国际承包工程保函的种类及注意事项

第一篇：国际承包工程保函的种类及注意事项

国际承包工程保函的种类及注意事项

王春廷

【摘要】：

【作者单位】： 安徽建工集团有限公司海外部

【关键词】： 工程保函 国际承包 受益人 履约保函 合同条款 投标保函 工程款 有效期满 中国银 预付款

【分类号】：F84

【正文快照】：

一、保函的种类在国际承包工程中，需要办理保函的种类一般有：“投标保函”、“履约保函”、“预付款保函”和“维修金保函”四种。1．投标保函——必须在投标截止期前，随同投标书提交一份甲方指定格式的保函。保函格式在标书中均有规定，一般都不允许修改，否则将被取消投

第二篇：浅析国际承包工程几点注意事项（定稿）

浅析国际承包工程几点注意事项

【论文关键词】国际承包 投标准备 合同管理

【论文摘 要】现如今，全球经济一体化时代到来，海外建筑市场为我国施工企业提供了广阔的发展平台，但同时走出国门也必然会面临许多未知的风险，机遇与挑战并存。本文简述了国内施工企业从承包国际工程前期准备到合同履行过程的管理的几点注意事项。

我国实行改革开放以来，国内公路工程施工企业数量日趋增多，管理能力和水平也日渐提高，许多企业开始走出国门，在世界范围开展工程承揽业务。三十多年来，积累了不少承包国际工程项目的施工和管理经验，同时也吸取了许多教训。尤其近十几年的时间，在中国加入WTO以后，伴随着全球经济一体化时代的到来，海外工程市场为我国施工企业提供了更为广阔的空间和机遇，加上国内公路工程承发包市场竞争日趋激烈，出现了“僧多粥少”的局面，很多单位为了生存也纷纷走出国门，到海外承揽工程项目。但是从工程参建各方的地位上看，在国际工程承包市场上，长期以来也都是买方的市场，虽然名义上市“三角关系”，但业主作为出资方，肯定还是处于无可撼动老大地位，他聘请的咨询工程师名义上是中间人，其实就是业主的代理人，承包商地位排在最后，这就使得施工企业必然要面对很多未知的风险，机遇与挑战并存。既然存在这么多未知的因素，作为出国企业如何承包工程，如何在海外站稳脚跟赚钱，笔者作为参与过国际工程管理的一员，在此谈几点心得与体会。

1.走出国门的第一步是要组建一支国际型、技术型、创新性、复合型的管理团队，这样才能是项目具备高的管理和决策水平。

而且这支团队必须要协同作战，要是说专业技术水平，中国公司技术水平非常高，我们每个人的技术水平也很高，但是综合起来当你真正运作一个项目的时候不是靠单打独斗，要求的是对项目综合的驾驭能力。大多数海外项目成败的基本取决于管理团队水平的高低，这也是许多走出国门的施工企业的共识。然而由于种种原因，我们总是很难培养出符合国际工程项目管理工作要求的人才，企业中懂得国际工程管理、精通国际商务、掌握一两门外语（尤其是英语能力）、熟悉专业技术、善长经营管理、能吃苦耐劳的全面型人才更是少之又少，因此走出去的和想走出的企业必须首先要加强人才基础的培养，不断提高人员自身的综合素质，积蓄力量，以待时机。

2.第二阶段就是就是投标。

可以说这一步对于整个工程承包的成败是最为关键的一步，要想在国际建筑市场竞争中获得一席之地，不但要挤掉受保护的当地单位，还要击败高手云集的国际队伍，难度之大可想而知。这就要求我们必须投好标。怎样才能做到这一点呢，经过多年的实践，也总结出了不少的经验。首先要有选择的投标，而不是见标就投，什么活都想干。如果盲目的投标，是有很大风险的，到头来不仅没有收获，而且还会劳民伤财、得不偿失。那么我们必须要结合自己单位的各种因素和优势所在，扬长避短，认真研究业主的招标文件和工程项目特点，力争做到能创造利润的同时，也为公司和国家争得良好的信誉，从以上几点判断自己是否适合做这个标。其次要做好标，做好标的前提要吃透招标文件，弄清楚关键因素，如工程范围、界限、工期、币种、汇率、付款条件、税收、采用的规范、法律、仲

裁等相关内容。其次要对项目所在所在国进行详尽的考察和市场调研，考察主要包括对工程项目现场的自然环境，如地形地貌、水文地质、气象潮汐、自然灾害等情况；另外必须要了解项目所在国的法律、法规、民风民俗、社会的稳定以及项目资金的来源、业主的信誉及管理特点等情况；其次是要对当地工程市场进行调研，包括当地劳动力资源供求、材料资源供求、机械购置和租赁情况、交通运输能力、日常生活物资供应情况、税收以及清关、分包、物价、货币、银行服务、供水供电等情况。在对上述各方面条件调查研究完成后，再开始做标，就会对整个项目了然于胸，达到事半功倍的效果。至于投标报价方面的策略，这个有很多种，如不平衡报价法、保本从长记忆法、突然降价法等等，企业可以根据具体情况采用比较灵活的方法，在此笔者不一一赘述，但是建议赔本报价的买卖不要做，最起码不签赔本报价的协议。

3.国际工程投标过程还包含议价谈判阶段。

这一阶段是业主基本同意但未正式接受承包商报价条件和价格前进行。业主通过价格谈判来从参加投保单所有承包商中选择几家标价最低且报价条件相同的承包商，要求他们再次报价，或者分别和他们进行讨价还价的谈判，可以达到低价判标的目的，并为其最终正式选择一家承包商（即最终判标）做好了准备。在这一阶段，作为承包商来说，谈判的目的应该是促成项目的成交，为争取拿到项目和今后签订正式合同创造条件。可见，议价谈判工作进行的好坏，对项目能否成交起决定性作用。因此，承包商要认真对待谈判工作，做周密、细致的安排布置，切不可大意、草率。另外，承包商还要注意绝对的保密，一旦竞争对手掌握了你的主要报价条件和价格之后，你就可能成为失败者。

4.签定了正式合同后即进入合同履行阶段。

这也是工程项目成败是至关重要的环节，所谓合同履行是指合同双方全面地、实际地履行合同中约定的义务和责任，为自身的权利创造条件，为实现工程承包合同的标的打下基础。本阶段内容很多，在此主要对以下几方面简述几点注意事项。

5.施工组织管理。

承包商与业主签订工程承包合同后，就要按照合同规定的期限组织施工力量（人员、机械）进驻工地现场开展工作，研究图纸，编制施工组织设计、质量及安全环保检查办法及工程进度计划报请工程师批准；组建试验室，开展前期的相关检验工作。安排专职人员研究相关规范，规定提前进行的工作不能耽误（如地质补充调查等）。制定严格、科学的材料和设备的采购计划，开展材料和设备的市场调查和询价工作，积极认真的采购符合质量标准的施工材料和机械设备，并按照施工进度计划的日期进场开展工作。

6.质量管理。

保证工程质量是承包商重要的义务之一，这就要求承包商必须严格按照设计、规范的规定组织施工，以保证工程质量符合合同要求，在国际承包竞争中争得信誉，占领市场。质量是工程项目和企业的生命，也基本决定了企业能否在这片市场有没有继续生存的空间。我国很多企业在非洲承包工程项目，由于工程质量保证到位了，工程完工后，当地政府和业主都极力挽留我们，希望继续为他们国家的基建事业服务，这就是对我们工程质量最好的肯定。

7.合同管理。

这个任务其实贯穿整个项目的全过程，虽然只有短短四个字，但是内容却是复杂。但是国内施工企业一般对合同和法律的概念比较淡薄，疏忽了合同管理工

作，很难适应国外的合同管理理念和方法，结果是本来能盈利的项目结果却赔了钱。反盈为亏的例子屡见不鲜，我国海外工程承包商在中东市场上，往往因实施合同不严格而被发包商反索赔，造成劳而无功，无利可图的客观事实。这就要求施工企业重视项目实施过程中的合同管理，设置专门的合同管理团队。反复研究分析合同文件，字斟句酌，实施过程中紧紧依靠合同条款，把握索赔机会。做好充分的准备，避免和减少因违约造成的损失，寻求经济和工期上的补偿，降低风险，保护自己，提高经济效益。

参考文献

［1］ 《建设工程合同管理》曲修山主编.

第三篇：建筑行业保函种类

在建筑行业中标后，有一个重要的问题就是一些甲方要求出具保函，我就一些基本的常识说说，也许和很多地方会存在一定的差别，但大同小异。

一、建筑行业保函种类

1.投标保函：是用于投标接工程时所用，但现在很多甲方都不用了，要直接把现金存入他们的帐户，但这就存在资金的安全性问题。这有什么办法呢？你要接工程就必须冒这风险的。为了解决这问题，厦门市规定把保证金打入厦门市工程交易中心，由政府来控制这部分钱，就解决了安全性问题，但这需要政府在中间牵头。

2.履约保函：是用于工程中标后甲方担心乙方无法完成工程而要求乙方出具的保函。其格式可以各异，但一般格式如下：

承包人银行履约保函

致：——（发包人名称）

鉴于——（承包人名称）（以下简称“承包人”）已保证按——（发包人名称）（以下简称“发包人”）签定——（工程及合同名称）工程合同施工，竣工和保修该工程。

鉴于你方在上述合同中要求承包人向你方提交下述金额的银行开具的保函，作为承包人履行本合同责任的保证金；

本银行同意为承包人出具本保函；

本银行在此代表承包人向你方承担支付人民币（大写）：——元（RMB——元）的责任，承包人在履行合同中，由于资金，技术，质量或非不可抗力等原因给你方造成经济损失时，在你方出具承包人违约事实的证据或证明材料并已书面提出要求得到上述金额内的任何付款时，本银行即给予支付。

本银行放弃你方先向承包人要求赔偿上述金额后再向本银行提出要求的权力。

本银行进一步同意在你方和承包人之间的合同条件，合同下的工程或合同发生变化，补充修改后，本银行承担本保函的责任也不改变，有关上述变化，补充和修改也无须通知本银行。

本保函直至保修责任书发出后28天一直有效。

银行名称：

银行法定代表人：

地址：

邮篇：

日期：年月日

注：银行对保函格式另有规定的按银行格式。

3.预付款保函：预付款是发包人为了解决承包人前期资金问题而提前给予承包人的款项，发包人为了控制其款项用于该项目而要求承包人出具预付款保函，但现在这种保函在接私营企业工程时很少用到，很多都是要自己先垫资，但接政府工程还是很经常的，一般格式如下：

承包人预付款银行保函

致：——（发包人名称）

根据你单位——（工程项目名称）工程合同的——规定，（承包人名称）——（下称“承包人”）应向你方提交预付款银行保函，金额为人民币（大写）——元（RMB——元），以保证其忠实执行合同的上述条款。

我银行——（银行名称）受承包人委托，作为保证人和主要债务人，当你方以书面形式提出要求就无条件地，不可撤消地支付不超过上述保证金额的款项，也不要求你方先向承包人提出此项要求；以保证在承包人没有履行合同的XXX条款第XXXX条的责任时，你方可以向承包人收回全部或部分预付款。

我银行还同意：在你方和承包人之间的合同条件，合同项下的工程或合同文件发生变化，补充修改后，我行承担本保函的责任也不改变，有关上述变化，补充或修改也无须通知我银行。

本保函的有效期为XXXXXXXXXXX.银行名称：

法定代表人：

地址：

日期：年月日

4.低价风险保证金保函：做为这种保函只有在某些地区实行工程低价招投标时，承包人中标，发包人担心承包人为了中标而把价格压的太低而无法把工程做下去而要求其出具的保函。其格式一般如下：

低价风险保证金保函

致：——（发包方）

因——（承包人）（下称“债务人”）于XX年XX月XX日与你方就——项目签订了编号为XXXXX的——（合同或协议），现我行已接受保函申请人XXXXXX的请求，愿就债务人履行上述合同的义务向你方提供如下保证：

一、本保函担保的金额最高不超过人民币XXXXXXX.二、本保函担保的方式为连带责任保证。

三、本保函的保证期间自XXX年XX月XX日起至保函申请人凭低价项目验收证明向我行报请终止之日止。但最迟不超过XXX年XX月XX日。

四、在本保函的有效期内，如保函申请人由于材料低价中标致使无法履行上述所签合同，我行将在收到你方符合下列条件的索赔通知后XX个银行工作日内，凭本保函向你方支付本保函担保范围内你方索赔的金额：

1、你方的索赔通知必须已书面形式提出，索赔通知由你方法定代表人或授权代理人签字并加盖单位公章；

2、你方的索赔通知必须在本保函有效期送达我行；

3、索赔通知必须附有：声明你方索赔的款项并未由债务人或代理人以其他方式直接或间接的支付给你方；证明保函申请人有上述违约事实的证据或相关证明材料。

五、本保函自本行负责人或授权代理人签字加盖公章之日生效。

保证人；

签发日期：

二、保函出具的工作

在出保函时我们必须了解到建筑保函是必须要求银行出具的，对担保公司出具的保函规定是不能用的，所以我们必须和银行联系出具保函。

在和银行联系时我们最主要是跟银行谈其给我们的授信额度，如果我要出具1000万的保函他要求我必须在银行存入100%的保证金还是存10%——20%保证金就够，这一点是谈判的重点，这就体现作为一个会计的融资能力了，在谈判时我认为要注意以下几点：

1、该地区这一建筑保函业务是否红火？竞争是否厉害？据我了解深圳就对这块业务做的很多，而有些地方的银行就不喜欢做这项业务，而有些地方银行就很少做，利润不多，降不降价来做对他们无所谓，了解到这些情况后，我在这地区找不到合适的银行我可以到其他地区找。

2、还要清楚的了解银行是否能出具你需要的保函？履约保函已经非常普及，但对问起预付款和低价风险保函有些银行说还没有开张这业务。还有就是一些银行会用自己的格式，但发包方提出一些修改而银行能否修改？这就要三方沟通好。

3，对自己公司要有深入的了解，自己的公司资信是否很深？如果公司很牛，当然银行有时5%-10%都肯给你出。还有银行给你评信时，你要大致知道他们的标准，这和企业贷款评信差不多，信用等级越高保证金交的越少，AAA是最高级，而低于A级时银行一般是不会做的。

4、银行评信时最主要是看企业的财务报表，而建筑行业的许多企业财务报表是非常难看的，如何提供财务报表是非常关键的，同时还应注意有些银行有个内部底线，你的财务报表就是再漂亮，最低也要你交30%的保证金，你的财务报表就是再难看，他们也会在评信时往自己的力所能及的地方靠近。

5、财务报表最重要，但其他的一些资料也很重要，银行要你提供的资料只是适合所有企业的基本资料，但我们在提供资料时可以额外的提供一些对自己企业有用的资料，如：1，自己公司的施工机械，体现公司施工能力很强；2，公司的一些有代表性的在建工程，已竣工工程，体现公司的业务能力和技术能力；3，公司的获奖情况，如省优，市优，部优工程，还有些地方性的代表奖项，如福州就有榕城杯，漳州就有水仙杯等，这些奖项体现了公司施工的多方综合能力。4，还有如被税务局评为纳税大户，功勋企业等等，这些都能体现公司的实力。

6、在谈判时，我们最好多找几家银行进行谈判，别在一棵树上吊住，几家银行同时进行，但最终和哪家银行合作就是自己的选择了，否则自己没有什么谈判的价码，有时感觉这样做确实不是很诚心的表现，但有时为了公司的利益而没办法呀，即使你在这地区什么关系也没有，也要故意多找几家；如果你只找一家，他总以为你在求他，多找几家，主动权就在你手里了。

7、如果确定了银行，最好申请一个额度，如根据你一年差不多要出多少保函，申请一个额度。初次申请差不多要一个月，如果银行给你额度后，以后申请就1，2天就能出保函了，有时候中标后出保函时间是非常急的，申请额度对自己公司很有利，这个额度和贷款信用额度是不同的，即使没用完也不用多交费用。

而有些银行又会要求担保，如你可以提供20%的保证金存入银行，其他部分要担保，可以以固定资产，其他企业，担保公司，前二项担保一般很简单，但如果担保公司提供担保又涉及很多问题，下面我认为在和担保公司提供担保谈判时应该注意到以下几点：

1、你找的银行是否认可这家担保公司？有时银行会认为这家担保公司实力不够，不肯和他合作，有时担保公司也会赌气，一说到XX银行他们坚决不给提供担保。

2、担保公司担保最大能多少？如我要1000万的保函，但他一次只能提供900万的担保。

3、担保公司收费：能否把担保公司的费用降下来你就给公司创收了，一些会计朋友老

是说得不到老板的认可，把大部分时间用到公司内部左右逢源去了，这确实重要，但会计的价值还是体现在外部的。

4、在前期工作时要对担保公司了解清楚，担保公司有时都是把问题慢慢放出的，如开头他会说不用提供固定资产提供反担保，到业务接近尾声时他又会要求提供，一些东西要以书面文件确定下来。

5、一些有实力的担保公司都存在许多不合理的要求，而他们的公司就这么确定的无法改变，你在心态上如何接受和反映给上级领导，如一般他们要求提供私人房产做担保，但同时又要求你出一份《授权委托书》，授权他们公司的XX员工可以卖本套房产，而这就存在一个问题，只要XX员工拿着这份《授权委托书》就可以卖掉你的房产，你如何规避这些风险？叫他出一份承诺书，只有在我们违反主合同XX条款时才能出售，XX员工和这套房产有关的一切行为都由担保公司负责，把《承诺书》和《授权委托书》公证在一块，别人看到《承诺书》就不会接受后面的《授权委托书》，但同时你要看公证处是否肯公证在一起；或你经过分析不要他们出具承诺书，也无法卖掉你的东西也可以，最主要是把风险降到最低。

6、担保公司与企业签的合同多是他们自己定好的格式化合同，许多带有霸王条款，这是我们应该重视的。

7、担保公司收费是以什么为基数？如你出具的保函1000万，你在银行存入30%的保证金，那么他担保的金额就是70%，有的担保公司就是以70%为基数收费，而有些却是以100%为基数收费的。

8、现在建筑市场已经开放，很多建筑公司都在外地接工程并成立分公司管理此地的工程项目，工程施工合同都是以总公司的名义签订，而有时候银行更希望与分公司签订保函协议，这样更利于他们向上级申请和管理，而担保公司又只认总公司，这样就存在担保公司和银行协调问题，但这不是什么大问题，主要是以分公司申请保函，主体是分公司，这样的保函一般甲方都会认可，但也要注意一些甲方挑骨头。

三、出具资料要求

提供的资料因银行、担保公司而异，但大体如下：

A.银行一般要求提供的资料：

1、保函申请书

2、企业概况报告，公章确认证明；法人，总经理，财务人员签字样本。

3、保证合同（如果有担保公司，则由担保公司出具，如果是由公司或个人提供担保，则由公司或个人出具），保证人声明书。

4、营业执照，组织机构代码证，贷款卡，税务登记证，企业资质证书，公司章程，工商查询信息。

5、上年完税证明，近3年财务报表及审计报告，近期财务报表，主要结算银行最近半年结算清单。

6、董事会成员名单及签字样式。

7、招标文件，中标通知书，工程合同，保函样式。

B.担保公司一般要求的资料和银行差不多，但有时要提供额外的，如：

1、在建工程及以往工程业绩证明，拟投入本工程的技术装备清单，拟派出的项目经理与主要技术负责人简历与业绩证明材料。

2、反担保保证证书（企业反担保），反担保保证证书（个人担保）。

各种保函的基本情况就是这样，但在其中的谈判，博弈的过程才是真正的体现公司实力和个人能力和魅力的舞台。

本篇文章来源于中国地产商 原文链接：http:///main/2006-10/3975.htm

第四篇：银行保函种类

银行保函种类

投标保函概述

投标保函是指投标人向招标人递交投标书时，必须随附银行的投标保函。开标后，中标的投标人先前附来的银行投标保函立即生效。

担保银行的责任是：当投标人在投标有效期内撤销投标，或者中标后不能同业主订立合同或不能提供履约保函时，担保银行就自己负责付款。

投标保函是指在投标中，招标人为防止中标者不签定合同而使其遭受损失，要求投标人提供的银行保函，以保证投标人履行招标文件所规定的义务：

1.在标书规定的期限内，投标人投标后，不得修改原报价、不得中途撤标；

2.投标人中标后，必须与招标人签定合同并在规定的时间内提供银行的履约保函。若投标人未履行上述义务，则担保银行在受益人提出索赔时，须按保函规定履行赔款义务。

履约保函 Performance Guarantee

履约保函是指：招标人和中标的投标人在签订合同后，即成为接受承包人和承包人。承包人必须向接受承包

人提供银行开立的履约保函，金额一般为合同金额的10％－15％，以确保承包人按合同条款履约。否则，由银行负责赔偿一定金额，最高不超过履约保函的总金额。

预付款保函

定义

预付款保函（advance payment guarantee）,是指担保人（银行）根据申请人（合同中的预收款人，通常情况下是出口商）的要求向受益人（合同中的预付款人，通常是进口商）开立的，保证一旦申请人未能履约，或者未能全部履约，将在收到受益人提出的索赔后向其返还该预付款的书面保证承诺。

应用

预付保函又称还款保函（repayment guarantee），在贸易合同中还可以成为定金保函（down-payment guarantee）.在大额交易中，买方或业主在合约签订后的一定时间内预先需向供货方支付一定比例的款项作为执行合同的启动资金，由于该款项是对供货方在履约之前所作的预付，买方为了避免日后由于供货方拒绝履行义务或者无法履行义务，却不退款而无端遭到损失，通常要求供货方在买方预付之前的若干日内通过其银行开出预付保函，有银行作出承诺，一旦申请人未能履约或者是无法全

部履约（不管这种行为是有意的或者是无意造成的），担保行将在收到买方提出的索赔后，向其返还这笔与预付金额等值的款项，或者相当于合约尚未履行部分相当比例的预付金额，是买方能够顺利的收回所预付的款项。

预留金保函

是指对合同价款中尾欠部分款项的提前支取行为所作出的归还承诺的担保。在一些合约(主要是工程项目及大型机电设备的出口合约)中常有这样的规定:合同价款中一定比例(通常为5一10%)的金额，将由业主方和买方在每期进度款的支付中予以扣留，只有在项目全部完成即在项目维修期完结 后，或在所提供的成套设备运转一定时间、并 保证所生产出来的产品符合合约的规定之后，才能支付给承包方或供货方。这就是预留金的 规定。这个规定实际是业主方或买方以现金留滞的形式对承包方和供货方在项目或合同维修期内的维修责任所采取的一种制约手段。为能早日获得这部分资金，承包方或卖方常会要求其往来银行向业主方或买方出具这种名为“预留金保函”的付款保证承诺，凭以按期收回被扣留的“留滞金”。

第五篇：保函业务种类包括

保函业务种类包括：贸易、工程项下的投标保函、履约保函、预付款保函、质量及维修保函、一年期以内的付款保函及其他非融资类保函。

（一）投标保函：是指在以招标方式成交的购买或承建项目中，招标方为了达到制约各投标人行为之目的而要求投标人通过其银行所出具的一种书面付款保证文件，凭此文件担保银行向招标作出保证，保证投标人在其报价的有效期内不撤标、不改标、不更改原报价条件，并在一旦中标后，将按照招标文件的规定在一定时间内与招标方签订合同并提交履约保函。如果投标人日后违反以上条件，担保银行将立即向招标人赔付一定金额的款项作为补偿，该金额通常为投标人报价总额的1%-5%不等。

（二）履约保函：是指担保银行应供货方或劳务承包方的请求而向买方或业主方所做出的一种履约保证承诺，履约保函要担保供货方、劳务承包方诚信、善意、及时地履行合约，倘若这些履约责任者日后未能按合约的规定及时发运货物、提供劳务或完成所承建的工程，以及未能履行合约项下的其他义务，则担保行将向买方或业主支付一笔不超过保函金额的罚款（通常相当于合约总金额的5%-10%），作为对其损害的补偿及作为对供货方或劳务承包方的惩罚。

（三）预付款保函：又称还款保函，在买卖合同中还可称为定金保函。在大额交易中，买方或业主方常需在合约签订后的一定时间内向供货方或劳务承包方支付一笔相当于合同价款一定比例的预付款项，作为合约的启动资金或动员费用。由于这笔款项系对履约责任者在履约之前所预作的支付，买方或业主为了避免日后由于这些履约责任者拒绝履约或无法履约却又不予退款而无端遭受损失，常常会要求供货方或劳务承包方在买主或业主实施支付之前的若干时日内通过其银行开出这种还款保函，由担保银行凭此承诺，一旦申请人未能履约、或未能全部履约（无论这种行为是有意或无意造成的），担保行将在收到买方或业主提出的索赔后向其返还这笔与预付金额等值的款项、或相当于合约尚未履行部分相应比例预付金的款项（在某些情况下，加上自买方或业主支付预付金至担保行退还款项这一期间所发生的利息），以使买方或业主的预付金额能得以收回。

（四）质量及维修保函：是指担保银行就合同标的物的质量所出具的一种担保，凭以保证供货方所提供的货物或承包方所承建的工程项目在一定时间（即包修期或称维修期）内符合合同所规定的规格和质量标准。如果在这一时间内发现货物或工程的质量发生与合同规定不符的情况，而供货方或承建方又不愿或不予进行修理、更换或维修，则买方或业主有权在这类保函项下向担保行索取一笔款项，使其所受的损失在某种程度上得到补偿。

质量保函通常应用在买卖合同项下，尤其是在大型机电产品、成套设备、船舶的买卖中使用较多，它是对货物质量的一种担保形式。维修保函通常在有关工程建设的合同中使用，它是对工程项目的质量所作的担保。这两种保函都是对履约责任者在合同标的物的质量保证期内合同义务之履行的制约和担保，其数额通常也与履约保函的金额相同，为合同总价的5%-10%不等。

（五）付款保函：是对合同某一方在合同项下的付款责任所作出的担保。它是由买方或业主通过其银行向卖方或承包方所作出的一种旨在保证货款支付或承包工程进度款支付的付款保证。付款保函的作用是保证买方或业主履行其对合同价款的支付义务。付款保函与其他担保不同，就在于它是对合同价款的支付保证，而不是一般的违约赔偿金的支付承诺。

（六）其他非融资类保函。第三条 办理保函业务的基本要求

（一）必须以真实的商品交易或工程建设项目为依据；

（二）办理保函业务必须严格按我行授信审批权限规定审批。第四条 保函业务的申请

（一）申请办理保函的客户应当是依法成立的企、事业法人，并符合下列条件：

1、在受理行开立人民币结算账户；

2、有真实的商品交易合同、工程建设合同或协议、标书等；

3、资信状况良好，具备履行合同、偿还债务的能力；

4、能够提供符合要求的保证金和反担保。

（二）申请开立保函时，应向本行提供以下资料：

1、保函申请书；

2、证明保函交易背景的合同、协议、标书等；

3、保函申请人和本当期财务报告；

4、根据本办法规定需要提供的反担保相关资料；

5、按规定需要被授权客户提交的有关授权文件；

6、法人代表签署不可撤销承诺函；

7、银行要求的其他资料。第五条 保函业务的审查和审批

（一）保函的审查。主要审查以下内容：

1、保函申请人的合法资格；

2、保函申请书填写是否完整、真实；

3、有关交易、项目的真实性、可行性；

4、保函申请人的信誉状况，是否有不良记录；

5、保函申请人的资产负债、效益、现金流量情况以及履行合同的能力，测算申请人是否有到期支付保函项下款项的能力；

6、对按规定需要提供反担保的，审查保函申请人或反担保人是否提供合法、足值、有效的反担保；

7、其他有关事项。

（二）保函的审批权限

1、提供100%保证金或存单质押的由支行行长（总经理）审批；

2、敞口部分提供抵押的参照非个人消费贷款抵押贷款的审批权限执行；

3、敞口部分提供保证的参照非个人消费贷款保证贷款的审批权限执行。

第六条 保函的开具

（一）经过审查、审批同意开具保函的，经办行应与保函申请人签订《开立保函协议》，在保函申请人按约定存足保证金、提供反担保并缴纳手续费后，客户经理根据审批意见填具保函，报有权签批人签发；

（二）保函的有效期限应根据主合同（或主债务）的履行期限确定，贸易项下的保函期限不超过1年（含），工程项目的保函期限不超过3年（含），不得开具超期限敞口保函；

（三）开具保函应根据保函风险度按季收取保函金额0.5‰—3‰的担保费（100%保证金或存单质押，一次性收取保函金额0.5‰担保费；敞口提供抵押按季收取保函金额2‰担保费；敞口提供保证按季收取保函金额3‰担保费），每笔保函另收取保函金额万分之一的手续费，最低100元；

（四）因担保事项变更或已开出的保函更换，保函申请人与受益人协商一致后经担保行同意，可重新订立《开立保函协议》并由担保行开具新的保函。新保函的办理程序与原保函相同，并按规定标准另行收费。原保函和原《开立保函协议》由保函申请人、受益人和担保银行三方协议终止。第七条 保证金和反担保规定

（一）办理保函业务一律收取不低于30%保证金；

（二）保证金差额敞口部分按我行担保规定落实反担保。第八条 检查管理

（一）保函开具后的检查

担保行开具保函后，应即时登录信贷咨询系统，加强跟踪检查，防止出现可能影响保函申请人履行合同或偿还债务的事项。主要检查以下内容：

1、有关交易的进展情况，保函申请人是否按照合同、协议约定供货、付款等；

2、保函申请人担保期内的经营活动、信用情况和财务状况是否发生重大变化，担保期间是否发生贷款逾期、欠息和其他不良信用记录；

3、反担保情况，抵押物、质物价值变化，反担保人担保能力的变化情况等；

4、其他可能影响保函申请人履约能力或支付能力的事项。

在检查中一旦发现保函申请人有违约行为、财务状况恶化、反担保价值或反担保能力下降以及其他不利因素，担保行应及时采取有效措施防范和化解风险。

（二）保函的履行和垫付处理

在保函有效期内保函申请人未履行合同义务，担保行受理保函受益人的书面追索，经审查符合保函项下条件的，向受益人履行支付或赔偿责任，并根据《开立保函协议》的约定，从保函申请人保证金专户和其他存款账户扣款，不足部分由银行垫付。同时应采取下列措施：

1、将保函到期当日发生的垫付款项转入保函申请人逾期贷款户，按人民银行有关规定计收利息；

2、就保函垫付款项向保函申请人进行催收；

3、及时处理抵押物、质物或向反担保人追偿，尽量减少垫款损失；

4、保函项下垫款未还清之前，不再为该保函申请人开具新的保函；对单笔保函垫款15天以上或年内发生2笔以上垫款的保函申请人，经办行不再为其办理非全额保证金保函业务；

5、保函档案管理

建立保函业务档案。主要包括保函申请书、有关合同、协议和标书等文件，反担保合同文本，开立保函协议，保函文本，保函付款通知、付款凭证和保函失效记录等。