八里庄中心小学资产清查报告

第一篇：八里庄中心小学资产清查报告

八里庄中心小学 资产清查工作报告

单位名称（盖章）： 延庆县八里庄中心小学 单位负责人（签字）：

单位资产清查领导小组组长（签字）： 单位财务负责人（签字）：

二零零七年四月十日

资产清查工作报告

北京市延庆县财政局：

根据《北京市行政事业单位资产清查工作实施方案》、《北京市行政事业单位资产清查资金核实暂行规定》及资产清查工作的有关制度、政策，我单位已经按时完成资产清查的主体工作，现将有关资产清查的工作情况报告如下：

一、资产清查基本情况

（一）工作基准日

本单位资产清查工作基准日是2006年12月31日

（二）工作起止日期

本单位于2007年3月20日至2007年4月10日期间进行了资产清查工作

（三）单位资产清查工作具体实施情况

根据《北京市行政事业单位固定资产分类代码》规定，学校的固定资产，包括①房屋及构筑物、②通用设备、③专用设备、④交通运输设备、⑤电器设备、⑥电子产品及通信设备、⑦仪器仪表、计量标准器具计量具、衡器、⑧文艺体育设备、⑨图书、文物及陈列品、⑩家具用具及其他类，等十大类，不论购置时间先后，不管经费来源渠道，不管校区分布，都列入此次清查范围。

1、工作目标：通过清查，准确掌握各类固定资产的详细资料，切实摸清学校家底。各类固定资产的清查目标如下：

土地、房屋及构筑物：土地面积准确，土地变更及审批手续齐全，土地证齐全，土地测绘图纸齐全，土地变更的档案齐全。房屋及构筑物施工图纸齐全，房产证手续齐全，房产证编号、房屋及构筑物建筑面积、工程造价准确、结构、面积、设计单位、施工单位、竣工时间、使用方向（办公、教室、实验室、专室、1 食堂、库房等）、使用状况、使用单位、负责人、及所在校区清楚。建立延庆县八里庄中心小学土地、房屋及构筑物数据库。

专用仪器设备、一般设备及其它种类资产：资产设备要帐物相符，名称、型号规格、单价、数量、造号、制造厂、现状、责任人准确。大型设备必须填写使用功能。完善八里庄中心小学仪器设备数据库。

图书：分年度统计图书册（种）数，原值准确。建立八里庄中心小学图书资料数据库。

2、清查工作方法

A、全面动员，广泛宣传，统一思想，提高资产管理意识。

B、自查与核查相结合。校内各管理部门首先进行自查，自查主要是依物对帐、依物对卡、依物建帐。各单位各部门在自查的基础上由学校组织核查小组进行核查，核查按以帐对帐，以帐对物，帐物互对的方式进行。

C、清查与评估相结合。学校在清查的基础上对确无资料可查又不能说明资产价值的固定资产，交由社会中介评估机构评估确定其价值。

3、清查工作的阶段划分及工作任务

为更好地应用、服务于教学，固定资产的清查工作拟按五个阶段进行。第一阶段： 2007年3月中旬为准备阶段。主要任务：①成立学校固定资产清查工作领导小组。②整理、编订《固定资产管理文件汇编》、安装运行北京市行政事业资产管理、资产清查系统，为学校各部门的清查提供政策、法规上的依据和帐卡依据。③制订八里庄小学固定资产清查工作方案。④召开动员大会，广泛宣传动员。

第二阶段：2007年3月下旬为自查阶段。主要任务：开学后，学校各部门根 2 据《清查工作方案》开展自查，以物对卡，以卡对物，帐物卡互对，明确资产的基本状况，整理档案、理清帐目。

第三阶段：2007年4月上旬月核查阶段。学校清查工作领导小组按责任划分到各相关部门核查，指导。

第四阶段：2007年4月中旬统计汇总阶段。主要任务：①统计清查结果。②对存在的问题提出处理意见。③对需评估的资产进行评估。会计撰写《资产清查专项财务审计报告》初稿、《行政事业单位资产清查报表》初稿等有关材料。报资产清查办公室进行初审。

第五阶段：2007年4月底结束阶段。主要任务：检查验收这次清产核资的成果，等待资产清查办公批复文件，进行帐务处理，并将结果报资产清查办公室备案，完成八里庄中心小学固定资产数据库升级。

4、清查工作的组织领导

资产清查工作关系学校的生存大计，学校各部门应给予高度重视，学校成立固定资产清查领导小组。学校固定资产清查领导小组名单如下： 组长： 梅景龙（总负责）

副组长： 肖宇星、李书文（安排协调布置、协助录入、土地房屋及构筑类）成员： 段桂芝（总资产校对、家具用具类）、苑晓学（负责录入、发清查表）王庆玲（协助录入、图书类）、吴振军、李维（电气、电子产品设备、录入技术支持）、蔡艳华（仪器、仪表计量具、衡器）常新华（医疗、卫生类）、王淑敏（学校幼儿园设备）朱江春（体育设备）、张晓静（文艺设备）、领导小组下设办公室，办公室设在总务处，负责日常清查工作。办公室清查负责人： 肖宇星 李书文

各部门物管、主管负责人，切实做好本部门的固定资产清查工作。

二、资产清查工作中发现的资产和财务管理中存在问题及有关改进措施

（一）存在的资产管理问题及产生原因：

1.固定资产上账登记、核对不及时；报损核销不及时；分校、完小设备内部调用调剂手续混乱、不完备，容易造成统计失误，幸好此次资产清查很认真，有效地避免了数据不准。

2.固定资产购入后，没有经过财产保管员验收登记，而直接流入教学使用或进入专室使用，造成无记录，帐物对不上号。

3.专室财产负责人对报损财产没有及时填报损单，造成帐面有此设备，但事实无法使用，使帐物不符。

（二）相应的改进措施

固定资产是保证学校教学、科研管理和师生员工生活正常进行的必不可少的物质条件。因此，加强对固定资产管理，充分发挥固定资产的投资效益，可更好地为教学服务。

A、固定资产的范围和计价标准

凡用学校各项经费所建造、购置、自制或调拨的基建设施、仪器设备、一般设备等其使用年限在一年以上，单价在规定标准以上，都属于学校固定资产的范围。具体包括以下几个方面：

1、学校所属的各类用房及基建设施。

2、用于行政管理、后勤服务等方面的一般设备，单价在500元以上。

3、用于教学科研的仪器设备、专用设备，单价在800元以上。

4、单价虽不到核算起点，但耐用时间在一年以上的大批同类财产，也列入 4 固定资产管理和核算。其中图书须按金额、册数列入，报刊杂志可在年终装订完毕后列入。

5、自制、捐赠或调拨的财产，凡符合上述四条之一，均相应列入固定资产计价、核算范围。

B、固定资产的管理、记帐、保管和使用

1、学校固定资产实行统一管理，分级负责制。由学校总务处负责统一管理、调度，各处室负责保管、保养、使用。

2、学校财产保管员，负责固定资产的安全，全部财产均要按类别统一编号。财产购入、调入、自制、改制、调出、领用、报损、报废，均应及时登记，做到帐物一致。

3、财产保管员，每学期必须向总务处反映固定资产保管、使用、损坏情况，汇总后报总务处，做到每学期核对，保证帐物相符。

4、物品采购员应根据批准的购物单，按时按量按质进行采购，以满足教育教学工作的需要。

5、固定资产购入后，应先经财产保管员对财产的数量、规格及质量进行验收，当发票与购物单核对无误后，财产保管员须在发票背后签名作为验收证明。

6、各处室使用的固定资产，贯彻“谁保管谁负责”的原则，凡使用贵重教学仪器设备的处室，建立固定资产帐册，每年年终必须进行财产清查。

7、新教工报到后，根据人事部门通知，财产保管员应主动发放教学、办公设备，并在公物领用登记卡上登记。教工调出或离、退休，总务处做好财产回收工作。

C、借用固定资产

1、精密、贵重仪器设备不得外借；一般设备外借必须不影响学校的教学工作，经校长同意，报总务处批准后，方可出借。

2、一般设备外借不得超过一星期，定期必须归还并由学校收取折旧费。

3、校内各处室之间借用一般设备，须经处室领导批准，办理借用手续后，方可出借。

4、在借出和归还一般设备时，都应严格做好验收工作，如发现损坏须按质按价赔偿。

D、固定资产损坏、丢失赔偿办法

1、贯彻勤俭办学方针，增强教职工、学生爱护国家财产的责任心，切实做好固定资产的管理工作，提高设备使用效益。

2、各处室应切实加强对教学仪器设备的管理，建立科学的严格的保管和使用制度。制定各项必要的技术操作规程，切实防止教学仪器设备的损坏和丢失。

3、因责任事故造成教学仪器设备损坏或丢失的，应予赔偿。在考虑赔偿时，要根据具体情况、设备的性质（原价值大小、新旧程度）及损坏程度、本人的态度和认识，责令其赔偿损失价值的全部、一部分或免予赔偿。

4、由于下列主观原因发生责任事故，造成仪器设备的损失（损坏、丢失），应予赔偿，情节十分严重者，需给予一定的行政处分。

（1）不听从指挥，不遵守操作规程或不按规定要求进行工作；（2）不按制度又未经批准，擅自使用、拆装教学仪器和设备；

（3）尚未掌握操作技术或了解性能及使用方法，轻率动用教学仪器、设备；（4）工作失职，不负责任，教师指导错误，保管人员保管不当；

5、由于下列客观原因造成教学仪器设备的损坏或丢失，经过鉴定或有关负 6

责人证实，可不予赔偿：

（1）因设备本身的缺隐或使用年久，接近损坏程度；在正常使用时发生的损坏和合理的自然损耗；

（2）按正常的操作程序使用，由于特殊因素引起的损坏，确实难以避免的；（3）经过批准，试行新的实验操作规程或检修仪器设备，虽然采取预防措施，仍未能避免损失的；

（4）由于其他客观原因和不可抗拒的因素造成的损失。

6、发生教学仪器设备损坏、丢失事故时，各处室保管员必须立即向主管部门报告，迅速查明情况和原因，分清责任，提出处理意见。

E、固定资产的报废

1、固定资产由于长期使用有形磨损，并达到规定的使用年限，不能修复和继续使用，或者由于技术进步形成的无形磨损，需要报废的，有使用处室财产保管员提出申请，递交总务处审核，经校长签字同意后，方可办理报废手续。财务部门依据审核无误的凭证进行报销。

2、一般设备报废，由学校校长批准后报销。

3、报废后的固定资产残值变卖价款，本着专款专用的原则，全部入学校的修购基金，用于固定资产的维修和购置。

4、做好废旧物品的报废工作，及时办理报废手续。报废程序： ①小单：填写报废单→总务处审核→校长审批→财务室核消

②大单：填写报废单→总务处审核→行政会议讨论→校长审批→财务室核消 F、固定资产清查、盘点、核对

1、财产保管员每月做好固定资产流水帐，结出月增减后的余额，填写固定 7 资产报帐结算单，与会计总帐进行核对。

2、每学期结束，学校财产保管员要与财务室进行核对，对帐、帐物不相符的要查明原因，并上报总务处和学校领导，及时做好财产帐的调整处理工作。

3、每年终了，总务处要对财产物资进行全面清查，会计人员配合学校财产保管员做好此项工作，做到帐物相符；对固定资产的盘赢、盘亏按规定及时处理，确保学校财产物资的准确、完整。

三、其他需要说明的事项

以上为我校资产清查结果，我校将以此次全国资产清查为契机，不断加强财务与固定资产的管理力度，合理使用资金，发挥固定资产的最大效益，为教育教学保驾护航，成为教育教学的有力保证。

八里庄中心小学 2007年4月9日

第二篇：资产清查报告模版

xxx单位

资产清查（汇总）工作报告

单位负责人（签字）： 单位资产清查领导小组组长（签字）： 单位名称（盖章）： 单位财务负责人（签字）：

二○○七年

月

日

资产清查工作报告

（参考格式）

成都市财政局、成都市机关事务管理局：

根据《成都市行政事业单位资产清查工作实施方案》和……..以及成都市资产清查工作的有关政策和要求，我单位已经按时完成资产清查的自查和核查阶段工作，（并经****会计师事务所的资产清查专项审计—如经过审计写，否则不写），现将有关资产清查的工作情况报告如下：

一、资产清查基本情况

（一）工作基准日

本单位资产清查工作基准日是2006年12 月31日

（二）工作起止日期

本单位于2007年X月X日至2007年X月X日期间进行了资产清查工作

（三）本单位资产清查范围

列入资产清查工作范围的XX单位所属单位数、单位名称及单位性质：

（四）单位资产清查工作具体实施情况 应包括以下方面 1．资产清查的组织工作

2、资产清查工作程序等内容

3、其他工作情况 ………….二、资产清查工作结果

（一）资产清查结果

应包括以下内容： 通过对本单位2006年12月31日会计报表及资产损溢情况的清查，本单位的汇总资产清查数为X元，汇总负债清查数X元，汇总净资产清查数为X元，汇总收入清查数为X元。

（二）单位清查出的会计差错调整情况 应包括以下内容：截止2006年7月31日，本单位账面汇总资产总额为X元，此次资产清查中发现会计差错影响汇总资产总额减少（增加）X元，调整后汇总资产总额的资产清查基准数为X元。具体情况为： …………………

（三）单位清查出的资产损溢及资金挂账情况

应包括以下内容：截止2006年7月31日，本单位汇总资产总额的基准数为X元，此次资产清查中共清查出汇总资产损失（收益）XXX元，清查出的汇总资产损失占汇总资产总额的基准数X%。汇总资产损失（收益）主要包括流动资产损失（收益）XXX元、固定资产损失（收益）XXX元、对外投资（有价证券）损失（收益）XXX元、无形资产损失（收益）XXX元、其他资产损失及资金挂账等XXX元；具体情况为：

（四）单位申报处理的资产损溢

应包括以下内容：截止2006年7月31日，本单位在此次资产清查中共申报处理汇总资产损失（收益）XXX元，申报处理的汇总资产损失（收益）占汇总资产总额的基准数X%。

本次资产清查，本单位申报汇总资产损失（收益）XXX元，其中流动资产损失（收益）XXX元，固定资产损失（收益）XXX元，对外投资损失（收益）XXX元，无形资产损失（收益）XXX元，其他资产损失（收益）XXX元。

（五）经会计师事务所审计确认的资产损失（收益）——如有写，否则不写 应包括以下内容：

经审计，由x会计师事务所确认本单位申报的清查出的汇总资产损失（收益）共计XXX元。具体为：

三、资产清查工作中发现的资产和财务管理中存在问题及有关改进措施 应包括以下方面

（一）存在的资产管理问题及产生原因

（二）存在的财务管理问题及产生原因

（三）相应的改进措施 ……………………

四、其他需要说明的事项

1、……………..2

2、………………

3、………………

第三篇：资产清查报告

关于资产清查情况的报告

××市化工局：

按市局的部署，我们于年前对全厂资产进行了全面彻底的清查盘点，现将清查中发现的问题与处理的情况报告如下：

(一)清查出的主要问题是大堆煤炭因采用“测方法”计量，出现大量短亏。“测方法”计量本身不可能精确，但由于没有“火车衡”计量设备，明知车辆装载不足，也难以拿出有说服力的证据同供货方交涉。这次“测方法”计算结果，短亏数竟达1223吨，价值183765元。考虑到这是二十年来积存的问题，“测方法”计算本身又不够精确，经研究决定暂不进行账务处理。拟在明年购置、安装火车衡后，将运入新煤易地堆放，待原有煤堆发料完结时，再依照实际短亏数进行处理。

(二)在材料、低值易耗品、半成品、产成品清查中，净盘亏、毁损数为76458元，主要是积压产成品年久变质报损54379元，其余22079元是6月9日仓库被盗丢失的铝、铜线材，经报案迄今尚未破案。对此，我们拟在本年决算中暂予核销，列入管理费用。

(三)在固定资产清查中，虽然没有发生短缺和毁损的现象，但却有两笔拖了几年未作处理的悬案：一笔是已故设备科长×××擅自借出一台××机，原价6000元，已提折旧3800元；另一笔是三年前买进一台不能使用的废设备，原价4600元。这两项共计损失8400元，已于12月20日上报厂部。

(四)现金与银行存款，经过清查，与账面数值完全相符。

(五)债权、债务清查：债权方面有三笔由于实行延收货款销售而形成的坏账损失，共计21050元，也已于12月20日上报厂部。其余经逐户函讯，均证明无误；债务方面，有一笔拖了多年无法偿付的应付货款2150元，已由我厂主管厂长批准核销，列入决算，作为营

第四篇：资产清查报告

资产清查报告范文

我单位的国有资产清查工作，在单位领导的高度重视和会计中心会计的配合协作下，严格按照《行政事业单位资产清查工作方案》的工作要求，坚持实事求是的原则，认真核对清查，按时、按质、按量完成了我单位的国有资产清查工作。

一、基本情况

1、在与银行、会计中心和报帐员核对截止资产清查基准日的有关资料和实物后，固定资产帐面数为671403元，盘亏固定资产60000元，其中盘亏资产为已转让出售资产，此前未入帐；实盘数为611403元。

2、暂存款、暂付款、固定基金、结余、人员基本情况等情况通过核对清查，账实相符。

二、工作内容1、3月9日召开全市行政事业单位资产清查工作动员大会后，我单位立即动员部署资产清查工作，组织学习本次清查有关文件资料，认真学习财政部06年月12月13日的关于开展全国行政事业单位资产清查工作的通知文件精神,要求工作人员充分把握资产清查中的各项政策。同时成立了以单位主要领导为组长的资产清查工作小组，成立领导小组成员，指定人员负责本次资产清查工作。

2、坚持实事求是的原则，全面进行帐务清查和财产清查。以资产清查基准日为时点，对本单位的银行帐户、暂存款、暂付款等进行核对和清理，做到账账相符、账证相符。同时按照实物盘点同核查帐务结合起来的原则，对本单位的固定资产、负债及收支等情况进行全面清理和核对，以物对帐，以帐查物，查清了资产来源、去向和管理情况，对清查出的盘亏资产均按规定进行了单独列计。

3、卡片录入和报表生成。按照清查的各项结果，建立健全了固定资产卡片，填报了《行政单位资产清查工作基础表》与《行政单位资产清查报表》。各项报表经表间计算和审核成功后，生成资产清查报表，并进行了备份存盘，报表各项结果均与上的资产负债表结果一致。

三、存在问题

在本次的资产清查工作中，我单位在规定时间内完成了上报工作。但是在清查过程中，发现资产管理不够科学。这有待于今后的工作中予以解决。

四、整改方向

通过本次资产清查，切实摸清了本单位的资产情况。在今后的工作中，我单位将与会计中心协调做好盘亏资产的入账划定问题，避免造成国有资产流失情况的出现；同时制订国有资产管理制度，规范管理。

第五篇：资产清查报告[推荐]

资产清查报告

根据公司领导指示：尽快摸清家底，做好资产清查工作，并在资产清查中发现问题，提出问题，提高现有资产的效率，为降低成本，挖掘公司潜力做准备。

一、基本情况

1、本次资产清算由于时间比较短，任务比较重，加之仓管人员比较少，无法及时确认数据，增加了资产清算的难度，影响了资产清算的工作进度。

2、本次资产清算工作，清算基准日为2011年6月24日，货币资金、债权债务、土地、房屋等建筑物的清算工作不在本次清算范围内。

3、本次清算主要任务是库房、生产、机加工物资等实物性质的资产清算，摸清家底。

二、工作内容

1、我单位根据公司内部需要组织物资清查工作，组织学习本次清查有关文件资料，认真学习财务部资产清查工作的通知文件精神,要求工作人员充分把握物资清查中的各项政策。同时成立了以公司主要领导为组长的资产清查小组，其中包括领导牵头的两个工作小组成员，指定人员负责本次物资清查工作。

2、坚持实事求是、公平公正的原则，全面进行帐务清查和财产清查。以物资清查基准日为时点，对本公司的大件库、小件库、在制品库等进行核对和清理，做到账账相符、账证相符。同时按照实物盘点同核

查帐务结合起来的原则，对本公司的物资等情况进行全面清理和核对，以物对帐，以帐查物，查清了资产来源、去向和管理情况，对清查出的盘赢亏资产均按规定进行了单独列计。

三、存在问题

1、在本次的资产清查工作中，我公司在规定时间内完成了上报工作。但是在清查过程中，发现物资入库不够严谨。这个问题有待于在今后的工作中予以解决。

2、在清查工作中，还发现库房物品摆放不规整、摆放物品标识缺失、多种物品摆放同一货架等。此类问题比较严重。

四、被检察人员配合度

经过两天的大盘查，库房人员积极配合我检查小组检查工作，其中我接触被检察人员当中毕征、郭赛男配合态度良好，对检查工作认识态度积极。

五、整改方向

1、通过本次资产清查，切实摸清了本公司流动物品的资产情况。物资管理部应制定物资管理制度，规范物资及入库管理。

2、物资管理部需要做出合理的物品摆放规定，严格按照规定执行。这样有利于库房管理。

封强

2011-6-28