建工 全过程跟踪实习报告总结 15页 含图片

第一篇：建工 全过程跟踪实习报告总结 15页 含图片

全过程跟踪实习报告

摘要

生产实习是土木工程专业教学计划中必不可少的实践教学环节，它是所学理论知识与工程实践的统一。在陕西三建公司四个周的实习生活结束了，通过这段时间的生产实习，我学到了很多工程和社会知识。所谓实践是检验真理的唯一标准，通过亲身体验现场工作，我近距离的观察了房屋的建造过程，学到了很多很适用的具体的施工知识。这是一个让我了解建筑施工的好机会，让我更深一步的了解理论与实际的差别。紧张的四个周的实习生活结束了，在公司总工的带领下，在工地工程师的讲解下，我在实习过程中还是有不少的收获。把理论和实际相结合起来，达到了生产实习预期的效果。

关键字：基础工程

钢筋工程 模板工程 混凝土工程

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一．前言

因为上学期学习了土木工程施工这门课，所以学校在开学后一个月安排了一个生产实习。由于暑假有很长一段时间，所以我选择在暑假进行实习。希望我们通过这个实习能够验证巩固所学知识，并增加感性认识。通过亲身参与，通过观察和亲自操作，更好的印证所学知识，理解并运用所学土木工程专业的知识，使自己在施工现场的实践中加深对理论知识的理解和认识，培养和提高自己分析问题、解决问题和独立工作的能力。并且了解设计过程中和施工过程中应该注意的细节问题，并能够了解我国目前施工的工艺和水平，为以后的学习和工作打下基础。所以，在老师的安排下，从2010年7月26号到8月22号，我在陕西西安进行了为期四周的实习。

二．工程概况

我实习的单位在河南省市长安郑州市，是河南三建承建的大学教师公寓楼东区，现在正在建设当中的有V区1号楼，V区4号楼，V区6号楼，V区8号楼，均属于剪力墙结构，承重墙为钢筋混凝土剪力墙，墙厚200，非承重墙内墙为非承重粘土空心砖，非承重外墙为承重粘土多孔砖。设计使用年限为50年，建筑结构安全等级二级，地下室防水等级二级，两道设防，防火分为两类：地上为二级，地下为一级。基础为复合基础，桩基--筏板基础。四栋建筑大体一致，只有六号楼为复式楼，其他的都没有很大的差别。以四号楼说明：

三．实习内容

我是在监理部门实习，刚开始主要是看每栋楼的结构图和建施图，了解每栋楼的具体情况，结合从图纸上知道的知识，并去现场具体看房屋构造。然后还有就是和监理部门的高工一起去现场验收，然后是去现场看工人师傅们的具体操作。

在施工现场，一共有四栋楼是属于陕三建公司在建工程，四号楼主体部分建到了第七层，但还没有进行基坑回填，一号和七号楼主体建到了二，三层，八号楼只完成了基坑开挖。当他们完成阶段性工程以后，我们就要进行一次验收。在平时的时候就去看工人师傅的具体操作。从中，我们学到了很多东西。

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基础工程

由于基础是最为关键的部分，所以也是工程的重中之重，做好基础至关重要，基础工程包括了土方开挖，打桩，断桩处理，承台、地基梁的施工等等。

由于土质较为差，淤泥质土较厚，造成打桩的过程中出现了大面积的断桩，很多幢号都因为断桩而严重影响了工程进度。在这次实习的过程中学习了很多断桩处理的方法，主要介绍一下工程上比较常用的人工挖孔桩的做法：

首先介绍一下断桩的处理流程。打完桩，做完静载实验后，做动测实验，动测报告出来以后就知道桩断在几米深的地方。若动测报告显示桩断在４m左右，然后进行人工挖孔。在人工挖孔的过程中必须十分注意安全，洞口的保护至关重要。围护结构一般有二种，一种为－0.00 m ～ －1.50m之间，用砼作为围护结构，再往下一般用钢护筒作为围护结构。待挖至断桩处再深２０cm～５０cm，用吊车将桩断的部分取出，将预制好的钢筋智笼吊下去，较正以后，开始浇筑砼。整个浇筑过程需要混凝土搅拌车、吊车、挂篮一起配合，工人还得用振动棒加以振动。

在浇筑桩的过程中，将钢护筒拔出要有相当的技术，大约浇筑２～３挂篮的砼时，就应将铁护筒取出。

断桩处理完则进入下一个流程为浇筑桩蕊和浇筑承台垫层，在这一流程中要注意的问题是混凝土标号的控制，用来浇灌的混凝土需要添加膨胀剂，因为这样待混凝土凝结以后可以使承台和桩更好的连接在一起。承台的模板也需引起特别的注意，由于体积比较大，所以承台模

板的加固体系间距应比较小，防止胀模的发生。承台和地梁钢筋安装也比较复杂，特别是交接处的地方，由于属于隐蔽工程，所以应做好检查验收工作

1.填土前应将基坑（槽）底或地坪上的垃圾等杂物清理干净；肥槽回填前，必须清理到基础底面标高，将回落的松散垃圾、砂浆、石子等杂物清除干净。

2.检验回填土的质量有无杂物，粒径是否符合规定，以及回填土的含水量是否在控制的范围内；如含水量偏高，可采用翻松、晾晒或均匀掺入干土等措施；如遇回填土的含水量偏低，可采用预先洒水润湿等措施。

3.回填土应分层铺摊。每层铺土厚度应根据土质、密实度要求和机具性能确定。一般蛙式打夯机每层铺土厚度为200～250㎜；人工打夯不大于200㎜。每层铺摊后，随之耙平。4.回填土每层至少夯打三遍。打夯应一夯压半夯，夯夯相接，行行相连，纵横交叉。并且严禁采用水浇使土下沉的所谓“水夯”法。

5.深浅两基坑（槽）相连时，应先填夯深基础；填至浅基坑相同的标高时，再与浅基础一

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起填夯。如必须分段填夯时，交接处应填成阶梯形，梯形的高宽比一般为1：2。上下层错缝距离不小于1.0m。

6.基坑（槽）回填应在相对两侧或四周同时进行。基础墙两侧标高不可用相差太多，以免把墙挤歪；较长的管沟墙，应采用内部加支撑的措施，然后再在外侧回填土方。7.回填房心及管沟时，为防止管道中心线位移或损坏管道，应用人工先在管子两侧填土夯实；并应由管道两侧同时进行，直至管顶0.5m以上时，在不损坏管道的情况下，方可采用蛙式打夯机夯实。在抹带接口处，防腐绝缘层或电缆周围，应回填细粒料。

8.回填土每层填土夯实后，应按规范规定进行环刀取样，测出干土的质量密度；达到要求后，再进行上一层的铺土。

9.修整找平：填土全部完成后，应进行表面拉线找平，凡超过标准高程的地方，及时依线铲平；凡低于标准高程的地方，应补土夯实。10.雨、冬期施工：

a.基坑（槽）或管沟的回填土应连续进行，尽快完成。施工中注意雨情，雨前应及时夯完已填土层或将表面压光，并做成一定坡势，以利排除雨水。

b.施工时应有防雨措施，要防止地面水流入基坑（槽）内，以免边坡塌方或基土遭到破坏。c.冬期回填土每层铺土厚度应比常温施工时减少20%～50%；其中冻土块体积不得超过填土总体积的15%；其粒径不得大于150㎜。铺填时，冻土块应均匀分布，逐层压实。d.填土前，应清除基底上的冰雪和保温材料；填土的上层应用未冻土填铺，其厚度应符合设计要求。

钢筋工程

一．基础底板及基础梁钢筋

1.按弹出的钢筋位置线，先铺底板下层钢筋。根据底板受力情况，决定下层钢筋哪个方向钢筋在下面，一般情况下先铺短向钢筋，再铺长向钢筋。

2.摆放底板混凝土保护层用砂浆垫块，垫块厚度等于保护层厚度，按每1m左右距离可缩小，甚至砂浆垫块可改用铁块代替。

3.底板如有基础梁，可分段绑扎成型，然后安装就位，或根据梁位置线就地绑扎成型。4.底板钢筋如有绑扎接头时，钢筋搭接长度及搭接位置应符合施工规范要求，钢筋搭接处应用铁丝在中心及两端扎牢。如采用焊接接头，除应按焊接规程规定抽取试样外，接头位置也应符合施工规范的规定。

5.根据弹好的墙、柱位置线，将墙、柱伸入基础的插筋绑扎牢固，插入基础深度要符合设计要求，甩出长度不宜过长，其上端应采取措施保证甩筋垂直，不歪斜、倾倒、变位。二．墙筋绑扎：

1.在底板混凝土上弹出墙身及门窗洞口位置线，再次校正预埋插筋，如有位移时，按洽商规定认真处理。墙模板宜采用“跳间支模”，以利于钢筋施工。

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2.先绑2～4根竖筋，并画好横筋分档标志，然后在下部及齐胸处绑两根横筋定位，并画好竖筋分档标志。一般情况横筋在外，竖筋在里，所以先绑竖筋后绑横筋。横竖筋的间距及位置应符合设计要求。

3.所有钢筋交叉点应逐点绑扎，其搭接长度及位置要符合设计图纸及施工规范的要求。按设计要求进行绑扎。如首层柱的纵向受力钢筋伸入地下室墙体深度；墙端部、内外墙交接处受力钢筋锚固长度等，绑扎时应注意。

6.配合其他工种安装预埋管件、预留洞口等，其位置，标高均应符合设计要求。

二、构造柱钢筋的绑扎

1.向受力钢筋的连接方式必须符合设计要求。2.画箍筋间距线：在立好的柱子竖向钢筋上，按图纸要求用粉笔划箍筋间距线。

3.套柱箍筋：按图纸要求间距，计算好每根柱箍筋数量，先箍筋套在下层伸的搭接筋上，然后立柱子钢筋，在搭接长度内，绑扣不少于３个，绑扣要向柱中心。如果柱子主筋采用光圆钢筋搭接时，角部弯钩应与模板成４５°，中间钢筋的弯钩应与模板成９０°角。4.柱箍筋绑扎

a.按已划好箍筋位置线，将已套好的箍筋往上移动，由上往下绑扎，宜采用缠扣绑扎。

b.箍筋与主筋要垂直，箍筋转角处与主筋交点均要绑扎，主筋与箍筋非转角部分的相交点成梅花交错绑扎。c.箍筋的弯钩叠合处应沿柱子竖筋交错布置，并绑扎牢固。三.梁钢筋

1.在梁侧模板上画出箍筋间距，摆放箍筋。2.先穿主梁的下部纵向受力钢筋及弯起钢筋，将箍筋按已画好的间距逐个分开；穿次梁的下部纵向受力钢筋及弯起钢筋，并套好箍筋；放主次梁的架立筋；隔一定间距将架立筋与箍筋绑扎牢固；调整箍筋间距使间距符合设计要求，绑架立筋，再绑主筋，主次梁同时配合进行。3.框架梁上部纵向钢筋应贯穿中间节点,梁下部纵向钢筋伸入中间节点锚固长度及伸过中心线的长度要符合设计要求.4.箍筋在叠合处的弯钩，在梁中应交错绑扎，箍筋弯钩为135°，平直部分长度为10 d，5 / 15

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如做成封闭箍时，单面焊缝长度为5 d。

5.梁端第一个箍筋应设置在距离柱节点边缘50㎜处。梁端与柱交接处箍筋应加密符合设计要求。

6.梁筋的搭接：梁的受力钢筋直径等于或大于22㎜时，宜采用焊接接头，小于22㎜时，可采用绑扎接头，搭接长度要符合规范的规定。搭接长度末端与钢筋弯折处的距离，不得小于钢筋直径的10倍。接头不宜位于构件最大弯矩处，受拉区域内Ⅰ级钢筋绑扎接头的末端 应做弯钩（Ⅱ级钢筋可不做弯钩），搭接处应在中心和两端扎牢。

四、板钢筋绑扎

1.清理模板上面的杂物，用粉笔在模板上划好主筋，分布筋间距。

2.按划好的间距，先摆放受力主筋、后放分布筋。预埋件、电线管、预留孔等及时配合安装。双向受力板，短方向钢筋在下，长方向钢筋在上。

3.在现浇板中有板带梁时，应先绑板带梁钢筋，再摆放板钢筋。

4.在钢筋的下面垫好砂浆垫块，间距1.5m。垫块的厚度等于保护层厚度，应满足设计要求，如设计无要求时，板的保护层厚度应为15㎜，钢筋搭接长度与搭接位置的要求与前面所述梁相同。

模板工程

一.模板安装前准备及安装注意

1.模板进入现场后，依据配板设计要求清点数量，核对型号 2.吊装模板是应平稳操作人员严禁随同模板一同起吊

3.合模前必须将模板内杂物清理干净

4.模板与混凝土接触面应清理干净，涂刷隔离剂，刷过隔离剂的模板遇雨淋或其他因素失效后必须补刷

5.模板安装时遵循先内侧后外侧，先横墙后纵墙的原则安装就位

6.模板安装就位后，对缝隙及连接部位可采取堵逢措施（梁钢模板采用胶条外粘，柱模板采用双面不干胶粘连）防止漏浆，错台现象 二.模板的安装 1.墙、柱模板安装：

在基层上弹出墙、柱模板的边线和控制线，然后将模板就位。先将模板临时固定，按模板控制线调整模板下口，并做临时固定。模板加固后用支撑吊线调整模板的垂直度，然后对模板

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进行最后加固。加固后再对其位置、垂直度进行二次检查，确保尺寸准确无误。2.梁、板模板安装：

（1）在墙、柱上弹出标高控制线（50线），根据标高控制线，在墙、柱上弹出梁、板模板 的下口标高控制线。

（2）安放梁板模板立柱：梁、板模板的立柱，严格按设计的间距、位置安装，与下层的立柱要在同一位置上，立柱下垫50厚木板。

（3）梁、板起拱：先在梁两端和板四周，根据设计标高调整好支撑高度，然后拉一条水平线；根据起拱的高度（梁、板跨度的1‰～3‰）和每个中间支撑的位置，计算出每根支撑的起拱高，最后调整每根支撑高度后，铺设梁底模或板主龙骨。3.预埋件、预留洞：

在已完成的梁、板模板上，根据图纸要求确定预埋件、预留洞的准确位置，并弹线标识清楚，然后将预埋件和预留洞的模板用钉子等固定在梁、板模板上。4.梁板后浇带模板处理：

支顶板后浇带处模板时，与整个梁板模板断开，拆除模板时，保留后浇带处的模板不拆除，混凝土浇筑完成后，从上部加盖竹编板对钢筋进行保护。5.顶板后浇带模板安装 涂刷隔离剂：

（1）隔离剂全部采用水质类隔离剂，主要有：海藻酸钢类、石花菜类等。（2）墙，柱，梁侧模：加工好或拆模理干净后，涂刷隔离剂一层待用。顶板：模板安装完成后，用滚刷涂刷一层，如遇雨淋，要重新涂刷。混凝土浇筑时模板检查：

混凝土浇筑施工时，设专人模板进行监控检查，发现问题及时处理；墙、柱混凝土浇筑完成后，对墙、柱的垂直度进行二次检查。三.质量验收。1.划分检验批：

按施工流水段划分验收批，每个流水段为一个验收批；验收前与监理单位一起划分检验批，确定检验批数量。2.验收组织

详见《管理保证体系及质量管理措施》一节。3.技术资料验收

模板方案；楼层平面放线记录、楼层标高抄测记录；预检记录；检验批验收记录。4.模板外观检查

模板准确，接缝严密，加固支撑牢固；模板隔离剂涂刷均匀，无漏刷，无污染钢筋；预埋件、预留孔洞安装牢固；梁起拱高度符合设计要求；垂直、平整等偏差，控制在允许范围内。

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三.模板拆除时注意

不承重的侧面模板，应在混凝土强度能保证其表面及棱角不因拆模板而受损坏，方可拆模板；承重的模板应在混凝土达到拆模强度以后才能拆模板；混凝土拆模前要求填写拆模申请单同意后方可拆模。

墙、柱及梁侧模拆除：应在混凝土强度能保证其表面及棱角不因拆除模板而受损，一般强度达到1.0Mpa左右方可拆除。拆模时间应根据混凝土的强度等级、环境温度或通过同条件养护试块进行控制。

梁、板底模拆除：梁、板跨度在2m以内时，混凝土强度达到设计强度的50％；2-8米范围内时，其强度达到设计强度的75％；大于8m的混凝土必须达到设计强度的100％时方可拆除。

悬挑构件的模板拆除：无论其跨度长短，均要求必须在混凝土达到其设计强度的100%时方可拆除。

梁底模、板模拆模前由木工工长填拆模申请单，依据试验员提供的同条件混凝土试块的强度报告，经项目主任工程师审批后方可拆除。

拆除阴阳角部位的模板时，禁止使用撬棍硬撬，以免损坏模板和混凝土表面，影响混凝土的观感质量。

后浇带的梁、板模板与其它梁、板模板，在安装时断开，此处的模板待二次混凝土浇筑后，方可拆除。

拆模时拆除高处钢管，二人配合作业，严防钢管等对楼面形成冲击荷载；拆除的模板、支撑均开码放，并及时运出。

墙、柱模板拆除后，及时用木板条，将楼梯踏步、通道处阳角保护起来。

混凝土工程

混凝土质量的好坏，既对结构物的安全，也对结构物的造价有很大影响，因此在施工中我们必须对混凝土的施工质量有足够的重视。一.作业准备：

浇筑前应对模板内的垃圾、泥土等杂物及钢筋上的油污清除干净，并经检查钢筋的水泥垫块是否垫好。如果使用木模板时应浇水使模板湿润，柱子模板的清扫口高水平在清除杂物后再封闭.二.混凝土现场搅拌： 根据配合比确定的每盘（槽）各种材料用量及车辆重量，分别固定好水泥、砂、石各个磅称标准。骨料含水率应经常测定，及时调整配合比用水量，确保加水量准确。要过称。装料顺序：一般先装石子，再装水泥，最后装砂子，如需加掺合料时，应与水泥一并加

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入。如需掺外加剂（减水剂、早强剂等）时，粉状应根据每盘加入量预加工装入小包装袋内（塑料袋为宜），用时与粗细骨料同时加入；液状应按每盘用量与水同时加入搅拌机搅拌。3 搅拌时间：混凝土搅拌的最短时间根据施工规范要求确定掺有外加剂时，搅拌时间应适当延长。混凝土开始搅拌时，由施工单位主管技术部门、工长组织有关人员对出盘混凝土的坍落度、和易性等进行鉴定，检查是否符合配合比通知单要求，经调整后再进行搅拌。三.对商品砼的质量检查要求：

1.混凝土搅拌车出站前，每部车都必须经质量检查员检查和易性合格才能签证放行。坍落度抽检每车一次；混凝土整车容重检查每一配合比每天不小于一次。

2.现场取样时，应以搅拌车卸料1/4后至3/4前的混凝土为代表。混凝土取样、试件制作、养护，均由供需双方共同签证认可。3.搅拌车卸料前不得出现离析和初凝现象。四 现浇商用混凝土施工

1.泵送混凝土前，先把储料斗内清水从管道泵出，达到湿润和清洁管道的目的，然后向料斗内加入与混凝土配合比相同的水泥砂浆（或1：2水泥砂浆），润滑管道后即可开始泵送混凝土。

2.混凝土泵送宜连续作业，当混凝土供应不及时，需降低泵送速度，泵送暂时中断时，搅拌不应停止。当叶片被卡死时，需反转排队，再正转、反转一定时间，待正转顺利后方可继续泵送。3.泵送中途若停歇时间超过20分钟，管道又较长时，应每隔5分钟开泵一次，泵送小量 混凝土，管道较短时，可采用每隔5分钟正反转2—3个行程，使管内混凝土蠕动，防止泌水离析，长时间停泵（超过45分钟）气温高、混凝土坍落度小时可能造成塞管，宜将混凝土从泵和输送管中清除。

4.泵送先远后近，在浇筑中逐渐拆管。

5.在高温季节泵送，宜用湿草袋覆盖管道进行降温，以降低入模温度。五.混凝土浇筑的一般要求

1.混凝土自吊斗下落的自由倾落高度不得超过2米，如超过2米时必须采取措施。2.浇筑竖向结构混凝土时，如浇筑高度超过3米时，应采用串筒、导管、溜槽或在模板侧面开门子洞（生口）。

3.浇筑混凝土时应分段分层进行，每层并行筑高度应根据结构特点、钢筋疏密决定。一般分层高度为插入式振动器作用部分长度的1.25倍，最大不超过500mm。平板振动器的分层

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厚度为200mm。

4.使用插入式振动器应快插慢拨，插点要均匀排列，逐点移动，按顺序进行，不得遗漏，做到均匀振实。移动间距不大于振动棒作用半径的1.5倍（一般为300~400mm）。振捣上一层时应插入下层混凝土面50mm，以消除两层间的接缝。平板振动器的移动间距应能保证振动器的平板覆盖已振实部分边缘。

5.浇筑混凝土应连续进行。如必须间歇，时间应尽量缩短，并应在前层混凝土初凝之前，将次层混凝土浇筑完毕。间歇的最长时间应按所有水泥品种及混凝土初凝条件确定一 般超过2小时应按施工缝处理。

6.浇筑混凝土时应派专人经常观察模板钢筋、预留孔洞、预埋件、插筋等有无位移变形或堵塞情况，发现问题应立即浇灌并应在已浇筑的混凝土初凝前修整完毕。六.柱混凝土浇筑

1.柱浇筑前，或新浇混凝土与下层混凝土结合处，应在底面上均匀浇筑50mm厚与混凝土配合比相同的水泥砂浆。砂浆应用铁铲入模，不应用料斗直接倒入模内。

2.柱混凝土应分层浇筑振捣，每层浇筑厚度控制在500mm左右。混凝土下料点应分散布置循环推进，连续进行。振动棒不得触动钢筋和预埋件。除上面振捣外，下面要有人随时敲打模板。

3.柱高在3米之内，可在柱顶直接下灰浇筑，超过3米时应采取措施（用串桶）或在模板侧面开门子洞安装斜溜槽分段浇筑。每段高度不得超过2M，每段混凝土浇筑后将门子洞模 板封闭严密，并用箍箍劳。

4.柱子混凝土应一次浇筑完毕，如需留施工缝时应留在主梁下面。无梁楼板应留在柱帽下面。在梁板整体浇筑时，应在柱浇筑完毕后停歇1~1。5H，使其获得初步沉实，再继续浇筑。5.浇筑完毕后，应随时将伸出的搭接钢筋整理到位。6.构造柱混凝土应分层浇筑，每层厚度不得超过300mm。七.梁、板混凝土浇筑

1.肋形楼板的梁板应同时浇筑，先浇筑梁，根据梁高分层浇筑成阶段形，当达到楼板板底位置时再与板的混凝土一起浇筑，随着阶段形不断延伸，梁板混凝土连续向前进行。2.梁柱节点钢筋较密时，浇筑此处混凝土时宜用小粒径石子同强度等级的混凝土浇筑，并用小直径振动棒振捣。

3.楼板浇筑的虚铺厚度应略大于板厚，用平板振动器垂直浇筑方向来回振捣。注意不断用移动标志以控制混凝土板厚度。振捣完毕，用刮尺或拖板抹平表面。

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4.施工缝设置：宜沿着次梁方向浇筑楼板，施工缝应留置在次梁跨度1/3范围内，施工缝表面应与次梁轴线或板面垂直。单向板的施工颖留置在平行于板的短边的任何位置。a、施工缝用木板、钢丝网挡牢。

b、在施工缝处继续浇筑混凝土前，混凝土施工缝表面应凿毛，清除水泥薄膜和松石子，并用水冲洗干净。排除积水后，先浇一层水泥浆或混凝土成分相同的水泥砂浆然后继续浇筑混凝土。

八.混凝土的养护

1.混凝土浇筑完毕后，应在12小时以内加以覆盖，并浇水养护。

2.混凝土浇水养护日期，掺用缓凝型外加剂或有抗渗要求的混凝土不得小于14天。在砼强度达到1.2Mpa之前，不得在其上踩或施工振动。柱、墙带模养护2天以上，拆模后，用棉布包住，浇水在棉布上养护，以确保立面结构表面保持湿润状态。每日浇水次数应能保持混凝土处于足够的润。九.混凝土试件：

混凝土浇筑起点，按照规范要求随机取样留置抗压和抗渗试验试件。十.混凝土的质量检查。

混凝土验收分初步验收和现浇结构验收。即混凝土拆模后对混凝土的外观质量进行初步验收，待混凝土强度报告完成后再做混凝土的检验批验收。1.首先划分检验批：

混凝土验收按照施工流水段划分检验批，验收前与监理单位一起划分检验批，确定检验批数量。

2.技术保证资料

混凝土供应单位提供资料。混凝土配合比通知单；混凝土合格证；混凝土氯化物、碱总量计算书；

2.施工现场混凝土资料

现场标养试块抗压强度报告及强度统计、评定记录，混凝土抗渗试验报告；混凝土施工记录、施工缝隐（预）检记录、预拌混凝土运输单；混凝土养护责任卡；检验批质量验收记录。3.混凝土外观质量

混凝土结构外观不得有严重缺陷并及时做好处理方案，进行处理。混凝土工程施工过程中常见质量通病及防止措施如下： 1.蜂窝

(1)产生原因:振捣不实或漏振；模板缝隙过大导致水泥浆流失；钢筋较密或石子相应过大。(2)预防措施:按规定使用和移动振捣器；中途停歇后再浇捣时，新旧接缝范围要小心振捣；模板安装前应清理模板表面及模板拼缝处的黏浆，才能使接缝严密；若接缝宽度超过2.5mm 应采取措施填封，梁筋过密时应选择相应的石子粒径。

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2.麻面

(1)产生原因:模板表面不光滑；模板湿润不够；漏涂隔离剂。(2)预防措施: 模板应平整光滑，安装前要把黏浆清除干净，并满涂隔离剂；浇捣前对模板要浇水湿润。3.露筋

(1)产生原因:主筋保护层垫块不足，导致钢筋紧贴模板；振捣不实。(2)预防措施:钢筋垫块厚度及马凳铁高度要符合设计规定的保护层厚度；垫块放置间距适当，钢筋直径较h 垫块间距宜密些，使钢筋下重挠度减少；使用振捣器必须待混凝土中气泡完全排除后才移动。4.孔洞

(1)产生原因:在钢筋较密的部位，混凝土被卡住或漏振。(2)预防措施: 对钢筋较密的部位（如梁柱接头）应分次下料，缩小分层振捣的厚度；按照规程使用振捣器。5.缝隙及夹渣

(1)产生原因:施工缝没有按规定进行清理和浇浆，特别是柱头和梯板脚。(2)预防措施:浇筑前对柱头、施工缝、梯板脚等部位重新检查，清理杂物、泥砂、木屑。6.缺棱掉角

(1)产生原因:投料不准确，搅拌不均匀，出现局部强度低；拆模板过早，拆模板方法不当。(2)预防措施:指定专人监控投料，投料计量准确；搅拌时间要足够；拆模应在混凝土强度能保证其表面及棱角不应在拆除模板而受损坏时方能拆除；拆除时对构件棱角应予以保护。7.墙柱底部烂根

(1)产生原因:模板下口缝隙不严密，导致漏水泥浆；浇筑前没有先浇灌足够50mm 厚以上同强度等级水泥砂浆。(2)预防措施:模板缝隙宽度超过2.5mm 应予以填塞严密，特别要防止侧板吊脚；浇筑混凝土前先浇足50 厚的同强度等级水泥砂浆。8.梁柱结点处（接头）断面尺寸偏差过大

(1)产生原因:柱头模板刚度差，或把安装柱头模板放在楼层模板安装的最后阶段；缺乏质量控制和监督。(2)预防措施:安装梁板模板前，先安装梁柱接头模板，并检查其断面尺寸、垂直度、刚度，符合要求才允许接驳梁模板。9.楼板表面平整度差

(1)产生原因:未设现浇板厚度控制点，振捣后没有用拖板、刮尺抹平；跌级和斜水部位没有符合尺寸的模具定位；混凝土未达终凝就在上面行人和操作。(2)预防措施:浇灌混凝土前做好板厚控制点，浇捣楼面应提倡使用拖板或刮尺抹平，跌级要使用平直、厚度符合要求和模具定位；混凝土达到1.2MPa 后才允许在混凝土面上操作。

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全过程跟踪实习报告

10.基础轴线位移，螺孔、埋件位移

(1)产生原因:模板支撑不牢，埋件固定措施不当，浇筑时受到碰撞引起。

(2)预防措施:基础混凝土模板支撑系统要予以充分考虑；当混凝土捣至螺孔底时，要进行复线检查，及时纠正；浇筑混凝土时应在螺孔周边均匀下料，对重要的预埋螺栓尚应采用钢架固定；必要时二次浇筑。11.混凝土表面不规则裂缝

(1)产生原因:一般是淋水保养不及时，湿润不足，水分蒸发过快或厚大构件温差收缩，没有执行有关规定。(2)预防措施:混凝土终凝后立即进行淋水保养；高温或干燥天气要加麻袋草袋等覆盖，保持构件有较久的湿润时间；厚大构件参照大体积混凝土施工的有关规定。12.钢筋保护层垫块脆裂

(1)产生原因:垫块强度低于构件强度；放置钢筋骨架时冲力过大。(2)预防措施:垫块的强度不得低于构件强度，并能抵御钢筋放置时的冲击力；当承托上人的梁钢筋时，垫块中应加钢筋或钢丝增强；垫块制作完毕应浇水养护。最后来谈谈混凝土裂缝问题。

混凝土的裂缝是不可避免的，其微观裂缝是本身物理力学性质决定的，但它的有害程度是可 以控制的，有害程度的标准是根据使用条件决定的。从结构耐久性要求、承载力要求及正常使用要求，最严格的允许裂缝宽度为0.1mm。近年来，根据大量试验与泵送混凝土的经验将其放宽到0.2mm。当结构所处的环境正常，保护层厚度满足设计要求，无侵蚀介质，钢筋混凝土裂缝宽度可放宽至0.4mm；在湿气及土中为0.3mm；在海水及干湿交替中为0.15mm。沿钢筋的顺筋裂缝有害程度高，必须处理。在修补裂缝前应全面考虑与之相关的各种影响因素，仔细研究产生裂缝的原因，裂缝是否已经稳定，若仍处于发展过程，要估计该裂缝发展的最终状态。裂缝的现状调查（裂缝类型和宽度）；有无病害（漏水、钢筋锈蚀）；产生裂缝的经过（发生时间和过程）；施工记录的检查；根据混凝土钻芯检查构件的强度、厚度；荷载调查；中性化试验；钢筋调查（钢筋位置、细筋数量及有无锈蚀）；地基调查；混凝土分析；荷载试验；振动试验。混凝土裂缝的处理方法有表面处理法，填充法，灌浆法和结构补强法等。1.表面处理法：包括表面涂抹和表面贴补法

表面涂抹适用范围是浆材难以灌入的细而浅的裂缝，深度未达到钢筋表面的发丝裂缝，不漏水的缝，不伸缩的裂缝以及不再活动的裂缝。表面贴补（土工膜或其它防水片）法适用于大

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全过程跟踪实习报告

面积漏水（蜂窝麻面等或不易确定具体漏水位置、变形缝）的防渗堵漏 2.填充法

用修补材料直接填充裂缝，一般用来修补较宽的裂缝（）0.3mm），作业简单，费用低。宽度小于0.3mm，深度较浅的裂缝、或是裂缝中有充填物，用灌浆法很难达到效果的裂缝、以及小规模裂缝的简易处理可采取开Ｖ型槽，然后作填充处理。3.灌浆法

用此应用范围广，从细微裂缝到大裂缝均可适用，处理效果好。4.结构补强法

因超荷载产生的裂缝、裂缝长时间不处理导致的混凝土耐久性降低、火灾造成的裂缝等影响结构强度可采取结构补强法。包括断面补强法、锚固补强法、预应力法等混凝土裂缝处理效果的检查包括修补材料试验；钻心取样。

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全过程跟踪实习报告

实习心得

通过暑假这段时间的实习，我发现监理每天的工作量也是比较大的，事无巨细，只要是属于职责范围的，都要认真去对待，并且要直接对甲方负责。监理虽然有办公室，并且条件还可以，但是除了午休和整理文档，其余大部分时间还是都在工地第一线，也是非常辛苦的，比如要浇筑混凝土的时候，旁站是一个非常重要的工作，这个时候，我和师傅都坚持旁站工作。同时通过监理们的言传身教，我被他们认真负责的态度所感动。他们高超的专业素质，火眼金睛，很多问题，我怎么看都没发现问题，监理们凭借敏锐的职业嗅觉都一一发现，并且不厌其烦的要求施工方整改，这种敬业的态度让我很是感动。由于施工方的水平有限，也难免会出现各种大小问题，师傅就会找项目经理或施工员谈话，要求认真对待，我也从中学到了一些质量控制的知识。

通过这次实习，我还学会了如何去尊重工人。我的师傅是个年轻但经验比较丰富的土建监理员，他一直告诫我，当工人们的劳动成果出现偏差时，我们并不是直接去指责，而是反映问题，善意提醒，这样有利于缓和矛盾，不挫伤工人劳动积极性，对于稳定施工质量很有帮助。但是对于承包商恶意偷工减料，不顾质量的行为，就不能包庇，应及时要求整改，并向业主反映。监理工作因对象不同，方法不同，就为一点，更好的促进工程质量的控制。其实很多质量问题，都应该在监理发现之前，由施工方的施工员率先发现的，但是正如我前面所说的，施工方素质比较差，部分分部分项工程都是外包的，施工企业质量自检过程形同虚设，这就加重了我们监理部门的负担。还有部分项目部的领导缺乏专业素质，能力有限，或者责任心不强，沟通有障碍，这些困难对于监理而言都要努力去克服，一切都要有耐心，因为监理是属于有偿技术性服务业，也了解到监理工作核心是：四控制（安全、质量、投资、进度）、二管理（合同、信息）、一协调。

这次生产实习虽然时间很短，但是我不但学到了很多施工技术，管理方面的基本知识，还学到了监理专业的一些常识，并且经常深入工地，在第一线进行学习，理论与实践相结合，在短短几天内，个人能力得到了一定的提升，并且在工作中得到了师傅们和总监的认可，总监也对我的工作给与了比较高的评价。我在工作中，学会了融入团队中来，依靠团队的力量，解决困难的问题。热情对待工作，对待周围的人。

在实习的过程中，我越来越觉得人际交往的重要性。而人际交往最重要的是首先要尊重别人，无论是一线工人还是项目经理，都要谦逊对待，其次是自己要主动交流自己的想法，这样才能第一时间纠正自己错误的理解，第一时间接触最新的情况，更扎实的打好专业基础。

我的实习工作结束了，这又是一个新的开始。我尝到了实习给我带来的甜头，也尝到了建筑行业的辛苦。我跟师傅们说，以后有空，我还会来你这里学习的！他们连声说好

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第二篇：全过程跟踪审计汇总报告

XXXXXXXX工程管理咨询有限公司

X X 工 咨 二[2012] 号

关于XXXXXX新校区建设工程 跟踪审计及结算审核的汇总报告

XXXXXX：

我公司接受委托，对贵校新校区建设项目进行了全过程跟踪审计及竣工结算审核，根据项目建设及贵校要求，我公司采用现场常驻与公司审计平台跟踪参与相结合的方式，从2004年9月起至2010年12月止，完成贵校新校区建设项目办公、教学、场馆、生活用房等37个新建、4个维修改造以及附属配套工程的全过程跟踪审计及竣工结算审核工作。新校区建设项目总投资14.30亿元，为协助建设单位加强建设项目管理、节约和控制投资、确保工程质量按期完成、投入使用发挥了应有的作用。

审计期间，我公司共计审核竣工结算单项（单位）工程212个，送审金额累计70,941.25万元，核定金额63,320.63万元，核减金额7,620.61万元。其中出具各类竣工结算审核报告68份（结算金额100万元及100万元以上），出具竣工结算审核核定单144份（结算金额100万以下）；审查建设工程施工、材料（设备）采购、勘察（设计）及监理服务等各类招标文件、施工合同、工程量清单200多项；审核各类工程款支付、材料（设备）询价、变更及签证累计2000多项；参加工程例会、审计会议、各类紧急会议、工程验收、现场勘查测量累计2000多次，书面或口头提供审计建议2000多项。目前，工程竣工全部投入使用正常，竣工结算审核工作全部完成，我公司现将全过程跟踪审计及竣工结算审核具体情况报告如下。

一、建设项目概况

XXXXXX新校区建设项目总建筑面积约54.5万平方米，投资总额约合人民币14.3亿元，建设地址位于南京市宁六路219号。

新校区的建设项目施工单位主要有XXXX集团有限公司、XXXX建设集团有限公司、XXXX建设有限公司、XXXX建设集团有限公司、XXXX建设工程集团有限公司、XXXX集团有限公司、XXXX集团有限公司、XXXX建筑安装工程有限公司等。监理单位主要有XXXX建设监理咨询有限公司、XXXX建设监理有限公司、XXXX建设监理有限公司。

我公司接受贵校委托，从2004年9月进驻施工现场至2010年底工程全部竣工投入使用，对该项目进行了为期六年的全过程跟踪审计，并对全部竣工结算进行了审核，具体项目如下。

1、新建工程

我公司跟踪审计新建工程37项，主要有：（1）XX办公楼；（2）体育馆；（3）科技楼；（4）XX中心；（5）XX中心；（6）XX活动中心；（7）XX食堂；（8）XX中心；（9）XX中心；（10）XX教育中心；（11）XX科技楼；（12）XX综合楼；（13）XX食堂；（14）XX食堂等项目。

2、维修改造工程

我公司跟踪审计的维修改造工程8项，主要有：（1）XX公寓（建筑面积2.4万m2）；（2）大礼堂（建筑面积1600m2）；

3、图书馆（建筑面积2000m2）；（4）食堂加层等。

3、附属配套工程 除上述项目外，还包含校区内一大批室外管网、道路、景观、配电房、电缆、桥梁、广场、水管铺设等附属配套项目。

二、全过程跟踪审计情况

我公司在本项目跟踪审计工作中，坚持“服务第一、质量第一”的宗旨，强化服务意识，与贵校审计处、基建处积极配合，相互协作，全面开展跟踪审计各项工作，服务深度涵盖不局限于传统跟踪审计，注重配合、协助建设单位开展工程建设管理，成效显著，确保工程保质量按期完成、投入使用，科技楼、实验中心等等重点项目均评定为江苏省 “扬子杯”等优质工程。

根据贵校要求，为更好地完成跟踪审计工作，我公司采用现场常驻与跟踪参与相结合的方式对建设项目进行全过程跟踪审计，由公司副总经理XX同志、部门主任XX同志主抓该项目各项审计工作，派出具有丰富现场经验的土建专业XX、安装专业XX等同志常驻现场；为保证跟踪审计工作质量，确保跟踪审计与贵校审计、基建工作沟通及时，指定我公司高级项目经理XX同志为项目负责人兼现场负责人；同时根据现场工作，随时指定专业审计人员参与、配合审计工作，从而确保全面履行《跟踪审计服务协议》，按时保质完成贵校交办的各项跟踪审计事项。具体内容如下：

1、审核合同条款，审核各类施工、采购、服务招标文件、工程量清单、招标控制价。

跟踪审计期间，我们通过审核，对合同条款提出合理化建议；通过审核，提高招标文件的严谨性、全面性，确保工程量清单、招标控制价的准确性、合理性，从事前对审核变更、签证和结算工作进行了必要的控制。

例如在体育馆工程招标中，我们通过审核明确了清单应结合图纸要求采用虹吸雨水系统，但施工单位投标时仍然按照普通雨水系统进行报价，报价为2万多元，仅为虹吸雨水系统造价的十分之一。施工期间，施工单位向贵校基建处申报，认为招标清单漏项，虹吸雨水系统应进行调价。我们在以往审核招标文件和清单的基础上，再次对招投标文件进行了认真分析，在工程例会中，向贵校审计处、基建处领导作了详细的分析汇报，明确了施工单位投标时误报价的事实，建议对申报不予批复。贵校采纳了我们的意见，为学校减少了二十多万元的不必要的基建支出。

2、参加工程例会、审计会议等工作会议，提供审计建议；根据对施工合同和实际施工的跟踪审计情况，及时分析评价施工索赔与反索赔内容，提供预防措施及处理意见

3、根据合同约定和工程形象进度情况，对工程进度款的支付进行审核，出具工程进度款付款意见

跟踪审计期间，我公司共审核工程进度款落干次。我公司在接到贵校转交施工单位付款申请后，第一时间进行审核，特殊时期例如临近春节，加班加点审核，审核中严格执行合同约定，并对照工程形象进度，不仅未发生因工程款审核迟付工程款情况，也未发生一例未按合同约定付款和超付现象，从而确保了工程进度，也为结算阶段的造价控制工作创造良好的局面。

4、参加工程例会和施工图纸会审，了解施工图纸变更情况，及时审计各项变更和签证

在跟踪审计期间，我们审计主要从三个方面进行审核控制：（1）根据有关规定和甲方要求，确定变更或签证的合理性、时效性，并检查确定变更的材料是否齐备；（2）对工程确需的变更或签证进行现场勘测，及时做好记录，并签署意见；（3）对工程确需的变更或签证进行造价审核，确定造价。

过程中尤其注重变更、签证的立项审核，杜绝施工单位借变更、签证方式以调整合同价款的情况，从源头做好变更、签证的造价控制工作；同时通过现场勘测，检查变更、签证的真实性、准确性，防止施工单位弄虚作假，也从侧面协助贵校加强对监理工作的监督；最后立项成立、现场与资料相符的情况下，依据从约原则，严格按照合同约定审核变更、签证，避免施工单位借变更、签证任意重新组价以调整合同单价。

例如在XX中心工程中空调工程复合风管材料问题中，施工单位在过程中提出变更风管材料，设计院也同意了变更方案，我们通过仔细分析招投标文件和施工图纸，发现施工单位投标报价失误，报价中只含材料费，未含安装费，判断此项变更系施工单位为减少自己的损失而提出此项材料变更，不仅对其它投标单位不公平，也会让学校多投资，从而造成经济上的损失。贵校基建处采纳了我们的意见，未予以变更，根据招标风险分担原则对复合风管新增加面积部分进行了重新核价，不仅控制了不必要的投资，又维护了建设单位、施工单位各方的合法、合理利益，推动工程顺利开展。

例如，食堂工程中，施工单位提出增加16万元蒸汽管道签证，我们详细分析了图纸与招投标文件，判断图纸和招标文件中描述和显示的无缝钢管就是用于蒸汽管道，为此我们向学校提出了不予签证的意见，为学校减少了16万元的基建支出。

5、参与现场勘测、检查验收工程和材料（设备），配合、协助建设单位开展工程建设管理，完成贵校交办的其他各项跟踪审计工作

现场跟踪的目的除了在于确保审计工作跟进的及时性外，更在于审计人员对审计资料与施工实际的检查工作，协助建设单位开展工程建设管理，加强各个环节的监督，从而实现真正意义的动态控制。

根据上述工作原则，我公司在跟踪审计工作中，与贵校基建处、审计处积极配合，参与变更签证勘测、工程及材料验收、抽查，多次发现施工单位弄虚作假、以次充好、以假乱真的情况。

例如我们在对XX中心弱电工程进行验收时发现，网络线按招投标文件要求应为某进口品牌，而供货商提供的进口报关单不全且有弄虚作假的情况，为此我们及时向学校基建处和审计处进行了专题汇报，最终学校责令供货商整改，直至满足招标文件要求为止。

例如我们在配合基建处对图书中心大理石进行现场抽查时发现，其一层地面大理石石材质量差，与投标样品不相符，最终责令施工单位将已铺贴好的石材全部铲除，重新换成合格的石材，确保了工程的质量和整体效果。

三、竣工结算审核情况

工程竣工验收后，我们对跟踪审计工程进行竣工结算审核，根据贵校要求对其中结算金额100万元及100完以上的工程项目，出具工程竣工结算审核报告；结算金额100万以下的，出具工程竣工结算审核核定单。

在结算审计期间,我公司为了保证竣工结算的质量,特指派有一定经验的高级项目经理担任竣工结算审核,采取工程结算审核人员与现场跟踪审计人员协作的方式，对工程结算进行审核。审核期间，主审人员与贵校审计处、基建处相互协作，全面细致发现问题，进行调整，解决问题，截至2010年12月底，顺利完成全部工程竣工结算工作，并协助贵校基建财务完成甲供材料（设备）超欠供、施工用水电费等事项的结算工作。为学校节约了大量资金。

例如：XX中心Ⅱ标段3#楼、4#楼工程结算审核,施工方提出来要调增，清单漏项的卫生间楼面找平层、天棚面抹灰面油漆等工程造价，经我审核人员认真研究分析认为报价应按《建设工程工程量清单计价规范》规定的统一格式填写，内容和数量以工程量清单为准……。工作量清单项目特征中文字描述已很清楚，应将抹灰列入报价，即使未报价，也应视同包含在其他报价内；且投标方报价只看清单号和项目名称，不看项目特征报价不符常理；故不予增加天棚抹灰等，节约造价约25.5万元。现浇混凝土界面剂、外墙抹灰（外墙30厚挤塑保温板保温）、现浇水磨石楼面（是否已报40C20厚细石混凝土；撒绿豆砂一层粘牢；刷冷底子油一道,热沥青二道防潮层,60厚C15混凝土,表面撒1：1水泥黄砂,压实抹光；加设35厚挤压聚苯乙烯泡沫塑料板）等调增。我们审计方认为：根据招标文件报价应按《建设工程工程量清单计价规范》规定的统一格式填写，内容和数量以工程量清单为准……。根据相应工作量清单项目特征中文字描述，该项应列入报价，即使未报价，也应视同包含在其他报价内，故应根据投标报价水平不予增加，涉及金额约55.63万元。在整个审计过程中我们积极主动和学校审计处、基建处沟通，配合审计处较好的完成了学校新校区建设项目的竣工结算审计。

1、审核成果

我公司共出具正式竣工结算审核报告68份，详见附表一；出具核定单144份（未出报告部分），详见附表二。

送审结算金额总计70,941.25万元，核定金额总计63,320.63万元，核减金额总计7,620.61万元。

2、审核主要方法和依据（1）审核主要方法

根据合同中约定的固定总价结算原则，对工程结算进行了审核：①根据施工图纸、变更资料并结合现场实际确定工程量；②根据相关指导文件对各项费用的计取进行审核；③标外部分按合同约定结算方式进行结算。

（2）主要审核依据

①法规依据：《中华人民共和国合同法》；《中华人民共和国招标投标法》；《江苏省建筑与装饰工程计价表》（2004年）；《江苏省安装工程计价表》（2004年）；《江苏省工程造价咨询业务指导规程》；与上相配套的相关政策法规。

②委托方提供依据：工程施工合同；工程招标文件、投标文件；竣工图纸、设计变更、签证；其他的有关结算资料。

③其他依据文件：工程造价咨询合同；工程造价咨询质量控制流程单。

3、审核中发现和调整的主要问题（1）工程量计算不准确调整（2）定额套用错误调整（3）材料价格调整（4）变更单价调整（5）甲供材超欠供调整

三、审核成果

出具正式竣工结算审核报告73份，见附表一； 出具核定单134份（未出报告部分），见附表二；

建安工程总造价约613,575,587.20元，核减总金额72,616,922.40元。

XXXX工程管理咨询有限公司

2012年X月XX日

主题词 XXXXXX 汇总报告

共印： 4 份

第三篇：全过程跟踪审计计划

XXXX有限责任公司建设项目

全过程跟踪审计计划

XXXXX会计师事务所有限责任公司 XXXXX工程造价咨询事务所有限责任公司

二○一四年五月八日

目 录

一、审计目的............................................1

二、审计范围............................................1

三、审计对象............................................1

四、审计内容............................................1

五、审计重点............................................3

六、审计依据............................................5

七、审计方法............................................6

八、审计步骤............................................6

（一）准备阶段........................................7

（二）实施阶段........................................7

（三）整理阶段........................................8

（四）报告阶段........................................9

九、进度安排............................................9

十、组织分工............................................9

（一）审计组织.......................错误！未定义书签。

（二）人员分工.......................错误！未定义书签。

十一、工作要求..........................................9

十二、其它事项.........................................10 附件一：...............................错误！未定义书签。

XXXX有限责任公司建设项目

全过程跟踪审计计划

为了确保高质量、高效率的完成XXXX有限责任公司建设项目（以下简称建设迁建项目）全过程跟踪审计工作，我公司组织具有丰富实践经验的造价审计人员、财务审计人员联合制定了本次全过程跟踪审计计划，用以指导本次建设迁建项目审计人员开展审计工作，圆满完成全过程跟踪审计任务。

一、审计目的

对建设项目实施过程的合法性、真实性、规范性进行审计，维护发包人和承包人的合法权益，创造我公司的经济效益，同时将该项目打造成我公司精品工程、样板工程和模范工程。

二、审计范围

XXXX有限责任公司建设项目。

三、审计对象

XXXX有限责任公司建设项目全过程跟踪审计计划

该迁建项目所涉及到的所有标段及内容，具体包括各标段的建安工程、工艺设备、非工艺设备、信息化升级改造、工器具、材料价款、利用原有设备拆迁安装、工程建设其它费用、零星工程及其他投资项目等。

四、审计内容

全过程跟踪审计包括开工前审计、建设期间审计、竣工结算审计和财务决算审计。

1.开工前审计

开工前审计主要应审查投资项目立项合法性和投资项目可行性，具体包括：

（1）建设计划和项目进度计划；

（2）扩大初步设计的依据和设计方案的论证、总概算的编制、审批等情况；

（3）规划许可审批手续等情况；（4）建设资金来源和落实情况；

（5）施工图纸设计面积和装修标准及有关部门审批情况；（6）招投标程序、招标文件内容及标底编制程序等情况；（7）招标工程标底和工程量计价清单；（8）施工合同订立情况；

（9）施工场地及施工用水、电、路等必备条件落实情况；（10）与建设项目立项有关的其它情况。2.建设期间审计

建设期间审计是投资项目开工后至项目竣工财务决算编报

XXXX有限责任公司建设项目全过程跟踪审计计划

之前，对投资项目实施和管理情况进行的审计，分为投资项目常规审计和单项工程结算审计。主要审查投资项目概算调整、概预算执行、建设资金来源与使用、投资项目财务收支、会计报表、项目进度与工程价款结算等。具体包括：

（1）调整概算情况；

（2）内部控制制度的建立和执行情况；

（3）建设工期和施工进度及资金、材料到位与使用情况；（4）投资项目施工工程款预（结）算情况；（5）隐蔽工程验收记录、施工进度情况；（6）主要设备材料订购、保管、使用等情况；（7）设计、技术、材料等变更洽商情况；（8）建设成本及财务收支核算情况；（9）与工程建设期间管理有关的其它情况。3.竣工结算审计

竣工结算审计主要审查工程量计算是否准确，预算单价套用、各项取费、施工索赔是否正确。具体包括：

（1）工程结算编制的依据；

（2）工程量及主要材料用量、价格、人工费、材料费、XXX使用费、定额套用等情况；

（3）各项综合取费基数、取费率等情况；

（4）招标工程标底和工程量计价清单的执行情况；（5）对施工单位的工程拨款和材料、设备价格控制等情况；（6）与工程竣工结算有关的其它情况。4.财务决算审计

XXXX有限责任公司建设项目全过程跟踪审计计划

财务决算审计主要审查交付使用资产的真实性、转出投资的合规性、投资概算的执行情况以及投资效益的评价。具体包括：

（1）批准的设计方案和工程实际竣工情况；（2）竣工验收和遗留问题的处臵情况；

（3）建筑安装工程投资、设备投资、待摊投资和其它投资的完成额以及交付使用资产结转情况；

（4）竣工决算报表的真实、合规和完整情况；

（5）结余资金的使用情况、库存物资实存量的真实性、债权债务的真实性及清理情况。

五、审计重点

项目组依据施工方及建设方报送的相关资料，结合工程变更、其他调整等情况，从财务、工程两方面重点检查建安工程、设备、材料投资及费用的真实性、完整性、合法性。在审计实施过程中，要对以下各点予以特别关注，并就实际执行情况记录在审计工作底稿中。

（一）财务方面

1、审查会计信息的质量。重点审查会计信息是否失真，是否有提供虚假的会计信息和会计资料的情况等。

2、审查资产、负债的真实性、合法性及增减变化情况。重点审查各项资产是否为其实际拥有，核算、计价、手续是否及时、准确，账实是否相符，有无不良资产、账外或虚列资产，资产减值准备的计提是否正确合规，会计报表反映是否恰当，资产结构是否合理；债权债务是否真实，形成过程是否合规，有无呆、坏

XXXX有限责任公司建设项目全过程跟踪审计计划

账和问题资金，负债的结构是否合理，会计报表反映是否充分。

3、审查有无隐瞒、虚增收入、收入体外循环私设“小金库”的问题，有无乱列费用、挤占工程成本、费用挂账、随意分摊费用问题，是否存在随意发放奖金、违规购买商业保险的行为，审查损益的真实性、合法性及增减变化。营业外收支是否真实、合规，是否按照规定足额提取、及时交纳税费，是否存在高消费、奢侈浪费、违控购臵等违反国家财经法纪的行为。

4、审查投资人投资的程序和手续是否完备、投资的形式、计价和比例是否合理合规、投入的资本是否真实到位，投资人是否存在抽资、套资的情况，审核实收资本的账面余额的真实性以及与明细账、原始凭证的一致性，以及实收资本、资本公积的核算是否合规，会计处理是否符合会计准则的要求。

5、审查公司对外担保是否符合规定，有无对外担保造成重大损失的问题。

（二）工程方面

1、审核建设项目前期手续。主要是审核建设项目立项、可行性研究、设计概算报批等是否严格按照建设程序切实进行，调整概算是否及时报批，手续是否齐全。

2、征地情况的审查。主要审查建设项目用地的征用手续是否齐全，征地补偿款是否严格按照批复概算包干专款专用、足额到位。

XXXX有限责任公司建设项目全过程跟踪审计计划

3、建设项目招投标情况的检查。主要审查建设项目是否具备招标的条件，招投标程序、方式是否符合《招投标法》的规定，评标委员会人数及专业构成是否符合规定，评标标准和方法是否公开、公平、公正，中标单位的选择是否按照招标文件规定的方法确定，合同的签订是否合法有效，合同是否有专人管理。

4、工程投资的检查。主要检查合同内项目的计量单价是否严格按照合同约定执行，合同造价的累计支付比例是否与工程进度保持同步，工程预付款的支付比例和扣回时间是否符合合同的要求，质保金的预留是否符合有关规定，是否存在拖欠工程款和承包方垫资施工的现象，变更、索赔事项的手续是否齐全，变更、索赔费用的支付是否合理，是否定期将工程款支付与工程概算、工程合同价、工程概算进行对比并实施有效的控制。

5、工程量计量的检查。主要检查合同内外项目的工程计量是否与施工实际相符，有无漏计、重复计量、多计少计等现象发生。

六、审计依据

1、国家、地方及有关部门有关基本建设方面的法律法规、规章制度、规定、办法等;

2、XXXXX公司及其上级主管部门制定的各项规章制度、形成的会议决议与纪要、及项目合同、协议等;

XXXX有限责任公司建设项目全过程跟踪审计计划

3、有关建设规范、规程和经济技术标准、经济效益及社会效益评价指标，公允的市场价格等;

4、VVVVVV提供的项目批文、招投标、经济合同、工程计量、竣工图表、工程结算等方面资料。

七、审计方法

1、依据施工发承包合同约定的结算方法进行，根据施工发承包合同类型，采用相应的审查方法；

2、结算审查中涉及工程单价调整时，应遵循以下原则：(1)合同中已有适用于变更工程、新增工程单价的，按已有的单价结算；

(2)合同中有类似变更工程、新增工程单价的，可以参照类似单价结算；

(3)合同中没有适用或类似变更工程、新增工程单价的，可商洽承包人或发包人提出适当的价格，经对方确认后作为结算依据。

3、对所有审查范围的内容必须采用全面审查的方法，严禁采用抽样审查、重点审查、分析对比审查和经验审查的方法。

八、审计步骤

本次审计主要分准备、实施、整理和报告四个工作阶段进行，并实行编制人、校对人和审核人分别署名盖章确认的内部审核制度。

XXXX有限责任公司建设项目全过程跟踪审计计划

（一）准备阶段

1、审查递交手续的完备性（特别是是否按建设方承诺，对所报送资料加盖有公章）、资料内容的完整性，对不符合要求的应退回限时补正；

2、审查计价依据及资料与工程结算的相关性、有效性；

3、熟悉招投标文件、工程发承包合同、主要材料设备采购合同及相关文件；

4、熟悉竣工图纸或施工图纸、施工组织设计、工程概况，以及设计变更、工程洽商和工程索赔情况等。

（二）实施阶段

1、审计设计招投标程序是否合法，设计图纸的完整性；

2、审核概预算内容的真实性，概预算的计量、计价的真实性、合理性，是否超过批准的估算计划。

3、审核暂定价格或提供材料的价格的准确性，计价要求、评标方法及标准的合理、合法性；

4、审核工程量清单是否满足设计图纸和招标文件的要求，单项工程量清单是否正确完整；

5、审核投标文件是否满足招标文件和设计图纸的要求；投标报价是否真正符合市场竞争的要求，是否有围标、串标、抬标等现象，是否采用了不良的投标技巧；

6、审查报价数据计算的正确性，分析报价构成的合理性，工程量报价清单子目内容是否与招标文件一致；审查措施项目清单是否跟施工组织设计的施工方案相配套；

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7、审核合同的主体是否合法，合同的形式是否符合本工程的特点和要求；是否有满足本工程质量、工期、投资的相应措施，工程变更、工程款（进度款）的支付、主要材料（设备）定价、索赔等条款是否完整；合同所有条款是否符合合同法的要求和规定；

8、审核所有隐蔽工程验收记录是否及时、真实，是否符合设计和规范要求，施工方案是否经建设单位和监理工程师批准。

9、审核发生设计变更的原因和费用调整；

10、审核经济签证费用和相应的合同条款；

11、审核材料（设备）的单价是否符合市场价格，材料的品种、规格、质量是否符合合同和图纸的要求；

12、审核发生索赔的原因，按合同要求确定合理的索赔费用；

13、审核进度款支付是否符合合同要求，工程形象进度是否与实际相符，计量计价是否正确。

14、审核竣工结算资料是否符合合同要求，送审资料是否完整；

15、工程结算书的计价、计量、计费是否正确；

16、投资项目资金来源和资金使用及概算执行情况；

17、交付使用财产情况；

18、建设收入、结余资金、尾工工程情况；

19、进行投资效益评价。

（三）整理阶段

1、审查初稿编制完成后，召开由施工单位、建设单位及我

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公司共同参加的会议，听取意见，并进行合理的调整；

2、由我公司二级复核人对竣工结算审查的初步成果文件进行检查、校对；

3、由我公司三级复核人员进行确认、批准；

4、发承包双方代表人和我公司分别在“竣工结算审定签署表”上签认并加盖公章；

5、对竣工结算审查结论有分歧的，在出具竣工结算审查报告前，至少组织两次协调会；凡不能共同签认的，我公司可适时结束审查工作，并直接出具审查结果。

（四）报告阶段

在合同约定的期限内，向建设单位提交经审查编制人、校对人、审核人和我公司盖章确认的正式报告。

九、进度安排

总体上讲，结算审计应在2014年8月31日前完成；决算审计应在2014年9月15日前完成。具体审计进度进场后另行制定。

十、工作要求

1、审计人员必须恪尽职守，遵守相关职业道德；

2、审计人员必须遵守保密规定；

3、审计人员必须遵守国家及公司相关规定，服从项目管理；

4、初审人员必须在工作任务单所确定的时间内保质保量完成初审工作，特殊情况及时书面汇报；

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5、一、二、三级复核人员必须在规定时间内保质保量完成复核工作，特殊情况及时书面汇报。

十二、其它事项

1、各组审计人员工作（含项目提成）必须服从现场负责人的安排，若有异议可向事务所监控室申诉；

2、可根据实际情况调整审计人员；

3、其他未尽事宜研究确定后执行。

在具体实行过程中，我们将在充分了解项目具体情况的基础上，获取被审计项目的审核资料，编制涉审项目汇总表，核对项目名称、结算金额、合同金额及各个项目衔接关系，确保各个项目不漏计、重计。同时，按项目专业进行分配，确定相关审计人员，编制审计计划，并根据工程项目实际的进展情况作补充和完善。

附件一：《建设XXX公司审计人员分工表》

XXXXXX会计师事务所有限责任公司

XXXXXX工程造价咨询事务所有限责任公司

二○一四年五月八日

第四篇：全过程跟踪审计实施方案

全过程跟踪审计

实 施 方 案

一、审计目标

1、通过对建设项目全过程跟踪审计，规范建设程序，形成建设过程监督机制，有效控制投资建设各环节，充分保障基建行为的合法、合规性，维护国家财产利益和投资人的正当权益。

2、通过对建设项目全过程跟踪审计，规范工程建设成本控制，及时纠正项目建设中存在的问题，在保证工程品质的同时，节约建设资金，提高建设资金的使用效益，确保建设项目保质按期完成。

3、通过对建设项目全过程跟踪审计，保证建设资金合理、合法使用，正确评价资金使用效益，总结经验教训，及时反馈建设信息，服务政府科学决策。

二、审计依据

跟踪审计以国家有关基本建设方面的法力法规及各类规章制度为审计依据。

1、工程施工合同；

2、招投标文件；

3、工程施工图纸及变更；

4、现场鉴证；

5、《国家建设项目跟踪审计内部操作规程》 《审计机关国家建设项目审计准则》； 《工程造价咨询业务操作指导规程》。

三、审计范围

从项目前期准备阶段开始着手，到项目实施阶段、竣工交付阶段进行的全过程审计监督。确定施工单位为主要被审计单位，依照法定审计程序对工程施工、采购、供货等单位进行审计监督。

四、审计内容：

（一）、建设实施阶段的跟踪审计主要内容：

1、施工阶段是项目实施的关键阶段。该阶段的造价控制是指工程开工至竣工整个施工期间，造价工程师根据现行的法律、法规和本项目合同、协议等有关规定，运用科学的计算方法和切合实际的计价依据，合理地确定和有效地控制项目的施工图预算价、承包合同价、设计变更及经济签证费用等，为办理分阶段结算及竣工结算审价做好准备工作。

(1)、与参建各方单位协调配合，制定现场控制造价的流程与措施；(2)、制订年、季、月度资金运用计划，按月编制工作量完成情况统计；(3)、审核各类费用支付的合理性，严格控制计划外工程，制止不合理的支出，防止建设资金的流失；

(4)、审核施工单位的施工图预算并作为建安工程投资控制的依据；(5)、按工程形象进度审核施工单位月报工作量，并提供月付款建议书，经业主认可后作为支付月进度款的依据；

(6)、审查工程设计修改及变更费用、现场签证费用；

(7)、做好政策性调整、设计变更和物价上涨等因素影响项目投资的情况分析，建立实际投资与概（预）算动态对照分析表，及时向建设单位和主管部门提供项目工程造价动态分析报告；

(8)、及时调整预算造价，力求使调整后的工程投资控制在目标之内；(9)、对本工程所需的材料设备价格进行及时审核，根据市场的动态情况及本工程的具体情况确定材料设备的合理价格；

(10)、对承包单位、分包单位提出的费用与工期索赔问题，向业主提供专业咨询意见，以保证业主在有关工程合同上的合法经济权益，按合同业主可以进行反索赔的，提供反索赔的咨询服务；(11)、协助业主进行合同管理，检查、督促各合同签约双方执行合同条款，履行合同义务的情况，分析预计可能出现的问题，并根据实际情况协助业主完善、补充或修订合同；

(12)、参与有关工程造价及合同执行的工程会议及业主要求的其他会议，协助业主协调各承包商的经济关系以利工程顺利进行；

(13)、编制合同执行情况专题报告，召开工程投资控制专题会议，汇报工程预算执行情况及可能增加或减少投资因素的防止和建议；

(14)、为业主提供降低造价及方案优化等合理化建议。

2、施工全过程造价控制工作计划

(1)、从签订委托合同开始至竣工的整个施工期间，本所根据业主需要及施工进度情况，将有计划安排有关专业人员分期分批进驻施工现场办公，及时提供动态的造价咨询跟踪服务。项目负责人或专业组长每周一至二次去现场，随时了解施工进度情况。

(2)、特殊情况下，本所将根据工程的需要，作必要的计划调整和安排，以保证造价咨询工作之需要。

(3)、某些具体工作内容，如：熟悉图纸及资料、计算工程量、套用定额、查询材料（设备）价格、计算机操作、内部复核等工作。为提高工作效率,根据情况宜安排在本所内进行。

(4)、根据项目的需要，及时主持召开工程经济技术会议，解决有关工程造价及经济问题。

(5)、根据项目需要，利用电话、传真、电子邮件、网络、快递等现代通讯及时为业主方提供造价控制服务，必要时随叫随到。

(6)、本所将根据工作量的大小，适当调整及充实有关咨询人员的数量，确保规定时间内完成本阶段的造价咨询工作。新增咨询人员的名单和工作简历，将事先提交业主，并应征得业主的确认。

（二）、项目竣工决算阶段的审计主要内容：

1、在本阶段的工作中，根据项目造价咨询过程中积累的资料，着重对施工单位所提交的本项目竣工结算进行审核。由于本项目有可能涉及多家施工单位，我们将根据业主的要求分别出具审价报告（分阶段工程结算审价报告和整体工程结算审价报告）。我们将会利用我们的专业知识，重点对甲、乙供材料的划分、工程量的确定、材料价格的取定、定额及费率的套用等进行全面审核。

(1)、工程单体、标段划分，依工程先后完工程序（根据业主安排），分阶段办理工程结算，并出具分阶段工程结算审价报告；

(2)、办理整体工程结算，并出具整体工程结算审价报告；(3)、业主交办的其他造价咨询工作；

(4)、根据工程合同相应的建设工程法律、法规、标准规范与定额、招投标文件、施工图纸、现场发生的各项有效证明审核工程造价；

(5)、现场踏勘、各项计量复核；

(6)、工程量、工程要素价格及各类项目费用进行审核确定；(7)、编制及出具工程结算造价审核报告；(8)、为业主提供降低造价方面的合理化建议。

五、审计重点

1、项目负责人根据提供的资料，在规定时间内，组织领导该项目组的全体审价人员具体实施审价工作；

2、认真审查项目资料的真实性、合法性、合理性；

3、审查工程结算编制依据是否与合同招投标文件相一致；

4、仔细审查工程量、定额子目的套用、换算是否正确；

5、仔细审查取费标准，材料消耗计算是否正确；

6、审核材料及设备单价的取定，核实甲供料及业主指定材料的价格，审核设计变更费用、经济签证费用及其它索赔费用；

7、审查工程项目的水电费、合同工期、工程质量等执行情况；

8、对审价过程中一些重要内容组织三方会商，并做好记录；

9、经本所内部审核后，对三方初审认可的内容出具初步审核稿，并分别征求委托方和施工方的意见。对提出的异议部分，作出必要的解释和复核。必要时可走访权威部门寻求解释以求统一；

10、在达成统一意见后，三方签写工程结算审定单，并签字盖章。

六、建设单位配合工作

（一）、在审计过程中，提供项目前期及工程相关审计资料，并提前通知审计组参与招标、现场签证、项目合同谈判、签证等重要事项。须提供如下资料：

(1)、设计资料、施工图及其编制依据；(2)、招投标文件含优惠条件承诺书；(3)、总承包合同（协议）；

(4)、项目管理中涉及工程造价的有关资料，包括施工组织设计（施工方案）、设备材料采购、工程计量、设计变更、现场签证、拟甲供料清单、甲方定价等清单、有关指令及会议纪要等资料。

(5)、项目前期结算资料，包括造价书、工程量计算书、有关计价文件以及计价依据等；(6)、项目验收的相关资料；(7)、与项目审计相关的其他资料。

(二)、组织协调审计过程中的问题，组织相关部门联合协商，解决项目实施过程中的问题。

第五篇：全过程跟踪审计流程

施工阶段工程造价全过程跟踪审计

实施方案

工程名称：贵州省黔南民族幼儿师范高等专科学校贵定校区建设项目

施工单位：中国水利水电第九工程局有限公司

建设单位：贵定县金海投资开发有限公司

监理单位：贵州三维工程建设监理咨询有限公司

设计单位：贵州省建筑设计院

地勘单位：化工部遵义地质工程勘察院

审计单位：四川蜀通工程造价咨询招标代理有限公司

工程开工日期：2016年2月24日

审计进场日期：2016年2月28日

项目概况：1，总面积26万平方米（一期14万平方米，二期12万平方米，一期工程工期甲方要求2016年8月31日完工（包含平场）。二期工期待定。一期施工内容包括（场地内一号板块1~5号实训楼，会堂。东北侧二号板块实训楼、教学楼、图书馆、对外服务中心、游泳馆等。东南侧三号板块（学生宿舍区）。

一、服务内容目前该项目前期工作正在进行土石方平场的施工阶段，我方的主要服务内容是负责对工程实施过程及竣工后结算进行全过程造价跟踪审计，为建设单位合理使用资金提供技术支持与服务。

二、主要工作：

1、对业主、施工单位、监理单位的各项内控制度提出合理化建议和意见，完善建设项目现场管理制度，如工程签证管理、材料设备采购、价格控制、验收、领用、清点，设计变更管理制度等。

2、检查该项目相关单位和部门的合同履行情况，检查有无违法转包、分包现象，重点检查：①工程进度。②合同实质条款内容发生变更时有无及时签订补充合同。③有无违法转包、分包现象，检查施工单位是否与合同单位一致。

3、检查项目概算执行情况。

4、积极配合业主，控制、优化工程变更，根据工程用途及市场行情，提出建设性的优化方案。经常深入施工现场，掌握工程进展及变更的落实情况，为准确计量掌握真实资料。检查工程设计变更、施工现场签证手续是否合理、及时、完整、真实。参与工程造价控制的有关会议，参加工地监理例会，提出合理化建议，并收集整理相关会议记录。适时对施工现场进行查勘，核实有关设计变更及签证，及时了解工程情况并进行必要的拍照、摄像，留取证据，确保计量准确和审核完整真实。

5、做好隐蔽工程的查看和验收，涉及造价增减的，要做到图片、文字资料齐全，及时办理确认手续并存档。

6、参与特殊材料、设备的定价工作，并提出合理化建议。

7、负责对施工单位上报的已完成工作量月报进行审核，并提供当月付款建议书；严格控制管理工程进度款支付审核，坚决杜绝工程款超付现象。

8、按照合同约定，对索赔项目进行审核，合理合法的确认工程投资。各种确认资料及时办理，防止索赔事件的发生。现场资料日清月结，为工程月报的编制及工程现场动态成本控制分析提供准确数据。

9、负责向业主单位、施工单位、监理单位宣传跟踪审计的程序、内容及要求，最大限度地达到控制工程投资的目的。

10、及时核定分阶段完工的分部工程结算，提供完整结算报告。

三、主要措施工程实施阶段是整个项目建设过程中时间跨度最长、变化最多的阶段。为此我们将从以下几个方面进行审计与控制：

(一)、参与施工图纸会审了解施工图纸变更情况，做到心中有数，并对图纸会审内容进行造价评估，对于其中不合理的内容提出参考意见。(二)、对施工组织设计进行评估对其中的主要施工方案进行经济分析，查看有无因施工组织问题而增加工程造价的内容，并对一些施工进度、工艺、方案提出合理化建议，进一步优化施工组织设计。

(三)、工程进度款支付控制根据工程进度进行工程计量，参与工程进度款支付控制，协助业主审核工程进度款并进行签证，及时向业主报告项目的资金使用情况。

(四)、工程设计变更的审计与控制

1、对拟进行的工程设计变更进行计量与评估，分析拟进行的设计变更对造价的影响，从多方案变更中优选出实际可行、最经济合理的变更方案，并测算出设计变更可能造成的费用上的增减。主要有以下几种情况；A．对于确属原设计不能保证质量、设计遗漏和错误以及与现场不符、无法施工非改不可的，应按设计变更程序进行。B．对于变更要求可能在技术经济上是合理的，也应进行全面评估，将变更以后产生的效益与现场变更引起施工单位的索赔所产生的损失加以比较，提出合理化建议。C．分析工程变更引起的造价增减幅度是否在控制范围之内，若确需变更而有可能超出控制范围时，提醒业主注意。

2、和业主以及监理单位密切合作，尽量减少设计变更的发生，确需在施工中发生变更的，也要在施工之前变更，以避免索赔事件的发生。

3、对设计变更进行现场监督和重大事项记录，并简要载明变更产生的原因、背景、变更产生的时间，参与人、工程部位、提出单位等。为竣工结算提供详实可靠的资料。

4、对设计变更实施过程进行跟踪，主要跟踪以下三点： ①、设计变更是否已全部实施，若在设计图已实施后，才发生变更，则计算因牵扯到按原图施工的人工费、材料费及拆除费等。若原设计图没有实施，则要扣除变更前部分内容的费用。②、若发生拆除，已拆除的材料、设备或已加工好但未安装的成品、半成品则要提请业主注意回收。③、特别要提请业主注意，对于调减或取消项目也要签署设计变更，以便在结算时扣除。

5、对设计变更进行分析，以便追究责任方的责任。可能的情况有以下几种： ①、若由于设计部门的错误或缺陷造成的变更费用以及采取的补救措施，如返修、加固、拆除等费用，由造价工程师协同业主与设计单位协商是否索赔。②、若由于监理单位的失职或错误指挥造成设计变更应由监理单位承担一定费用。③、由于设备、材料供应单位供应的材料质量不合格造成的费用应由设备供应单位负责。④、由于施工单位的原因、施工不当或施工错误，此变更费用不予处理，由施工单位自负，若对工期、质量、造价造成影响的，还应进行反索赔。(五)、对工程签证单进行计量与评估 为保证隐蔽工程的及时签证、及时计量、及时评估、及时提请业主注意，在工程的施工过程中，我们将派出专门人员深入工地，全面掌握工程实况，检查隐蔽图、隐蔽验收记录。检查隐蔽工程签证是否由设计单位、监理单位、建设单位等有关人员到现场验收签字，直到手续完整、工程量与竣工图一致方可列入结算。做到签证在施工的同时就计算相应工作量，以有效避免事后纠纷。在跟踪审计过程中，我们还将从以下几点进行控制：

1、应在合同中约定的，不能以签证形式出现。例如：人工浮动工资、议价项目、材料价格等，合同中没约定的，我们将提请业主注意以补充协议的形式约定。

2、对工程签证单进行备份，以避免添加涂改等现象。并且要求施工单位编号报审，避免重复签证。

3、评估签证对工程造价的影响。分析签证有无涉及工程整体造价的上升，并及时提请业主注意。

4、审查签证的内容有无重复计列在投标报价时已含的内容中。

5、做好原始资料的积累，为做好补充定额及正确处理可能发生的纠纷、索赔提供原始数据。真实合理地编制可能发生的补充定额，维护各方应得利益。

(六)、为重大材料采购提供询价服务

1、提供对材料、设备市场价的征询和审核服务，按照业主的要求及时准确的提供参考意见。对项目中特殊设备市场价进行征询。

2、对于材料价格的确认要注明采购价还是预算价，以避免采购保管费重复计取。

(七)、工程结算审计工程竣工后按照业主的委托, 我所将组织审核小组对施工方提出的竣工结算进行审核，并出具审核报告。