1.能够坚持原则，做到爱岗敬业、遵纪守法、廉洁奉公、恪尽职守，具有较高的政治思想觉悟；

2.对本职工作认真负责、敢抓敢管，能够吃苦耐劳,具有务实精神和很强的原则性；

3.能够正确理解和把握有关金融法规、政策，熟悉我行的有关规章制度，具有较高的贯彻执行水平；

4.能够熟练掌握各项会计核算制度和操作流程，懂得会计核算和柜面业务的风险点，具有扎实的业务基本功；

5.具有较高的综合分析、判断、解决问题的能力，职业敏感性强；

6.具有较好的语言和文字表达能力，能够通过事后稽核个性问题总结出共性问题，并写出高质量的风险分析报告或针对性的提出一线员工培训建议；

7.具有较强的风险防范意识和风险识别能力，能够正确把握和处理发现的各种问题；

8.具有一定的领导与组织能力

三、清算主管岗（会计核算主管岗）任职资格条件

（一）基本条件

1.具备大学本科以上（含）学历，具有中级会计师（经济师）以上（含）专业技术职务资格；

2.身体健康,近五年在会计或柜面业务岗位连续工作，并有丰富的工作经验；

3.取得会计从业资格证和会计电算化证；

4、熟练掌握各项柜面业务操作流程和计算机操作技术；

5、熟悉会计核算业务管理规定及操作规程；

6、掌握商业银行经营管理、财务会计等基本理论知识。

（二）素质和能力要求：

1.能够坚持原则，做到爱岗敬业、遵纪守法、廉洁奉公、恪尽职守，具有较高的政治思想觉悟；

2.对本职工作认真负责、敢抓敢管，能够吃苦耐劳,具有务实精神和较强的原则性；

3.能够正确理解和把握有关金融法规、政策，熟悉我行的有关规章制度，具有较高的贯彻执行水

平；

4.能够熟练掌握各项会计核算制度和操作流程，懂得会计核算系统的基本功能和操作，具有扎实的业务基本功；

5.具有较高的综合分析、判断、解决问题的能力；

6.具有较好的语言和文字表达能力；

7.具有较强的风险防范意识和风险识别能力；

8.具有一定的领导与组织能力。

第四条 聘任程序

（一）聘任期为2年，有效期满的当年，总行组织进行考评；

（二）各部门对有关人员的条件进行初审，根据工作需要并结合本人实际表现，对有关人员进行综合评价，择优提出拟聘任建议人选，报人力资源部门；

（三）人力资源部对建议人选进行审核，提出初选名单；

（四）总行考评委员会考评，确定聘任人员名单；

（五）正式发文聘任。

第五条聘期内出现下列情况的，应当提前解聘：

（一）考核结果为不称职档次的；

（二）违反国家有关法律法规和银行规章制度的；

（三）因故意或重大过失损害银行利益的；

（四）严重违反银行规章制度或劳动纪律的；

（五）其他应当提前解聘的情况。

第六条主管的考核是对聘任的主管履行聘期目标责任情况的评价和鉴定。考核分为考核和聘期考核，聘期考核以考核为基础，聘期目标责任书是聘期考核的主要依据。

第七条本办法由银行负责解释。

第八条本办法自发布之日起实行。

第四篇：商业银行保密管理办法

****银行

股份有限公司保密管理办法

（试行）

第一章 总 则

第一条 为保守国家秘密和***（以下简称“本行”）商业秘密，维护国家、本行及客户的安全和利益，保障本行各项业务健康发展，根据《中华人民共和国保守国家秘密法》等法律法规，特制定本办法。

第二条 本办法所称保密管理包括制定保密标准和操作规范，查处失泄密事件，以及保密宣传教育、培训、检查、监测与考核等一系列工作。

第三条 本行各级机构及所有员工都应履行本办法规定的保密义务。

第四条 总行保密委员会主管全行保密工作，下设办公室，负责日常事务。

第五条 各支行、分理处应指定专人负责保密管理工作。第六条 保密工作实行“统一领导、分级负责、积极防范、突出重点”的原则。

第七条 各支行、分理处应高度重视保密管理工作，认真贯彻落实国家保密法律法规和本办法的各项要求，建立并落实保密工作责任制，加强保密宣传教育、检查指导和培训。

第十二条 确定为保密信息的文件、资料，应当立即作出明显的专有标识，书面形式的密件应标明密级及保密期限。

国家秘密的标识为“★”，“★”前标密级，“★”后标保密期限。本行商业秘密的标识为“☆”，“☆”前标密级，“☆”后标保密期限。

国家秘密的保密期限，除有特殊规定外，一般按照绝密级事项三十年，机密级事项二十年，秘密级事项十年认定。本行商业秘密的保密期限应根据该商业秘密不得向外泄露的最长时间确定，必要时保密期限可以是长期。保密信息的保密期限届满的，自行解密。

第十三条 保密信息的密级和保密期限，应当根据情况变化及时变更。密级和保密期限的变更，由原确定密级和保密期限的部门（机构）提出。

密级确定以后，保密工作部门发现不符合保密范围规定的，应当及时通知确定密级的部门（机构）纠正。

第十四条 总行保密工作部门应定期制定并在行内发布国家秘密和商业秘密事项目录。

第三章 文秘工作保密管理

第十五条 涉密文件（资料）（绝密、机密、秘密、本行绝密、本行机密、本行秘密）的制作

（一）涉密文件（资料）的拟稿人应拟定文件的密级和保密期限，经该部门（机构）定密责任人核批后正式生效；

（二）涉密文件（资料）应严格限定发放范围；

应当按原件的密级、保密期限和知悉范围管理。

第十九条 涉密文件（资料）的收发与传递

（一）收发涉密文件（资料），应当履行清点、登记、编号、签收等手续。

（二）传递涉密文件（资料），应严格按照有关规定进行封装，并通过机要交通（通信）或指派专人负责，不得通过普通邮政邮递。

第二十条 涉密文件（资料）的使用和保管

（一）各部门（机构）收到涉密文件（资料）后，由主管领导根据密级和制发单位的要求及工作的实际需要，确定本部门（机构）知悉该保密信息人员的范围。任何部门（机构）和个人不得擅自扩大保密信息的知悉范围。

（二）涉密文件（资料）应在安全可靠的办公室保密柜中保存。人员离开办公场所应将涉密文件（资料）及时存入保密柜。各部门（机构）对当年所存涉密文件（资料）进行清查、核对，发现问题及时向本级行保密工作部门报告。

（三）对于应归档的涉密文件（资料），应按照有关档案管理的规定整理立卷，移交档案部门保管。

第二十一条 涉密文件（资料）的销毁应由总行统一组织，在当地国家保密工作部门指定的销毁单位进行，严禁个人私自销毁。

第四章 业务保密管理

第二十二条 本章所称业务分为涉及国家秘密事项业务和一般

现场监督，在审阅完毕后及时收回有关材料，不允许记录或复印。

第二十八条 应监管部门要求报送本行重要经营管理信息或客户信息等保密信息时，应采取符合保密规定的程序和方式提供。

第二十九条 司法机关或国家有关部门依据法律法规规定，要求本行协助提供有关业务信息的，必须出具有效证明文件并办理相关手续后予以提供。

第五章 涉密会议保密管理

第三十条 举办涉及保密信息的会议，主办机构应当采取下列保密措施：

（一）选择具备保密条件的会议场所；

（二）根据工作需要，限定参加会议人员的范围或对参加会议的人员予以指定；

（三）依照保密规定使用会议设备，严禁使用无线扩音设备；

（四）严格管理会议文件、资料。涉密文件资料一律标明密级、统一编号、登记分发、妥善保管，会议结束时应收回，统一销毁，严禁复印或传真。

第六章 通信、办公自动化及计算机信息系统保密管理 第三十一条 通过电话、传真、计算机网络等现代化通信设施传输保密信息的，必须采用国家密码管理部门审查批准的密码进行加密，禁止通过无加密设施的普通电话、传真、计算机网络等传输保密

（二）涉及国家秘密信息应当在涉密计算机中存储处理，非涉密计算机不得存储处理国家秘密信息。

（三）需装备涉密计算机的部门应向本级行保密工作部门提出申请，经审核批准后装备。

（四）涉密计算机应指定专人负责管理，选择在安全保密的场所、部位保存，并配备必要的保密设备。

（五）涉密计算机不得接入互联网及本行内网，必须实行物理隔离。

（六）涉密计算机维修，应当在行内现场进行，并指定专人全程监督，严禁维修人员读取和复制保密信息。确需送修的，应当拆除保密信息存储部件。

（七）严禁将涉密计算机带离办公场所。

第三十五条 互联网接入管理应当符合下列保密要求：

（一）互联网计算机仅用于访问互联网，应与办公计算机严格分离；

（二）严禁使用互联网计算机处理国家秘密和本行商业秘密；

（三）严格限制互联网计算机访问本行内网；

（四）各部门（机构）应指定专人负责本部门（机构）互联网计算机的日常管理。

第三十六条 移动存储介质的使用管理应当符合下列保密要求：

（一）移动存储介质应按照从紧控制、确属必需、定期收回的原则，由信息科技部门统一配发，实行编号管理，逐一登记。

第四十条 新闻宣传和信息发布（披露）必须严格依照本行相关规定，任何人员未经授权不得擅自在大众媒体（报纸、书刊、广播、电视、互联网等）发布、披露本行保密信息。

第四十一条 负责新闻宣传和信息发布（披露）的相关工作机构必须对拟发布或披露的信息进行审核把关，防止泄露本行保密信息。

相关工作机构不能确定信息是否可以发布或披露时，应当报总行保密工作部门确定。

第四十二条 新闻媒体采访本行内部会议或活动，事前应报经新闻宣传工作机构批准。未经批准，不得邀请新闻媒体参加。

第四十三条 信息披露应严格遵守本行信息披露政策，做好信息公开披露前的保密工作。

信息披露相关工作机构应严格控制相关信息的知悉范围。信息披露材料的编写、汇总、流转、审核、发送等应采取适当的保密措施，并应符合本办法规定的保密要求。

第八章 人员保密管理

第四十四条 员工应当遵守保密法律法规及本行保密管理制度，履行保密协议，保守在本行任职或工作期间获悉的国家秘密和本行商业秘密。

第四十五条 员工入行时或受派遣到本行工作前，应接受保密教育，使员工了解保密信息范围、保密管理规定等等，并签署保密协议。保密协议的内容可根据岗位涉密情况的不同，适当调整。

第四十六条 高校实习生到本行实习，应签署保密协议或保密条

1员工。具体适用的人员范围和岗位目录由总行保密工作部门会同人力资源部研究确定。

第九章 保密督查

第五十二条 总行每年至少要组织开展一次保密检查，由总行保密工作部门对总行各部门及各支行、分理处进行检查，认真查找泄密隐患，落实各项保密管理制度。检查情况要在辖内进行通报。

第五十三条 对符合下列条件之一的个人或集体，应给予表彰和奖励：

（一）模范遵守保密管理规章制度，严守保密信息，长期未发生泄密事件；

（二）对保密管理工作做出突出贡献；

（三）及时发现泄密隐患，防止了重大泄密事件的发生。

（四）对泄密事件采取积极有效措施，防止了损失扩大。第五十四条 违反本办法的，依据本行的有关规定进行处理，情节严重构成犯罪的，送司法机关依法追究刑事责任。

第十章 附 则

第五十五条 本办法适用于总行和辖内各分支机构。第五十六条 本办法自发送之日起执行，其他规定与本规定相抵触的，以本规定为准。

第五十七条 本办法由总行负责解释和修改。

第五篇：商业银行固定资产管理办法

**商业银行固定资产管理办法

第一章

总 则

第一条

为适应**商业银行（以下简称本行）业务发展需要，加大固定资产管理力度，发挥固定资产投资效益，根据《金融企业财务规则》等相关制度，结合本行实际，制定本办法。

第二条

固定资产管理的对象是指本行拥有产权或使用权的固定资产，包括固定资产购建（含新建、改建、扩建、抵债资产自用，下同）、租赁、修理（含装修）、清理、报废等。

第三条

固定资产管理由总行统一组织实施,财务预算部具体负责固定资产财务核算及日常事务。

第四条

固定资产应合法取得，及时入账、账实相符。

第二章

固定资产购建申报条件

第五条固定资产购建应遵循“统筹规划、预算管理、效益优先、促进发展”的原则，实行比例控制，分级管理，全行固本率控制在40%以内。

第六条 购建营业办公用房的申报条件：

（一）无营业用房或面积小影响业务发展的；

（二）经有权质检部门鉴定为危房或地处险区的；

（三）被纳入规划拆迁范围（含因部分拆迁而需改建的）；

（四）其他因业务发展需要购建和装修的。第七条

购置业务用车和运钞车的申报条件：

（一）无法满足运钞或管理需要的；

（二）业务用车配置不足的；

（三）现有车辆超过使用年限，或严重损毁无法使用被有权部门鉴定为报废的。第八条

购建其他固定资产的申报条件：

（一）拓展业务、提高和改善服务水平而必须购置的计算机软硬件设备等；

（二）安全防范需要必须配备的；

（三）职工教育、培训或提高办公效率所必须的；

（四）符合统一规划要求的；

（五）其他因业务开展所需要购置的。

第三章

固定资产购建计划与审批

第九条纳入固定资产核算的项目均需总行审批购建。报批程序为立项申报，立项回复，正式申报，正式批复。

第十条固定资产购建立项：

（一）固定资产购建必须坚持“效益优先、总量控制、保证重点、兼顾一般”的原则；

（二）固定资产购建（含房屋装修）实行预算管理，支行（含总行营业部，下同）固定资产购建计划应于年初的1月15日前上报总行。

支行上报的固定资产购建计划是总行安排全年固定资产投资的主要依据，凡年初未向总行申报固定资产购建计划的项目，原则上不安排相应的当年投资。第十一条

固定资产购建计划立项审批。支行固定资产购建计划，经总行财务预算部初审，提交财务审批小组审核，经财务管理委员会或行长办公会议批准后，于3月底前将立项批复各支行。

第十二条

固定资产购建应控制在年初核准的立项范围内，原则上不得超支、超范围，确因业务发展需要增加投资或增加项目的应逐级上报。

第十三条固定资产购建实施。支行在实施固定资产购建前，应根据年初立项向总行进行固定资产购建正式申报，经总行正式批复后方可实施购建。

第四章 购建标准

第十四条总行本级购建营业用房、业务用车、运钞用车按省联社有关标准执行。第十五条支行因业务发展确需配备业务用车的，一般控制为1 辆，标准控制在20万元/车以内，由总行统一安排购置。

第十六条支行及所辖分支机构营业用房购建根据业务开展需要，一般按以下标准掌握：

（一）支行总部营业用房建筑面积控制标准在2000平方米以下；

（二）支行所辖分理处营业用房建筑面积控制标准在1000平方米以下；

（三）储蓄所营业用房建筑面积控制标准在200平方米以下。

支行总部及分支机构业务规模大，且存在因业务发展需要而设置自助银行等客观因素的，购建标准可适当上浮。

第十七条营业用房再装修间隔时间5年以上，办公用房再装修间隔时间8年以上。营业办公用房的装修重点在外墙和营业厅；内部装修要本着节约的原则，量力而行。

第五章

固定资产投资管理

第十八条固定资产实行“统一购建、统一核算、统一管理、分级使用保管维护”。第十九条

统一购建。支行购建、装修营业办公用房，购置业务用车及运钞车、电子机具设备等固定资产，需根据年初立项书面报告总行，并附详细的购置申请表。经批准后，由总行通过“集中采购”形式统一购置或组织实施。

（一）购建、装饰营业用房，必须统一格局、统一门面。具体由总行根据支行业务发展需要，按“五定”要求组织施工，即定地址、定面积、定结构、定图纸、定投资。

（二）电子机具设备购置。根据支行现有器具实际使用年限、损耗情况、业务需要，由总行确定型号，统一购置或组织实施。

（三）业务用车和运钞车辆购置。总行根据支行业务发展需要，实行统一购置、调配。第二十条

统一核算。固定资产由总行财务预算部集中核算，固定资产投资资金由总行统一拨付。

第二十一条 统一管理。固定资产购建资料由总行财务预算部统一管理，包括房屋购建或装修施工资料、核算凭据、购置协议、房屋租赁协议等。

第二十二条

分级使用保管维护。固定资产的实物实行分级使用、分级保管、分级维护。

（一）分级使用。固定资产实物由属地支行使用，实行“谁使用、谁负责；谁损坏、谁赔偿”的原则。支行分管负责人为使用管理责任人，实际使用者负直接使用保管责任。

（二）分级保管。支行建立固定资产使用登记制度，设固定资产使用登记簿，落实使用保管责任人，责任人员变动办理移交手续。

（三）分级维护。固定资产实物由属地支行负责维护、保养，维护、保养费用在按权限履行审批手续后由支行据实列支。第二十三条固定资产管理要坚持账物分管、账实相符、账卡（簿）一致的原则。固定资产出现增减变动，要及时建账，登记固定资产登记簿，归类正确。

第二十四条

租入（出）固定资产应事先报经总行批准，由支行与出租（承租）方签订租赁协议。租入（出）的固定资产，总行财务预算部和支行应分别设立备查登记簿。

第二十五条

年终决算前支行必须对固定资产进行全面盘点，打印清单与总行财务预算部核对，确保账、卡（簿）、物相符。如发生盘盈、盘亏，应及时查明原因，并填制“固定资产盘盈、盘亏审批表”报总行财务管理委员会审批。

第六章

固定资产的处置

第二十六条支行要定期对固定资产进行清理，对闲置或无法正常使用的固定资产，应根据不同情况提出处置意见，填写“固定资产处置审批表”，由责任人、支行负责人签署意见后报总行审批。

（一）闲置固定资产实行系统内无偿调剂，由财务预算部开具固定资产调拨通知单，并相应调整使用行的账、卡（簿）。

（二）闲置且一时无法调剂的固定资产，支行应积极采取出租、拍卖、转让等方式盘活资产。出租、拍卖和转让固定资产要遵循“公开、公平、合理”的原则。

1、房屋和汽车等固定资产拍卖，由总行委托具有相应资质的评估机构进行评估、拍卖。

2、经总行同意出租的固定资产，由支行与承租方签订租赁合同，按时收取租金。

（三）无法正常使用的固定资产，经批准后作报损处理。尚有一定利用价值的，应积极变卖，最大限度地减少损失。

第七章

罚 则

第二十七条

以下行为属固定资产购建违规行为：

（一）未经批准购建固定资产；

（二）虽经批准，但擅自改变购建型号、超面积、超标准、超规模的；

（三）虚报、假报、瞒报固定资产购建计划的；

（四）其他违规行为。

第二十八条

以上违规行为一经查实，视情节轻重给予相关责任人罚款、通报批评、行政处分；构成犯罪的，移交司法机关追究其刑事责任。

第二十九条

对未经批准或超过规定标准购置的固定资产一律封存，采取出售、转让、拍卖等方式进行处理，限期收回资金。

第八章

附 则

第三十条 本办法由**商业银行负责解释。第三十一条本办法自印发之日起执行。