自制品管理制度(实用)

第一篇：自制品管理制度(实用)

自制品管理制度

一、目的1、自制品包括初级半成品、半成品、产成品，为规范公司看自制品出入库管理工作，加强对公司资产的管理、控制和准确成本核算。消除自制品出入库程序不规范、单据缺失、入库主体不明确、对于自制品在出入库工作中只见单据不见实物或只见实物不见单据的现象进行规范。

2、明确保管主体和管理责任，明确自制品出入库流程。

二、要求

1、初级半成品、半成品办理出入库时由可以只见单据不见实物，实物由车间负责人负责保管，但在生产完成或领用时必须办理出入库手续；

2、装配车间在办理产成品入库时必须由客服部检测报告合格后客服专员向成品仓库管理员彭微微提供《产成品入库单》，入库单应填写规范、准确、完整，所列品名、品牌、型号、数量、包装及批号应与入库实物相符，包括组长、库管员、生产统计员均应《产成品入库单》上签字；

3、产成品出库必须是发货实物与销售出库清单（发货单）同行，决不允许出现只见单据不见实物或只见实物不见单据的现象。

三、自制存货的计价

成本核算不只是财务人员的事情。

成本核算是一个系统，它从车间统计人员数据统计开始，然后经过制造部人员初步汇总，然后由财务人员进行初步数据的归集和分配，成本要素有原材料，人工，电费等。

1、自制品是指公司内部各生产车间生产加工制造的初级半成品、半成品、产成品等流动资产。

2、自制存货的计价：生产统计员按照公司生产过程中发生的各项实际支出计价，具体包括生产制造过程中耗用的直接材料、直接人工、燃料动力、制造费用等实际成本并按会计核算方法的分品种归集计算而得。

存在的问题：

1、车间每个月都应该盘点车间未用完的原料，即期末在制。原料库的数据和车间数据会由制造部人员进行初步汇总，生产统计分品种归集计算结果输入金碟系统里也能体现，分四个项目。期初，本月领用，本月耗用，期末在制。财务人员在进行审核后，会取本月耗用数进行成本计算。

2、正常流程直接人工费每月应由生产统计员分品种归类统计完工产品及在制品的工时，提借数据给财务核算工资，目前我们公司没有执行的原因有很多，各

部门相互配合完善生产统计工作。

四、入库规定

1、初级半成品、半成品入库

(1)初级半成品、半成品入库原则上为每天下班前就应完成，如有特殊情况由车间负责人与成品仓库管理员具体协商后确定。

(2)初级半成品、半成品入库时车间统计人员应将质检部门要求填制的《半成品入库单》交仓库管理员，仓库管理员根据《半成品入库单》上所列品名、品牌、型号和数后量并据此核对收料，核对无误在《半成品入库单》上签字，并登记金碟财务软件中办理入库存手续。并必须按规定从金碟财务仓库管理系统中打印一式二联入库单，并要求仓库管理员和统计员在入库单上签字，并将入库单第一联存根联留存，第二联交财务部稽核（由统计员或成本会计收集交于财务部）。

(2)、产成品入库

合格成品入库后应放置于仓库合格区内，检验结论为“合格”的产品，生产外包车间将已填制的《产成品入库单》到生产车间成品库办理成品入库手续，在办理入库时，库管员应检查、核对产品的品名、品牌、型号、数量等标识是否正确、规范、外包装是否干净等，符合要求方可办理入库。严禁杜绝已经包装装车再来仓库补办入库手续。按实际收货情况在金碟财务系统中录入并打印一式两联入库单，必须要求车间负责人、库管员、成本会计或统计员必须在入库单上签字，入库单的第一联存根联留存作登记手工账用，第二联由成本会计或统计员交财务部稽核。

(3)、零配件，耗材退货入库

仓库管理员在退货库办理零配件，耗材等客户退货业务，库管员应检查核对所退产成品的品名、品牌、型号、数量、批号等是否属实。注意，所有的退货均应有营销部门的且经过审批的退货申请单，方可办理退货，打印一式二联退货单，相关人员必须（经办人员、库管员）签字，第一联库房存根留存作登记手工账用，第二联财务联交财务作稽核用。

(4)、成品机器退货入库

销售成品机器在办理客户退货业务，库管员应检查核对的品名、型号、数量、批号等是否属实。注意，所有的退货均应有营销部门的且经过审批的退货申请单，并有总经理审核签字方可办理退货。

(5)、产品退库

生产成品库库管员应及时卡片上记录产品的名称、型号、规格、批号、生产日期、数量、保质期和入库日期以及注意事项。并按质量管理要求的规定做出标

识；未经检验和试验或经检验和试验认为不合格的产品不得入库；库管员应对超过保质期、滞销产品在月盘点表将列明，并报损、报废程序的规定申请报废。库管员应妥善保存入库产品的有关质量记录（验证记录、原始质量证明、检验报告单等），每月将这些质量记录按时间顺序和产品的类别整理装订成册、编号存档并妥善保管，据报告办理退库手续办理红字入库单，制作并打印一式二联红字入库单，相关人员必须（经办人员、库管员）签字，第一联库房存根留存作登记手工账用，第二联财务联交财务作稽核用。

2、已办理入库的初级半成品、半成品、产成品退回车间流程

已办理入库的初级半成品、半成品、产成品因质量原须退回到自制半成品车间或成品车间的，应按要求办理红字入库手续，在办理退货时在金碟财务管理软件中据实际退货量录入并打印一式两联入库单，车间负责人（或组长）、库管员、成本会计或统计员均须在入库单上签字，第一联存根联留存，第二联交财务部稽核。

五、初级半成品、半成品、产成品的出库

1、生产消耗领用初级半成品、半成品规定（与生产材料领用程序相同）

(1)、库房据生产部门下达的包装生产指令（该指令须生产总监审核签字确定）备料，生产统计员按产品计划生产量在财务软件系统中的“生产模块”中出库配比生单，发料给领料人，并打印领料单一式二联“材料领料单”，第一联作仓库存根联留存作记手工账用，第二联“财务记账”交财务部稽核员作为材料领料核算依据，打印出来的“材料出库单”必须由 领料人、车间组长、库管人员、或统计员签字才能生效；

(2)、初级半成品、半成品销售发货之规定（与产成品销售发货流程相同）；

(3)、初级半成品、半成品超定额领料流程（与材料领用超定额领料流程相同）；

2、产成品出库流程

(1)、销售发货、发样品（视同销售）出库流程

库管员根据审核的“销售订单”制作发货单，库管员在金碟财务软件中销售模块完成制作完成发货单，打印一式四联的发货单，第一联存根联库房留存用，第二联客户联交与客户，第三联由成本会计或统计员交给财务部，第四联发货承运联交物流公司结运费用。库管员、承运人、成本会计或统计员均应签字方能生效。

(3)、报废

1、库房管理人员应于次日10时前向财务部门上报前一日的自制品出入库日报表系统电子文档，于每周一将纸报质报表和自制品出入库单原始单据上报（由成本会计人员收集）；于次月1日下班前上报上月自制品出入库月报表电子文档以及

各种原始单据；月末库房管理员将自制品按规定出入单分类、按单据号依次整理好交与财务部成本会计人员；

2、库管人员应于每日及时逐笔登记自制品数量明细账；

3、材料卡片：必须将每种自制品建立卡片并随时逐笔登记出、入库量和结存量。

七、其他规定

1、负责自制品核算的生产统计员要随时监督各产品对自制品的消耗与成本归属；

2、库管人员和销售内勤人员以及销售人员有责任与客户单位核对帐目；

3、库管人员应按《仓库管理制度》中的规定进行自制品的管理和仓库管理。

八、处罚

(1)报废处罚

所有报损、报废物资均应查明原因，并落实责任人，根据不同原因进行处理。对由于个人保管不善或人为原因造成损失的应由个人负责赔偿。视情节轻重由直接责任人赔偿损失金额的5%-100%，严格执行员工守则。如是自然原因，报总经理审批，作公司损失处理。

对所有报损、报废物资均应尽量回收利用或作价处理回收部分资金。将损失降低到最低。

第二篇：不合格品管理制度

不合格品管理制度

一、凡不符合产品图纸、工艺和技术标准的。

1、返工：以达到规定要求。

2、经返修或不经返修作让步接受。

3、降级或改作他用。

4、拒收或报废。

二、不合格品的处理：

1、不合格品处理程序：

经检验确认为不合格品，检验人员应在零件上作出不合格品标识，并同时开出一式五联的不合格品通知单；不合格品通知单应以单个零件或单个产品为单位填写，以便统计和处理，不得以缺陷内容为单位填写，亦不得将若干相同零件或产品合填一份。缺陷内容应详细和如实的填写。

经研究所研究签署“报废＇、“让步＇、或“返工＇意见，交生产、质保部门会签；如无异议即按“报废＇、“让步＇、或“返工＇规定办理。对于批量较大、大型关键零件或各部门有争议意见，若有需要报请总经理仲裁。

2、不合格品的处理方法，原则上24小时内由分厂送废品库。对于由于内部材质缺陷报废的作废料处理；由于尺寸等偏差使本零件为废品但其尺寸规格可改制成其他零件的由车间库分类保管以便改制。

3、让步按受：凡被签批为让步的，检查员应在零件上作好让步标识，并签字转入下道工序或入库。

4、返修或返工：凡签批需返修或返工的由车间返修或返工。

三、发生废品的责任：

1、操应负责任：

首件检验合格，成批加工的不合格，而在巡检时已被检验人员发现告诉者。

首件不交检验或不按工艺规程及要求进行而造成的废品。

操明知不合格而弄虚作假、不论流到何道工序，一起由操负责，并由所在车间追究处理。

2、检验人员应负责任：

首件加工合格，由于检验员错检，认为不合格，操作员将其错加工，造成成批不合格。

加工零件在入库时或装配时发现零件尺寸不合格。

受到检验设备的限制，操作员无法测试，只得检验仪器测量，而检验员又错测造成不合格。

由于通用量具计量错误造成的不合格。

3、工检双方责任：

首件不合格，检验时及巡回检查时（特别是关键件的巡回检查）都未发现，造成零件不合格（检验员负主要责任）。

加工过程中，后道工序发现前道工序不合格（检验员负主要责任）。

由于图纸、工艺、计划调度差错造成的成批不合格由相应人员负责。

第三篇：不合格品管理制度

****************有限公司

不合格品管理制度

文件编号：版号：

编

制：审

核：批

准：生效日期：

发放号：

修改号：

年

月 年

月 年

月 年

月 受控状态：

日 日 日 日

1.目的

建立和保持对不合格的原辅料、包装材料、退回及收回产品的有效管理程序，防止不合格品的使用，确保公司产品质量符合质量要求。

2.范围：适用于不合格的原辅料、包装材料、半成品、成品的管理。3.责任：生产部、质控部、物流部。4.内容：

4.1 不合格原辅料的管理 4.1.1 不合格原辅料的来源：

4.1.1.1 进厂后经检验不合格的原辅料。

4.1.1.2 在库房贮存保管过程中由于养护不当或超过有效期不合格的原辅料。4.1.1.3 生产剩余物料在生产过程中被污染，产生不合格物料。

4.1.2 进入仓库的原料、辅料、包材等，经检验判为不合格的，由QA质检员贴 上不合格证。将不合格的原辅材料转入不合格区，置红色状态牌。

4.1.3 不合格原辅料由物料所在部门填写《不合格品处理报告单》，提出书面处 理意见报质控部审核。

4.1.4 不合格原辅料的处理方法：

4.1.4.1 通报生产厂家，退回原供应商或换货。

4.1.4.2 降级使用：仅限于外包装轻微不合格，经处理后不影响产品质量。4.1.4.3 报废销毁。

4.1.4.3.1 价值在500元以下（含500元）由生产部和质控部负责人分别签字，实施报废处理。

4.1.4.3.2 已报废，并手续齐全的原辅料，由生产部采购员、质控部有关人员会 同仓库管理员协调。

4.1.4.3.3 生产部负责对不合格品的销毁工作并填写销毁记录，质控部监督、审 核。

4.1.5 质控部登记不合格品检验台帐，生产部登记不合格品台帐。4.2 不合格的包装材料的管理

4.2.1 有以下情况的包装材料一律不准投入生产使用： 4.2.1.1 经质控部检测不合格的内包材料。4.2.1.2 将品名、规格等项目印错的标签等。4.2.1.3 在运输途中已损坏或可能破损的。

4.2.2 经检验不合格的包装材料，由物流部填写《不合格品处理报告单》报质控 部审核后执行。

4.2.3 采购部门将不合格的情况向厂家通报。

4.2.3.1 对不合格的标签等包装材料一律销毁不得退回生产厂家。4.3 不合格半成品的管理

4.3.1 生产过程发现不合格半成品（中间产品）时，QA质检员发放不合格证，将不合格品与合格品分开存放，分别挂置相应的状态标志。

4.3.2 生产部与质控部应组织对不合格半成品（中间产品）进行分析，查明原因。生产车间书面提出销毁申请，质控部审批后，生产车间组织半成品（中间产品）的销毁工作，并填写销毁记录。QA部门进行监督、审核。

4.3.3 对数量较大或整批不合格半成品，生产车间根据质量情况、事故或差错发 生的原因写出书面报告，采取的补救方法，制定防止今后再发生的措施。4.3.4 不合格的半成品（中间产品）不得流入下道工序。4.4 不合格成品的管理

4.4.1 质控部在成品检验中发现不合格时，QC人员填写不合格报告单，通知相 关部门隔离放置，挂置不合格标志。

4.4.2 质控部与生产部组织对不合格成品进行分析，查明原因，生产车间书面提 出销毁申请，质控部审批后，生产车间组织成品的销毁工作，并填写销毁记录。QA部门进行监督、审核。

4.4.3 对损耗大、数量大或整批不合格成品，生产车间负责写出书面报告，分析 事故或差错发生的原因，采取补救方法和整改措施，防止再此发生。4.4.4 不合格的成品不准出厂销售。4.5 不合格的退回及收回产品的处理

4.5.1 退回及收回的产品经质控部检验不合格的，应做销毁处理。

4.5.2 物流部填写《不合格品处理报告单》，提出书面处理意见报质控部审核。4.5.3 生产部负责销毁工作并填写销毁记录，质控部监督、审核。5.相关文件 5.1 《产品监视和测量控制程序》 5.2 《不合格品控制程序》 5.2 《纠正措施控制程序》 5.3 《预防措施控制程序》 6．质量记录

6.1 《原辅料验收记录》 6.2 《成品检验记录》 6.3 《退货产品处理记录》 6.4 《产品报废记录》 6.5 《不合格品处理报告单》

第四篇：不合格品管理制度

不合格药品、药品销毁管理制度 有下列情况之一者为不合格品 1.1 国家命令禁止使用或淘汰的药品。

1.2 无批准文号；无注册商标；无生产日期；无产品批号；无有效期；进口品种无注册证号、无中文标识的药品。

1.3 名称、成分、含量与药品质量标准不符的药品。1.4 外观性状与质量标准不符的药品。1.5 已霉变、破损、污染、不能药用的药品。1.6 超过有效期。

1.7 其他不符合药品标准规定的药品。1.8 发生严重不良反应的追回药品。

1.9 冷藏商品冷链断链的、运输温度不符合要求评估未通过的。收货人员收货过程中发现药品不合格的应当场拒收，做好拒收记录，并报质量管理部。如供应商是委托第三方物流送货的，无法当场拒收，则由收货人员将信息反馈采购部门，由采购员联系退货事宜，实物移至退货库区。验收员验收购进药品时发现药品质量可疑的的不得验收入库，填写“不合格药品确认表”，报告质量管理部，经确认为质量不合格的药品直接拒收，并报告质量管理部门及采购部门处理。养护员在养护药品养护过程发现不合格药品的，应立即悬挂黄牌暂停销售，并在ERP系统中进行锁定，填写“不合格药品确认表”，报告质量管理部确认；质量管理部接到不合格情况报告后应对不合格情况进行复查，必要时应委托药品检验所进行检验，依据检验结果进行质量确认；经质量管理部确认为药品不合格的应签发“停售通知书”，停止销售，移入不合格品区。保管员、复核员在出库、复核过程中发现不合格药品的，应停止出库和发运，并在ERP系统中进行锁定，由养护员填写“不合格药品确认表”，报告质量管理部确认；质量管理部接到不合格情况报告后应对不合格情况进行复查，必要时应委托药品检验所进行检验，依据检验结果进行质量确认；经质量管理部确认为不合格的药品应签发“停售通知书”，停止销售，移入不合格区。发现已销售的药品不合格的，应立即通知购货单位停止销售、使用，并及时追回。不合格药品、药品销毁管理制度 销后退回药品验收不合格的，移入不合格库区。销售部门接到购货单位药品质量投诉时，应立即向质量管理部报告，质量管理部接到报告后应立即通知购货单位停止销售、使用，并到购货单位对质量情况进行复查，确认为不合格药品的，若非对方储运原因造成的，应及时追回，同时按销售记录追回其他已销出的同批号不合格药品。质量管理部在检查药品的过程中发现不合格药品，应签发“停售通知书”停止销售；同时按销售记录追回其他已销出的同批号不合格药品；并将不合格药品移入不合格区。上级药监部门抽查、检验判定为不合格药品时，或上级药监、药检部门公告、发文、通知查处发现的不合格药品时，质量管理部应立即签发“停售通知书”停止销售；同时按销售记录追回其他已销出的同批号不合格药品；并将不合格药品移入不合格库区。质量可疑的药品应当立即采取停售措施，并在计算机系统中锁定，同时报告质量管理部门确认。对存在质量问题的药品应当采取以下措施：

（1）存放于标志明显的专用场所，并有效隔离，不得销售；（2）怀疑为假药的，及时报告药品监督管理部门；（3）不合格药品的处理过程应当有完整的手续和记录；（4）对不合格药品应当查明并分析原因，及时采取预防措施。12 “不合格药品确认表”报质量管理部确认，由质量管理部经理审批。不合格药品确认、停售后应在ERP系统中进行锁定，移入不合格区，并建立不合格药品专账。

12.1 不合格药品应存放在不合格药品区，由专人管理并明显标志。13 判定为不合格的药品禁止销售出库。

13.1 采购部将ERP不合格库存中属供应商责任的品种的处置方式与供应商联系，确定处置方式。需要退回供应商的由采购员下达采退指令，储运部凭指令出库。

13.2 过期药品不得退回生产企业，需要做账务处理的可在ERP中做退货处理，但实物不得退回生产企业，由生产企业出具销毁委托书委托我司销毁。14 不合格药品需报损的由保管员提出申请，并填写“溢损审批表”，经储运部、不合格药品、药品销毁管理制度

采购部、质管部、财务部、总经理审批后在ERP系统中报损。报损后不合格药品存放在不合格药品区，由储运部门定期按季组织人员销毁，质量管理部派人监督销毁。药品销毁应填写“药品销毁记录”，销毁记录应列明销毁药品清单、时间、地点、方法销毁现场拍照等内容。销毁执行人、监督人等相关责任人员应签字。供货单位委托本公司销毁不合格药品的，由供货单位出具由供货单位法人代表签字并加盖供货单位原印章的委托本公司进行销毁的书面委托书，由储运部门组织销毁，并填写销毁记录，销毁记录复印件加盖公司质量管理部原印章后寄委托销毁的供货单位存档备查。质量管理部每季度对不合格商品情况进行汇总分析，填写《不合格药品汇总分析表》，查找不合格原因，分清责任，及时制定与采取纠正或预防措施。

第五篇：呆滞品管理制度

呆滞品管理制度

一、目的：

为了有效推进成品库呆滞品的处理，以达到物尽其用，充分利用仓库空间，减少资金积压的目的，特制定本制度。

二、适用范围：

本制度适用于成品库呆滞品的评审和处置。

三、职责：

1.成品库负责呆滞品的识别、标记、整理、报备申请、盘存统计、数据提报、提出处理申请、处理跟催；

2.技术质检、生产部、销售部对呆滞品提出处理建议；

3.对于呆滞品提示后在规定时间内未处理的，按相应制度进行考评； 4.总经理负责本制度的批准执行及呆滞品处理的最终审批。

四、术语定义 1 呆滞品：

1.1 备库产品：入库6个月未销售或未销售完；

1.2 订单指定产品：入库2个月未销售或未销售完视为呆滞品； 2 库龄：自产品入库起至盘点日之间的间隔时间即为库龄。

五、内容 呆滞品的识别：

1.1 每月底（每月最后一天）盘点，并于当天制作完成《成品库存盘点表》，并统计各库存物品的库龄，根据呆滞品的定义，大于上述定义时间的即为呆滞品；

1.2 按识别出的呆滞品清单按附件1的《成品呆滞成品库存明细表》（以下简称《明细表》）进行整理，必须再盘点后次月1日前完成。呆滞品的标记和整理：

2.1 对于识别出的呆滞品，并且库龄小于6个月时，在物品存储的现有位置的外包装箱上贴上直径为2cm的红色圆形小标签（如下图）；

2cm

2.2 对于识别出的呆滞品，当库龄大于6个月时，由仓库管理员于盘点结束后的1周内（即次月7日前）将呆滞品统一移动到“呆滞品存放区”。呆滞品的信息报告流程：

3.1 成品呆滞品报告：在《明细表》完成后的2日内，成品库管理的部门应对呆滞品进行分析后，形成《成品呆滞品库存分析报告》（报告内容的目录见附件2）；

3.2 呆滞品信息的通报：在完成报告后的当天，应将报告发送给相关领导（总经理、生产副总）和相关部门（生产部、销售部、质量部）； 呆滞品的处理：

4.1 在盘点结束后的次月第一个星期三，召开“成品呆滞品分析处理会”（以

下简称“会议”），会议应参加的人员为：总经理、生产副总、销售部长、销售员、生产部长、质管部长等。

4.2 在会上应通报呆滞品的现状和分析情况，并在会上有参会人员讨论呆滞品的处理方案，在会上形成明确的呆滞品处理意见；

4.3 在上述会议时，对会议形成的主要意见制作会议记录，并由相关人员签字；

4.4 会后由成品仓库的负责部门的负责人按照会上形成的处理方案起草《呆滞品处理申请书》（见附件）（以下简称《申请书》），并按照呆滞品处理审批流程提交相关领导审批；

4.5 相关领导应在48小时内将《申请书》审批完成；

4.6 《申请书》审批完成后，由成品仓库的主管部门组织按《申请书》的审批意见对呆滞品进行处理。4.7 补充说明：呆滞品处理的措施：

需要返修：由生产部安排返修，质检部负责返修后的检选 降级：由质检部负责质量验证

降价销售：由销售部根据批准后结果，降价销售 报废：由库房安排转运到垃圾场

定期不能完成的工作，按绩效考核管理制度执行。后续管理

5.1 呆滞品在被连续通报3个月后，开始计算存储费用；

5.2 存储费用以单位面积和存储天数进行计算，单价为：/天·m2

5.3 最终的存储费用会添加到每月的《成品呆滞品库存分析报告》中，通报给相关人员，并在会议上进行通报。

附件1

呆滞成品库存明细表制作者：类别内销散件内销散件辅助属性禁用奥运会白胎(凤凰标)制作日期：物料名称小直身杯+小直身碟4.8鱼翅碗（12.2cm）仓库名称批准人：仓位名称单位数量198164内销成品库10.3（内销部）内销成品库隆达展厅批准日期：入库时间2008年9月2008年10月在库天数15781548库龄