出纳员应具有六个职责

第一篇：出纳员应具有六个职责

出纳员应具有以下六个职责：

（1）按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要做到日清月结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；银行存款日记账与银行对账单也要及时核对，如有不符，应立即通知银行调整。

（2）根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。

（3）按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作，随着改革开放的深入发展，国际间经济交往日益频繁，外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟悉国家外汇管理制度，及时办理结汇、购汇、付汇；避免国家外汇损失。

（4）掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。这是出纳员必须遵守的一条纪律，也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳员应严格支票和银行账户的使用和管理，从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。

（5）保管库存现金和各种有价证券（如国库券、债券、股票等）的安全与完整。要建立适合本单位情况的现金和有价证券保管责任制，如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿。

（6）保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的安全保管十分重要，在实际工作中，因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。对此，出纳员必须高度重视，建立严格的管理办法。通常，单位财务公章和出纳员名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续。

第二篇：出纳员职责

出纳员职责

1、在财务主管领导下工作.2、负责职工工资发放.3、负责职工福利费的提取及使用.4、负责各类报销.5、协助财务主管做好各类数据汇总分析.6、负责现金及支票类款项的签发工作，做好必要的监控备案手续.服从财务主管的日常安排，接受相关培训，并通过相应考核。

第三篇：出纳员职责

出纳员职责

一、严格执行现金管理制度，掌握库存限额，按现金收付记帐，凭证办理收付，收付数额当面点清，防止差错。

二、记好现金日记帐，银行存款日记帐，做到日清月结，保证帐证相符，帐款相符，存取与银行帐目相符，每月盘库—次。

三、根据银行收付记帐凭证办理银行支付，收入的支票现金和票证及时存入银行，签发的支票或票证必须有存款保证，不准签发空头支票和绝期支票。

四、不得私下借支现金，需要暂付款必须有校长签字同意并按照程序暂付，不得拖欠公款。

五、学校实行财务一支笔审批制度，凡是经费开支，如教职工工资和岗位津贴、职务补贴及奖励等，必须经校长审批同意后可开支出。

六、做好学校财务保密工作，不准随便泄露财经信息。

七、廉洁奉公，坚持各项财务制度，为学校增收节支。

八、加强存款和现金管理，及时核对银行存款，做到帐款相符，对库存现金，要逐步盘点，库存现金不得超过人民银行核定的限额。

九、每天下班前，严格检查保险柜的上锁情况，妥善保管好钥匙。

十、加强学习，不断提高业务水平，与会计人员密切合作，做到相互支持，配合默契。

第四篇：出纳员职责

市第八中学出纳员职责

一、负责学校行政收款和付款工作，做到日清月结，要求每旬的最后一天向会计交单据并附上出纳日报表一份。

二、对超库存限额的现金要及时存入银行，严格执行现金贯理制度。

三、要及时与银行对帐，发现未达帐或银行存款金额与本单位存款金额不相符，要查明原因，及时追回单据入帐，每月一日把上月的银行对帐单交给会计保存。

四、保管和发放现金支票和银行转帐支票。做好每月教职工工资和各项补贴的表格编制及发放工作。

五、负责学校一切现金的收支。催收校内外各种欠款。

六、各种单据要有经手人，验收人或证明人，并经有关领导批准才能报销，对违反制度的开支，有责任拒绝付款。

七、完成领导交办的其它工作任务。

第五篇：食堂出纳员职责

食堂出纳员职责

一、按照国家有关现金管理的规定，审核凭证，办理现金和银行存款收付业务。

二、根据审核的原始凭证，登记现金日记帐和银行存放日记怅，核实库存现金，掌握银行存款数，查询未达帐款，做到帐、银行存款、库存现金相符。

三、妥善保管库存现金、支票、印章以及其它一切票据，确保其安全和完整无缺。

四、认真做好食堂报核算，发现盈亏超过标准较大时，应立即向学校领导汇报，并通知食堂有关人员，提出相应改进或纠正措施。

五、经常深人食堂，检查监督食堂饭菜的成本核算工作。

六、每月应及时会同食堂仓库保管员做好仓库物资的盘点工作并建立备存表。