商务工作检查报告

第一篇：商务工作检查报告

关于对县商务工作的调查报告

——2017年5月26日在宁县第十七届人大常委会第3次会议上

县人大常委会评议组

主任、各位副主任、各位委员：

根据县人大常委会2017年工作评议实施方案，3月份以来，我们评议组一行6人在王永祥副主任的带领下，对县政府商务工作情况进行了调查。在听取工作汇报的基础上，4月5日至7日，评议组在县商务局的配合下，采取实地察看、查阅资料、召开座谈会、民主测评等方式，对县城、西区、南区等地企业、超市、电商经营点及其它服务对象进行了走访，充分听取了各方意见和建议。在民主测评中，发出测评表17张，收回17张，满意票17张，干部职工满意率100%。现将主要情况报告如下：

一、主要工作及成效

2016年以来，我县商务工作在县委、县政府的高度重视下，在县人大的有效监督下，全县商贸流通体系不断完善；国内贸易平稳运行；对外贸易健康发展；电商等新型业态蓬勃发展,商贸流通业呈现出良好发展态势。

(一)多措并举，优化服务，国内贸易工作呈现新局面。积极

2状态,布局有些滞后。对外贸易规划引导不力，企业数量少，产品结构单一，盈利空间小，抗风险能力弱，没有很好促进经济发展。

（二）商贸企业规模不大，竞争能力较弱。商贸企业总体散小弱、档次低、辐射小，配套设施不完善，日常管理不规范，且传统商贸形式居主导地位，现代商贸流通欠发达，行业竞争力不强。如：近年来，电商虽然有了较快发展，但出售的多为土特产，工业附加值低，难以形成网上销售规模和优势。加之物流业发展缓慢，配送效率低、人力成本大，成为制约电商工作发展的瓶颈。

（三）商业网点布局不当，大型市场偏少。商贸行业准入门槛低，又缺乏布局配套管理，有重复投资现象，浪费了大量商业资源。县城人气旺的大型商贸市场数量太少，人流、物流涌堵严重，进出不畅，亟需扩建改造。一些乡镇以路为市，缺乏规范管理，而与之相对应的是乡镇农贸市场入驻率低，形成“空壳市场”。

(四)商务执法力量不足, 市场监管不严。县商务局执法人员不足，乡镇一级没有设立抓流通业的专门机构，业务开展困难较大。商务执法中还存在一些较为明显的薄弱环节，如典当行、废旧汽车交易等专业市场经营管理不够规范，一些问题还比较突出。特别是电商企业在应用电子商务时大多是现学现用，且“造血”能力严重不足，专业人才普遍缺乏。

三、几点建议

（一）做好规划，打造精品商圈。县政府要将商贸流通业发展作为全县经济发展的主要推手之一来抓，出台加快商贸流通业发展的政策性文件，采取以奖代补，对骨干龙头企业、便民惠民经营等商贸企业予以资金扶持。要本着“调整结构、优化布局、以人为本、协调发展”的原则，对全县商业网点进行合理规划和布局，配合城乡发展规划，尽快出台全县商业网点规划。注重发挥比较优势，县城重点发展大中型购物中心、连锁超市、星级酒店、商务办公、文化娱乐等于一体的中、高端商务区。乡镇着力打造具有当地区域特色的现代化小城镇商圈。要按照“商贸主导型、特色农业主导型、工业主导型、旅游主导型”等不同思路培育镇级商圈。特别要突出县城的中心地位，发挥早胜、和盛等乡镇的重商传统，打造精品商圈，示范带动周边经济发展。

（二）抓住重点，推动电商发展。加强对商贸物流市场体系建设管理、传统商贸模式改造升级等问题的研究分析，理清思路，统筹谋划，重点推进。加大对国家项目资金争取力度，积极推进我县农村商贸流通体系建设，让标准化农贸市场在全县各乡镇实现全覆盖。积极发展现代商贸企业，把电子商务作为促进我县经济发展、转型升级的战略性新兴产业，作为服务群众、扩大就业、改善民生的有效举措，摆上重要位置，切实解决电子商务工作中存在的产品质量不稳定、专业人才缺乏、物流业发展缓慢等困难和问题，支持本地有影响力的电子商务企业拓展业务、加快发展，逐步壮大全县电子商务骨干企业群体。

（三）突破瓶颈，建成现代物流。坚持“政府规划先行，企业自主运作，市场引导，政策扶持”的发展原则，构建以大型物

第二篇：安全工作检查报告

安全工作检查报告

安全生产是国家经济发展的基本要求，学校安全教育环境是学生成长的必要条件，而消防安全工作是学校安全工作的重要内容，安全工作检查报告。一年来，我校通过开展“一畅两知三能”为核心内容的消防安全“六化”建设，建立了“消防安全自查，火灾隐患自除，消防责任自负”的自我管理与约束机制，使全校师生的消防安全意识有了普遍提高，消防安全防范和逃生自救的能力进一步增强。学校多年未发生任何消防事故，为师生创造了良好的教育、教学环境。现将我校的消防规范化建设向各位领导简要汇报如下。

一、建立健全组织，明确工作职责——实现消防组织制度规范化。

消防安全工作是学校综合治理的重要内容，是关系学校财产安全和师生生命安全的头等大事。对此，学校高度重视消防安全创建工作，把消防安全列入了、学期工作计划和重要议事日程，成立了以校长为组长、分管校长为副组长，其他领导干部为成员的消防安全委员会和消防安全创建领导小组，组建了义务消防队，形成了一把手亲自抓，分管领导重点抓，综治办、保卫科具体抓，学生处、教务处、总务处等职能处室辅助抓，职责明确、配合协调的联动格局，确保了消防安全创建工作的开展和落实。

我校根据《中华人民共和国消防法》、《山东省消防管理办法》等上级文件精神和市、县消防安全工作要求，先后制定和完善了各项消防安全制度，建立健全了消防安全工作档案，基本做到了消防工作有章可循，科学规范。

学校对消防安全创建工作实行了分级、分部管理，分别与各处室、年级、级部、班主任、任课教师及其他岗位负责人签订了消防安全创建目标责任书，实行了创建工作末位警示制，评先树优一票否决制和领导责任追究制，强化责任意识，确保了消防安全创建活动的健康、有序开展。

二、加强宣传教育，强化日常管理——实现消防培训演练经常化

（一）通过多种形式进行了消防安全广泛宣传和教育。具体做法是通过“五会”：一是学校消防安全创建领导小组坚持召开消防安全工作例会，强化安全意识，明确安全责任，分析问题，讨论措施，布置工作，解决要不要，做不做、做什么的问题；二是在每次的全校师生大会上都反复强调，要求大家提高消防安全意识，预防为主，防消结合，做到“两知”（安全责任、火灾危险）；三是学校多次安排有关人员到盛市等地参加了消防安全培训会，提高消防人员的“三个能力”（即引导人员疏散的能力、扑救初起火灾的能力、查改身边火灾隐患的能力）；四是通过主题班会，使学生掌握了基本的消防安全知识，同时利用校报、广播、橱窗、黑板报等形式进行宣传教育增强了消防安全意识，增强自防、自救能力；五是师生消防演练会。学校每学年利用“119”全国消防日和新生军训，对全体宿舍生活教师、全体新进教师和学生进行了系统全面的消防安全培训，解决能做、会做的问题，工作报告《安全工作检查报告》。

（二）加强了消防实战演练。消防演练是对消防安全意识和安全操作行为的综合考察和评估。为了提高师生的消防灭火和逃生自救能力，学校制定了详细的《消防安全应急演练预案》。举办消防安全知识讲座，开展实战演练和学生逃生自救活动。去年11月6日，在我校进行的消防培训和演练中，县消防大队、公安局、教育局、安检局等领导都亲临现场；县消防大队领导做了动员讲话并进行了消防安全培训；消防车开进校园进行了灭火示范。

三、及时调整责任人，重点部位重点管理——实现消防重点部位警示化。

根据工作环境、岗位变动等具体情况及时调整了重点部位防火责任人，并对重点部位进行了警示化管理。

（一）学生公寓。严肃“两禁”：一是暗火，加强了对住宿生用电安全的检查。学生宿舍内的空调，学校采取了统一控制，定时送、停电，送电时间内生活教师不间断巡查，从而确保了用电安全。宿舍生活教师每天进行检查，并及时公布、反馈检查情况，如有学生违纪立即收缴有关电器；二是明火，严禁学生在宿舍内点蜡、吸烟等，对屡教不改者除严肃批评外，还要劝其退宿。现在整个学生公寓管理情况良好，未发生任何安全事故。

（二）伙房操作间。加强了对伙房操作间的管理。因为伙房操作间时时与油、电、液化气打交道，稍有不慎，引起火灾，后果不堪设想。对此，学校高度重视伙房的消防工作。除经常对工人进行安全培训、严格检查外，还给每个操作间按标准配备了灭火器等消防器材。

（三）仓库、微机室。加强了对仓库、微机室的管理，不定期检查安全、防火情况。这两处是事故易发地，在对有关人员加强消防安全教育的同时，加大了检查力度。

（四）实验室。加强了对实验室药品的管理，尤其是对易燃易爆药品的管理。制定了《莘县一中关于危险药品的管理制度》，加固了门窗，明确了责任人，确保了危险品的保管和使用安全。

（五）图书馆。学校图书馆投资近100万元，为确保图书资料的消防安全，学校制定了严格的借阅、防火制度，严禁火种带入图书馆。

（六）变压器、控电室。采取了警示、上锁、专人负责等措施，确保了用电安全。

（七）家属楼院。家属楼院的治安保卫、消防安全和清洁卫生是校领导重视的重要内容之一，对此，成立了家属楼院管理委员会，组建了义务消防队，明确了消防工作职责，制定了《莘县一中家属楼院安全防火公约》：提高消防安全意识，自觉履行“七项义务”；坚决抵制消防违法行为，做到“六不”、“七配合”；提高火灾自防自救能力，做到“三会”和“三不”，从而使家属楼院管理有序，保证了家属楼院的治安和消防安全。

四、加强检查和投入，及时更换维护消防器材——实现消防检查巡查常态化。

（一）经常性地检查了疏散通道、指示标志和应急灯。由于器具老化和其他原因，疏散通道与指示灯时有问题发生，我们都及时检查、及时发现，并进行了及时更换。

（二）加强了对消防器材的管理和保养。学校不因为这些器材平时闲置无用就放弃管理，而是注重了保养维护，保证了消防器材时刻处于良好状态，随时可以应急使用。

（三）加大资金投入，完善消防设施。为确保消防安全，我校近几年投入30多万元，更新和完善了各项消防安全设施，并注意了日常维护，使消防设施经常处于良好状态。

五、按照消防要求，规章制度上墙——实现消防建设标准悬挂统一化。

按照上级要求，我校在综治办、门卫值班室、学生公寓办、餐饮服务中心办公室等场所悬挂了《人员密集场所单位值班火警处置程序》、《消防安全三个能力建设》及《莘县一中师生防火公约》、《莘县一中家属楼院防火公约》等，有利于师生学习和掌握。

六、配备消防器材，设置“消防管理责任标牌”——实现设施器材标识化。

我校按照消防技术规范要求设置消防设施，配备消防器材，并在消防设施和器材周边的醒目位置设置了“消防管理责任标牌”，上面明确了巡查频次、巡查责任人、维保人员，定期检查维修，确保了消防器材的完整好用。

我校还加强了评比和奖惩。学校制定了《莘县一中消防安全奖惩制度》，在消防安全工作中，有成绩者进行奖励，造成隐患、失职者，除加强教育外，还要依据学校制度进行相应的处罚。

几年来，学校在各级领导的关怀和大力支持下，各项工作都取得了可喜成绩，多次受到盛市、县领导的高度评价。学校曾荣获“省级文明单位”、“省高中教学示范校”“省绿色学校”、“市消防工作先进单位”等称号。2008年，又荣获“省消防工作先进单位”称号。

学校消防安全工作是一项长期而重要的任务，事关师生的生命和财产安全。我们决心以科学发展观为指导，认真贯彻“预防为主，防消结合”的方针，全面落实各级消防工作精神，加强日常消防工作管理，以长备火灾之心，常抓工作不懈，切实做到防患于未然。我们坚信，在各级领导的大力支持下，在各兄弟单位的竭诚帮助下，我校的消防安全工作一定能做得更好，为全县、全市的综合治理、平安建设做出更大贡献。

第三篇：关于档案工作检查情况报告(2015)

关于档案工作检查情况报告（通报）

为掌握杨浦军休系统档案工作现状，军休中心分管档案工作负责人携中心综合办主任和一名工作人员于7月22日、7月24日先后对军休1-5部（所）的档案工作和军休中心进行了检查和自查，现将检查（自查）情况和下步工作建议报告如下：

一、档案工作基本情况

在此次检查前，负责军休中心档案工作的部门——综合办公室根据军休工作的实际，制定了《档案工作检查标准》。本次检查（自查）的主要方式是：一是了解和听取各部（所）档案工作基本情况；二是对5个部（所）已完成立卷的2014117卷档案的20%案卷（25卷）进行抽查；三是依据档案《档案工作检查标准》从组织管理、业务建设和信息化建设3大方面23项内容对各部（所）的档案工作进行评分；四是将检查情况及评分情况当场向被检查部（所）作了反馈；五是针对各部（所）存在的问题，提出了整改意见和下步工作要求。

二、2014档案工作的主要成绩和存在的主要问题

1、主要成绩：

一是五个部（所）在工作人员少、军休服务管理任务重的情况下，各所领导高度重视，克服各种困难，合力安排工作力量，均按时间节点完成了2014档案的收集、整理、立卷工作。军休一部档案工作做到了常态化，每年均能在第一季度初步完成 立卷工作；值得一提是何志兵同志在调离军休五部后，仍利用休息时间回五部，加班加点收集整理，并率先完成了2014的档案收集整理工作。

二是收集整理立卷的档案门类和数量有了进一步的拓宽。军休二部、四部2014年的档案收集量分别为30卷、43卷，占5个部（所）立卷数的62.3%，这两个所从档案内容和种类方面相对比较齐全。尤其是军休四部的档案案卷质量位列五个所首位，所长助理充分发挥自身优势，根据年轻工作人员接受新事物快，电脑运用强的特点，发挥好传帮带的作用，共收集文书档案22卷、设备档案1卷、照片档案1卷和专项档案14卷。

三是通过检查（自查），各所领导和相关工作人员按照国家《档案法》开展档案工作的意识得到了增强。

2、存在的主要问题：

一是平时预立卷工作责任尚未真正落实，造成岁末年初甚至到年中突击收集、整理档案，档案质量不能得到保障。兼职档案员缺乏必要的时间和精力做好档案工作，尤其是军休中心本部每年仅文书档案就要产生80余卷，兼职档案员的工作压力更为突出。

二是各部（所）档案工作水平参差不齐，尤其是形成的档案数量和质量差异大。军休中心本部的档案种类不全，设备、基建等科技档案档案以及声像等多媒体数据档案几乎没有或未集中统一管理，这与军休中心的地位极不相称，不能准确有效地反映 杨浦军休中心真实的行政管理水平。

三是缺少档案工作的必要工具和设备，上下行文形成的档案材料手续不完备，材料没有加盖公章或各级领导的签字，档案材料的可信性及佐证性缺乏，严重影响了档案质量。档案管理硬件设施上不能达到“八防”要求。档案工作的信息化滞后于迅速发展的杨浦军休事业。

三、进一步提高档案工作水平的几点建议

一是不断加强兼职档案员的业务知识的培训。凡新入职从事兼职档案员工作的工作人员必须通过不同渠道和方式进行专业知识培训，努力创造条件实现持证上岗。

二是建立健全档案工作网络。各部门必须明确一名兼职档案员，负责本部门的日常档案工作；军休中心综合办公室配备一名以档案工作为主的工作人员，以解决工作力量与工作任务不匹配的问题。

三是要保持兼职档案员队伍的相对稳定。档案工作专业性强，频繁的调换兼职档案员不利于档案工作的开展，更不利于档案管理水平的提高。同时，建议适当加大财力投入，将档案工作经费纳入预算工作中。

四是建立和坚持部门（岗位）预立卷制度。实践证明，部门（岗位）预立卷有助于提高档案案卷的完整性、时效性，减轻兼职档案员的工作压力，从而保障档案工作质量。

五是刻制内部使用的部门公章，以解决上下行文档案材料的 可信度问题。

六是增强工作人员的档案材料“公有 ”意识，不能把工作中形成的档案材料当作“私有财产”，全体工作人员都应把工作中形成的文书、科技（基建、设备）、声像、数字多媒体等档案按《档案法》要求，定期向本单位、本部（所）档案管理员移交。

七是近期组织一次8个部（所）兼职档案员到档案工作相对做得出色的军休四部学习交流，以提供杨浦军休系统档案工作的整体水平。

以上情况报告如无不妥，拟向军休各部通报，请批示。

杨浦军休中心 2015年8月6日

第四篇：防汛工作检查报告

成都广霖物流有限公司 防汛工作自查报告

2016年入夏以来，成都市的防汛形势用六字概括，即“雨多、涝重、旱轻”。成都市气象局也多次发出黄色、橙色预警。为了应对有可能出现的汛情，减少不必要的损失，我公司坚持“安全第一，常备不懈，以防为主，全力抢险”的方针和“宁可备而不用，不可用而不备”的防汛抗洪原则。做到“防患于未然”。现对我公司的防汛工作进行自查，汇报如下：

一、建立防汛应急体系

公司成立了防汛抗洪安全工作领导小组，成立了防汛抗洪抢险队伍，落实了相关责任；做到了有领导、有组织、有统一协调指挥、有责任。安排如下：

1、防汛应急小组成员：

组 长：张鑫杰

副组长：魏相平

组 员：艾宗艳、武海霞、徐永前、谭福光、张家友

2、具体职能责任：

张鑫杰：担任防汛抢险总指挥。负责统一调度、指挥全面的防汛抢险工作。在险情出现时，分管员工管理，指挥各员工针对具体情况，及时采取措施保护在库货物安全。

魏相平：具体负责汛期的物资筹备和调配以及汛前的防汛排查工作，在险情出现时，具体指挥、督查各成员的抢险工作情况。具体筹备汛期的物资供给工作，确保汛情发生前，抢险工具、备用物资都已到位，并充足。

其他组员：发生汛情时，具体负责库区的洪水疏通工作。并针对具体险情采取相应的安全自救自护措施。

二、建立了防汛工作制度和防汛应急预案

防汛工作制度

第一条 根据我公司的统一安排部署，为了搞好防汛工作，确保防汛工作的顺利进行，减少损失，特制定本制度。

第二条 公司成立以项目经理为组长的防汛工作应急小组，安全生产第一责任人任组长，安全生产第二责任人任副组长，各员工为成员。第三条 应急小组要做好人员和应急装备的准备工作，坚持“安全第一、常抓不懈、预防为主、权利抢救”的方针，一旦发生险情，应急小组能及时投入抢险工作。

第四条 汛期内公司实行24小时值班制度，应急小组要随时掌握汛期汛情，做好防汛信息上传下达工作，及时将雷雨等有汛情的天气通报给每一位员工，保证汛期库区货物安全。

第五条 应急小组要加强员工的汛期安全教育，做好库区的防汛工作，特别是6#库，做好对库区的发生险情的应急准备，发现危及安全情况要及时采取紧急措施处置，并及时报告格力公司。

第六条 防汛工作实行岗位责任制。如在汛期内因失职发生险情应及时上报而未报，造成严重损失的，要追究责任人的相关责任。

第七条 安排好汛期值班人员。值班人员必须坚守岗位，不得玩忽职守，并做好当班值班记录。

防汛应急预案

为了保证企业的正常生产、工作秩序和生命财产的安全,使库区各种设施在夏季安全度汛。

（一）、防汛领导小组：

组 长：张鑫杰 联系电话：***负责汛期全面工作。

副组长：魏相平联系电话：***负责救护，后期保障，人员培训、灾后疾病预防控制处理。负责全公司汛期安全督查、隐患排查、落实整改，物资保障、组织、联络工作。

成 员：艾宗艳、武海霞、徐永前、谭福光、张家友

抢险救援队伍：项目所有人员有责任有义务参加抗洪抢险，保护库区财产安全。

（二）、防汛组织程序

在险情发生时，由应急小组组长负责现场指挥，副组长积极调配项目人员，配合进行抢险救援。险情发生在夜间或休息日时，值班人员临时负责指挥，并及时通知防汛小组其他成员赶赴现场。

（三）、汛期防汛措施

1、防汛器材放在库区6#库，防汛器材主要有篷布、托盘、铁铲等；

2、项目重点部位：库区

3、汛期到来之前，项目人员应仔细巡查全公司重点部位（1）库区排水沟是否畅通无阻，同时将库区垃圾清运干净；

（2）检查污水井、排水管是否有堆积物，并加以清除，保证排水畅通；（3）检查各仓库是否有漏雨情况，若有发生应及时处理。

（四）、险情处理程序

1、若库区内出现险情时，启动防汛应急预案；

2、由张鑫杰负责统一指挥，组织人员进行抢险救援；

3、由魏相平带领张家友对排水沟进行清掏，保障排水通畅；

4、由艾宗艳带领徐永前对漏雨区域的货物搭盖篷布；

5、由武海霞带领谭福光对漏雨区域的货物进行转移；

6、由艾宗艳及武海霞负责抢险过程中的后勤保工作；

7、由武海霞统计本次库区的漏点及汛情造成的损失和物资消耗情况，并及时补充防汛物资，做好下次防汛准备；

8、事件处理过程要进行详细记录，由张鑫杰向格力公司作出汇报。

三、值班制度的建立

为了保证汛期的通讯畅通，我公司修订了相关值班制度（相关值班表见后附图），明确了相关责任；汛期险情发生时，按照应急预案中的布置要求，有效地落实排险工作；公布汛期值班电话，确保汛期通讯畅通，保证在库货物安全。

四、针对汛期的准备工作和措施

为了确保单位在汛期不发生险情，我公司组织相关人员对库区各处进行了安全排查。

1、排查了各库区房顶是否漏雨。现无漏雨现象；各库区窗也完好，无隐患。

2、排查了库区用电设施、电源，因库区内未通电，故不存在漏电等安全隐患。

3、组织人员排查了库区内的一些设施、排水道，对排水不畅通的下水道也都进行了清理，也排除了汛情隐患。

4、对往年有漏水情况的区域进行重点检查。

五、防汛物质储备

在仓库里准备了铁铲、托盘、篷布等防洪应急物资，做好防范应急准备。我公司通过自查，从各方面都已做好了防汛排险工作准备，应对汛期发生的各种险情。

成都广霖物流有限公司

2016-7-10

组织公司员工对排水沟进行清理

调整库区货位，预防库房发生漏时有足够的区域移开漏水区域的货物

调整货垛与墙之间的间距，墙面附近的货物上托盘，避免漏水打湿货物

预备应急托盘，在发生进水时及时将货物堆码上托盘

展开日常巡查工作，并填写《项目每日巡查表》，跟进整改进度

公示汛期值班电话及《防汛值班表》

第五篇：财务会计工作检查报告

××有限公司财务会计工作检查报告

根据公司领导指示，依据《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计基础工作规范化管理办法》、《会计档案管理办法》《会计电算化管理办法》及《会计电算化工作规范》等财经法律法规的要求，对公司2011年至2013年的财务会计凭证进行了认真检查（注：会计没有提供会计账簿、报表及电脑软件密码等）。现本人只能就凭证检查发现的问题及提出的整改措施意见报告如下：

一、会计基础工作存在的问题： 1、2011.1月27号记帐凭证购入固定资产〔电脑5台复印机一体机〕4张发票金额28349元，但记帐凭证少计28349-28063.99＝285.01元，也未情况说明。2、2011.1月28号记帐凭证购入办公桌椅书柜等32018元付款手续不全，凭证、发票上无领导、经办人、验收人签字（2011.7.7后付款手续开始有领导审批）。

3、公司自筹备成立以来，财务往来款项均无收款方开具的“收款收据”〔实收资本除外〕。如：2012.6月4号记帐凭证收到了股东××汇款200万元，财务没有开“收款收据”。4、2012.6月7号记帐凭证公司支付购买砖碴款二笔共10万元，收款人××有二份打印“付款申请”，但收款人××亦为打印，没有签章，也没有“收款收据”。5、2012.8月3号记帐凭证公司支付办公楼装修款30万元，虽然有了付款审批程序手续但仍然缺少双方签订合同、收款人张前进“付款申请”、身份证、“收款收据”及相关签章等。如发生纠纷要提起公诉会有困难，相关证据不完全。6、2012.8月10号记帐凭证公司收到办公楼装修工程发票130万元一张，直接入账。既无结算单也无任何人签字。6、2011.9月2号记帐凭证总账科目与明细科目差0.02元、记帐凭证涂改。2012.1月7号记帐凭证存入银行出租门面收入23189元，而收款收据合计为23128元。缴存款额61元，也未作说明。

7、公司记账凭证没填制凭证人员、记账人员、出纳人员签名或者盖章。8、2011.9月15号记帐凭证购办公室装饰用品29000元，二张领款条合计10000＋29000＝39000元。虽然将一万元领款条注明为附件，但仍然合规定。

9、已经收付款入账的原始单据发票没有加盖“银行存款收讫（付讫）或现金收讫（付讫）”。

10、公司2011.9月11号记帐凭证一笔经济业务需要填制三张记账凭证，没有采用分数编号法编号，只 编一张号。

11、公司自制记帐凭证、工资单未留装订线，原始单据或发票整理折叠不合规，很难分辨某一经济事项，不能一目了然。如2011.9月14号记帐凭证。

12、今年1-6月记帐凭证没有装订、以前装订归档的记帐凭证没有由装订人在装订线封签外签名或者盖章。也没有使用 记帐凭证盒归档。13、2013.4月4号记帐凭证收到97万元土方发票，发票折叠装订后根本无法看清金额。

二、会计核算存在的问题： 1、2012.4月2号记帐凭证个人所得税滞纳金罚款63.94元、2012.5月6号记帐凭证个人所得税滞纳金罚款27.64元。都计入财务费用，违反财务原则和规定。2、2012.4月4号记帐凭证发工资（2011.8-12月）232236元。没有通过“应付职工薪酬”会计科目核算。还造成成本费用波动，导致个人所得税增加及个人所得税滞纳金。

3、职工养老金、医疗费也未按正确的会计规定及方法作会计分录、核算。4、2012.7月11号记帐凭证费用归集遗漏，业务招待费汇总少归集350元。

5、公司总（副）经理的工资未发放未预提、小车也未作财务处理。

三、会计监督监管存在的问题： 1、2012.7月23日3号记帐凭证提取大额现金129805元。2012.8月22日2号记帐凭证将该笔现金存入此帐务处理，反映是存放保险箱（库存现金）内。这严重违反了《现金管理暂行条例》，也会导致公司资金安全问题。实为会计财务处理欠妥，应挂往来款项。2、2012.8月10号记帐凭证公司收到办公楼装修工程发票130万元一张，直接入账。既无结算单也无任何人签字。3、2012.9月17日2号记帐凭证支付购买办公用品款：发票三张9000×3＝27000元。没有明细清单。

4、公司的财务手续费、养老医疗失业费、电话宽带费等均无经办人、领导人审核签字。5、2013.9月补交2012.1-2013.6地使用税，造成滞纳金51088.99元。此损失是公司无资金还是管理工作失误？

6、大额银行资金在各开户行之间转户，凭证所反映是手续不全，只是会计出纳办理，无领导审核批准。

四、会计档案管理存在的问题：

1、实行会计电算化后，打印出的机制记账凭证没有加盖制单人员、审核人员、记账人员印章或者签字。总帐和明细帐没有定期打印归档。

2、会计电算化管理后，对计算机硬件、软件和数据管理不到位，对会计数据和会计软件的安全保密性及防止对数据和软件的非法修改和删除，没有对磁性介质存放的数据要保存双备份或归档。

五、主要整改措施及建议：

1、加强财务人员的财务法规意识和学习，严格执行财经法规、会计制度。

2、加强会计基础工作，改进工作方法，规范会计行为，提升本公司的会计基础工作。如用贴签归集整理原始凭证发票，解决费用归集混乱、凭证不齐、数据不清晰等问题。使用凭证盒归档等。对以前的存在的问题应补救或返工。

3、加强财务人员财经法规、业务学习和知识更新，掌握专业知识，提高财务人员业务素质及工作技能，根据公司经营管理需要，正确、灵活处理各项会计业务。既符合规章制度又满足公司经营要求。特别是要认真学习研究〈房地产开发经营业务企业所得税处理办法〉（国税发〔2009〕31号），正确研究公司各项应交税费款项，并节省各种开支。

4、进一步加强会计基础工作，规范原始凭证和自制凭证，严格报销手续，杜绝开发成本、费用无审批无明细、手续不完善现象，正确进行开发成本核算。

5、加强固定资产购置的验收、豋记管理制度，严格固定资产的会计管理和核算办法。

6、加强财务管理，完善内控制度。针对存在的一些问题，制订专项的财务内控、牵制、制约等制度，确保财务会计监管的时效性、有效性。

7、从现在开始提前做好银行贷款业务的准备工作。即按各商业银行房地产开发项目贷款业务的要求整理所需资料或其它融资方式所需资料。

2014-7-11

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