财务会计部工作职责

第一篇：财务会计部工作职责

财务会计部工作职责

一、做好会计基础工作。认真贯彻落实《中华人民共和国会计法》，并按《会计法》的要求，结合本联社会计工作的实际，组织辖内信用社（部）在计划、财务、会计、结算等方面，开展基础性管理工作。

二、加强内部管理。负责辖内营业网点会计、出纳、支付结算、帐户、反洗钱等方面的管理，制定管理制度，组织实施并进行监督检查，维护信用社资金、财产安全；搞好会计达标升级工作。

三、强化内控制度建设。按会计内部管理规定，审核汇总各种会计报表，监督检查辖内信用社（部）有价单证、重要空白凭证、帐表、印章保管和会计档案的管理，完善手续，健全制度，管理规范，交接清楚，有章可循，相互制约。

四、加强经营管理。帮助信用社（部）解决会计核算中的疑难问题；编制现金收支计划、财务收支计划，定期进行经营活动和财务收支分析；负责非信贷资产的管理，及时向领导提出数据、信息和建议，报领导决策参考，正确组织会计决算，真实、准确、及时、完整反映经营成果。

五、负责信用社财务管理。审核联社所有费用支出，并指定支出科目。负责对信用社（部）的财务监督与管理，审核所有上报的费用报销。负责各社经费划转工作，定期对各社的收、支情况进行分析，及时向领导汇报费用开支情况。参与固定资产基建项目预、决算的审查审核；集中管理所有者权益；做好信用社会计资料的积累、保密、保管等管理；同时要开源节流，增收节支，努力降低资金使用成本，提高经营效益。

六、健全会计检查辅导制度。加强辖内会计、出纳工作的检查指导，年初制定会计工作计划，报领导同意后组织实施；编制会计出纳人员培训计划，与相关职能部门配合，积极组织实施，努力提高内勤人员的整体素质和业务操作技能。

七、加强考核。负责辖内信用社会计管理以及对内勤主任工作业绩的考核。

八、加强结算管理。健全结算管理制度，积极疏通信用社结算渠道，扩大结算范围，管理好清算资金。

九、加强现金管理。及时编制现金收付计划；制定现金调拨上解的操作规程；负责信用社现金使用与管理，按《人民币管理条例》要求，对大额现金支取、预约及备案等相关制度的执行情况进行检查监督。

十、实现资产多元化。根据省联社的有关规定，管好、用活富余资金，寻找资金出路，提高资金的使用效率。

十一、加强与银监、人民银行、财政和税务部门的联系。按时向银监、人民银行、财政部门报送相关报表；负责协助人民银行、财政部门的人民币反假资格证培训、账户开立资格证培训、会计从业资格证后续教育培训；掌握税收政策，负责与税务机关(国税、地税)的协调和联系，及时办理纳税申报工作。

十二、负责做好领导交办的其它工作。

联社财务会计部

二0一二年七月十三日

第二篇：财务会计部工作职责

财务会计部工作职责

一、贯彻执行国家和企业的财经法规和有关财务标准制度，制定项目内部财务标准、制度和办法，并负责组织、指导、监督各单位贯彻实施。

二、依法组织财务收入，合理安排支出，组织财务分配，清收应收债权，偿还应付债务。指导各单位加强财务管理、会计核算和会计基础工作。

三、落实集团公司“两严三控”和“双目标”管理办法，负责指导各单位开展责任成本管理与核算工作，努力降低成本，提高经济效益。

四、做好建设资金年、季、月预算与管理，监督检查下属单位资金使用情况，保障施工生产资金需求。

五、建立资金台帐，登记建设资金的到达、拨付、节余情况；建立成本台帐，按统计各项费用开支和使用情况。

六、负责固定资产的明细核算，登记固定资产台帐、卡片，及时足额计提固定资产折旧，参与固定资产的清点和盘存。

七、负责编制月报、季报、财务决算报表，及时、准确上报。

八、负责安全、规范保管会计档案，做好立卷归档工作。

九、完成领导交办的其他工作。

第三篇：财务会计部职责

财务会计部职责

1.贯彻执行国家的财政法规和本企业有关标准制度，维护本分部和公司财政安全完整，一切财务行为对公司和本分部负责。

2.依法进行会计核算和会计监督，保证会计信息质量，按《会计基础工作标准化》要求开展工作。

3.参与施工计划的编制和施工设备材料购销、租赁、劳务等合同的签订，监督检各种合同的履行情况。

4.积极组织落实分部及所属施工队责任成本管理与核算工作。

5.负责工程价款结算、税费和职工工资的申报。

6.发财务报表的真实性、合法性、对未能发现和制止对分部违反国家财经纪律的行为承担责任。

7.建立健全核算台账和制度，落实内部会计控制制度，定期进行经济活动分析，处理好财会工作中出现的问题。

8.及时提供财务信息，为本分部施工生产服务。

第四篇：财务会计部岗位职责

中铁二局成渝项目部财务会计部岗位职责

一、出纳岗职责

1、根据已审批的资金计划支付资金，并完善各项收付款手续。

2、负责提取日常开支所需现金，控制每日库存现金数量，保证现金安全。及时、准确的登记现金日记账，银行存款日记账。

3、办理职工及劳务工工资卡，并负责发放工资卡。负责到施工现场发放无工资卡劳务工的工资。

4、负责项目责任承包风险抵押金的收取及台帐管理，负责登记项目上交款台帐。

5、负责每月银行对帐单的打印、核对、签认。负责各种银行结算空白凭证的保管、领用、注销工作。

6、负责资金收支台帐数据更新。

7、负责资金周报表、资金监管报表的编制、汇总、报送。

8、完成领导交办的其他临时任务。

二、会计岗位职责

1、正确计算，及时登记各项与工资有关的台账，完成相关资料的装订。

2、负责收集和复核劳务班组的工资计算，完善相关劳务工工资发放手续，及时更新劳务工工资发放台账。

3、负责计价、报销等凭证的编制，及时清扣备用金。

4、负责落实各项处罚决定的清扣清收，更新相应的罚款和奖金兑现台账。

5、建立项目部低值易耗品使用台帐。

6、负责编制货币资金收付款凭证。

7、负责各项内业资料的收集、归档、装订。

8、完成领导交办的其他临时任务。

三、核算岗岗位职责

1、负责对项目部及各个作业队物资消耗账务处理。

2、负责每月及时归集和梳理项目部及下属各个作业队的现场经费。

3、配合会计岗完成计价单、报销等转账凭证的编制，建立计价台账。

4、指导、配合作业队、班组完成核算资料。

5、负责每月发放劳务工工资后，和劳资部门一起到作业队完成劳务工工资事后监督。

6、负责配合计合部完成责任成本分析。

7、负责合计凭证装订。

8、完成领导交办的其他临时任务。

四、财会部长岗位职责

1、负责拟定资金筹措方案，并负责资金筹集。

2、按次编制资金使用计划，并负责向项目领导及公司报批，严格按照公司财务部审批来安排支付资金。

3、负责项目部资金安全，控制资金风险，跟踪劳务工工资发放情况信息反馈。

4、负责完成项目上缴款计划，按时上交各项基金、折旧。

5、负责建立健全项目部财务管理制度，构建作业队成本归集和核算体系，指导作业队完善相关费用归集。

6、参与签订项目部经济合同和协议，建立合同台账，并监督合同执行情况。

7、负责项目部报销审核，凭证审核。

8、负责组织月度、季度、报表编制。

9、负责建立成本费用归集台账，业主验工台账。

10、负责项目部税务策划，协调地方税务机关、业主、局指挥部及项目部等其他部门关系。

11、组织项目部经济活动分析。

12、完成领导交办的临时任务。

第五篇：财务会计部工作总结

财务会计部工作总结

一、合理制定经营目标，确保全年各项指标的完成

年初，本着“效益优先”的原则，根据省联社给我社制定的各项经营目标任务，结合我社上经营目标完成情况的基础上，科学、合理制定了各网点组织资金目标和任务，并于元月一日召开首季组织资金工作动员大会，进一步提高全员的思想认识，明确组织资金工作的目标和任务。二月份对各营业网点反复进行算帐，合理设定各项财务指标，与各网点主任签订经营目标责任制，修改和完善了经营管理综合考核办法，为各网点明确了经营方向和责任目标。十

一月份，根据各网点经营目标实际完成情况，结合本地市场经济变化特点，及时调整各网点经营目标，为今年利润计划的顺利实现进一步奠定基础。截止11月末，各项存款余额为*******万元，比年初增加******万元；各项贷款余额为******万元（含贴现****万元），比年初增加****万元；不良贷款余额为****万元（不含抵债资产），比年初下降****万元，不良贷款占各项贷款的比例为*%（含贴现），比年初的*％下降了*个百分点；全辖盈亏轧差合计账面盈余****万元，比去年同期增盈****万元。预计至12月末，各项存款余额达到******万元，比年初增加******万元；各项贷款余额为*****万元，比年初增加*****万元；不良贷款余额为****万元，比年初下降****万元，不良贷款占比为*，比年初下降*%；全辖实现各项收入为****元，各项支出****万元，账面盈余****万元。

二、加强财务管理，规范财务行为，努力增收节支

1、根据上年财务管理经验，结合今年改革实际情况，以“总量控制，效益优先，以收定支，超额审批，超限停支，财务公开，民主理财”为原则，控制水电费、公杂费、邮电费等费用全年限额，业务招待费严格按照利息收入的5‰序时列支，其他费用开支必须报经联社审批，并下批复作为年终考核认账因素。同时综合考虑各方面情况，又给每个网点额外增加了****元费用，从而保证了各网点经营和管理所需各项费用的开支。

2、规范财务行为，合理控制财务开支。继续执行《**市农村信用合作社财务管理办法》和《费用结报制度》，在联社费用管理委员会管理下，详细规范了财务开支的范围、标准、审批权限、程序等，不断完善了费管会的管理制度，对于核定费用以外的费用开支，一律提前上报费管费研究、审批。截止11月末，经费管会研究审批通过的各项费用为******元，其中：各项垫支费用*****，购买的低值易耗品费用为*****元，各种修理费用为******元，营业外支出为****元，其他各项费用为*****元。

3、减少非生息资金的占比，加强应收利息的管理。截止11月末，我社应收利息帐面余额为***万元，已超过银监部门的风险控制警戒线，我部根据实际情况，在主任室的要求下，坚持“谁分片地区，谁负责清理”的原则，对各网点进行跟踪督促，限期清理。截止11月末，应收利息余额为***万元，预计年末将全面完成应收利息的清理工作。

三、及时清收违规投资，规范投资行为

根据银监部门和省联社清理违规投资的要求，加大了对违规债券和保险投资的清收力度，通过采取上门催收洽谈、电话追问和网上查询、委托出售等方式，及时清收了申银万国****万元国债和保险投资****万元。目前仍有保险投资**万元未收回，正继续与太平洋保险公司洽谈给付；密切关注南方证券

托管工作，债权一经确定，及时清收南方证券****万元国债投资。为规范投资行为，确保资金安全、高效运营，我部于今年十月制定了《**市农村信用合作联社投资业务管理办法》，规定了在银行间债券市场进行资金拆借、债券买卖、债券回购等投资业务行为。十月份以来，委托省联社在银行间债券市场购买债券*****万元，同时与省联社进行短期资金拆放业务，提高了资金使用效益。

四、申请发行专项中央银行票据**万元

为进一步深化农村信用社改革，切实用好国家资金支持政策，根据国库院《农村信用社改革试点方案的通知》（国发[XX]15号）和中国人民银行《农村信用社改革试点专项中央银行票据操作办法》（银发[XX]181号）、《农村信用社改革试点资金支持方案实施与考核指引》（银发[##]4号）文件精神，一季度制定了《**市农村信用社增资扩股及降低不良贷款计划书》，在报经**银监分局

批准后，一边请**会计师事务所清产核资，同时进行增资扩股充实资本，采取措施清收和降低不良贷款，在二季度成功申请发行了中央银行专项票据**万元，并在二季度末达到了提前申请赎回的条件。

五、充实资本金，增强自身的经营实力和抗风险能力。

根据农村信用社“资本自聚、资金自筹、经营自主、盈亏自负、风险自担”的要求，通过宣传发动，募集股金，完善法人治理结构等必备程序，共增扩股金****万元，有力地支持了地方经济的发展，加强了对“三农”的服务，同时自身的经营实力和抗风险能力也得到了加强。

六、加强内控建设，堵塞经济案件的发生

1、为了进一步规范农村信用社的业务操作，严格执行各项内控制度，强化内部管理，促进各营业网点依法合规经营，防止各类案件的发生，我们修

改和补充了《**市农村信用社违反业务管理规定和业务操作规程处罚办法》，把内控制度考核分为财务会计部分、信息科技部分、资金营运部分、监察审计部分、安全保卫部分、人力资源部分、资产保全部分共七个部分，详细、完整地制定了各项业务操作规程的处罚办法，以处罚为手段，有效地规范了各项业务操作规范，提高了全体员工的业务素质，加强了风险防范，防止违章违法行为的发生。2、10月21日至25日，开展了“会计互审大检查”活动，我部会同监察审计部选择了*****等五个营业网点，组织全辖**个网点的主办会计，分五组对这五个营业网点以会计互审的形式对会计出纳业务核算质量进行了全面检查。互审组全面调阅了被检查营业网点的传票、账册、报表、登记簿等会计档案，结合日常业务，对会计出纳业务过程中好的做法和不是之处进行了总结，并形成会计互审工作底稿，就互审情况进行了交

流。活动结束后，我部同监察审计部对一些操作业务进行明确的规定，并制定了以后会计辅导、检查的重点和方法，此次活动不仅适应了新的业务系统操作要求，规范会计出纳业务的操作行为，而且进一步完善了内控制度，杜绝了安全隐患。

七、加强账户管理、现金管理及人民币管理，防范金融风险

今年以来，为加强我 社账户管理和现金管理，配合银监部门和人民银行业务监管的需要，分别进行了账户管理检查、大额现金检查。检查分为三个阶段进行：第一阶段，对照《人民币银行结算账户管理办法》和《现金管理办法》等相关规定，各基层网点首先展开自查，形成自查报告上报我部；第二阶段，我部对各网点自查报告进行汇总分析，形成报告报银监部门和人民银行；第三阶段，配合银监部门和人民银行对各网点进行抽查。对检查所发现的问题如违规支取现金、违规开设基本

账户等进行通报，结合处罚办法对相关人员进行处罚，并要求限期整改。检查通过现场指导、问题讨论等方式，促进了基层网点内勤员工相关业务理论水平和操作能力，规范了我社账户开立、变更、撤销和人民币现金存、取等业务操作行为，进一步确保了我社依法合规经营。7月份，结合全市开展“反假宣传周”活动，积极开展了反假币宣传活动，在真州农贸市场、新城镇街道等地进行宣传，反假活动的开展不仅增强了内勤员工防假、反假的能力，而且也提高市民防假意识和对假币的识别能力，有效地预防了金融犯罪，防范了金融风险。

八、加强培训，强化辅导，提高会计工作水平

1、利用会计例会之机，组织各网点主办会计学习了《代收行政罚没款操作说明》、《**市农村信用合作联社银行承兑汇票业务管理办法》、《**市农村信用合作联社银行承兑汇票业务操作规程》等文件。在综合业务上线后，对全

辖各网点主办会计、记账员、储蓄员分别进行了操作业务培训，并进行理论和操作实践考试，对考试合格者方允许上岗。今年以来，我部下发了三期会计业务培训资料，分别是《出纳业务培训资料》、《会计凭证编制及装订规范标准》和《**市农村信用社报表填制说明及相关要求》，并根据《出纳业务培训资料》的内容，单独对出纳员进行了一期培训。通过多次学习和培训，不断提高了内勤人员的理论知识水平和实际操作能力，确保了内勤人员适应上线后新的业务系统操作要求。

2、会计检查与辅导。每个季度对全辖各营业网点的会计出纳基本制度的落实、工作质量、财务制度执行情况及重要空白凭证管理等进行了现场检查，对检查中存在的问题，及时进行了现场纠正，并针对存在的违规违纪行为对有关责任人进行罚款和通报，促进各网点认真落实各项规章制度。

九、下一工作目标

1、加强柜面人员业务培训与考核，组织技术练兵、技能评级等，努力提高业务人员素质。

2、开展柜员制调研，争取尽早实行柜员制。

3、健全内部管理制度，做到依法核算、合规经营。

4、强化会计辅导与检查的力度，杜绝安全隐患。