国际工程中的银行保函（含五篇）

第一篇：国际工程中的银行保函

国际工程中的银行保函

[核心提示：本文主要论述银行保函的内容和种类，以及开具银行保函的注意事项.]

在国际承包工程业务中，当事人为避免对方违约导致自身受到损失，保证工程如期签约和履行，常常要求对方提供各种经济担保，银行保函是其中比较常见的形式。所谓银行保函是银行应申请人的要求向保函受益人开具的独立的书面保证文件，是有条件地承担经济保证责任的契约性凭证，是一种备用性银行信用。

银行保函的种类

银行保函作为银行开具的独立的书面保证文件，主要内容包括主要担保人、被担保人、受益人、担保原因、担保金额、担保货币、担保责任、索偿兑现的条件、有效日期、保函代号。银行保函可以分为如下六类。

投标保函(Bid Bond／Guarantee)。投标保函亦称投标保证书。由发包国指定银行或在发包国注册的国际银行机构，或由发包国认可的承包商所在国的中央银行(如我国的中国银行)代表投标人向招标机构出具的一种保函，它保证投标人在决标签约前不撤销其投标书，中标后在约定的时间内与业主签约及签约后及时提交履约保函，如果投标人违约，则业主可以通过该银行获得由于投标人不履行义务所造成损失的经济补偿。投标保函是随同投标书一起递交招标机构的，保函一旦开出，在其有效期内不可撤销。保函的金额通常在文件中作出规定，一般约为投标者报价总金额的l％～2％。特大型工程总价很高，其保函金额百分比可以低一些。有些招标项目投标保证金额不用百分比表达，而是规定一个固定的金额数，投标保函的主要担保责任如下：

投标人在投标有效期内不得撤回投标，投标有效期与投标保函有效期一致，通常在招标须知中有规定，一般约为三个月（90天），最长的120天～180天，在此期间投标人不得撤标。

投标人一旦中标，必须在收到中标通知后一定时间内，如7天，15天或30天，去业主所在国商签合同。

签约时（或签约后15天内）必须提交履约保函。

对于以上责任，投标人有任何一条没有履行，业主都有权没收其投标保函，向银行索赔其担保金额。如果投标人没有违背上述任何一条，或者没有中标，则业主应退回原投标保函，投标人相应解除担保的责任。

如果由于业主方面的原因（如评标议标时间延长）要求承包商延长投标保函有效期，承包商根据具体情况有三种选择：其一拒绝延长，收回保函，放弃投标；其二，同意延长，到银行办理延期手续，交纳手续费；其三，同意延长，并办理了延期手续，但同时致函业主保留调整投标报价的权利。通常无望得标取其

一、有望得标取其二，原报价偏低，招标须知中又有调价方面的规定可以取其三。

履约保函（PerformanceBond／Gurantee）。履约保函主要作用是保证承包商按照合同

规定正常履行义务。如果承包商发生违约行为，不能按质、按量、按期完成合同规定的义务，业主有权凭该保函向银行索偿其担保金额，作为业主所受损害的赔偿。它是合同生效的必要

条件之一。履约保函也是由发包国指定银行或在发包国注册的国际银行机构，或由承包商所

在国银行（为业主认可的），向业主出具的担保契约。履约保函的担保金额，应在工程承包

合同中规定，一般为合同总金额的10％，也有的规定一个固定的数额。

履约保函的有效期长短取决于工期的长短。一般略长于合同工期。履约保函只有在工

程全面竣工并获得现场监理工程师签发验收合格证书后才予退还。有的合同规定，在维修期

满并获得维修满意证书后才退还，承包人在商签合同时一般要求业主同意如下要求：在工程

竣工验收合格后承包商用一份银行的维修保函代替履约保函，维修保函的金额最高不超过工

程维修保留金总额，远远低于履约保函的金额，既合理，对承包商也有利。

在工程施工期间，承包商中途毁约，或任意中止工程施工、宣布破产或倒闭等，业主

有权凭履约保函要银行支付全部担保金额。如果承包商严重拖延工期，或工程质量极低或有

其他不法行为（贿赂、纵容工地工人闹事等），业主警告后仍不改正时，业主可以向银行索

取其保函担保金额、并将该承包商驱逐出现场，没收其在现场的一切设备和临时设施。

如业主无故或借故向银行凭保函提款时，承包人可以通过诉讼来挽回损失，但由于诉

讼费时费力，承包商应事前采取防范措施，学会识别可能发生的欺诈行为。

如果工程确实出现延期，不管是什么原因，承包商应当与业主协商，并通知银行将履

约保函的有效期延长，以防止业主因有效期到期而借故提款。

业主要求履约保函在有效期内不可撤销。承包商要求履约保函是不可转让的，主承包

商要求分包商的履约保函是可以转让的，以便将其转给业主，以减少主承包商自己担保的履

约金额。

预付款保函(Advance Payment Guarantee)。预付款保函又称为定金保函。有些工程招标时，规定在中标签约后招标人向中标人支付一定比例（按合同总金额的百分比）的预付款，但需

要中标人委托银行出具预付款保函。预付款保函的担保金额一般与业主所付的预付款金额相

等，该保函的主要作用是担保承包方按合同规定偿还业主已支付的全部预付款。如果由于中

标人的责任（如中途毁约，中止工程等）而不能在规定的期限内从工程款中扣还全部预付款，则招标人有权凭保函向银行索取其担保金额作为补偿。

由于预付款将逐月从工程进度款中扣还，故预付款的担保金额也应随扣还后的余额而

减少，承包人在通过银行开出这种保函时，应当在保函上写明这一点，在施工期间应按月或

按季度从业主那里取得同意此保函减值的通知，送银行确认，也可凭业主付款账单写出保函

减值通知书，取得业主和银行的共同确认。

工程维修保函(Maintenance Guarantee)。工程维修保函亦称质量保函。其主要作用是

担保承包方对完工后的工程缺陷进行维修，通常为工程交接后的一年内。如果业主发现工程

质量上的缺陷，则应通知承包商进行维护修理，若证明是承包商的责任，而承包商拒绝或无

力维修，业主可凭保函向银行提取维修保函中的担保金额自己组织维修。维修保函的担保金

额根据合同文件的规定办理，其有效期限与工程维修期相同（通常为一年），维修期从工程

竣工验收合格之日开始计算。

在规定的维修期内，承包人圆满完成维修任务，或者该工程没有发生任何需要维修的缺陷，业主的工程师应签发维修合格证书，并将维修保函退还承包商。

临时进口物资税收保函。该保函用于担保承包商在工程竣工后，将免税临时进口的施

工机具设备运出工程所在国，或照章纳税后在当地出售或转让。该保函提交工程所在国海关

税收部门。其保函担保金额与该临时进口设备应课税金相等，有效期略长于施工期。保函期

满前，临时进口设备运出该国境，可要求海关出证向税收部门索回保函，交银行注销。如设

备已报损，有关管理部门出证后，方可索回保函。如果税务部门发现承包商擅自将该设备用

于其它非免税项目，或私自在市场上出售，则可认为是承包商偷税、漏税行为。海关和税务

部门有权凭该保函向银行提款，作为税金及罚款。

免税工程的进口物资税收保函。该保函作用是担保承包人将进口的材料设备全部用于

其承包的免税工程。工程竣工后若有剩余材料，或纳税后就地出售，或运出该国或转移到另

一项免税工程（后一种要延长保函有效期）。该保函担保金额与该物资应课税金额一致。有

效期与工期也基本一致。

在保函有效期满之前，承包商从业主处取得所有免税材料和设备用于该免税工程的证明文件，并出示给税收部门后，可退回该保函，交银行注销。

税收部门如发现承包商将免税进口的材料设备用于其它非免税工程，或上市销售，则

将其视为承包人的偷税、漏税行为，可凭保函向银行提款以补税罚款。

开具银行保函的注意事项

认真审查标书、合同条款。银行保函的开立是以标书、合同为依据的。国际承包工程

采用承发包方式，标书已由招标作出规定，如果要参加投标，就意味着接受标书的规定。故

承包商在工程投标前，应对招标书中各类保函的要求进行认真分析研究，特别是担保金额是

否过高，有效期是否过长，有无严重不合理之处，是否属于“首次索偿即付”保函等。同时，承包人还应调查业主的财力状况、资信情况、项目资金来源及可靠程度。对于私营项目来说，承包商在按业主要求提交各类货币履约保证书时，也应要求业主提供银行的付款保函或支付

信用证明。对于政府工程，要考查该国政治、经济稳定性及工程资金来源可靠性，对要求带

资承包或延期付款的项目，即使是政府项目也应坚持得到银行的付款保函或延期支付信用证。

保函应受哪国法律约束和解释的问题。一般来说，保函应以开具保函的银行所在国法

律来约束和解释。但受益人往往要求按其本国的法律约束和解释。为此如果双方有争议，又

互不让步，可以按国际商法或第三国法律解释。

尽可能拒绝“可转让”的保函。银行保函所担保的责任应限于承包商和业主之间，一

般保函是不可转让的，但某些合同规定合同本身的权益就是可以转让的，那么与此合同有关的保函就有可能转让，但由此产生的风险较大，故应尽量避免接受这种“可转让”的保函。

做为分包商应注意拒绝总承包商的如下要求：由分包商提供抵押金而用总承包商名义向业主

开具保函。因为这可能造成总承包商在其它方面对业主违约而牵扯分包商，使分包商受到损

失。

保函金额的加息条款。某些预付款保函要求偿还时加付利息，即按一定的利率，从收

到预付款起至实际偿还日止来计算。如果要加付利息，则应事先确定何时、何地、以何种利

率计算，应确定一个双方同意的、比较适当的固定利息率。而不要加列象“按商业企业利息

率计”这样不明确的条文，以避免日后争议。

预付款保函递减条款。合同中应规定，保证金额随预付款扣还而递减，承包商要定期

将递减值让业主签字承认后正式通知银行，这样既可以使保证金额与应付款额相符合，还可

逐步降低保函手续费。该保函的生效日从承包人收到预付款日起生效，失效日期除明确规定

某年某月某日外，还可加列预付款扣完为止，并以两者中先实现的日期为准。

担保银行的选择。国际承包工程标书合同中规定了开具银行保函的方式即直开或转开。

直开即由一家有资信的一流银行直接开给业主，转开是指定当地一家银行，由这家银行转开

给业主。中国公司开具银行保函应尽量由中国银行承担，中国银行是我国最主要的外汇专业

银行，在国外设有分支机构，在国际上资信很好。如果直开保函可由中国银行直接开给业主；

如果我国承包公司请求中国银行开具保函给业主所在国指定银行，再由该行开出给业主，这

种转开保函要向两家银行交纳手续费和担保费。此外，某些标书或合同规定保函由当地银行

或当地注册的外国银行开出，但未具体指明哪家银行时，承包商要选择一家担保条件不苛刻、资信好、收费合理、办事效率高的银行开出保函。在当地选择银行要征得业主的同意。

保函有效期的延期和到期及时撤销。保函到期后如果需要延长，应在到期前办理乎续。

说明理由（理由要充分合理），明确延长的起止时间。保函到期如不办理撤销，仍承担被索

偿的风险，且银行将继续收取担保费用。担保费用通常一年计收一次。即使保函在本日历年

内只有一天时间，银行也要按整年计收担保费用（也有的银行按季度计收）。所以到期保函

必须及时撤销。撤销的办理手续与申请手续一致（申请开出是信开或电开，撤销时形式一致）。

对“首次索偿即付”保函的相应措施。“首次索偿即付”保函，使受益人掌握绝对的主动权，在索偿有效期和担保金额内，只要受益人提出书面要求，银行必须无条件支付现金

给受益人。而不必征求申请人的同意。这可能导致如下问题：即使申请人完全履行了义务，而受益人仍可无理索偿。故有人把这种保函称为“自杀性”保函。它是对受益人单方有利，而对申请人十分不利的保函，应尽量避免接受。但有时招标文件已规定了这种保函的格式。

如果承包人投标就等于事先接受了这一规定，这时可以采取以下相应措施来减低风险：

对于“首次索偿即付”的具体内容要逐字句研究，尽可能规定书面索偿和付款之间有一定的间隔时间。以利于银行通知承包方，使其及时与受益人直接谈判，把双方事端解决在银行付

款之前。

承包人可向保险公司就保函风险投保。并将保险费计入报价中（通常在大型项目投标

中用）。承包人应与银行保持经常联系并搞好关系，使银行及时了解工程实际进展和承包商

守约的情况。

如果发生了并非承包商违约，而业主凭“首次索偿即付”保函向银行提取保证金的情

况，承包商应立即向有关仲裁庭或法院提出紧急申诉，请求法院暂时冻结保函，以防损失立

即发生。有些国家的法律规定，在特殊情况下（如受益人弄虚作假），可以阻止银行付款。

慑于承担法律责任，多数受益人（业主）不会有过份的索偿。

加强对保函的管理。许多公司承包项目很多，银行保函数量也多，却没有设置专人对

保函进行专门管理，这容易延误时机和出事故。比如保函应该延期而未办现延期手续，受益

人因耽心保函自动失效而趁期满前向银行索偿，造成损失。在实际工作中为了拿到项目，承

包商往往急于申请开立保函，开后又往往容易忽视保函的延期、减额和撤销等事宜。所以，对外承包公司必须加强对保函的管理，建立台帐，由专人负责保函的清理和日常管理，把工

程项目的进程与保函管理密切联系起来，以减少不必要的损失。

（作者单位：中国海外工程总公司）

第二篇：国际工程承包中的银行保函

国际工程承包中的银行保函

银行保函是银行应申请人的要求向保函的受益人开具的书面保证文件，是有条件承担经济责任的契约性文件，若申请人未按规定履行自己的义务，给受益人造成了经济上的损失，则银行承担向受益人进行经济赔偿的责任。

在国际工程承包中，当事人一方为避免因对方违约而造成损失。往往要求对方通过银行提供经济担保。因为银行保函属于银行信用，一般来说比企业的商业信用来得可靠。

银行保函既有承包商通过银行开具的，也有业主通过银行出具的。因为国际招投标中，业主一方往往有主动地位，所以多由承包商通过银行开具保函。银行保函的主要内容

银行保函的主要内容一般在招标文件中有具体规定，承包商可以申请银行规定的格式出具保函；若招标文件没有具体规定。承包商可通过银行按照国际惯例或征得业主的同意出具保函。

保函一般包括以下几个方面的内容：

(1)担保人、被担保人(承包商)、受益人(业主或有关方面)；

(2)担保的最高限额和使用货币；

(3)有效期限；

(4)担保的责任，这是保函的核心内容；应充分、完全，最大化地明确规定双方的责任。以便一方违约时，另一方可获得经济赔偿；

(5)索赔条件。即一方违约时，另-方进行赔偿的凭证；

(6)保函的失效，一般情况下，超过有效期，即认为保函已自动失效；

(7)合同及担保书的修订，适用法律等。银行保函的种类

2.1 投标保函(Bid Bond/Guarantee)

投标人在提交标书时，应通过银行向业主开具一份经济担保书，即投标保函。它表明投标人有信用和诚意履行投标义务。其担保责任为：

(1)投标人在投标截止日以前投递的标书，有效期内不得撤回；

(2)投标人中标后，必须在收到中标通知后的规定时间内去签订合同；

(3)在签约时，提供一份履约保函。

若投标人不能履行以上责任，则业主有权没收投标保证金(一般为标价的3%～5%)作为损害赔偿。

投标保函的有效期限一般是从投标截止日起到确定中标人止。若由于评标时间过长，而使保函到期，业主要通知承包商延长保函有效期。投标保函在议标结束之后应退还给承包商，一般有两种情况：

(1)未中标的投标者可向业主索回投标保函，以便向银行办理注销或使押金解冻，(2)中标的承包商在签订合同时，向业主提交履约保函，业主即可退回投标保函。

投标人在准备投标文件的同时，应寻找一家金融机构或保险机构，信誉度越高越好，作为投标担保单位。目前，我国采用国际竞争性投标方式的大型土建项目中，对担保单位的要求是

投标保函只能由以下银行开具：

①中国银行；

②中国银行海外分行；

②在中国营业的中国或外国银行；④由招标公司和业主认可的任何一家外国银行； ⑤外国银行通过中国银行转开。

2.2 履约保函(PerformanceBond/Guarantee)

履约保函是承包商通过银行向业主开具的保证，在合同执行期间按合同规定履行其义务的经济担保书。保函金额一般为合同总额的5%～10%。履约保证金随工程进度按比例退还，这是为防止中标人不履行合同义务而采取的安全措施，是承包合同不可分割的附件。履约保函的担保责任，主要是担保投标人中标后，将按照合同规定，在工程全过程，按时按质量履行其义务。若发生下列情况，业主有权凭履约保函向银行索取保证金作为赔偿：(1)施工过程中，承包商中途毁约，或任意中断工程，或不按规定施工；

(2)承包商破产，倒闭。

履约保函的有效期限从提交履约保函起，到项目竣工并验收合格止。如果工程拖期，不论何种原因，承包商都应与业主协商，并通知银行延长保函有效期，防止业主借故提款。

当工程监理认为达到竣工条件，并向业主移交工程，由业主发给竣工证书，才算正式竣工。承包商必须抓紧工程款最终结算，主动索回预付款保函和履约保函，尽早索回保留金并及时开出维修保函。

2.3 预付款保函(Advance Payment Guarantee)

预付款保函又称定金保函，是承包商通过银行向业主开具的担保承包商按合同规定偿还业主预付的工程款的经济担保书。担保人向业主开具预付款保函后，业主才能根据合同规定，按合同总价的10%～15%预付给承包人，以便中标人购买有关设备材料等。其责任主要是承包商应在规定的期限内偿还预付款。预付款保函的期限由双方共同商定。预付款一般逐月按工程进度从工程支付款中扣还，而预付款保函的金额将逐月地相应减少，开具保函时应注意写明。

当承包商在规定的时间内还清预付款项后，业主就需退还预付款保函。

2.4 工程维修保函(Maintainance Guarantee)

工程维修保函也叫作质量保函，是工程竣工后由承包商通过银行向业主开具的担保承包商对完工后的工程缺陷负责维修的经济担保书。其金额一般为合同总额的2%～10%，维修保函的担保责任，主要是承包商在竣工后一定时间内对工程缺陷进行修复，若在规定时间内业主发现工程质量问题，而承包商不履行修复责任时，或承包商无力维修时，业主可凭保函提款，自行修复。当维修期满，所需维修事项全部完成，业主最终接受了工程，才算"最终竣维修保函退还的条件是：(1)承包商在规定的维修期内完成了维修任务；(2)该工程没有发生需要维修的缺陷，业主的工程师签发维修合格证书。

2．5进口物资免税保函

承包商通过银行向工程所在国海关税收部门开具的担保承包商在工程竣工后将临时进口物

资运出工程所在国或照常纳税后永久留下使用的经济担保书。这种保函的金额一般为应交税款的全部金额，适用于免税工程或施工机具、可临时免税进口工程。

其提供担保责任是承包商不能将进口物资用于其他工程或出租，只能用于免税项目。保函退还的条件是(1)保函有效期满前，承包商将临时进口的施工机具设备运出项目所在国，或经有关部门批准，转移到另一免税工程，但须通过银行将保函有效期顺延，或在交纳关税后在当地出租、出售或永久使用。(2)保函有效期满时，若承包商从业主那里得到了进口物资已全部都用于该免税工程的证明文件，则可退回保函。如有剩余材料，则需对剩余材料交纳关税后，才可在当地出售。

由于银行保函涉及到国际工程承包的整个过程，而且牵涉到一笔巨大的资金，因此在开具保函时，一定要注意保函金额和保函期限是否合理，同时要熟悉有关国际法律。

第三篇：国际工程履约保函格式（银行）

致：_________公司

鉴于：

（1）甲方（_________）和乙方（承包商）就_________达成协议，并签订本“合同”，承包商同意完成合同规定的内容。

（2）合同明确规定了此条款，即由_________银行（以下简称“担保人”）及时递交给_________该保函。_________银行不可撤销和无条件地向_________担保以下内容：

a．如果承包商在任一方面不能履行合同或违约，则根据_________第一次提出的不带证据和条件的要求，担保人在收到其要求后14天内，不论承包商或任何第三方是否有异议或反对，担保人都应立即支付总额为_________美元的担保金。

b．在征得或未征得担保人同意的条件下，无论承包商和_________间签订何种协议，或者无论承包商在合同项下的义务发生何种变化，或者无论_________对于付款时间、履行情况以及其他事项作出何种让步，或无论_________或承包商的名字组织机构发生何种改变，都不能免除担保人的担保责任。

c．本保函持续有效，有效力将相应地保持到最终验收通知单签发日期，或合同终止后3个月，二者以先为准。

d．担保人同意，无论未偿还金额能否通过法律行为或仲裁方式获得，并且无论这笔未偿还金额是否由于承包商亏损、损坏、花费以及由于_________的某些原因造成的，担保人同样给予担保。

_________银行（盖章）

代表人：_________（签字）

职务：_________

日期：_________年_________月_________日

第四篇：国际投标银行保函

投标银行保函

致：（业主名称）

（业主地址）

鉴于（投标人名称）（下称“投标人”）已于年月日向中

华人民共和国省厅（局）（下称“业主”）提交了关于中华人民共和国省境内至公路项目合同段（或桥梁）工程的实施、根据业主在招标文件中规定，投标人须按规定的金额出具银行保函一份（下称“保函”）

作为履行招标文件中规定的义务的保证。

鉴于本行业已同意提供保函，本行（银行名称），（其注册地址）（下称“银行”），按规定货币向业主担

保（金额）元的保函。本投标保函的条件是：

（1）如果投标人在投标有效期内撤回投标书；或

（2）如果投标人在投标有效期内接到业主所发的中标通知书后的d(天)内；（a）未能或拒绝签署合同协议书；或

（b）未能或拒绝按照招标文件规定提供履约担保。

我方保证在收到业主第一次局面要求后，即向业主支付上述款项，无须为主出具任何证

明来证实其要求，只须在书面要求中申明；其索款是由于出现了上述两种原因中的一条

或两条，并说明其具体情况。

本保函在按投标人须知第13条规定的投标书有效期或业主在该截止期前延长的投标书

有效期截止后d（天）内保持有效，任何索款要求应在上述期限内交到本行。

我行现加盖本行公章并签字，以资证明。

年月

签名

姓名

以 资格经正式授权代表本银行署。

（银行盖章）

第五篇：国际工程履约保函格式（银行）

致：＿＿＿＿

＿＿＿＿公司，该公司执行＿＿＿＿国家法律，注册办公地址为＿＿＿＿（以下简称“ｎｐｏｇ”）。

鉴于：

（１）甲方（ｎｐｏｇ）和乙方（承包商）就＿＿＿＿达成协议，并签订本“合同”，承包商同意完成合同规定的内容。

（２）合同明确规定了此条款，即由＿＿＿＿银行（以下简称“担保人”）及时递交给ｎｐｏｇ该保函。＿＿＿＿银行不可撤销和无条件地向ｎｐｏｇ担保以下内容：

ａ）如果承包商在任一方面不能履行合同或违约，则根据ｎｐｏｇ第一次提出的不带证据和条件的要求，担保人在收到其要求后１４天内，不论承包商或任何第三方是否有异议或反对，担保人都应立即支付总额为＿＿＿＿美元的担保金。

ｂ）在征得或未征得担保人同意的条件下，无论承包商和ｎｐｏｇ间签订何种协议，或者无论承包商在合同项下的义务发生何种变化，或者无论ｎｐｏｇ对于付款时间、履行情况以及其他事项作出何种让步，或无论ｎｐｏｇ或承包商的名字组织机构发生何种改变，都不能免除担保人的担保责任。

ｃ）本保函持续有效，有效力将相应地保持到最终验收通知单签发日期，或合同终止后３个月，二者以先为准。

ｄ）担保人同意，无论未偿还金额能否通过法律行为或仲裁方式获得，并且无论这笔未偿还金额是否由于承包商亏损、损坏、花费以及由于ｎｐｏｇ的某些原因造成的，担保人同样给予担保。

本保函由担保人于１９９＿＿年＿＿月＿＿日签订。

＿＿＿＿银行

签字：＿＿＿＿

名字：＿＿＿＿

职务：＿＿＿＿

银行印章：