吉林省农村信用社考试：业务基础知识——资金营运[五篇范文]

第一篇：吉林省农村信用社考试：业务基础知识——资金营运

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吉林省农村信用社考试：业务基础知识——资金营运

1、货币市场

货币市场是经营一年以内短期资金融通的金融市场，包括同业拆借市场、票据贴现市场、回购市场和短期信贷市场等。

2、利率在经济中的作用

在宏观经济方面：(1)利率能够调节社会资本供给。(2)利率可以调节投资。(3)利率可以调节社会总供求。

在微观经济方面：(1)利率可以促使企业加强经济核算，提高经济效益。(2)利率可以影响个人的经济行为。

3、通货膨胀

通货膨胀是指由于货币供应过多而引起货币贬值、物价上涨的货币现象。

4、资本市场

资本市场是指证券融资和经营一年以上中长期资金借贷的金融市场，包括股票市场、债券市场、基金市场和中长期信贷市场等，其融通的资金主要作为扩大再生产的资本使用，因此称为资本市场。

5、县级联社委托营运资金的收益分配方式

一是给付保底利率，利率按人民银行准备金存款利率执行，按季结息，超额收益省联社与县(市、区)联社按4：6分成;二是签订协议，约定利率，一次性确定固定收益。

6、在银行间债券市场上回购业务的类型

分三种类型：一是质押式回购业务;二是买断式回购业务;三是开放式回购业务。

7、质押式回购及交易的步骤

质押式回购是指持券方有资金需求时将手中的债券出质给资金融出方的一种资金交易行为。

8、买断式回购

买断式回购是指债券持有人(正回购方)将债券卖给债券购买方(逆回购方)的同时，交易双方约定在未来某一日期，正回购方再以约定价格从逆回购方买回相等数量同种债券的交易行为。

9、买断式回购与质押式回购的主要区别

两者最大的区别在于：质押式回购不改变债券的所有权，所有权不发生转移，而买断式回购可以看成是两次现券买卖，在回购过程中债券的所有权发生了两次转移即在回购开始正回购方将债券卖给逆回购方，在回购到期日，正回购方又从逆回购方买入相同数量及品种的债券。

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10、开放式回购业务与质押式回购业务的区别与联系

开放式回购业务与质押式回购业务的性质是相同的，只是质押式回购业务是通过网上交易办理，而开放式回购是针对不能在网上交易但又托管在国债登记公司的一些企业债券开办的一项业务，回购双方通过纸质的合同在网下进行交易。

11、经济发展与货币市场的关系

货币市场的发展和经济发展是相互促进又相互制约的关系，经济发展为货币市场的产生和发展提供了必要的物质基础，当经济发展到一定阶段时对融资便产生了迫切的要求，货币市场在这种要求中应运而生;货币市场的产生为融资需求提供了方便快捷的通道，又极大地促进了经济的发展。货币市场和经济发展又存在着着制约的关系，经济的快速发展加大对融资的需求，货币市场的资金供给是有限的，过高的资金需求迫使融资成本升高，在一定程度上会限制经济的快速发展;当经济发展放缓时，对资金的需求是有限的，而货币市场的资金供给是充分的，这种情况将迫使融资成本降低，在一定程度上又刺激经济快速发展，如此反复的制约与刺激促进货币市场和经济健康稳定的发展。因此，完善发达的货币市场是现代国家用来调控宏观经济运行状况的重要手段。

12、货币市场的子市场

货币市场包括：(1)资金拆借市场;(2)票据市场;(3)外汇交易市场;(4)短期债券市场等。

13、债券

债券是指经中国人民银行批准交易的国债、政策性金融债券和中央银行融资债券以及其他债券。

14、银行间拆借市场及交易品种

银行间拆借市场亦称“同业拆借市场”，是金融机构之间进行短期、临时性头寸调剂的市场。

15、货币市场和资本市场的联系与区别

联系：两者都是资金融通市场，为融资提供一个平台。

区别：资本市场是长期资金的融通市场，货币市场是短期资金融通市场。更多信息请访问吉林省银行招聘网

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第二篇：资金业务基础知识（模版）

银行账户分类 基本户

是办理转账结算和现金收付的主办账户，经营活动的日常资金收付以及工资、奖金和现金的支取均可通过该账户办理。存款人只能在银行开立一个基本存款账户。开立基本存款账户是开立其他银行结算账户的前提。一般户

即一般存款账户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。本账户可办理转账结算和现金缴存，但不能办理现金支取。保证金账户

是银行为企业开立的一类专门存放信用保证金的结算账户，企业通过银行办理贷款、银行承兑汇票、信用证等业务需要提供某种形式的担保，直接存入保证资金是其中一种担保方式，所担保的事项没有完结之前，保证金不得提前支取或挪作他用，经协商后应正常计息的

一、现行法律法规中对“保证金”的相关规定：

1、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》

“第八十五条 债务人或者第三人将其金钱以特户、封金、保证金等形式特定化后，移交债权人占有作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人可以以该金钱优先受偿。”

2、《最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定》（法释［１９９７］４号 １９９６年６月２０日 最高人民法院审判委员会第８２２次会议通过）

“

一、人民法院在审理或执行案件时，依法可以对信用证开证保证金采取冻结措施，但不得扣划。如果当事人认为人民法院冻结和扣划的某项资金属于信用证开证保证金的，应当提供有关证据予以证明。人民法院审查后，可按以下原则处理：对于确系信用证开证保证金的，不得采取扣划措施；如果开证银行履行了对外支付义务，根据该银行的申请，人民法院应当立即解除对信用证开证保证金相应部分的冻结措施；如果申请开证人提供的开证保证金是外汇，当事人又举证证明信用证的受益人提供的单据与信用证条款相符时，人民法院应当立即解除冻结措施。”

3、《中国人民银行关于银行承兑汇票保证金冻结、扣划问题的复函》（银条法[2000]9号）“

一、银行承兑汇票保证金是银行承兑汇票出票人向银行申请承兑而备付的资金，这类资金存放在承兑银行自己专门设立的保证金账户，是出票人提供的承担最后付款责任的担保。此保证金存入保证金账户后，其支付、划出均受到银行的限制，其性质与信用证开证保证金有类似之处，因此，我们认为，参照最高人民法院对信用证开证保证金的有关规定，银行承兑汇票保证金，人民法院可以依法冻结，但不应扣划。”

二、对保证金质押成立要件及物权效力的分析

根据前述法律规定，本人认为，“保证金账户质押”，从严格意义上讲，应是以该账户中特定化的货币动产作为“保证金”进行质押，而非以该账户所代表的客户对银行请求付款的债权进行的权利质押。

（一）保证金质押的成立要件

根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》（下称“《担保法司法解释》”）第85条的规定，我部认为，若以账户的货币动产进行质押，应满足以下条件：

1、将账户的货币动产以特户、封金、保证金等形式特定化。货币是一种具有高度替代性的种类物，可为同种类、同数量的物相互替代。若无法将其特定化，质权便无存在的基础，质权人也便无主张质权的保障。

2、移交债权银行占有。根据《物权法》第208条的规定，出质人应将质押动产移交质权人占有。对于保证金质押比较特殊的问题在于，保证金账户一般为在质权人处开立的银行账户。本人认为，实践中可考虑以将存折、银行卡、开户证实书等凭证交付我行的形式，以满足该要求。

3、以明确形式表明以前述特定化货币动产对特定债权进行担保的意思表示。此要求为法律的隐含之意，要求银行在实际业务中，应以书面形式明确我行以该账户特定化货币作为保证金，质押担保银行特定债权等内容。

（二）保证金质押的物权效力

以保证金质押的形式设立质权后，质权人即享有对抗任意第三人的效力。根据法律规定和合同约定，在债务人无法清偿债务，或出现其他合同约定情形时，质权人有权以该特定化的保证金优先受偿。

但需要注意的是，根据法律的规定，仅有前述法律法规规定信用证开证保证金、银行承兑汇票保证金不应被人民法院依法划扣，以其他目的或形式开立的保证金并不足以对抗人民法院依法查封、划扣。即使是信用证开证保证金、银行承兑汇票保证金，人民法院也有权依法查封。

三、项目资金监管账户的法律性质分析

根据《项目资金封闭管理协议》第二条和《经营性物业贷款项目资金封闭管理协议书》第二条第1项的条款内容，本人认为，由于上述协议文本中并未明确其担保属性，而只是约定银行对该账户内资金收付、运用有权监管，此类账户内的资金并不符合《担保法司法解释》第85条所规定的保证金质押的条件，银行并不享有以此账户内资金进行优先受偿的权利。根据《金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定》，银行也有协助人民法院对前述账户查询、冻结、扣划的义务。

四、保证金账户所涉法律风险的分析：

根据《关于对保证金账户相关问题的补充说明》，本人认为现有保证金账户所面临的主要问题在于保证金账户内资金金额在固定或浮动的情况下是否达到法律要求保证金质押的要件，银行对该类保证金账户的质权是否面临风险。

我认为，《担保法司法解释》第85条规定的“将其金钱以特户、封金、保证金等形式特定化”，应理解为用于质押的账户的货币资金数额应为固定不变的。首先，“封金”可理解为将账户内资金以封存、冻结的形式固定化；其次，账户内资金作为可高度替代的种类物，区分此物与他物的重要标准便是数额。因此，本人认为，只有在相关保证金账户内资金数额固定不变，并满足前述分析的保证金质押的其他条件情形下，银行对该保证金账户内保证金的质权方才设立。若不然，则可能在司法实践中被认定为，银行对该账户内保证金的质权并未设立，使银行的债权沦为无担保的普通债权，在实现过程中面临严重的风险。

实践中，根据了解，也已经出现某些基层法院以保证金账户内资金浮动不固定，无法达到《担保法司法解释》第85条规定的保证金质押的要件为由，判定贷款银行质权并未设立的判例。这也证明相关司法机关认为对《担保法司法解释》第85条所规定的保证金的数额应为固定不变，而不应是浮动、不确定的。

何为新三板

新三板就是一个交易板块，上市要求非常低，主要针对科技型企业，对盈利没要求 “新三板”挂牌对象面向国家级高科技园区企业，具体挂牌条件是：

1、存续满两年。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续期间可以从有限责任公司成立之日起计算；

2、主营业务突出，有持续经营的记录；新三板

3、公司治理结构合理，运作规范。有限责任公司须改制后才可挂牌。2012年8月3号经国务院批准决定扩大非上市股份公司，按照总体规划分步推进、稳步推进的原则，首批扩大试点除中关村科技园区外，新增上海张江高新产业开发区，东湖新技术产业开发区和天津滨海高新区。

“新三板”市场特指中关村科技园区非上市股份有限公司进入代办股份系统进行转让试点，因为挂牌企业均为高科技企业而不同于原转让系统内的退市企业及原STAQ、NET系统挂牌公司，故形象地称为“新三板”。

“新三板”现在的报价券商主要有：申银万国、国信证券、广发证券和国泰君安。新三板市场的挂牌企业在证券业协会备案后，可以通过定向增资实现企业的融资需求。“新三板”委托的股份数量以“股”为单位，每笔委托的股份数量应不低于3万股，但账户中某一股份余额不足3万股时可一次性报价卖出。

“新三板”的委托时间：报价券商接受投资者委托的时间为周一至周五，报价系统接受申报的时间为上午9：30至11：30，下午1：00至3：00。新三板开户流程

1、机构投资者

（1）注册资本500万元人民币以上的法人机构；

（2）实缴出资总额500万元人民币以上的合伙企业。

2、自然人投资者

（1）投资者本人名下前一交易日日终证券类资产市值500万元人民币以上。证券类资产包括客户交易结算资金、股票、基金、债券、券商集合理财产品等，信用证券账户资产除外。

（2）具有两年以上证券投资经验，或具有会计、金融、投资、财经等相关专业背景或培训经历。

投资经验的起算时点为投资者本人名下账户在全国股份转让系统、上海证券交易所或深圳证券交易所发生首笔股票交易之日。

二、新三板开户流程：

1、客户办理新三板开户须持有效身份证明文件及深圳股东帐户，没有深圳股东账户的须先开设后再办理新三板开户手续；

2、投资者书面签署《买卖挂牌公司股票委托代理协议》（附件1）和《挂牌公司股票公开转让特别风险揭示书》（附件2）。

投资者应抄录《挂牌公司股票公开转让特别风险揭示书》中的特别声明 上海证券交易所

1990 深圳证券交易所

1990 香港证券交易所

1914 台湾交易所

1961 在深交所上市的公司不能在上交所交易，在上交所上市的公司不能在深交所交易。股民买卖深市的股票和买卖上交所的股票时费用有一点不同

两市的交易品种稍有差别,上交所侧重于大中型企业,而深交所则侧重于创投和中小企业(中小板 资金业务八大要诀

1.救急不救穷，多做锦上添花，少做雪中送炭。

2、离安全出口越近，安全系数越大。

3、了解信息越多，决策越合理。

4、做相对安全的项目，求中等以下的收益。

5、好伙伴胜过好合同，做业务就是选伙伴。

6、单相思无好项目，合作共赢希望大。

7、效率是民间的最大优势。

8、创新是现代金融的灵魂。

微小瑕疵票据折叠

1、背书章和被背书相符，但背书位置偏离，汇票压框或完全出背书栏框外。

2、背书公章和私章外框重叠。

3、票据正面记载事项或背面被背书栏未使用黑色或蓝黑色。

4、被背书书写不规范，辨认字迹困难，但无明显错字。

5、刻制的被背书人名称印章加盖时字样颠倒。

6、票据正面非必须记载事项存在瑕疵，且未得到承兑行认可。

承兑

7、粘单使用不规范

① 未使用两联式粘单、“背书人签章”字样印制成“被背书人签章”字样或无“背书人签章”字样。

② 粘单未按照标准规格制作，造成骑缝章压框。③ 没印“粘单”字样。④ 印刷“粘贴单”字样。一般瑕疵票据折叠

1、票据纸张缺乏完整性，缺边、缺角，但不影响票据正反面要素的验审。

2、背书章、被背书位置进入相邻栏内超过四分之一。

3、背书印章或骑缝章色浅模糊。

4、粘单撕过重粘，但骑缝章与被背书连续且被背书无涂改现象。

5、同一栏中背书章重复加盖或被背书人名称重复书写。

6、背书日期不符合逻辑规则，前后不连续或存在涂改现象。

7、背书章与被背书不连续，票面已由原记载人在更改处签章做更改，但未由相关责任人出具证明。

8、出具的承诺函不规范。

9、粘单发生断裂，使用玻璃胶重新粘贴，未由相关责任人出具证明。

10、票据记载事项为复写纸或机打非黑色或蓝黑色，且未由相关责任人出具证明的。

11、金融机构背书无汇票专用章，且未由相关责任人出具证明的。重大瑕疵票据折叠

1、票据有污迹造成正面要素或反面背书难以

2、汇票票面有破损或撕裂。

3、被背书添加或涂改，有错字、漏字、自造字现象。

4、背书或骑缝漏盖公章或私章。

5、同一背书人连续重复转让背书。

承兑汇票辨认。

6、背书或骑缝章因叠章造成字迹难以辨认，或背书盖章存在模糊不清、缺损。

7、骑缝章加盖未骑缝，且未由粘单上的第一记载人和前一手背书人都出具书面承诺函。

8、骑缝章与背书人签章有重叠。

9、背书用章不规范，或银行未使用汇票专用章且责任人未出具承诺函。

10、第一手背书章与收款人名称不符或被背书人与背书章不符。

11、被背书人名称简写。

12、机打式票据因出票人或收款人名称过长，由经办人手写补全，且承兑行未出具书面承诺函。

13、票据存在其他影响背书连续性的重大瑕疵问题。不合格票据折叠

a、伪假票据、无效票据

1、票据要素缺失。

承兑汇票

2、出票人的签章与出票人名称不一致

3、票据金额、日期、收款人名称书写不规范或有涂改现象。

4、票面记载到期日早于出票日。

5、大小写金额不一致。

6、付款期限长于6个月。c、权利障碍票据

1、票据正面或背书人签章栏注明“不得转让”字样的票据。

2、已做成“质押背书”的票据。

3、已被人民法院公示催告的票据。

4、票据正面加盖承兑银行结算专用章。

5、背书栏已记载“委托收款”字样或加盖过银行的结算专用章。

6、非付款人承兑的商业承兑汇票。

资金安全管理

1、资金运行低效，存在“贬值”风险。一方面，由于供应渠道不够畅通，拨款方式不够科学，资金调剂不够合理，保障重点不突出、时效性差，资金利用率低。甚至拨款和使用脱节，造成一些单位大量资金闲置，而一些单位急需的资金又迟迟不能到位，加剧了资金供求矛盾。另一方面，有些单位尤其是各级机关大量结余资金长期闲置，不能及时转化为部队建设的保障力。造成资源浪费；同时，随着物价不断上涨，货币实际购买力下降，存量资金逐渐贬值。

2、强化责任意识，加强资金监管队伍建设。人是事业之本，加强资金监管人员的管理，是管好资金的根本。一是要把好选人用人关。各单位领导和财务部门负责人要选好资金管理人员，不仅要把负责任、有能力、思想好、素质高的人员选到资金管理工作岗位上，还要加强对资金管理人员的法纪教育和业务培训，强化他们的法律意识和对资金管理规定的认识，不断增强自身素质，提高应对风险挑战和拒腐防变的能力。有条件的单位，可实行会计委派制，将管人与管事结合起来，从而减少资金管理过程中单位领导的行政干预，进一步规范资金管理行为。二是要注重职业道德培养。良好的职业操守是资金安全运行的保证。要结合理论学习和教育整顿，通过典型事迹学习，引导广大财务人员树立正确的世界观、人生观、价值观，培养爱岗敬业精神和积极进取意识，做到坚守职业道德，认真履行职责。利用反面教材，开展警示教育，不断增强财务人员的风险意识，促进各项管理规定的落实，自觉抵御资金安全风险。三是要加强对资金审批权力的约束。事实表明，少数单位违规运作资金，单位领导参与或者授意进行的占了较大比例。因此，必须规范领导理财行为。提高资金管理使用过程的透明度和公开性。防止滥用职权。要强化领导干部行使权力的责任意识，明确各级领导在资金监管中的责任，对于在资金管理上出现问题的，必须加大惩处力度，追究决策者的责任，给各级领导和财务人员敲响警钟，做到对各种违法违纪行为“不想、不敢、不干”。

定期存款是银行与存款人双方在存款时事先约定期限、利率，到期后支取本息的存款。它具有存期最短3个月，最长5年，选择余地大，利息收益较稳定的特点。当企业由于缺乏订单导致开工不足，从而产生闲散资金，相对于股市的高风险，银行便成了这些企业闲散资金的最佳去处。如果银行下调企业存款利率，这些企业将会少一笔预料之中的收入。大型企业的大额存款，银行通常会采用协议存款的方式在央行确定的利率基础上进行浮动，具体利率由企业与银行来商定。

定存补息的操作原理以及流程介绍

定存补息，是储户把钱存进银行，银行除了正常的利率外，额外再支付储户一定的现金，所以这个方式也叫存款返现、存款贴息。现在银行定存一年的利率是3.5%。银行的利率按正常程序，就是去银行定存一年开定期存单,贴息那块利率很快能拿到。无风险，就是普通定存，但银行贴息给你。一般你自己去银行是没有这方面的，需要找的相应的中介，才有这方面的贴息优惠，而优惠幅度也根据存款数量和银行资金紧张程度略有差别。定存补息具有几个方面的优势：

高利息：比国家规定的银行定期存款利息高一倍多；

无风险：因为是存在银行（国有商业银行和城市化商业银行都有，可选择），不同于民间资本、典当、高利贷等的运作方式直接带给企业或者个人，存在银行里面，不存在违约风险； 贴息兑现快：贴息部分在存款存入指定银行后当场返到储户个人账户上；周期灵活：可选择一个月、三个月、半年、一年等的多个周期；资金不限：不像市场上有些金融产品有购买起步门槛，比如100万，存款贴息这方面比较自由，很少有要求，如果有只是在10万元起步，中小资金也可以操作；收益：最近股市不好，投资者亏损情况较严重，2011年亏损在30%以上的投资者比比皆是，而房地产受国家政策，保障房建设，放假已经开始松动，最近中介已经有倒闭的了，投资房地产资本已经开始转移方向，想资源性的产品，农产品，奢侈品倾斜，而期货、外汇等风险巨大，都不适合普通老百信，做一办的保值增值需要，而通货膨胀也越来越严重，资金存在银行一般都是负利息率了，而贴息存款能较高的收益、无风险、可以跑赢通胀，实现资金的保值增值作用，建议选择。

不足之处：存款定存期间这笔存款不可以随便动用，所以要选择好合适期限的贴息存款周期。

其实存过的人都知道，贴息款其实不是银行付的，而是贷款的企业付的。具体的流程大概是这样，企业找银行贷款，双方谈好后，银行同意放款，但因为银行贷款遭遇调控，没有额度。便只能正常流程之外办理，这贷款部分的钱由民间资本出，专款专用，也就是所谓的开口子，而这口子另外贴息的那部分钱就由企业出，企业把贴息款打给银行信贷员，口子便开好了。银行的信贷员联系外面的中介，中介找到储户，谈好贴息的点位。储户把钱存进银行后，把存单号和存款证明交给中介，中介把账号报给信贷员，信贷员去核实，核实后了，便把贴息款打给中介，中介再打给储户。一个流程下来一般1小时多就完成。

存款贴息操作流程：

1：）确定客户的存款金额；

2：）到指定银行的开储蓄卡或存折，然后本票入账或者柜面通转账，之后存指定期限（三个月、半年、一年）的定期存款，然后开具相应期限的存款证明；定存的时候分不用工号直接存进或者挂存到指定银行指定员工的工号上；

3：）存好后，开存款证明，资金冻结定存的期限；

4：）存好后客户再找中介，中介把客户名字，存款金额和存单账号和银行核对，中介把存款证明收走,资金冻结；

5：）现场返贴息，操作完毕。

手表定律

猴子与手表的故事：

森林里生活着一群猴子，每天太阳升起的时候它们外出觅食，太阳落山的时候回去休息，日子过得平淡而幸福。

一名游客穿越森林，把手表落在了树下的岩石上，被猴子“猛可”拾到了。聪明的“猛可”很快就搞清了手表的用途，于是，“猛可”成了整个猴群的明星，每只猴子都向“猛可”请教确切的时间，整个猴群的作息时间也由“猛可”来规划。“猛可”逐渐建立起威望，当上了猴王。做了猴王的“猛可”认为是手表给自己带来了好运，于是它每天在森林里巡查，希望能够拾到更多的表。功夫不负有心人，“猛可”又拥有了第二块、第三块表。

但“猛可”却有了新的麻烦：每只表的时间指示都不尽相同，哪一个才是确切的时间呢?“猛可”被这个问题难住了。当有下属来问时间时，“猛可”支支吾吾回答不上来，整个猴群的作息时间也因此变得混乱。过了一段时间，猴子们起来造反，把“猛可”推下了猴王的宝座，“猛可”的手表也被新任猴王据为己有。但很快，新任猴王同样面临着“猛可”的困惑。

这就是著名的“手表定律”：只有一只手表，可以知道时间;拥有两只或更多的表，却无法确定几点。更多钟表并不能告诉人们更准确的时间，反而会让看表的人失去对准确时间的信心。

手表定律带给我们一种非常直观的启发。

对于任何一件事情，不能同时设置两个不同的目标，否则将使人无所适从;对于一个人不能同时选择两种不同的价值观，否则他的行为将陷于混乱。

一个人不能由两个以上的人来指挥，否则将使这个人无所适从;对于一个企业，更是不能同时采用两种不同的管理方法，否则将使这个企业无法发展

第三篇：晋中市农村信用社资金营运管理办法

晋中市农村信用社资金营运管理办法（暂行）

第一章 总

则

第一条 为进一步加强和完善资金营运管理，优化农村信用社资产结构，提高可用资金收益，防范和化解经营风险，根据中国人民银行《关于农村信用社资金融通若干问题的通知》、《全国银行间债券市场债券交易管理办法》、《县（市、区）农村信用合作社联合社章程》，特制定本办法。

第二条 资金营运管理的指导思想是：根据全辖农村信用社现行的管理体制和业务发展实际，按照统一、灵活、高效运作和资金商品化、利率市场化、管理规范化的原则，充分调动信用社、县（市、区）联社积聚资金、使用资金、管理资金的积极性，最大限度提高资金使用效益，促进农村信用社健康发展。

第三条 资金营运管理的总体目标是：通过加强全市农村信用社可用资金的调配与营运，力争利用3-5年的时间，优化全市农村信用社信贷资产结构和收入增长方式，即：贷款利息收入60%、票据融资收入20%，中间业务收入20%。

第四条 本办法所称的资金营运业务包括资金拆借、资金调剂、同业存款、投资理财、债券回购、票据贴现与转贴现、信贷资产转让(回购)、债券承销与买卖及短期融资券等金融衍生产品和经中国银监会批准经营的各类资金业务。

第五条 资金营运业务应严格按照中国人民银行及银监会的有关规定和要求，在确保对外支付和支农贷款投放的前提下，按本办法有关规定办理。

第二章 基本原则

第六条 资金营运管理的基本原则是：统一调度、集中经营；比例控制、综合平衡；利率导向、市场融通。

一、统一调度、集中经营。是指办事处对全辖的各项营运资金统—调度和管理，对全辖可利用资金集中经营。

二、比例控制、综合平衡。是指各县（市、区）联社要按照有关规定，有效地控制和调整信贷总量、结构和资产质量，实现资产安全性、流动性和效益性的有机统一。通过对各项资产和各项负债之间的合理配置，达到全辖资金运作的综合平衡。

三、利率导向、市场融通。是指办事处对资金管理按照市场机制来引导资金合理流动。对于短期营运资金，通过资金市场灵活融通，调剂余缺，实现资产集约化经营，提高资产收益。

第三章

机构设置与管理 第七条 为加强全辖县级联社资金营运与管理，协调余缺，统筹兼顾全市整体实际，办事处成立资金营运管理领导组，办事处内设资金营运管理中心。

第八条 资金营运管理领导组组长由办事处主任担任，副组长由办事处分管资金营运副主任担任，成员由各联社理事长（主任）担任。

第九条 资金营运中心由办事处批准组建设立，并对其进行日常管理，各联社有权监督资金投向但不得干涉资金营运中心的日常业务。

第十条 资金营运中心负责人由办事处指定，资金营运中心各岗位人员根据业务开办范围及营运资金规模核定，具体由办事处负责从基层社业务人员中公开选拨。

第四章

业务交易依托

第十一条

资金营运中心的业务交易依托榆次区农村信用联社营业部进行，由办事处在营业部开设“资金营运专户”，所有资金调拨与营运均通过专门账户进行交易，榆次区联社营业部需疏通资金结算渠道，确保资金营运交易正常进行。

第十二条

办事处资金营运中心根据国家宏观调控政策及全辖实际，客观分析市场走势，按照安全性、流动性、效益性原则管好用好营运资金。债券买卖（回购）、同业拆借等交易暂依托榆次区联社交易资格进行，各联社应积极申请债券交易资格，待各联社取得债券市场交易资格后，将取消上存资金管理办法，各联社前台交易将根据办事处资金营运中心的分析成果与客户资源等授意进行。

第五章

职责与义务

第十三条 资金营运管理领导组负责全辖农村信用社资金营运方案、管理办法、规章制度及审批流程的审议与重大决策。第十四条

资金营运中心在领导组的直接领导下开展工作，日常经营由办事处负责管理，重大事项由办事处组织召开领导组会议决定。资金营运中心应建立定期报告制度，定期向领导组报告资金投向、业务品种、投资周期及收益等有关事项。

第六章

资金统筹与利润分配

第十五条

为便于统筹全辖可用资金集中营运，提高资金营运收益，各成员单位均需向资金营运中心上存一定数额资金由办事处资金营运中心操作运用。

本办法中所指成员单位是指全辖各县（市、区）联社。第十六条

上存资金管理：

一、上存资金的数额：各联社上存资金基础额度为1000万元，其他可根据辖内农村信用社可用资金情况以1000万元的整倍数存入。各联社可用资金调拨额度一般由办事处分类核定，计算公式为：可用资金=（现金+业务周转金+缴存中央银行准备金存款+存放中央银行特种存款+存放中央银行财政性存款+存放同业款项）-（各项存款*法定存款准备金率）。

二、上存资金的期限：根据各县级联社意愿,上存资金分为活期和定期,活期存款按月结息，定期存款按季结息,定期存款期限统一为一年期。

三、上存资金的利率：活期存款按照同期人民银行超额准备金利率执行，定期存款统一按照3%(年利率)结息,年末办事处将综合收益按各联社交易量及存款积数的大小进行二次分配,定期部分综合收益按全部存款平均收益的2倍计算。

平均收益率计算公式为:平均收益率（年）=综合收益额/(活期部分+定期部分*2)*100%。

活期部分收益=活期存款额度*平均收益率 定期部分收益=定期存款额度*平均收益率*2

三、上存资金的条件：上存资金的额度（除基础额度外）由办事处根据县联社每月报送的可用资金计算公式计算，上存可用资金不足的于每月5日通过大小额支付系统上存至办事处资金营运帐户。

各县（市、区）联社每月2日前向办事处资金营运中心上报当月《上存资金计划表》（附表一），在计划额度内上存资金时必须填写《上存资金协议书》（附表二）。《上存资金协议书》由分管主任签字并加盖公章，于上存日之前（含当日）传真到办事处资金营运中心，经同意后办理上存有关手续。

办事处与县（市、区）联社两级资金管理人员凭《上存资金协议书》登记台账，通知财会部门划拨资金。

四、上存资金的支取：各县（市、区）联社支取上存办事处的资金需填写《支取上存资金申请书》（附表三），由分管主任签字并加盖公章，在支取日前三个工作日9：00以前将支取申请书传真至办事处资金营运中心。并经电话通知予以确认。上存资金支取日遇节假日，顺延到下一个工作日办理。

第七章

资金往来与划拨

第十七条 资金往来管理包括系统外资金往来管理、系统内资金往来管理。

第十八条 系统外资金往来管理

一、系统外资金往来系指与全市农村信用社系统以外的银行类及非银行类金融机构之间的资金往来(人民银行除外)。

二、办事处负责全辖县级联社的资金往来管理，包括存放同业、同业存放、资金拆借。县级联社除上存人民银行法定准备金和特种存款、由现金提交业务要求存入的必要保证存款外，均不得与其他银行业金融机构发生直接业务往来。法定准备金存款按照同期人民银行公布的《金融机构法定存款准备金率》计算确定；

特种存款按照人民银行行文要求，经办事处核定后执行，未经办事处核定不得擅自缴存特种存款；

提交现保证存款由辖区内无人行发行库的县级联社与经办行社达成协议，并经办事处审查后，按协议有关条款执行，未经办事处审查同意的保证存款要及时予以收回并上存资金营运中心帐户。

三、系统外的资金拆借业务由办事处资金营运中心统一组织进行，县（市、区）联社一律不得办理系统外的资金拆借业务。

四、县（市、区）联社买卖债券一律由办事处资金营运中心统一组织、统一买卖。

五、办事处资金营运中心对资产类投资业务统一营运，按照现行农村信用社体制确定操作方案，在多级法人 体制下，资产类投资业务统一由资金营运中心拟定专项投资方案，以社团联合投资的形式委托榆次区联社办理。第十九条 系统内资金往来管理

一、系统内资金往来是指办事处与县（市、区）联社、县（市、区）联社与所辖信用社之间的短期资金融通。

二、县（市、区）联社之间的资金往来必须通过办事处办理，未经办事处批准一律不得进行横向资金往来。

三、县（市、区）联社所辖信用社之间的资金往来一律通过县（市、区）联社办理，基层信用社之间一律不得进行横向资金往来。第二十条 资金划拨：

上存资金是指县（市、区）联社上存到办事处的可营运资金。上存资金划拨的帐务处理与核算指导由办事处财务部门负责。第二十一条 调剂资金

一、调剂资金是指县（市、区）联社与办事处或县联社与县联社之间的资金调入调出业务。

二、县（市、区）联社在发生临时资金头寸困难时，均可向办事处提出申请，由办事处资金营运中心负责在全辖县联社间调入调出资金。

三、调入资金实行额度控制，期限分为7天以内、1个月、2个月、3个月和半年五个档次。

四、调入资金利率原则上低于同期资金市场利率。

五、调入资金到期，调入资金的县（市、区）联社应于到期日将款项归还办事处。调入资金原则上不予延期，如因特殊情况不能按期归还，要于到期前3日内向办事处提出申请，经同意后办理展期手续。

第八章

考

核

第二十二条

为加强全市农村信用社资金筹集、集中营运与管理，办事处重点对各县级联社的可用资金收益率进行考核，指标考核统一纳入财务指标考核。

第二十三条

可用资金收益率计算公式为：可用资金收益率=（同业存款利息收入+拆出资金利息收入+贴现利息收入+买入返售债券利息收入+投资收益）/全年可用资金平均余额。第二十四条

县级联社可用资金收益率应不低于上全市可用资金总体平均收益率，全市可用资金平均收益率由办事处在每年统计资料中公布。

第二十五条

指标考核（5分）办法：县联社可用资金收益率（按全年水平计算）高(低)于全市平均收益率0.5个百分点分别加(扣分)1分，高（低）于全市平均收益率2个百分点以上的按本分翻倍计分，最高不超过10分，最低扣完本分为止。

第九章

罚

则

第二十六条 凡违反上述资金营运管理有关规定的，根据不同情况给予相应的处罚。

一、擅自开展越级拆借、横向平行拆借、系统外拆借(向人行贷款除外），或利用拆借资金发放贷款的，收缴其利息所得，给予内部通报批评，并追究有关责任人和领导人的责任。

二、调剂资金不按期归还的，自逾期日起按中国人民银行规定的逾期贷款利率计息，并对其新增调入资金实行限制。

三、凡不认真执行本管理办法有关规定的，一经发现，视情节轻重，给予通报批评并追究有关当事人和领导人的责任。

第十章

附

则

第二十七条 本办法由晋中办事处制定、修改和解释。第二十八条 本办法自发文之日起实施。

第四篇：吉林省农村信用社员工考试公共基础知识试卷

吉林省农村信用社员工考试公共基础知识试卷

一、判断题（本大题共20小题，每小题0.8分，共16分）

判断下列各题，请在正确的叙述后打“√”，错误的叙述后

打“×”。

1.除实践以外，逻辑证明也是检验真理的标准。(Ⅹ)

2.人民群众创造历史，但杰出人物能够给予历史进程以重大影响。(√)

3.任何事物的发展都是有内外因的，整个宇宙的发展也是有内外因的。(√)

4.认识的根本目的在于掌握事物的本质和规律，从而更好地解释世界。(Ⅹ)

5.某农场和政府签订了粮食订购合同，为保证合同的履行，该农场又分别和农药厂、化肥厂、种子公司签订了相关合同。因为上述合同都是为了保证完成国家的粮食订购任务，所以都是行政合同(Ⅹ)。

6.婚姻、收养、监护等有关身份关系的协议，适用《合同法》。(Ⅹ)

7.社会主义市场经济体制下，宏观经济调控应由微观管理为主转向宏观管理为主。(√)

8.在社会主义市场经济条件下，要保持币值的稳定，就必须使货币流通量等于商品流通的需要量。(√)

9.我国现阶段个体劳动者通过生产和经营活动所取得的收入，也属于按劳分配。(Ⅹ)

10.在社会主义初级阶段，我国所要完成的社会经济发展目标是使人民过上小康生活。(Ⅹ)

11.我国的对外开放，是对世界所有国家的开放，不仅限于经济领域的开放，还包括科技、教育、文化、党派团体等领域的全方位开放。(√)

12.凡是金融机构都能从事存款和贷款业务。(Ⅹ)

13.人力资源同自然资源、物质资本一样属于被动的生产要素，但它是各种生产要素中最活跃、最积极的因素。(Ⅹ)

14.教育是潜在地影响人的行为的因素，是行政监督的保证。(Ⅹ)

15.法律监督是指由所有国家机关、社会组织和公民对各种法律活动的合法性进行的监察和督导。(√)

16.公司、企业人员在经济往来中违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费归个人所有的，构成受贿罪。(Ⅹ)

17.我国地方的乡、民族乡、镇的人民政府的行政首长由上级任命。(Ⅹ)

18.并非所有公文都具有领导与指导作用。(√)

19.2005年4月26日至5月3日，中国国民党主席连战率团访问大陆。访问期间，连战与中共中央总书记胡锦涛会面，这是60年来国共两党最高领导人首次正式对话。(√)20.2005年3月28日在京颁发的一年一度国家科学技术奖再次出现空缺。(Ⅹ)

得 分评 卷 人

二、单项选择题（本大题共40小题，每小题0.7分，共28分）在每小题列出的备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其正确代码填写在括号内。错选、多选或未选均无分。

1.事物的联系和运动之间的关系是(A)

A.事物的相互联系、相互作用构成运动B.事物的发展、变化引起物质的运动

C.质变和量变的关系D.事物的多种联系形式

2.人们在一定社会条件下进行的实践活动(B)

A.都不受社会条件的制约B.都受社会条件的限制

C.都是主观随意进行的D.都不是对客观世界的改造

3.真理是没有阶级性的，在真理面前人人平等。这是因为(D)

A.真理是绝对性和相对性的统一，真理是不断发展的B.真理是具体的，任何真理都有其适用的条件和范围

C.真理就是客观规律，真理与人的阶级地位无关

D.真理具有客观性，真理中包含着不依赖于人类的客观内容

4.“不怕做不到，就怕想不到”反映的是(C)；

A．辩证唯物主义观点B.客观唯心主义观点C.主观唯心主义观点D.形而上学唯物论

5.“三个有利于”标准是判断(D)

A.姓“资”姓“社”的标准B.姓“公”姓“私”的标准

C.真理与谬误的标准D.各项工作是非得失的标准

6.集约型经济增长方式推动经济增长，主要是靠(C)

A.增加生产资料和劳动力的数量B.增加资金和资源的投入量

C.科技进步和提高劳动者素质D.增加积累和扩大生产规模

7.实施可持续发展战略，要求我们坚定不移地实行(A)

A.计划生育的基本国策B.对外开放的基本国策

C.两个文明一起抓的基本国策D.科教兴国的基本国策

8.买卖双方一手交钱、一手交货的交易是(A)

A.即期现货交易B.远期现货交易C.期货交易D.柜台交易

9.只有正确处理好改革、发展和稳定之间的关系，才能总揽全局，保证经济和社会的顺利发展；处理不当，就会吃苦头，付出代价。这句话包含的哲理是(A)

A．要从整体上把握事物的联系，促进事物发展B．内因决定事物的性质和发展方向

C．想问题、办事情要坚持两点论D．联系具有多样性、条件性

10.公有制经济特别是国有经济的主要实现形式是(C)

A.租赁制B.承包制C.股份制D.股份合作制

11.我国的乡、民族乡、镇的人民代表大会每届任期(B)

A.2年B.3年C.4年D.5年

12.下列行为中可提起行政诉讼的是(C)

A.记大过B.纪检部门对某甲实行“双规”处理

C.吊销营业执照D.停职检查

13.根据《刑法》的规定，已满14周岁不满16周岁的人，应对下列哪种行为负刑事责任(C)

A.盗窃B.制造毒品C.强奸D.破坏交通工具

14.交通民警设卡检查机动车驾驶人员是否具有驾驶证的行为属于(C)

A.行政许可B.行政确认C.行政监督检查D.行政处罚

15.某中级人民法院审理一起上诉行政案件，经审理认为原判认定事实清楚，适用法律、法规正确，符合法定程序。该中级人民法院应当(A)

A.驳回上诉，维持原判B.依法宣布审判结果

C.发回重审D.按撤诉处理

16.确定赵某的发明专利权保护范围的依据是(B)

A.说明书B.权利要求书C.附图D.说明书和附图

17.当前我国农业产业结构不合理的矛盾十分突出，调整势在必行。原因是(B)

A．我国农产品供不应求

B．我国农业产业结构失衡，不能适应市场需求

C．各类农产品卖难，农民增收减缓

D．世界经济全球化发展迅速

18.下列国务院行政机构，不具有独立行政管理职能的是(C)

A.国务院组成部门B.国务院直属机构C.国务院办事机构D.国家局

19.下列适用零税率的有(A)

A．出口货物B.进口货物

C.农业生产者销售的自产农业产品D.粮食、食用植物油

20.2004×20052005-2005×20042004的值是：(B)

A．-60B.0C.60D.80

21.我国少数民族中人口最多的民族是：(C)

A．朝鲜族B.蒙古族C.壮族D.回族

22.十六届四中全会审议通过的《中共中央关于加强党的执政能力建设的决定》指出，加强党的执政能力建设，必须坚持以()为核心。

A．全面贯彻党的基本路线、基本纲领、基本经验

B．保持党同人民群众的血肉联系

C．建设高素质干部队伍。

D．改革和完善党的领导体制和工作机制

23.保持经济总量的基本平衡是指()

A．社会总供给与社会总需求的基本平衡B．社会生产两大部类的基本平衡

C．积累基金与消费基金的基本平衡D．进出口贸易额基本平衡

24.下列选项中属于我国金融机构组织的是()

A．银行、保险公司、农村信用合作社、股票交易所

B．国家财政部门、银行、保险公司、信托投资公司

C．银行、保险公司、信托投资公司、农村信用合作社

D．银行、保险公司、信托投资公司、国家外汇管理部门

25.市场体系的三大支柱()

A．商品市场、技术和信息市场、房地产市场

B．商品市场、资本市场、劳动力市场

C．商品市场、技术和信息市场、劳动力市场

D.生产资料市场、期货市场、技术和信息市场

26.某企业向银行借贷100万元，贷款期限为1年。该企业使用贷款10个月后，欲提前归还此项贷款。依照法律规定，下列表述中正确的是：()

A．该企业可以提前还贷，银行应同意

B.该企业应在还款日前15天通知银行方可提前还款

C.该企业可以提前还贷

D.该企业不能提前还贷

27.根据我国法律规定，发生劳动争议，必须经过一个前置程序，向人民法院起诉，该前置程序是()

A．调解B.协商C.仲裁D.行政复议

28.《担保法》规定了合同担保的五种方式，其中一种是指债务人或者第三人不转移对其确定的财产的占有，将该财产作为债权的担保。该种担保方式是()

A．抵押B.质押C.留置D.保证

29.不属于法律实施的是()

A．执法B.立法C.司法D.守法

30.社会主义道德的核心内容集中体现为()

A．为人民服务B.诚实守信C.爱国主义D.团结互助

31.贯彻“三个代表”重要思想的核心是()

A．坚持与时俱进B.推动生产力发展C.保持党的先进性D.执政为民

32.信用卡的使用体现着银行的一项业务活动，这项业务活动是()

A．发行货币B.发行债券C.调节利率D.转账结算

33.愈是现代行政决策()

A.领导者个人经验愈重要B.决策环境愈明晰

C.技术性特征愈强D.“断”与“行”愈统一

34.三十几年的经验告诉我们，关起门来搞建设是不行的，发展不起来的。我们党实行对外开放的改革政策才十几年，中国就发生了巨大的变化。所以，我们要发展得快一些，就要继续坚持对外实行开放政策。这段话运用的论证方法是()

A.类比法B.对比法C.例证法D.反驳法

35.下列调查报告的标题不符合要求的是()

A.《关于ＸＸ市进口和倒卖物资问题的调查报告》

B.《ＸＸ大学是怎样改革学生思想政治工作的》

C.《关于调查处理ＸＸ县水利系统40名工人更改年龄、突击退休补员情况的报告》

D.《振兴乡镇企业要靠科学技术——关于ＸＸ市发展乡镇企业的调查报告》

36.国务院深化农村信用社改革试点首批试点省份有()个。

A．6B.7C.8D.9

37.《孙子兵法》云：“投入亡地然后存，陷入死地而后生。”韩信据此背水一战，大破赵军；马谡据此屯兵山上，痛失街亭。这两个事实说明了()

A．意识对物质具有反作用

B．物质决定意识，而不是意识决定物质

C.理性认识比感性认识更正确

D．主观和客观的统一是具体的历史的统一

38.从给出的几句话中选出没有语病的一句()

A．这位老营业员的做法是值得尊敬和学习的B.这里的每样东西对我都感到亲切可爱。

C.既然学习古人的主要目的是今用，古文、现代文、古诗词和新诗编选的比例就要适当。

D.过去农村分散生产，使生产不能达到迅速的发展，农民的生活不能达到满足的要求。

39.近年来，日本首相**纯一郎多次不顾中国以及亚洲近邻和日本国内各界的坚决反对，公然参拜供奉着甲级战犯牌位的靖国神社。中国人民和亚洲受害国家对其表示强烈 愤慨，因为日本领导人这一挑衅正义的举动()

①破坏了世界总体走向缓和的发展趋势

②损害了中日关系发展的政治基础

③伤害了亚洲广大受害国家人民的感情

④违背了日本政府在历史问题上作出的一系列表态和承诺

A．①②③④B．①②③C．②③④

D．②④E．②③

40.在中国近代史上，规定外国人可以到中国内地游历、通商和传教的第一个不平等条约是

()

A．《南京条约》B．《天津条约》C．《北京条约》D．《烟台条约》

得 分评 卷 人

三、多项选择题（本大题共10小题，每小题1.6分，共16分）

在每小题列出的备选项中至少有二个符合题目要求，请将

其正确代码填写在括号内。错选、多选、少选或未选均无分。

1.社会保障制度的创立是()

A.社会主义制度的产物B.资本主义制度的产物

C.社会化大生产的产物D.经济发展和社会进步的重要标志

2.宏观调控的经济杠杆包括()

A.价格B.税率C.利率D.汇率

3.我国宪法规定，特别行政区是中华人民共和国不可分割的一部分。这个论断表明()

A.特别行政区独立行使国家主权

B.特别行政区直辖于中央人民政府

C.特别行政区必须坚持四项基本原则

D.“一国两制”的前提是坚持一个中国

4.以下属于行政处罚的有()

A.治安拘留B.海关扣留C.吊销驾驶执照D.罚金

5.“三农”指的是：()

A．农民B．农业产业化C．农村信用社D.农业E．农村

6.农业是国民经济的基础，这是因为()

A．农业为全国人民提供最基本的生活资料

B．农业为工业发展提供原料和市场

C．农业是劳动力和资金积累的重要来源

D．发展农业是社会主义建设的方向

E．农业的发展情况，关系着社会的稳定

7.为加大对农业的扶持力度，进一步调动农民的积极性。国务院出台了“一减免，三补贴”的优惠政策，其中，“三补贴”指的是：()

A．实行农业税补贴

B．对种粮农民实行直接补贴

C．良种补贴

D．农机具购置补贴

E．实行医疗补贴

8.公民储蓄作为一种投资行为的作用是()

A．公民储蓄，利国利民

B．为国家建设积累资金，支援现代化建设

C．调节市场货币流通

D.有利于公民培养科学合理的生活习惯

E.防止通货膨胀

9.为了在全社会广泛应用信息技术，实现资源共享，我国将在()三大领域重点推进信息化。

A．企业B．农业C．城市D.教育

10.当社会总需求大于总供给，经济增长过热时，中央银行采取紧缩性货币政策，其主要措施有()

A．提高法定准备金率B.提高贴现率

C.在金融市场上购买政府债券D.在金融市场上抛售政府债券

得 分评 卷 人

四、阅读理解题（10分）

请结合对下列事件的理解谈谈你的认识？

在全球化国际环境下，某些疾病的传播和蔓延，将造成严重的社会恐慌以及巨大的经济损失和人员伤亡。如：中国现有艾滋病病毒感染者约84万人；其中，艾滋病病人约8万例。如果措施不力，艾滋病感染者总数到2010年可能增长10倍以上，而且约1亿流动人口被感染的机会远远超过一般居民。

得 分评 卷 人

五、作文题(30分)

以诚信为内容，自拟题目，写一篇800字左右议论文。要求：观点明确，结构合理，条理清晰，行文流畅。

第五篇：浅析农村信用社同业资金业务

浅析农村信用社同业资金业务

2016年02月19日 16:03:28 来源：中国金融界网

持续了近20年的利率市场化改革在2015年基本完成。对此，中国经济网评论员徐洪才表示：“存贷款利率市场化是一个攻坚战，也是利率市场化最难以逾越的一个障碍。我国通过渐进式改革基本实现利率市场化，既反映出改革的思维是稳中求进，也反映出客户和金融机构之间的博弈是理性的。”虽然利率市场化基本完成，但我国的利率体系还不完善，未来依旧任重而道远。

2015年3月1日，我国金融机构存款利率浮动区间的上限由存款基准利率的1.2倍调整为1.3倍；5月11日，这一浮动区间上限由此前的1.3倍调整为1.5倍；8月26日，1年期以上定期存款的利率浮动上限放开；10月24日，央行宣布对商业银行和农村合作金融机构等不再设置存款利率浮动上限。至此，持续了近20年的利率市场化改革基本完成。取消商业银行和农村合作金融机构等存款利率浮动上限在我国金融发展史上有着特殊意义，标志着我国利率市场化在定价方面的彻底完成。不过，与此同时，我国利率市场化也面临着诸多挑战。国际经验表明，健全资本市场定价机制，提升资金 配置效率将是一个长期过程。我国利率市场化已基本完成，这给我们以传统存贷利差收 入为主的农村信用社带来很大的影响，使我们不得不开始尝试谋求新的利润渠道。利率市场化后，存贷款利率由市场决定，竞争愈加激烈，利润空间不断被收窄，而我们农村信用社吸收的存款远远高于投放的贷款，大批富余资金的有效运用成为亟待解决的问题，而且，利率风险和流动性管理也开始考验我们的经营管理水平。

银行业加大产品创新力度，增加经营手段，金融混业经营是大势所趋，农村信用社在其他中间业务产品尚未成熟的情况下，加快发展资金业务不仅能优化资产配置、提高资金营运效率、拓展收入渠道，还能有效地分散风险、缓解资本压力，是农村信用社战略转型、改制农商行过程中的必要举措。

资金业务作为我国银行业三大业务之一，是传统存贷款业务以外最重要的资金来源和运用渠道，一般说来，资金业务主要包括货币市场交易、债券投资与交易、票据业务、理财业务等。近几年，随着银行间业务市场的兴起，农村信用社开始涉足资金业务，通过调剂资金头寸，将富余资金存放同业或投资理财，获得闲置资金收益。以我县联社为例，最近几年，资金业务取得了长足发展，业务品种更加多样性，逐渐成为我县联社利润组成的一个重要部分。目前我县联社的资金业务主要集中在存放中央银行准备金款项、存放同业款项以及投资理财,截至2015年底，实现金融机构往来收入15039万元，在获得可观收益的同时，进一步优化了资产结构、提升了经营管理水平。

但是随着市场竞争日益激烈，加之我们农村信用社资金业务起步晚，对资金业务的研究力度不足，受制于规模、监管、输出渠道、投资产品类型等原因，面临着巨大的竞争压力。特别是2015年下半年以后，市场流动性充裕，同业存放利率持续走低，加之监管部门对同业市场监管趋严，相继出台多项文件，尤其是2014年的“127号文”，加强了对金融机构同业业务和投资活动的规范和监管，其中“对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级资本的50%”的资本限额规定，使得我们这样具有法人资格的县级联社在资金业务市场中不得不去选择更多的交易对手行，增加了资金输出的难度，而且对市场利率的主动权也随之发生了转变，农村信用社作为市场资金的供给方，一度出现富余资金难以及时存出且收益较低。

鉴于此，我们应当及时调整明确经营思路，在风险可控的前提下，做大做强资金业务，为县级联社转型发展做出新的贡献。在资金业务发展上，我们可以确定以下经营思路： 一是降低资金市场业务的风险集中度，不要把鸡蛋放在同一个篮子，通过合理确定资金的到期期限和产品种类，使期限、种类相互配合、互相补充，既降低风险集中度，又能保证联社资产运营的流动性不受影响，保证传统信贷业务、结算资金等各项业务正常经营。二是加强对宏观经济形势和金融政策的研究与跟踪，密切关注国家经济发展的动向、资金业务市场走势以及央行货币利率政策取向，以投资者的眼光和思维进行分析、判断，促进资金业务的健康、快速发展。适当控制风险偏好，严格限制对高风险业务种类和产品的投资。三是重视同业合作。在交易合作的传统基础上，调整同业合作模式，积极参与资金业务成员协会，分享成员间在产品、服务、渠道、管理等方面的经验，提升管理水平和盈利水平；加强与兄弟联社之间的业务合作，在风险可控、业务合规的基本原则下，利用“组团”实现规模扩大效应从而提高农村信用社在利率收益等方面的话语权，改善我们县级联社作为单个法人主体受资本限额制约的被动局面，实现资金收益的最大化。四是加大同业交流，研究同行产品，在成功改制农商行以后，加大自身资金业务创新，紧随市场步伐，提升效益。