-中山大学-金融学

第一篇：-中山大学-金融学

XX

应聘职位：投资助理

个人信息

性别：男年龄：23可到岗时间：11月电话：1371849邮箱：hs863.com

教育背景

学校：中山大学时间：2006年9月至2010年6月学历：本科专业：金融学英语水平：大学英语六级

担任职务：班级团支部书记党支部宣传委员岭南创业与投资协会企划部部长

所获奖励：中山大学新生奖学金中山大学岭南学院优秀团干

中山大学岭南创业与投资协会优秀部长

证书：证券从业资格证书（通过基础知识、投资分析、投资基金三门考试）

工作经历

2010年7月13日至今广东发展银行信用卡中心风险政策与反欺诈管理处风险控制 ●审查信用卡交易，发现可疑第一时间致电持卡人确认情况，及时采取措施避免资金损失。●主动联系高风险卡持卡客户，说明风险状况并说服客户接受银行提供的解决方案。

●解答持卡人用卡安全方面的疑问。

●处理其它业务部门报送的涉嫌欺诈风险的情况。

●担任所在业务部门与公司计算机系统管理部门的沟通专员，收集、申报、跟进与落实本业务部门的相关需求。

●业务培训考试成绩及审查速度、审查精准率、发现的欺诈交易数量等关键绩效指标在同时入职的5位同事当中均排名第1。

●成功侦测出实际发生的欺诈交易161笔，挽救高风险资金近340万元。

●实现客户零投诉。

2009年7月27日至8月30日中国银行广州天河支行个人金融部实习

●负责信用卡电话营销。

●在7名实习生当中成功售出第1张卡，销售总量114张名列第2。

业余活动

2010年10月20日至12月29日“国航杯”电子商务营销策划大赛队长亚军

●由中国国际航空公司举办，面向广州市在校大学生及社会人士，共有近500人组成的93支队伍参赛。

●初赛形式为撰写营销策划书，复赛决赛为方案现场展示。

●作为队长，负责召集人员，制定工作计划，组织方案讨论，确定分工，跟进了解每位队员的进度和遇到的问题。负责方案中产品部分的写作与策划书各部分的整合。

●初期成功纠正了方案思路的偏差，决赛期间协商解决了部分队员的时间冲突。

●初赛排名第十，决赛获亚军。

2009年3月3日至6月5日岭南商务谈判与演讲俱乐部辩论口才培训

●作为组织者，成功邀请中山大学历史系辩论队教练、理工学院辩论队队长出任培训讲师。

●作为参与者全程参与培训。

●学习辩论技巧，观摩研讨辩论赛录像，参加辩论赛。●作为反方四辩在结业辩论赛中获胜并荣膺最佳辩手。

第二篇：中山大学

2008年

壹、现代汉语(共60分)

一、分析题(20分)1.下列普通话的句子中那些音节发生音变?指出并加以说明。(5分)春三月,开的最盛的花儿,要数桃花,一朵朵,一簇簇,数不尽,看不完。2.分析下列合成词的构词类型。(5分)挂钩

老虎

汉语

改正

修饰

车辆

出纳 掌柜 学者

雪白

3.下列5个短语都是动宾短语,没有任何形式标记,请通过变换来分析动词和宾语的语义关系。(5分)

吃苹果

吃五个人

吃大碗

吃食堂

吃利息

4.分析下列的多重复句。(5分)

别人说得对的,我们应该欢迎,并向别人的长处学习;别人说得不对,也应该让别人说完,然后慢慢加以解释。

二、论述题(40分)1.论述普通话与北京话的关系。(10分)

2.举例论述古代汉语的平、上、去、入如何演变成普通话的阴、阳、上、去?(10分)

3.怎样理解词义的模糊性。(10分)

4.论述现代汉语的词、短语、句子的联系与区别。(10分)

贰、古代汉语(共50分)

三、请先阅读以下文献,然后回答文献后的题目。(20分)

昔者,舜自耕稼陶渔而躬孝友,父瞽瞍顽,母嚚,及弟象傲,皆下愚不移。舜尽孝道,以供养瞽瞍。瞽瞍与象,为浚井涂廪之谋,欲以杀舜,舜孝益笃。出田则号泣,年五十犹婴儿慕,可谓至孝矣。

故耕于历山,历山之耕者让畔;陶于河滨,河滨之陶者,器不苦窳;渔于雷泽,雷泽之渔者分均。及立为天子,天下化之,蛮夷率服。北发渠搜,南抚交址,莫不慕义,麟凤在郊。故孔子曰:“孝弟之至,通于神明,光于四座。”舜之谓也。

孔子在州里,笃行孝道,居于阙党,阙党之子弟畋渔,分有亲者多,孝以化之也。是以七十二子,自远方至,服从其德。鲁有沈犹氏者,旦饮羊饱之,以欺市人。公慎氏有妻而淫,慎溃氏奢侈骄佚,鲁市之鬻牛马者善豫贾。孔子将为鲁司寇,沈犹氏不敢朝饮其羊,公慎氏出其妻,慎溃氏踰境而徙,鲁之鬻马牛不豫贾,布正以待之也。既为司寇,季孟堕郈、费之城,齐人归所侵鲁之地,由积正之所致也。故曰:“其身正,不令而行。”

孙叔敖为婴儿之时,出游,见两头蛇,杀而埋之。归而泣,其母问其故,叔敖对曰:“吾闻见两头之蛇者死,向者吾见之,恐去母而死也。”其母曰:“蛇今安在?”曰:“恐他人又见,杀而埋之矣。”其母曰:“吾闻有阴德者,天报之以福,汝不死也。”及长,为楚令尹,未治,而国人信其仁也。

禹之兴也,以涂山;桀之亡也,以末喜。汤之兴也,以有莘;纣之亡也,以妲己。文、武之兴也,以任姒;幽王之亡也,以褒姒。是以诗正关睢,而春秋褒伯姬也。

樊姬,楚国之夫人也,楚庄王罢朝而晏,问其故?庄王曰:“今日与贤相语,不知日之晏也。”樊姬曰:“贤相为谁?”王曰:“为虞丘子。”樊姬掩口而笑。王问其故。曰:“妾幸得执巾栉以侍王,非不欲专贵擅爱也,以为伤王之义,故能进与妾同位者数人矣。今虞丘子为相十数年,未尝进一贤,知而不进,是不忠也;不知,是不智也。不忠不智,安得为贤?”明日朝,王以樊姬之言告虞子,虞丘子稽首曰:“如樊姬之言。”于是辞位,而进孙叔敖相楚,国富兵强,庄王卒以霸,樊姬与有力焉。(刘向《新序-雑事第一》)

题目一,解释下列词语在文献中的意义。词语后括号内数字为该词语在文献中的行次。(15分)躬(1)、笃(2)、畔(4)、发(5)、抚、弟、鬻、向者、去、晏、幸、栉、擅、伤、进

题目二,以上述文献为例,归纳、说明“之”的词性、意义或语法作用。(5)

四、参照题三文献的标点,给下一段文言标上规范标点符号(抄在答卷上再做标点,可使用简化字),然后翻译成白话文(可使用简化字)。(30分,其中标点十分,翻译20分)卫灵公之时蘧伯玉贤而不用弥子瑕不肖而任事卫大夫史鰌患之数以谏灵公而不

听史鰌病且死谓其子曰我即死治丧于北堂吾不能进蘧伯玉而退弥子瑕是不能正君也生不能正君者死不当成礼置尸于北堂于我足矣史鰌死灵公往吊见丧在北堂问其故其子以父言对灵公灵公蹴然易容寤然失位曰夫子生则欲进贤而退不肖死且不懈又以尸谏可谓忠而不衰矣于是乃召蘧伯玉而进之以为卿退弥子瑕徙丧正堂成礼而后返卫国以治。

晋大夫祁奚老晋君问曰庸可使嗣祁奚对曰解狐可君曰非子之雠耶对曰君问可非问雠也晋遂举解狐后又问庸可以为国尉祁奚对曰午可也君曰非子之子耶对曰君问可非问子也君子谓祁奚能举善矣称其雠不为谄立其子不为比书曰不偏不党王道荡荡祁奚之谓也外举不避仇雠内举不回亲戚可谓至公矣唯善故能举其类诗曰唯其有之是以似之祁奚有焉(刘向《新序-雑事第一》)

叁、文字学部分(共40分)

五、指出下列各字的篆体属于“六书”中哪一类,并简要分析其形体结构。(每字1分,共10分)象

寸

取

布

門

伐

戍

徙

旗

寶

六、词语解释题。(每小题3分,共12分)同化

小篆

草书 汉子规范化

七、问答题。(18分)1.唐兰先生批评传统“六书”说的主要问题是什么?他所创立的“三书”说是什么?(10分)2.写出20世纪四位古文字学家的名字及其代表作。(8分)

第三篇：中山大学

中山大学

在号称“东方塞纳河”的珠江南岸，耸立着一座古典而雄伟的牌坊，上书“国立中山大学”，就是这六个大字一年一度吸引着追梦少年来到南方以南；也是这六个字感染了一代代中大学子，使中大成为了他们一生中魂牵梦绕的精神殿堂；而这六个字所折射出的精神特质傲立风雨，她依然像一位青年，朝气蓬勃，永争上游。

中山大学位于改革开放前沿的广东省，在新港西路上，是广东历史最悠久的知名高等学府 中山大学是孙中山先生为培养革命人才而创办的。现有四个校区，总面积达6.17平方公里，分别座落在珠江之畔、南海之滨。各校区树木葱笼，绿草如茵，景色秀丽，均是陶冶情操、读书治学的胜境。

中山大学前身为广东大学，是孙中山先生于1924年创办的，为纪念孙中山，民国15年（1926年）7月改名为中山大学，中大是教育部直属的文理科综合大学，全国重点高等学校之一。

中山先生“天下为公”、“革命尚未成功，同志仍须努力”的革命精神激励着每一个中大人。在中大的教育传统中，历届领导都十分重视爱国教育和人格教育，强调民族精神，培养国家观念和社会责任感。近90年风风雨雨，中大人以中山先生为楷模，以中山先生的革命思想为办学理念，培养了大批优秀人才，形成了以国家兴亡和民族振兴为已任的优良传统。神圣的中山大学，一种很古老、很静谧的感觉，古色古香，绿草茵茵，蕴含着深厚的文化底蕴。

孙中山纪念铜像由孙中山先生日本友人梅屋庄吉所赠，希望通过纪念铜像宣传主义。1933年冬奉置于中山大学石碑旧址，1954年春广州市政府借置于中山纪念堂，1956年11月12日运至中大现址。

历史上，由于有中大码头至天字码头的水上交通，校园内的主要建筑均为座南朝北，北门是主校门。中大的标志物孙中山铜像也面向北方，寓“北伐”之意；逸仙主轴线就像一支笔从珠江伸出，笔尖在南笔胆在北，寓意从珠江源源不断吸水，即四海精英汇聚中大。后因城市的发展和新港路的开通，南校门逐渐成为主校门。但近年来，南校门的交通压力越来越大，加上学校整体规划的需要，北校门得以成为主校门，使校园更富魅力。许

广场主要由牌坊、中大校徽、中大校训及中大校史等部分组成。牌坊是中山大学广场中最引人注目的建筑，为古色古香的中国双层牌楼，是根据中大古牌坊的风格重建的。

中山先生“天下为公”、“革命尚未成功，同志仍须努力”的革命精神激励着每一个

中大人。在中大的教育传统中，历届领导都十分重视爱国教育和人格教育，强调民族精神，培养国家观念和社会责任感。近90年风风雨雨，中大人以中山先生为楷模，以中山先生的革命思想为办学理念，培养了大批优秀人才，形成了以国家兴亡和民族振兴为已任的优良传统。神圣的中山大学，一种很古老、很静谧的感觉，古色古香，绿草茵茵，蕴含着深厚的文化底蕴。

第四篇：金融学

金融学

一、专业名称：金融学(专业代码：020104)

二、学制：四年

三、专业培养目标：

本专业培养具备较高的思想修养、文化素养和专业素质、能够在银行、证券、期货、保险、信托等分融企业从事实际工作以及在政府部门、高等职业技术学院从事金融管理、理论研究和教学工作的应用型高级专门人才。

四、专业培养要求；

通过培养使学生系统掌握金融理沦知识，了解金融行业实际业务，具备基本的业务工作方法和技能，能够熟练运用外语、计算机等工具，具有较强的分析和解决金融领域实际问题的素质和能力。

学生应获得的专业知识和能力：

1、掌握经济学、金融学、财政学、保险学及投资学的基本理论和基本知识；

2、了解金融业务的内容及国内外金融法规、政策和运行规则；

3、掌握分析和解决金融领域实际问题的基本方法和基本技能；

4、了解本学科的理论前沿和发展动态：

5、掌握文献枪索、资料查询的基本方法，具备一定的科研能力。

6、具有一定的外语阅读能力和运用电子计算机处理金融业务的能力。

五、主干学科：经济学

主要课程：微观经济学、宏观经济学、货币银行学、统计学、会计学、则政学、国际金融、国际经济学、金融工程、证券投资学、期货交易、金融市场、商业银行经营管理、保险学、公司财务、中央银行学

六、主要实践教学环节

1、毕业实习；

2、毕业论文。

主要专业实验：银行业务实验、证券交易实验、期货交易实验

七、授予学位：经济学学士

八、适应范围

能够在金融企、工商企业等实际部门从事金融经营与管理工作，能够在政府部门、研究机构、高等职业技术学院从事金融管理、科研和教学工作。

第五篇：金融学

金 融 前 沿 课 程 论 文

农村金融建设

浅谈我国农村小额信贷存在的问题和对策

指导教师

学院名称 论文提交日期

经济管理学院 2013年6月

专业名称

金融学

论文答辩日期

年

月

答辩委员会主席 ____________

评 阅 人 ____________

摘要

小额信贷自上个世纪60、70年代以来，在发展中国家得到巨大的发展，为发展中国家扶贫实践探索找到了行之有效的办法。它改变了传统扶贫主要依靠国家财政和捐赠资金的局面，依靠创新性的信贷运作模式实现了扶贫项目的规范化、长期化，同时也实现了小额信贷机构的可持续性。作为一个发展中国家，我国也面临着扶贫的巨大压力。

在过去的20多年里，我国通过学习借鉴，大力推动小额信贷在我国的发展，并取得了较大的成功，但也存在不少的问题。从目前情况看,国内的小额信贷依然存在相关法律法规的缺失，缺少必要的中介服务机构，信贷机构的产权不明确，扶贫资金匮乏等问题。未来,应着手完善小额信贷比如：创造良好的市场经济环境，减少行政干预，建立相应的法律、法规和切实可行的监管框架，完善农村金融体系，扩大小额信贷运载主体，完善资金供给机制等。

关键词：小额贷款 信贷风险 防范对策 我国农村小额信贷的发展过程及现状

1.2 我国农村小额信贷发展过程

那么作为一个农业大国，实现我国农村贫困人口脱贫，实现农村经济全面发展是我国经济发展的一个重要目标，为了实现这一目标，我国在扶贫的道路上，从上个世纪七十年代就引入了小额信贷，并且小额信贷作为一种新的扶贫方式和金融创新工具，在我国的扶贫领域开始发挥着越来越重要的作用，经过我国和国外小额信贷近年的实践证明，小额信贷在缓解农村金融市场的货币供需矛盾，拓宽信用社资金运用渠道，优化农村金融结构等方面已取得了显著的经济效应，而且现实中，调动了农民的积极性、主动性，增强了他们的生产能力，对于解决贫困问题提供了巨大的帮助，随着小额信贷在国际范围内的蓬勃发展，中国也出现了这方面的实践，并从只借鉴个别技术转变到试图全面引入小额信贷制度。

我国最早的小额信贷是从1981年联合国国际农业发展基金(IFAD)在内蒙古8旗(县)开展的北方草原与畜牧发展项目，而具有完整意义的小额信贷最早出现在1993年年底，即易县信贷扶贫合作社，在此后10余年中，我国小额信贷的发展已经历了三个发展阶段：从90年代初开始，在部分贫困地区也先后开展的小规模的小额信贷试验，主要着眼于尝试解决我国信贷资金扶贫工作中的一些突出问题。这是小额贷款在中国发展的第一阶段，在资金来源方面，主要依靠国际捐助。

1996－2000年开始了政府主导型的第二阶段，政府从资金、人力和组织方面积极推动，借助小额信贷推进农村扶贫和帮助下岗职工。但在扶贫政策力度不断加大的同时，信贷资金操作的矛盾日益显现，政府小额贷款扶贫项目始终存在体制和宏观政策方面的困境。

从2000年起，进入农村正规金融机构全面介入和各类项目制度化建设第三阶段。作为正规金融机构的农村信用社，在中国的农村有着最为完善的网络，是农村最重要的转账服务机构。在中国人民银行的推动下，全面试行并推广小额信贷活动，农信社作为农村正规金融机构逐步介入和快速扩展小额信贷试验，并以可能成为主力军的身份出现在小额信贷舞台。

1.2 我国农村小额信贷发展现状

我国农村小额信贷总体来说有发展速度快、总体数量大、涉及面广等特点。为推动

农村小额信贷业务的发展，中国人民银行、中国银监会陆续出台了相关小额贷款管理办法和指导意见，早在2000 年前后提出农村信用社要适时开办农户小额信用和农户小额联保贷款，简化贷款手续，方便农民借贷。在中央银行再贷款政策、农村信用环境建设、国家税收优惠政策等推动下，全面试行并推广小额信贷活动在2001 年以后得到了迅猛发展。据统计，至2007 年9 月末，全国农村合作金融机构各项贷款31619 亿元，其中农业贷款14498 亿元，分别比2001 年增涨19648 亿元、10081 亿元，增幅分别为164%、228%，全国2000 多个县中几乎所有的农村合作金融机构都开办了农村小额信贷业务，在增量贷款中有90%以上是靠小额贷款的增长。最新资料显示，目前全国农村小额贷款覆盖面已达32%，在部分经济欠发达地区小额贷款受益面更高。农村小额贷款有效解决了农村中低收入群体贷款难、融资难问题，成为广大农民脱贫致富的法宝。

1.3 发展农村小额金融信贷的意义

目前我国农村金融的主要问题仍是供给问题，而小额信贷组织可以作为农村金融供给的一个重要组成部分发挥积极作用，并同时担负着社会扶贫、保障的责任。发展小额信贷是我国农村金融“借贷输血”的一剂良药。

农民贷款的低利率、不确定风险都使正规金融机构部门的诸多业务“趋利避害”，转战“非农”。同时，正规金融部门的高门槛，也使得广大农民望门止步。在这种情况下，农村小额信贷依据自身额度小、限期短、分期还款、不需担保或具有灵活性担保形式等特点，专门向农村中低收入农民提供贷款，为农村贷款提供了巨大的支持。小额信贷灵活的担保形式或不需担保的特点降低了我国农民贷款门槛。我国农村小额信贷业务肩负着解决好“三农”问题的三大功能，经济杠杆功能。农村小额信贷业务发展，有利于改善农村贷款难的困境，为地方经济发展提供金融服务，同时，农村小额信贷业务的发展又促进了农村合作金融机构经营状况的改善，农村合作金融组织在通过办理该业务推动

县域以下地方经济发展的同时，自身也能得到长足发展。政策性支农功能。

在我国，小额信贷扶持的主要是社会的弱势产业，服务对象普遍是社会的弱势群体，额小面广量大，管理成本高，很大程度上承担起党和政府的政策性支农服务功能，带有一定的扶贫性质，这也是国有商业银行纷纷从农村撤走机构的基本原因。社会保障功能。目前在我国的农村小额扶贫贷款、国家助学贷款、下岗工人再就业贷款等社会保障性质的贷款，大多通过农村合作金融机构以小额贷款的方式进行发放。在操作上采用“政府+银行+扶贫组织”的运作模式，小额贷款在一定程度上承担了扶贫组织的责任。我国农村小额信贷存在的问题

小额信贷作为一种新的扶贫方式和金融创新，一度在我国的扶贫领域发挥着重要的作用，但是由于我国的自然条件，长期以来“重工、轻农”的发展战略，认识上的落后，以及农村金融体系本身的不完善，使得小额信贷在中国发展的并不理想，出现了很多问题。2.1 政府政策

我国农村小额信贷的推广最初是作为一项扶贫手段，因此其首先考虑的是实行政策性目标，而不是赢利性目标。从我国目前的小额信贷结构来看．农信社小额信贷余额占整个小额信贷余额的67％，占据主体地位。但农信社大都承担着扶贫的政策性任务，在发放小额信贷的过程中，执行较低的利率，承担经济损失。从国外小额信贷的成功经验看，盈利性是农村小额信贷可持续发展的保障，商业化运作是大势所趋，但小额信贷的政策约束严荤：制约了其健康发展。2.2 资金来源

农信社小额信贷资金除一部分由自身解决外，很大一部分依靠央行再贷款，但再贷款政策限制因素较多。而商业性小额信贷公司，在开展小额信贷过程中只贷不存，不能吸收低成本的储蓄来扩展自己的业务，也不能从银行获得商业性贷款用于小额信贷，被允许的资金来源只能是捐赠、再贷款、自有资金等，资金量必定有限。2.3 风险控制

农村小额信贷扶持的是农业，而农业对自然条件的依赖性强，受自然灾害的影响很大。一旦农业受灾，将真接影响农户还贷能力，产生信贷违约风险。且这些风险还具有系统性特点，自然灾害一旦发生，影响的不仅仅是单一农户，而是波及整个地区，再加上贷款对象点多面广，贷款机构信贷违约风险剧增，联保机制形同虚设。

2.4 管理手段

农户小额信用贷款的重要特征就是额度小、笔数多、户多分散、不易管理。从信贷管理力量上来说,基层农村信用社信贷人员普遍较少,而每个信贷人员管理的农户数都随着小额农贷业务量的逐步上升而成倍增长,推广和实施工作需要逐户建立台账,逐笔登记贷款卡片,定期调整农户信用评定等级,工作量很大,信贷人员明显不足。从贷款管理手段来说,基层信用社金融电算化程度普遍较低,有些基层社甚至没有电脑(白天没电),贷款操作仍然采取手写笔记的方式,到期清收时也需要人工进行逐笔查找,效率极低,更无法进行持续动态的跟踪检查和信息反馈。2.5 保障机制

首先是贷款本身的风险。由于农业产业是一个受自然灾害、市场行情、人为因素等诸多环节影响的弱质产业，加上小额农贷的借款主体——农民，大多还属于经济劣势群体，自身本来抗风险能力脆弱，如果用每天生息的贷款从事高风险产业，一旦出现风险，无疑给本来拮据的家庭生活雪上加霜。同时，由于缺乏相应的保障机制，农村信用社每遇到类似风险，往往也是束手无策。

其次是来自外部的各类风险。一是来自于农户的道德风险，由于成千上万的农户都有贷款，还款时存在一定程度的攀比心理；二是由于农户法律法规知识的淡薄，存在将多个小额农贷转移给一户使用的现象，形成风险叠加；三是缺乏有效的信息、管理机制。由于移民、外出等原因，致使诸多小额农贷因债务人外迁，无法收回贷款。四是小额农贷管理落后，给农村信用社员工造成混水摸鱼之机，形成新的道德风险。防范风险对策

3.1 逐步推进小额信贷的商业化运作

小额信贷要实现长期的可持续发展，必须坚持以市场为基础，减少政府干预，淡化政府扶贫目标。推进商业化运作。将小额信贷从单一的扶贫政策中解放出来。按照现代金融机构的原则进行经营，创建可持续资金运营的基础模式。3.2 实行风险补偿机制

探索建立小额信贷的风险补偿机制，通过建立风险补偿基金，用于弥补因自然灾害等不可抗拒因素形成的小额信贷损失。为了分散和规避风险．可以在农村推行农业意外保险制度，扩大承担风险的主体，提高贷款当事人的抗风险能力。使农业风险由信用社和保险公司共同承担。

3.3 保证资金来源

3.3.1 建立全面的小额信贷发放体系

建立全面的小额信贷发放体系，依据不同目标实行不同政策。首先，国家应整合对农村的资金投入，用少量的财政补贴引导社会资金流向农业和农村；其次，中国农业银行要以全面支持农业和农村经济的综合性银行为目标，主要为农业和农村经济发展提供综合性金融服务；再次，运用科学合理的方法妥善解决信用社的累积亏损和呆账坏账，进一步增强支农能力。3.3.2 建立多元化融资渠道

多元化的资金来源是商业性小额信贷组织开展经营的基础。在市场条件成熟或小额信贷组织自身实力足够强时，可以将其发展成为地区性或社区型商业性金融组织。另外，可以尝试改变小额信贷组织只贷不存的风险控制模式，在完善金融机构法制环境基础上放宽农村小额信贷机构吸纳存款的限制，确保资金的来源充足。3.4 提高部门管理效率

一方面要强化内部管理和自我约束。从完善内部财务制度、贷款审批等方面入手，真实准确地进行账务核算和报表反映，以便采取有效措施使农村信用社的发展进入良性运作的轨道。另一方面要在有效防范风险的情况下，简化贷款手续、方便农民借贷。

邮政储蓄机构应发挥网点多、深入农村的优势，按照商业原则引导邮政储蓄资金以适当形式回流农村，增强其在农村的储蓄、汇兑和支付等功能，促进其对农村经济的资金投入，支持农村经济发展。利率自由浮动并最终实现利率市场化是我国利率改革的最终日标。放开农村信用合作社存贷款利率是一项一举多得的措施，一方面扩大农村信用合作社的经营自主权，利用其灵活机制，多吸收存款，更好地支持农村经济的发展；另一方面也可以为利率全面市场化积累经验。

管理部门要提高自身效率，重视对组织成员及农民群众的培训。加强内部管理：农村小额信贷组织要按照国际惯例，参照业内经验并结合自身实际，完善内控机制建设，强化整章建制；其次，有关部门应为农村小额信贷组织建立信息监测系统，帮助其对业务潜在的风险做细致的研究，不断提高风险的识别、评估、控制水平；培训组织成员，不断提高组织内金融人才处理业务的能力；最后，农村小额信贷组织要完善激励机制，科学制定小额贷款发放、管理和收回责任目标及考核奖惩措施，充分调动信贷人员的积极性，通过建立完整的管理制度和运行机制，避免操作风险，确保健康发展。3.5 保障保险制度

3.5.1 完善农户小额信用贷款内部控制制度

完善农户小额信用贷款内部控制制度，结合小额信贷业务发展状况，建立和不断完善业务监督、财务管理、风险预测等各项内控制度，尤其加强对小额信用贷款质量的考核，对小额信贷放得出、收得回的信贷人员给予鼓励。建立农户小额信贷风险机制，强化审计稽核部门的监督功能，对农户小额信用贷款工作做到事前、事中、事后全程稽核。3.5.2 央行加强监督工作引导乡镇银行发挥自身优势

首先央行需在“村镇银行”的金融统计、利率浮动、其次人民银行需在“村镇银行”的金融统计、利率浮动、存款准备金、支付结算、现金管理、反洗钱监测、异常情况应急预案的等方面做出明确规定，支持村镇银行稳步发展。可适度的把一些支农再贷款批给运行良好的村镇银行，为其提供一部分资金来源。再次要引导村镇银行充分发挥自身优势，抓住新农村建设的机遇，为“三农”的发展提供优质、高效的金融服务；引导村镇银行建立健全农户信贷档案，使其与农户建立；良好互信关系，从低风险的信贷业务入手，逐步积累经验，稳步发展信贷业务以实现商业可持续发展。3.5.3 借鉴国际小额贷款的方法

建立完善的政策支持体系和风险保障系统，在借鉴国际小额信贷的通用做法，地方政府和金融机构应当设立小额信贷风险补偿基金，并建立起完善的小额贷款政策保障制度、新型农业保险和农业贷款担保制度，以增强农民抵御自然灾害的能力，同时减少信用社在小额信贷上的风险。

参 考 文 献

乐云.2009.中国农村小额信贷研究.大众商务.104.1-5 陈君石.农村小额信贷发展之路——基于孟加拉乡村银行模式的思考[J].安徽科技，2010，10（7）

杜晓山.我国农村小额信贷的实践尝试[J].中国农村经济，2005,8 吴广深.欠发达农业区农村金融服务[N].黑龙江教育学院学报:2009,28(8).佘传奇.我国农村小额信贷发展亟待解决的问题及对策[J].中国农村经济，2005（3）.焦瑾璞，杨骏.小额信贷与农村金融[M].北京：中国金融出版社，2006，（10）：10-13.孙学跃.浅析我国小额信贷存在的问题.百度文库.http://wenku.baidu.com/view/f0ed670b844769eae009ed43.html 徐树林.关于农村金融小额信贷的思考.百度文库.http://wenku.baidu.com/view/6d858cd076eeaeaad1f3307e.html