高阳初中财务管理制度（合集5篇）

第一篇：高阳初中财务管理制度

蒲城县罕井镇初级中学

财务管理办法

为了规范学校的财务管理行为，建立财务工作的正常秩序，根据《中小学财务制度》、《陕西省基础教育阶段中小学财务管理暂行办法》及有关规定，制定本办法。

一、学校财务管理的基本原则：认真执行各项财务规章制度，贯彻厉行节约、勤俭办学方针，坚持公平、公正、透明原则，实行科学化、精细化管理，努力提高财务管理水平。

二、学校财务管理的主要任务是：合理编制预算，严格预算约束；加强会计核算，强化资金管理；加强资产管理，优化资源配置；健全财务制度，强化内部控制；进行财务分析，反映财务状况。

三、学校财务实行校长负责制，校长对学校的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。重大收支活动由校委会集体研究决定。学校财务活动实行“统一领导、统一管理”，财务活动在校长的领导下，由财务机构统一管理。

四、学校财务实行预算管理。预算编制应在校长的领导下，由总务、教务、政教和教师代表等参与完成。预算执行要严格，预算更改、调整要报教育局审核。

五、学校收入必须严格按照国家有关政策规定执行，并使用符合国家规定的合法票据，不得擅自增加收费项目，扩大收费范围，提高收费标准。

六、学校要合理安排各项支出，严格执行规定的开支范围及标准。实行谁经手，谁主管，对校长负责的审核办法。

七、建立健全内部财务控制制度，完善内部财务管理约束机制。认真接受财政、审计等部门的监督检查，及时向教育局汇报预算执行情况。

八、定期编制财务分析报告。财务分析的主要内容包括学校事业发展和预算执行、资产使用管理、收入、支出及财务管理情况、存在的主要问题和改进措施等。

九、学校固定资产严格按照《蒲城县中小学国有资产管理办法》的规定执行，制定学校财产管理制度，充分发挥资产的使用效益。

蒲城县罕井镇初级中学财产管理制度

为了加强学校财物管理，提高学校财物的利用率，杜绝公物流失，特制订如下管理制度：

1、学校财物由财产保管员统一管理。财产保管员负责全校财物登记造册，并做到账、表、卡统一，每月与会计核算中心财务报表“固定资产”科目余额核对。

2、学校财物实行三级管理。财产保管员统管全校财产，各处室、班级财产由处室负责人和班主任管理，具体使用人负责管理自己使用的物品。实行分级管理，分层负责，责任到人的管理机制。

3、学校财产的修缮、维修由总务处负责。大小型修缮都要制定具体实施办法。

4、学校食堂财物由食堂承包人统筹管理，实行奖罚责任制。

5、教职工房间的财物实行谁使用谁保管谁负责的管理原则。损坏、遗失财产要照价赔偿。因工作调动，需经总务处验收签字，出具证明，方可办理离校手续。

6、学校财产由总务处负责检查，期末进行清点验收。班级财产使用情况，列入班级管理工作考评内容。

蒲城县罕井镇初级中学财务审批报销流程

按照国家财务管理制度，经费支出实行校长“一支笔”审批制度，建立以主管校长、部门主要负责人或分管校长为责任主体的报销审核制度。办理各项支出报销业务，流程如下：

1、经手人持已报批的请购、维修计划、文件通知等材料，并在符合规定的购物、办事原始票据上签署用途，经手人：×××（经手人姓名），××年×月×日。

2、处室主任签署“属实”×××（姓名），××年×月×日。

3、主管校长签署“属实”×××（姓名），××年×月×日。

4、属固定资产的票据到财产保管员处办理固定资产入库登记，财产保管员在原始票据上签署“验收”×××（姓名），××年×月×日，并附“固定资产登记卡”。

5、财务主管审核后签署：“请X校长审批”，×××（姓名），××年×月×日。

6、校长作终审签字“支付”“转账”×××（姓名），××年×月×日。

7、用现金支付的到资金协调员处领取现金，转、汇支出的交报账员处。

8、报账员签制有关报销凭证后到县会计核算中心报账。

蒲城县罕井镇初级中学现金管理制度

一、严格执行上级有关部门的现金管理制度和有关规定。

二、按规定标准使用现金，1000元以上原则上实行转账、电汇。

三、收取现金必须出具财政统一监制的票据，不得使用白条收取现金。

四、学校收取现金由总务处统一管理，其他处室不得收取现金，以杜绝小金库的产生。违者按上级有关文件精神处理，直至追究法律责任。

五、现金储存不得超过银行核定限额，不得座支，收入及时入账，严禁形成帐外公款。

六、借支公款，必须填写学校规定的票据，公款不得借给私人，不得挪用公款或白条抵库。

七、业务人员办理现金支付业务时，认真审核原始凭证，原始凭证必须具备日期、品名、数量、金额、单位等五要素，以及经手、验收手续是否符合财务制度，审批人签名慎防涂改、伪冒，若有不符，财务人员应当拒绝支付。

蒲城县罕井镇初级中学总务主任职责

一、在校长的领导下，具体负责学校后勤管理工作，拟定学校总务工作计划，并认真组织实施。改善办学条件，提高服务质量和工作效率。

二、协助校长做好学校经费预算的编制和执行工作。年初做好预算编制工作，年终做好决算工作。严格执行财务制度，合理使用各项经费，定期审核会计账目。

三、负责管理校园环境工作，搞好校园规划和校园环境的绿化、净化、美化工作，努力改善办学条件。

四、严格执行校产管理制度，建立健全各种财产管理制度。房屋建筑、图书仪器、家具用具、专用设备、一般设备和办公用品等固定资产做到心里有数、合理安排、物尽其用。

五、负责学校校舍（教室、宿舍、办公楼、电教室、实验室以及各个功能室）的修缮工作和水电的供应管理工作。

六、负责师生的集体福利工作，办好食堂、小卖部等管理工作。

七、负责劳动技术教育基地建设工作，会同教导处安排学生进行劳动锻炼，进行劳动教育。

八、协助校长做好勤工俭学工作。

九、制定并实施总务处人员岗位职责，制定总务处各项管理制度，并组织实施。

十、负责组织总务处教职工政治学习和思想教育工作。做到廉洁自律、奉公守法、勤俭节约、公私分明。力求给师生提供优质高效的服务。

十一、负责按计划订购和发放教师办公用品、教学用品等，购置图书、仪器、体育医疗器械等。

蒲城县罕井镇初级中学报账员（会计人员）

岗位职责

一、负责学校的预决算工作。认真做好财务分析，为领导决策提供依据。

二、负责学校的报账工作。做好原始凭证合规合法性的审核，严格执行事业单位的有关收支标准，复核整理报账票据。

三、负责教职工和离退休人员待遇的落实工作。积极办理个人工资发放、住房公积金、社会保险等有关业务。

四、负责财务印鉴、收费票据的管理工作。严格按照有关规定使用财务印鉴和收费票据。

五、负责登记固定资产明细分类账和学校的收支辅助账。

六、负责学校的收费工作。学校收费统一使用规定的行政事业性收费票据。

七、负责会计的档案管理工作。妥善保管会计凭证、帐簿、表册等，定期向学校档案室移交。

八、负责向校长和总务主任汇报学校财务收支情况。

九、负责学校财务信息和固定资产的统计工作。

十、负责配合审计、财税等部门的财务检查工作。及时提供会计资料，如实反映学校财务情况。

十一、完成领导交办的其他工作。

蒲城县罕井镇初级中学 资金协调员（出纳人员）职责

一、负责现金收付和银行结算工作。根据有关审批规定办理现金提取、发放、上解、银行结算凭证签发等业务。

二、负责学校的收费工作。办理现金收取和上解业务。

三、负责现金和有价证券的安全完整工作。及时清理库存现金，严格按照有关现金管理制度办理业务。

四、负责现金和银行存款日记帐的登记工作。做到记帐及时，日清月结，定期对帐，帐款相符。杜绝白条抵库，做到收付现金准确无差错。

五、负责教职工工资、福利、补助的发放工作。

六、认真学习贯彻《会计法》，严格执行财务制度，遵守财经纪律。完成领导交办的其他工作。

蒲城县罕井镇初级中学 财产管理员岗位职责

一、负责学校财产管理工作（包括固定资产、低值易耗品）。及时登记固定资产明细分类账，做到物物有账，物账相符，账表相符。

二、负责财产验收入库工作。做到财产入库先验收、再登记、存放有序。

三、负责办公用品发放登记工作。做到发放有表册，领取有签名。

四、负责固定资产配发工作。做到配发有清单，使用有责任。

五、负责财产出租出借工作。严格按照有关规定办理财产出租出借手续，及时催还。电脑、投影、相机等大宗物品的出租出借，必须经校长或校务会议研究批准。

六、负责库存财产日常清理和保养工作。做好防尘、防腐、防潮、防压等保护措施。

七、负责财产清查和收缴工作。

八、负责财产的维修和报废登记上报核销工作。

九、完成领导交办的其他工作。

罕井镇初级中学财务人员工作交接制度

一． 财务人员工作调动或者因故离职，应按照《会计法》的规定，必须将本人所经管的财务工作全部交给接替人员，没有办理交接手续的，不得调动或者离职。

二． 财务人员离职前必须将本人所经管的财务工作，在规定的期限内全部移交清楚，接替人员应当认真接管所交工作。

三． 已经受理的经济业务尚未填制财务凭证，应当填制完毕，尚未登记帐目的，应当登记完毕，保证帐帐相符、帐实相符，并在最后一笔余额后加盖经办人员印章，同时填写好“帐簿经管人员一览表”。

四． 编制移交清册，列明应当移交的财务凭证、财务帐簿、财务报表、印章、现金、有价证券、支票簿、票据、文件、其他财务资料和物品等内容。实行电算化的单位，从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明财务软件、财务软件数据磁盘（磁带等）及有关材料、实物等内容。

五． 财务人员办理交接手续，必须有监交人员负责监交。一般财务人员交接，由财务主管人员监交；财务主管人员交接，由单位领导人监交，必要时应报请上级主管部门派人会同监交。

六． 移交人员要按移交清册逐项移交，接收人员要逐项核对点收。交接后，交接双方和监交人员要在移交清册上签名或者盖章，并应在移交清册上注明：单位名称、交接日期、交接双方和监交人员的姓名，移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。移交清册应当填制一式三份，交接双方各执一份，存档一份。

七．财务移交时，还必须将单位财务重要事项等，向接收人详细介绍，对未了事项，应当写书面材料。

八． 接收人员应当继续使用移交的财务帐簿，不得自行另立新帐，以保持财务记录的连续性。

九． 办理交接时，对于财务凭证和有关资料以及库存现金、票据等，移交人不得封包移交，接办人不得封包接收和保管。

十． 移交人员对所移交的财务凭证、财务帐簿、财务报表和其他有关资料的合法性、真实性承担责任。

第二篇：初中财务管理制度

初中财务管理制度

为了规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金的使用效率，保证学校的正常运行，根据《事业单位财务规划》及《中小学财务制度》，结合本校实际，特制定本制度。

一、财务会审制度

1、为了规范财务管理，实施民主理财，增加财务收支的透明度，学校成立了3至5人组成的“财务监督小组”，其人员通过民主推荐或选举产生，“财务监督小组”在校长的领导下对学校的财务活动过程进行监督与管理。

2、“财务监督小组”对本单位的财务收支单据实行入账前的“集体会审”，集体会审的政策依据为现行的国家法律、法规和财务管理制度。

3、学校校长、财务报账员、财务监督小组的成员共同组成本制度的执行主体，对执行会审的全部内容，人人都有监督、核查的义务和权利。

4、财务监督小组的所有成员必须以学校的利益为重，积极参加活动，坚持原则，诚实守信，实事求是地认真履行职责，公平公正的参与监督和管理。

5、学校；领导必须定期组织和主持财务会审活动，为“财务监督小组”提供必要的工作条件和环境，全力支持和督察财务监督小组的工作。

6、财务监督小组必须履行以下职责: ① 监督财务收支的合理性、合法性、真实性； ② 监督财务报表及有关财务政策信息的公示；

③ 收集并反馈教职员工及社会对学校的财务管理意见。④ 以主人翁的姿态对学校财务管理提出建设性的意见。

二、财务报销管理制度

1、报销凭证必须是正式发票或财政部门统一印发的收据。

2、发票内容要齐全：单位名称、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，计算准确，大、小写相符，无涂改刮擦现象。

3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章，；事业收据必须有省级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财政专用章。发票或收据必须在税务机关规定的使用有效期内（一般是本或前一印制的）。

4、在市场购买商品的发票，必须有经手人、证明人、验收人签字（发票上注明品名、数量与入库验收的商品相符）。

5、差旅费的报销必须认真填写“差旅费报销单”，严格按报销标准附有当日当时的正规票据，若有超标部分在原票上注明核减金额和实报金额。

6、各种凭证、单据一律要求用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改。

7、对于发票、收据手续不完备、内容不完不合法有涂改现象，人民币大小写不正确、不相符，不按规定粘贴等，财务人员有权拒绝给予报账。

2013.6

第三篇：北城初中财务管理制度

北城初中财务管理制度

一、认真贯彻执行国家的财经方针、政策及学校制定的各项制度。财会人员要以身作则，奉公守法，不徇私情。

二、建立健全财务人员岗位责任制，做到事事有人管，人人有专责，办事有要求，工作有检查。既要明确分工，又要密切协作。

三、根据事业计划，正确合理编制财务预算，办理会计业务，按照规定的程序和期限，报送会计月报、季报和年报（决算）。

四、组织合理收入，严格控制支出。凡是该收的要抓紧收回，凡不符合财务开支标准和开支计划的要拒付。临时必需的开支应按批手续办理。

五、经常进行收支分析，及时汇报业务收支、财产管理等情况，会同有关部门做好经济核算和管理工作。

六、学校对外所有开支均应取得合法的原始凭证（如发票、账单、收据等）。原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，经财务会计审核制单后，出纳付款结算。一切空白纸条，不能作为正式凭据。出差或因公借款，须经主管部门和校领导批准，任务完成后及时办理结账报销手续。

七、会计人员要及时清理债权、债务，防止拖欠，避免呆账。

八、严禁挪用公款，或以长补短。出现差借应如实反映，经领导研究后做出相关处理。

九、做好原始凭证、账本、财务决算等核算资料的归档。整理、装订工作。

十、本制度自2008年3月1日起执行。

第四篇：高阳初中结对帮扶工作总结

高阳初中与南二十铺学校

结对帮扶工作总结

为了促进校际间教育教学交流，实现教育资源共享，从而推动学校又好又快地发展，根据《陇西县教育体育局关于全县初中学校（九年制学校）结对帮扶工作的实施方案》（陇教体发

[2012]199号）精神，遵从县教育局对口帮扶安排，我校与南二十铺学校，马河初中等校采取一对一的方式进行帮扶，我校以科学发展观为指导，站在推动教育均衡发展的高度，进一步加强校际间的交流与合作，充分发挥教育资源的辅助作用，积极开展对口帮扶工作，把开展帮扶结对子活动作为深化学区活动的重要内容之一，以帮扶工作为契机，不断丰富联合学区活动的内容和形式。我们所做的工作主要有以下几方面。

一、2012年11月22日，2012年11月30日，我校赵鹏校长、王奇彪主任和六名教师代表分别来到了南二十铺学校和马河初中，并与南二十铺学校汪校长、马河初中石校长等接洽、考察，了解了南二十铺学校的师资队伍、学情、硬件设施、教学质量等多方面情况，和南二十铺学校本着“优势互补、合作交流、资源共享、携手共进”的原则，从学校管理、师资培训、教学资源、办学条件上开展有效的指导与帮扶。经两校共同研究协商，拟定了《陇西县南二十铺学校与高阳初中开展对口帮扶工作实施方案》，使我校的对口帮扶工作更有针对性：

①为加强对结对帮扶工作的领导，切实保障帮扶工作落到实处，两校联合成立帮扶工作领导小组。成员有：

组长：汪伟彪赵鹏

成员：侯振军张平平

联络员：

南二十铺学校：侯振军

高阳初中：王奇彪

②成立学科互动项目组，由两校各学科组长组成，并开展系列工作。项目组在学校教导处的领导下开展工作。项目组通过教学督导和专题调研活动对学科教学采取有效措施，提高教学质量；通过读书研讨、课例研究、诊断剖析、案例解读、主题研讨和课题引领等活动，组织一线教师开展教育教学活动；针对教育教学过程中遇到的难题和困惑，以课题形式开展研究，并寻求解决方和和策略。

③发挥教师能动性，鼓励教师自找帮扶对象，开展教师“一帮一”或“多帮一”活动。

二、两校教学管理人员进行互相学习培训，交流两校办学理念、办学思想、学校发展规划、学校管理规划、本学期学校工作报告和教学计划。在学习的基础上，从落实教学常规入手，两校不但深入课堂听课，还走进师生中间座谈、调研，掌握第一手材料，把巡查和教学常规检查作为常态工作，对于常规细节如教师迟到、无教案上课、中途离岗、作业批改不及时、辅导不到位、学生上课趴桌子睡觉疏于管理等诸多问题进行汇总并及时反馈，解决管理粗放、教学行为不规范的问题。

三、依托县教研室组织的期末统一考试，我校与南二十铺学校进行考前商讨、考后交流成绩，并进行详细的数字分析。从分析结果看，我校的教学成绩在原有基础上有了很大提高，这极大地鼓舞了我校教师的士气，使他们更有信心迎接了中考。

四、依托学区的活动安排，为了促进学区间各校交流，提高教师的业务能力，以便互相学习、取长补短，我们特安排了学区要求的示范课展示的活动，为我校教师提供了发挥学生主体作用、提高课堂教学时效性的展示空间。此活动主要在我校七八年级举行，共展出了三个学科12节课，此次活动约有20人次参加听课，受到了显著成效。

五、为提高学区教学质量，于2013年5月7—8日，学区联合组织七八九年级的模拟考试，并与4月中旬共同召开毕业班工作会议，研讨改进毕业班学科复习方法，为中考取得佳绩打下良

好基础。

高阳初中与对口校还将进行师德演讲活动、教师送课活动等等。我们会以足够的精力、人力创造性地开展帮扶工作，积极为帮扶学校摆脱困境献计出力，为大力提高我县的教学质量贡献力量。

总之，开展城乡学校结对帮扶工作是一项根本性的战略举措，支援学校为薄弱学校带来了诸多的教育管理、教育教学帮助。在今后的工作中，我们将继续坚持从实际出发，注重实效，使支教学校和受援学校达到相互促进，共同提高，优质资源共享的目的，为逐步改变我们薄弱学校的办学条件，实现城乡基础教育均衡发展不懈地努力。

高阳初级中学

2013年6月28日

第五篇：梨坪初中财务管理制度

梨坪初中财务管理制度

一、总则

第一条为严格财务管理，明确经济责任，根据财政部、教育部和省际情况，特制定本制度。

第二条学校实行“统一领导，集中管理”的财务管理体制。各级领导分管系统限额、专项审批，大额借支实行联签制。

第三条学校财务工作实行校长负责制，由主管财务工作的财务主管负责日常财务管理工作。

第四条学校设置负责财务管理工作的专职机构——财务组，统一管理学校财务工作，对学校负责。同时，学校财务工作接受上级主管部门监督。

第五条学校管理科财务组配置一名财务主管、一名会计、一名出纳，具体管理财务工作。

第六条学校财务应加强预、决算管理，按上级指示精神和有关的财务制度、规定，结合学校事业发展需要，编制预算收支计划和决算，经学校领导审核、批准后报上级主管部门并予公布。

第七条学校应加强财务监督，设立专门的财务监督机构，形成学校内部审计制度。内部审计每年至少进行一次。

二、各项收入管理制度

第八条学校的各项收入，包括财政部门的拨款收入和其他收入。

1．财政拨款收入，应按预算收入计划组织收入。

2、其他收入：主要是指一些零星收入，如学校财产变价收入、赞助费等应属学校的收入。

第九条学校任何部门和个人，不得擅自截留学校的收入。

第十条学校财务人员因工作失职，引起学校收入减少或流失，应视情节轻重追究有关人员责任。财政厅颁布的有关财务法规和制度，结合我校的实

三、借款管理制度

第十三条借款是指学校各部门因办公、教学、后勤等工作需要购置设备、办公物品、公务出差以及行政维修等，请求学校财务组给予的借款或预付款。

第十四条借款手续规定

借款包括现金借款和支票借款两种，借款经手人须按如下规定办理借款等手续。借款时，须填制管理科财务统一印制的“借款单”，先由各部门负责人签署意见，再报有关审批人签批，以后凭“借款单”到财务组借款。第十五条借款、预付款批准权限。

财务主管应对各部门借款进行审核，并签署意见，对不合乎制度规定的借款及预付款，财务人员应予拒付。超过1000元以上金额的借款，由校长办公会议决定，各级领导签名，校长负责签批。借款后，借款经手人须在预定的还款日期内还款或凭正式发票到财务报销，借款一般不能跨月使用，月底结帐前须办理完报销手续，特殊情况暂不能报销者，须经财务主管同意。学期结束前一个星期，借款经手人应办理借款报销手续。如放假时仍未到财务报销者，视同占用公款处理，并从借款人工资收入中扣回。

四、财务报销与审批制度

第十六条学校的各项支出，除工资、福利经常性支出及节假日支出外，应分清支出类别，在取得发票等报销凭证后，办理审批报销手续，以便财务及时入帐。

五财务报表及预决算报表管理制度

第十七条会计人员应于每月终了的次月10日前，完成上月份财务收支报表，并附文字说明；按月结帐、对帐，现金、银行存款要做到日清月结。每学期结束后，应在一周内完成学期报表。各种报表应按月报学校领导审阅。

第十八条年初、年终，应按时完成预、决算报表的编制及上报工作，同时按规定附加报表文字说明，年终结算应有决算报告。

六固定资产管理制度

第十九条财务人员应按制度规定，加强固定资产管理，建立规范的固定资产登记卡，做好固定资产采购入帐记录，登记有关总帐和明细帐，并定期与学校财产管理部门核对帐目。

九附则

第二十条如本制度与国家财会法规或上级文件精神有抵触，则以国家法规、上级文件规定为准。

第二十一条本制度中未包括的财务事项，待后完善、补充。