采购和仓库的财务管理流程

第一篇：采购和仓库的财务管理流程

采购和仓库的财务管理流程

第一条、目的规定采购和仓库的财务管理流程,符合财务管理要求。

第二条、适用范围

适用于公司采购和仓库管理与财务接口工作。

第三条、职责

1、采购员负责所采购物资的入库手续办理工作。

2、车间或加工者负责半成品和成品的入库手续办理工作。

3、保管员（包括办公用品保管）负责采购物资和半成品，成品的入库和出库接收和发放手续办理工作。

4、生产部和综合管理部负责对入库和出库手续的审核。

5、财务部负责监督和核准。

第四条、采购物资入库手续

1、采购员所采购的物资到公司后，先按规定通知质检室进行质量检验（办公用品由综合管理部负责），合格后方可办理入库。

2、“入库单”上要详细填写名称、规格型号、数量、单价等。

3、“入库单”上要有入库经手人、经手人单位负责人、保管员、保管员所在部门的负责人签字，方有效。具体格式如下：

[经手人]——入库经手人

[负责人]——经手人单位负责人

[记账]——保管员

[仓库负责人]——保管员所在部门负责人

4、物资入库的同时要按《仓库管理制度》规定附带“采购材料说明单”一同交于保管员。

5、采购员到财务报销或办理付款手续。需附带“采购物资明细表”。

6、报销单据（或发票）上无验收人（质检员）签章，财务不予办理报销手续。

第五条、半成品、成品入库手续

1、车间或加工者负责办理半成品和成品的入库手续。入库的半成品和成品件必须经质检员检验合格后才能入库。

2、“入库单”上除注明入库件名称、规格型号、数量、单价外，还须有生产计划号。

3、入库签字参照第四条3款。

第六条、出库手续

1、出库物资（半成品、成品）的办理必须经出库经手人所在单位负责人同意。

2、“出库单”上要详细填写名称、规格型号、数量，并标明用途。

3、“出库单”签章

[经手人]——出库经手人

[负责人]——经手人单位负责人

[记账]——保管员

[仓库负责人]——保管员所在部门负责人

第七条、库存的物资必须编码分类。编码方法由保管员自行设定，但必须经财务认可确定。

第八条、报表

1、保管员每周末将一周出库情况分类汇总后，连同“出库单”一并上报财务部。

2、每月末，保管员要对库存情况进行盘点，填制“盘点表”，并按《仓库管理制度》规定执行。

3、每月结账后，保管员与财务成本会计进行核帐。

4、保管员进行损耗或升溢调账，必须在财务会计的监督指导下完成。

第九条其它

1、为了正确核算成本，增值税发票的入库单材料金额为不含税价，普通发票的入库单材料金额为含税价。

2、如每月28日前货已到公司，但仍未收到发票，则要办理估价入库手续，填写“估价入库单”，待发票收到后，填写红字“估价入库单”，办理正式的入库手续。

3、为减少估价入库，采购员收到发票后，如已到货，应在三天内办理正式入库手续。估价入库金额为不含税价。

第十条本流程由财务部负责解释

第二篇：采购与仓库流程

仓库管理流程及流程图,仓库管理制度

仓库（Warehouse）是保管、储存物品的建筑物和场所的总称。物流中的仓库功能已经从单纯的物资存储保管，发展到具有担负物资的接收、分类、计量、包装、分拣、配送、存盘等多种功能。库管理是指商品储存空间的管理。

仓库管理作业应注意的问题有：

１．库存商品要进行定位管理，其含义与商品配置图表的设计相似，即将不同的商品分类、分区管理的原则来存放，并用货架放置。仓库内至少要分为三个区域：第一，大量存储区，即以整箱或栈板方式储存；第二，小量存储区，即将拆零商品放置在陈列架上；第三，退货区，即将准备退换的商品放置在专门的货架上。

２．区位确定后应制作一张配置图，贴在仓库入口处，以便于存取。小量储存区应尽量固定位置，整箱储存区则可弹性运用。若储存空间太小或属冷冻（藏）库，也可以不固定位置而弹性运用。

３．储存商品不可直接与地面接触。一是为了避免潮湿；二是由于生鲜仪器吸规定；三是为了堆放整齐。

４．要注意仓储区的温湿度，保持通风良好，干燥、不潮湿。５．仓库内要设有防水、防火、防盗等设施，以保证商品安全。６．商品储存货架应设置存货卡，商品进出要注意先进行出的原则。也可采取色彩管理法，如每周或每月不同颜色的标签，以明显识别进货的日期。

７．仓库管理人员要与采购人员及时进行沟通，以便到货的存放。

此外，还要适时提出存货不足的预警通知，以防缺货。

８．仓储存取货原则上应随到随存、随需随取，但考虑到效率与安全，有必要制订作业时间规定。

９．商品进出库要做好登记工作，以便明确保管责任。但有些商品（如冷冻、冷藏商品）为讲究时效，也采取卖场存货与库房存货合一的做法。

１０．仓库要注意门禁管理，不得随便入内。

仓库管理流程图

仓库管理制度

一、目的通过制定仓库作业规定及奖惩制度，指导和规范仓库人员日常作业行为，通过奖惩的措施起到激励和考核人员的作用。

二、范围

仓库工作人员

三、职责

仓库管理员负责物料的收料、报检、入库、发料、退料、储存、防护工作；

仓库协调员负责物料装卸、搬运、包装等工作；

采购部和仓管部共同负责废弃物品处理工作；

仓管部对物料的检验和不良品处置方式的确定；

四、验收及保管物资的验收入库仓库管理制度

1.1 物资到公司后库管员依据清单上所列的名称、数量进行核对、清点，经使用部门或请购人员及检验人员对质量检验合格后，方可入库。

1.2 对入库物资核对、清点后，库管员及时填写入库单，经使用人、货管科主管签字后，库管员、财务科各持一联做帐，采购人员持一联做请款报销凭证。

1.3 库管要严格把关，有以下情况时可拒绝验收或入库。

a）未经总经理或部门主管批准的采购。

b）与合同计划或请购单不相符的采购物资。

c）与要求不符合的采购物资。

1.4 因生产急需或其他原因不能形成入库的物资，库管员要到现场核对验收，并及时补填“入库单”。物资保管仓库管理制度

2.1 物资入库后，需按不同类别、性能、特点和用途分类分区码放，做到“二齐、三清、四号定位”。

a）二齐：物资摆放整齐、库容干净整齐。

b）三清：材料清、数量清、规格标识清。

c）四号定位：按区、按排、按架、按位定位。

2.2 仓库管理员对常用或每日有变动的物资要随时盘点，若发现数量有误差须及时找出原因并更正。

2.3 库存信息及时呈报。须对数量、文字、表格仔细核对，确保报表数据的准确性和可靠性。物资的领发仓库管理制度

3.1 库管员凭领料人的领料单如实领发，若领料单上主管或总经理未签字、字据不清或被涂改的，库管员有权拒绝发放物资。

3.2 库管员根据进货时间必须遵守“先进先出”的仓库管理制度原则。

3.3 领料人员所需物资无库存，库管员应及时通知使用者，使用者按要求填写请购单，经总经理批准后交采购人员及时采购。

3.4 任何人不办理领料手续不得以任何名义从库内拿走物资，不得在货架或货位中乱翻乱动，库管员有权制止和纠正其行为。

3.5 以旧换新的物资一律交旧领新；领用的各种工具均要上工具卡，并由领用人和总经理签字。物资退库仓库管理制度

4.1 由于生产计划更改引起领用的物资剩余时，应及时退库并办理退库手续。

4.2 废品物资退库，库管员根据“废品损失报告单”进行查验后，入库并做好记录和标识。

第三篇：采购流程管理及仓库管理制度

采购流程管理及仓库管理制度

第一部分 总则

为了提高公司采购效率、明确岗位职责、有效降低采购成本，满足公司对优质资源的需求，保障公司生产经营活动所需物品的正常持续供应，进一步规范物资采购流程，加强与各部门间的配合，特制订本制度。

本制度适用于公司对外采购与生产经营有关的经营性固定资产、材料及非经营性固定资产、办公用品、劳保用品的采购（以下统称为采购物品）。第二部分 权限

（一）公司所有对外采购须经总经理签字或电话请示同意；

（二）公司所有采购物品验收后需在仓库进行入库登记。第三部分 采购原则

1、询价比价原则

每次采购金额在10万元以下的必须有三家以上供应商提供报价，在权衡质量、价格、交货时间、售后服务、资信、客户群等因素的基础上进行综合评估，并与供应商进一步议定最终价格，临时性应急购买的物品除外，超过10万以上的采购须以招标的形式进行。

2、一致性原则

采购人员定购的物品必须与采购单所列要求、规格、型号、数量一致。在市场条件不能满足需求部门要求或成本过高的情况下，采购人员须及时反馈信息供申请部门更改或作参考。如确因特定条件数量

不能完全与采购单一致需经总经理同意。

3、低价搜索原则

采购人员随时搜集市场价格信息，建立供应商信息档案库，了解市场最新动态及最低价格，实现最优化采购。

4、廉洁原则：

（1）自觉维护企业利益，努力提高采购物品质量，降低采购成本。（2）廉洁自律，不收礼，不受贿，不接受吃请，更不能向供应商伸手。

（3）严格按采购制度和程序办事，自觉接受监督。

（4）加强学习，广泛掌握与采购业务相关的新材料、新工艺、新设备及市场信息。

（5）工作认真仔细，不出差错，不因自身工作失误给公司造成损失。

5、审计监督原则：

采购人员要自觉接受财务部或公司领导对采购活动的监督和质询。对采购人员在采购过程中发生的违犯廉洁制度的行为，公司有权对相关人员依照公司《员工奖惩制度》等进行处罚直至追究其法律责任。

第四部分 采购业务流程

一、采购申请：

1、每月5日前属于原材料、备件、易耗品等日常物资采购由物品（物资）需求部门根据生产或经营的实际需要填写《部门物资需求计划单》，属于固定资产采购由物资需求部门填写《资产购置申请单》上报公司，采购员汇总形成《物品采购单》报总经理审批；原则上不执行没有计划的采购，除特殊情况急需购买的总经理批准后可不受计划时间限制；

2、公司经营生产的物资、劳务、固定资产、工程及其他项目由

生产部门提报；公司生活及办公的物资、固定资产、服务或其他生活及办公项目由办公室提报；公司各部门专用的物资由各部门自行提报。

二、询价比价议价：

（1）每一种物品（物资）原则上需三家以上的供应商进行报价。（2）采购员接到报价单后，需进行比价、议价，并填写《采购询价记录表》，按低价原则进行采购。

（3）属下列情况者，无须进行比价、议价：独家代理、独家制造、专卖品、原厂零配件无代用品，但仍需留下报价记录。

（4）询价时应认真审阅请购单的品名、规格、数量、名称，了解图纸及其技术要求，同时对厂商的供应能力，交货时间及产品或服务质量进行确认，遇到问题应及时的与需求部门沟通。

三、供应商选择

1、原辅材料的供应商必须证照齐全，具有生产产品的合法证件。变更原辅材料的供应商必须经过送样检验、小试、中试，征得需求部门同意，并报有相关部门批准备案。

2、对于大宗和经常使用的商品或服务，采购时应较全面地了解掌握供应商的生产管理状况、生产能力、质量控制、成本控制、运输、售后服务等方面的情况，建立《供应商档案表》，做好业务记录，会同生产、财务、采购等相关部门对供应商定期进行评估和审计。

3、固定资产及零星物资采购在选择供应商时，必须进行询议价程序和综合评估。供应商为中间商时，应调查其信誉、技术服务能力、资

信和以往的服务对象，供应商的报价不能作为唯一决定的因素。

4、为保证原、辅、包材质量的稳定，供应商也应相对稳定。

5、为确保供应渠道的畅通，防止意外情况的发生，对于生产运营所必需的商品，应有两家或两家以上供应商作为后备供应商或在其间进行交互采购。大宗商品应同时由两家以上供应商供货，以保证货源、质量和价格合理。

6、对于零星且规格繁杂的物资，每向三家以上供应商询价，经有公司综合评估后，选择合适的供应商，签订特约供货协议，定期结算。

四、合同签订

1、供应商经送样审查合格后，由采购部门与选定的供应商签订合同。

2、交易发生争执时，依据合同的核定条款进行处理。

3、合同正文应包含的要素

1）合同名称、编号、签订时间、签订地点；

2）采购物品/项目的名称/、规格、数量/清单、技术文件与确认图纸是合同不可分割的部分； 3）包装要求；

4）合同总额应含税，含运达公司的总价，特殊情况应注明； 5）付款方式； 6）

质量保证期； 7）质量要求及规范；

8）违约责任和解决纠纷的办法；

9）双方的公司信息； 10）

其他约定。

4、合同签订后，必须分别提供复印件给仓库和财务部，大批量采购合同还需提供一份给总经理

五、进度跟催

（1）为确保准时交货，采购人员应提前采用电话、传真或亲自到供应商处跟催，以确保物品（物资）能适时供应。

（2）若采购物品（物资）无法在预定时间内交货的，采购人员须提前通知需求部门，寻求解决办法，并须重新和供应商确定新的交货期，并知会需求部门。

六、验收入库：

采购物品（物资）到公司后，属经营性固定资产、材料、配件等物品（物资）、非经营性固定资产、大宗劳保用品等经需求部门验收，办公用品等常用品经库管验收合格后，库管员开具《入库单》，按流程办理入库手续。如验收不合格的，由验收部门通知采购部门，2日内办理换（退）货手续。

七、对帐付款：

采购物品（物资）办理入库后，由采购员凭物料《入库单》按合同或约定的付款方式办理付款手续：采购员填制《付款申请单》，交由财务核实欠款金额、票据是否齐全等情况后，由采购部经理审核，总经理批准，最后交给财务安排付款 第五部分 仓库管理流程

一、验收入库

1.采购物资送到公司后，由仓管员根据《物品采购单》和发票，在当日便对数量、生产日期、保质期限、标识、外包装卫生情况及完好性等进行验收，特殊情况时及时通知到质检员进行质量检验，在确保上述内容符合要求时接受入库，并填妥物料卡，做好标识。

2、对检验的合格原辅材料仓管员在物品采购单上签字，并填写物料《入库单》，验收不合格的原辅料，分开堆放、做好标识，并于2日内通知采购员处理。

3、仓库原则上当天送来的物料当天处理完毕，登记入《仓库库存管理系统》

4、仓库管理员应对已入库的原材料进行分区分类摆放，不得随意堆放，如无特殊情况需在当天内完成。

二、物品领用管理

主要负责：仓库管理员、车间班长

职责：仓库管理员、车间班长须共同对生产领用材料信息的核对和登记，仓库管理员并对库存当日领用后进行日盘点

1、物品领用须在仓管员指导下，由部门主管或指定的负责人进行领料，领料人填写领料单，仓管员做好材料领用信息登记。

2、对当日的生产材料领用登记务必当日登记完毕，没特殊情况不可以拖延记录。

三、现场管理

目的：规范仓库和车间原料、成品缓存区的日常整理清扫活动，保证

物品整洁有序、区域干净卫生 负责人： 仓管员 带班长

1、物品的堆放须分类摆放整齐，做好物料卡标识，保持地面、墙面整洁，无蛛网。

2、货物的进出应随手关门，确保外部与内部的有效隔离。

3、原辅料进库、成品出库后，仓管员应立即打扫，保持整洁。

4、同品种的摆放在同一区域内，出库时遵循先进先出原则。

四、生产原、辅料损耗表

1、当日仓管员协助车间班长并核实原辅料《领料单》、成品《入库单》

2、仓管员根据原辅料的使用和成品产出量计算原辅料的损耗，填写《生产损耗率核算表》

五、成品入库管理

目的：规范对仓库物资的入库存储、保护、进行有效的管理控制，保证成品的入库安全和质量 主要负责： 仓管员、车间班长

职责： 仓管员负责对产品入库管理进行监督检查，确保产品数量外观质量无损；车间班长须管控好成品生产过程的卫生安全管理和成品入库数量的核实和成品外观的良好

1、质检部对产品的现场检验后，确保产品合格后方才入库。

2、成品入库后仓管员须对成品数和《入库单》进行核对，并做标识，包括规格、品名、品牌、生产日期

3、半成品入库应先通知质检部对半成品进行检验，然后做标识，分

开定点堆放，填妥《物料卡》，注明品名、生产日期及数量。

4、成品入库后，需按不同品名、规格、特点分类分区码放，做到"二齐、三清、四号定位（二齐：物资摆放整齐、库容干净整齐；三清：材料清、数量清、规格标识清；四号定位：按区、按排、按架、按位定位。）

六、成品出库管理

目的：对仓库成品物资的储存、保护、进、出库进行有效的控制。保证产品在出库过程中不影响产品的质量 主要负责：仓管员、物流专员

职责：物流采购专员负责产品的搬运与装车；仓管员负责产品的备货以及对仓库的物品的进、出管理和帐、物的盘点与记录，并按规定对仓库进行管理。

1、仓库接到销售部的提货单后当日即时开具《成品出库单》（须每周一将上一周所发生的全部单据交于销售，销售核对购销合同、填写销售清单；）。

2、采购员负责联系车辆、组织人员进行产品的搬运与装车。

3、装车时，根据装车规律，轻搬轻放，严禁野蛮装车，将损坏产品及时挑出单独存放，仓管员随时补发同品种产品。

4、装车完成仓管员与采购专员、提货人同时清点品种、规格、数量，及驾驶员等会签《提货单》。并记录发货车辆车牌号以及卫生情况，并由提货负责人确认签字，便于可追溯；

5、产品交付后仓管员应妥善保管有关单据、质量记录，进行帐务处

理和单据的整理与存档。

6、如有客户退货，与销售部确认后办理入库，填写《退货单》；如有质量问题的通知质检部，由质检部检验确认后隔离并作标识。

7、通知综合办办理出门证，车辆出厂。

七、仓库盘点

1、仓管员每月对仓库进行盘点并于当月月底（月的最后一天）前做好公司库存

报表，清晰每月的库存，报财务管理中心备案，保证账物相符。

2、仓库员盘点时保证做到盘点数量的准确性、公正性，严禁弄虚作假、虚报数据。盘点过程中严禁更换不同的盘点人员，以免少盘、多盘、漏盘等。

3、盘点分日盘、周内不定期盘点，月盘但所有的盘点数据都需盘点人员亲自确认。第六部分 附 则

第一条 本办法由综合管理部负责解释。第二条 本办法自印发之日起执行。

丽水市艾德曼自动化科技有限公司

2018年8月

第四篇：仓库流程

仓库流程

中药库房是各医院储存保管中药饮片的场所。中药库房的管理关系到中药质量的优劣，而中药的质量的优劣直接关系到中医临床治疗用药安全，关系到病人的生命健康。因此中药库房的管理也受到各级医院的重视。要提高中药在医院的管理效率，确保中药的质量，保证患者的用药安全，进一步优化中药在医院的管理流程。当前医院中药库房的流程管理包括入库管理、在库存放与养护管理、出库管理三大流程。实施流程管理是中药库房科学管理的前提，只有实施流程管理才能够追踪中药的质量，确保用药的安全。中药的入库管理

中药的入库管理是保证中药质量、杜绝假冒药品流入医院的重要环节，是中药库房管理工作的第一关，是阻止伪劣中药进入流程管理的首道防线。医院采购的中药来自全国各地，品种规格也不相同，不同品种在产区的采集时间、加工方法、包装形式不同，在运输过程中也会受到各种环境因子以及人为转运装卸等因素的影响，质量难以保证。因此，在入库前必须做好信息核查、验收鉴别和前处理。信息核查与录入

中药人库时要严格核对相关信息，履行人库手续。中药的入库信息核查包括批准文号、注册商标、生产批号、有效期、产地、名称、价格、数量、规格、生产厂家、经营许可证等。要核查中药的数量、规格质量信息是否相符，包装是否完整，物票是否相符，坚持购药发票与药品同行。如果发现数量短缺等物票不符现象，及时与采购人员、发货单位核实，把短缺数量补齐；对于质量不合格、物票不符者，如数退回。加强中药的人库信息核查，还要注重细节，如包装有无破损，信息有无涂改等，经检查无误后方可入库。如有不合格及破损品种，就要与有关人员协商予以退换。同时做好计算机系统的准确录入工作，根据供货单发票在入库单上输入供货单位名称、入库日期、到货日期及发票日期、发票号、产品批号、件包装规格、应收数量、实收数量及进库金额、生产厂家等相关信息等，为以后查询及报表统计提供基本的信息资料。入库验收与鉴别

验收与鉴别是做好中药库房管理、保证药品质量、杜绝假冒药品流入医院的重要环节。在把好进货渠道关的同时要做好抽检验收工作，按照药典的要求抽检验收。鉴别真伪优劣，筛除杂质，不合格的药材不入库。目前绝大部分药材和饮片可以应用性状鉴别、理化鉴别、纤维鉴别等技术进行验收；而对于有疑点的药材，则可以通过查阅药典、文献后，采用高效液相、气相色谱等方法进行鉴别，或送药检部门检验。除了解中药的真伪优劣外，还应检查水份含量是否超标，包装是否受潮破漏，中药有无变异状等。

第五篇：采购、仓库管理制度

采购、仓库管理制度

第一条 采购人员必须认真执行有关法规，遵纪守法，努力钻研业务，熟悉各种材料、机器性能，建立供货渠道，及时、准确、保质保量完成采购任务。

第二条 大型机器或专项材料的采购必须由相关部门人员和采购员一起对市场进行考察，经总经理批准后，根据性价比来确定采购何种材料，不得随意采购。

第三条 每月25日前，各部门需将采购计划上交采购员，采购员及时将计划交供应商进行报价，做到货比三家，经总经理审阅后，方能采购。

第四条 采购人员负责材料的到货监督，货到后必须请相关部门人员一起进行验收并做好入库工作，完善相关手续。

第五条 日常物资由通过审查的供应商送货，须做到及时、准确、保质保量。第六条 采购员负责日常物资的出库管理工作，督促库管员及时做好出库记录；管理各种常用工具，做好工具的领用、借用记录；对特殊要求的材料必须做到以旧换新。

第七条 采购员在每月月底前做好材料月报表，上报公司财务科；及时清理单据报销，帐物相符，凭证齐备。

第八条 采购员对井下使用的相关设备的采购，必须验明相关资质，并且要求供应商随货提供资质证明，采购人员对资质证明分类整理存档备查。

第九条 采购员必须严把质量关，价格关，经常到市场考察材料的价格情况、货源情况，做到进货时心中有数；并将市场上了解到的新产品、新情况及时向相关部门通报，做到采购时更好的比较。

第十条 采购员必须经常与生产部门联系，及时供应材料，确保安全生产工作的正常进行。

第十一条 采购员必须按以上规定进行采购和库房管理工作，如有违反规定，将进行相关处罚。