第一篇:富民县东村中心小学出纳岗位职责
富民县东村中心小学出纳岗位职责
一、认真学习和贯彻执行国家有关财经法律法规、方针政策,遵守《会计法》,严格执行国家颁发的《会计基础规范》、《行政事业单位会计制度》、《会计档案管理办法》和本单位有关财务会计工作的各项制度。
二、现金管理工作。按规定设置现金日记账,收付现金必须及时逐笔登记,做到账款相符;现金开支需符合规定范围,不属于现金开支范围的业务应通过银行办理转账结算;严格执行库存现金限额管理规定,超过库存限额的现金应及时存入银行。
三、银行存款和“零余额账户”额度管理工作。按规定设置银行存款日记账,“零余额账户”额度收支日记账,做好银行存款、取款和结算,“零余额账户”额度收付,并及时逐笔登记;熟悉银行各种付款方式和凭证填制,严格按照银行存款和“零余额账户”管理规定办理银行结算业务;按月与国库支付中心核算科核对银行存款余额,与国库支付中心核算科和代理银行核对“零余额账户”额度结存,编制银行存款余额调节表,使银行存款账面与银行对账单调节相符。
四、票据管理工作。按规定做好银行结算票据的登记、领购、填制、保管、回收、缴销工作;每月末,认真清理核对结存情况。
五、办理单位职工工资及社会保障各类收支。
六、印章管理工作。严格按照规定管理财务印章,单位财务专用章和现金收讫、现金付讫、转账收讫、转账付讫等相关印章。
七、账簿保管工作。严格执行《会计档案管理办法》,妥善保管银行存款日记账簿、现金日记账簿、零余额账户额度收支台账等会计档案资料。
八、会计监督工作。积极宣传、维护国家财经制度和纪律,预防违法违纪行为发生,拒绝办理违反财务规定的各种结算、报销业务。
2011年9月1日
第二篇:出纳岗位职责
出纳岗位职责
出纳是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲,只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算,就都属于出纳工作。
一、办理银行存款和现金领取。
二、做银行账和现金账,并负责保管财务章。
三、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。
2、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报。
四、、员工工资的发放。保险及公积金的及时缴纳。
五、保证公司水电,宽带,电话正常运行,以免影响公司运营。
六、定期盘查收银现金及库存情况。了解销售货品库存充足。核查每日销售。出入库填写出库单及入库单。
七、办理新入职员工手续,保存员工档案。
八、保存所有公司的各种证件、资料、印章。了解所放位置,以便领导取用。
九、每月统计所有销售,及时更新数据。做到日清月结。账目清晰。
十、现金收付
1、现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。若收到假币予以没收,由责任人负责。
2、现金一经付清,应在原单据上加盖“现金付讫章”.多付或少付金额,由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行,不得“坐支”.4、每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符。做好现金结报单,防止现金盈亏。
5、一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。
十一、银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金。每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票,不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
十二、报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字。若无,应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有,问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴,若有,应分开贴(原则上除印有财政监制章的财政票据外,其余收据不得报销,也不得税前扣除,钟书补充)。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过,应重填。
5、大、小金额是否相符。若不相符,应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。若无,不予报销
第三篇:出纳岗位职责
一、工作任务:
严格执行各项财务政策、法规和规定,办理现金收付和银行结算业务,外出税务所报税、购买发票等。
二、工作职责:
1、根据审核无误的会计凭证,办理现金收付和银行结算业务;
2、根据审核无误的现金收付凭证,登记现金日记账及银行日记账,编制资金收支日报表,3、协助编制月度资金计划汇总表和月度资金结算表;
4、按时发放工资、奖金,并填制有关的记账凭证;
5、严遵守现金管理制度和支票使用规定,现金要做到日清月结;
6、负责库存现金、空白结算凭证、有价票据、印章的安全管理工作;
7、负责公司收据的开制和公司取得的发票收据的审核工作;
8、完成财务主管交办的其他工作。
9、妥善完成外出税务所报税、购买发票等工作。
三、岗位要求
1、会计、财务等相关专业大专以上学历。
2、具有太原市户口。
3、了解国家财经政策和会计、税务法规,熟悉银行结算业务;
4、电脑操作娴熟,有较强的责任心,有良好的职业操守,作风严谨;
5、工作细致,责任感强,具有良好的沟通能力、团队精神。
第四篇:出纳岗位职责
出纳岗位职责
一)、岗位职责
负责现金、银行存款的核算和管理。
(二)、标准
1、办理现金收付和银行结算业务
(1)、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,对收付款凭证进行复核,手续齐全符合规定,方可办理款项收付。
(2)、库存现金不得超过银行核定的限额,超过部分要及时存入银行。对于收取的现金要及时送存银行,不准坐支。严禁“白条”抵充、任意挪用库存现金。
(3)、严禁签发空白支票,对填写错误的支票,必须加盖“作废”戳记,与存根一并保存。
2、保管库存现金、有关印章、空白支票
(1)、对于现金,如有短缺应负赔偿责任,如有长款应及时查找原因,并做相应的账务处理。要保守保险柜密码的机密。
(2)、出纳人员所管的印章必须妥善保管,严格按照规定用途使用,签发支票所用的各种印章,应由会计人员保管。
(3)、空白支票必须严格管理,专设登记薄登记,认真办理领用注销手续。
3、及时对账
(1)、每日终了,必须盘点库存现金,做到账款相符。
(2)、银行存款的帐面余额要及时与银行对帐单相对,并于月未编制“银行存款分项调节表”,对于未达帐款要及时查询,要随时掌握银行存款余额,不准将银行帐户出租、出借给任何单位、个人办理结算业务。
第五篇:出纳岗位职责
出纳岗位职责
一、严格遵守并执行公司财务管理制度;
二、出纳员负责现金、支票、发票的保管工作,要做到收有记录,支有签字;
三、现金业务要严格按照财务制度所要求的办理。对现金收、支的原始凭证认真稽核,不符合规定的有权拒付;
四、按日核对库存现金,保管好有关印章及空白支票;
五、支票的签发要严格执行银行支票管理制度,不得签逾期支票、空头支票。对签发的支票必须填写用途、限额,除特殊情况需填写收款人。应定期监督支票的收回情况;
六、办理其它银行业务要核对发票金额是否正确、准确,并经总经理批准后签发,不得随意办理汇款;
七、收付现金双方必须当面点清,防止发生差错;
八、对库存现金要严格按限额留用,不得肆意超出限额。妥善保管现金、支票、发票,不得丢失;
九、杜绝白条抵库,发现贪污、用公款行为要及时汇报给总经理;
十、对违反财务制度的行为要拒绝受理并及时向总经理汇报;
十一、按期与银行对帐,按要求编制银行存款余额调节表,随时处理未达帐项、十二、负责绩效工资的计算;
十三、负责保守本部门所掌握的公司秘密;
十四、对领导交与的其他事务按规定办理。