第一篇：IPO项目简介
公司业务简介
亚洲环保是以环境技术与产品开发、环境工程设计与施工总承包等环境技术服务、设备生产、水务投资和运营服务为一体的综合类业务型公司。
亚洲环保污水板块的主业定位为实施环保设施投资运营为基础，以环境工程总承包服务为核心，向环保工程装备与环保产品贸易产业领域延伸的发展，打造污水领域全产业链，形成整体具有核心竞争力的企业。
目前环保污水业务板块主要由提供环境技术服务企业：研究中心、设计院、承包公司；环保设备生产企业：鹏鹞阳光、泉溪环保及12个污水处理项目公司构成，形成了以环保工程研发、设计、工程承包、设备制造、投资、建设、运营于一体的相对完善的产业链条。但是环保污水板块业务分布在不同的主体中，产业的集聚效益没有体现，污水业务对外扩张和核心竞争力还不强，而后续国内污水相关领域的市场将得益于“环境友好型、节约型社会”的建设而高速增长，为了把握这一历史机遇，进一步发展环保污水主业，需要将污水板块资产进行整合，将亚洲环保内环保优质资产进行整体运作，借助资本市场的平台实现环保主业的跨越式增长。
亚洲环保已在全国六省建成14个污水处理项目，1个自来水制造项目，并对应成立了13个水务项目公司，合计注册资本7.5亿元人民币已全部到位。目前日处理规模为127.5万吨。
国内资产整合方案
重组完成后，鹏鹞科技股东估值结构及比例如下： 股东名称
权益所在公司
在各公司所占权益（估值）单位：亿 股权比例
小计： 15.06 3.08 1.16 4 23.3
64.64% 13.21% 4.98% 17.17% 100%
亚洲环保全资公司 13.6*100%=13.6
南通鹏鹞 亚洲环保 5.27*19.5%=1.03
亚洲水务
卫狮投资 广美投资
境内投资机构
南通鹏鹞 南通鹏鹞 现金增资
2.13*20%=0.43 5.27*77.97%*75% 5.27*22.03%
合计
境内投资机构通过现金增资的形式进入鹏鹞科技
1、暂定引进境内投资机构资金4亿，其中用2.13亿收购亚洲水务全部股权。
2、战略投资者占股比例为4/23.3=17.17%，每1%的股权价值为2330万元。计划于2013年下半年挂牌，以2013年出具的盈利预测报告为依据，预计利润
3.53亿，PE按50倍计，上市市值为3.53*50=176亿，发行新股10%，每1%的股权市值=176*0.9*1%=1.58亿。投资收益率为1.58/0.233=6.78倍。
3、暂定股本总额为4亿股（注册资本4亿元）：原股本总额5000万股（注册资本5000万元），南通鹏鹞股权投资7276万股（4*18.19%=7256万股），境内投资机构投资额4亿元，持6868万股[4*17.17%=6868万股（注册资本6868万元），40000-6868=33132万元转为公司资本公积]，亚洲环保股东现金增资20876万元，增持20876万股，总计鹏鹞科技注册资本4亿元。
第十一节上市时间安排
根据中国证监会现行审核要求和进度，我们对公司私有化、资产整合和IPO大致时间安排如下：
序号
8时间 2011.10 2011.12 2012.07 2012.08 2012.09 2013.02 2013.03 2013.09 亚洲环保私有化 国内资产重组 工作内容 出具2010、2011、2012年6月的审计报告 变更外商投资股份有限公司 辅导期 出具三年审计报告 向中国证监会提交发行上市申请 上海交易所挂牌上市
第二篇：IPO项目建议书
篇一：ipo项目可行性报告
ipo上市募投项目可行性研究报告简介
1、定义及作用
定义：募投项目可行性研究报告是协助拟上市公司完成ipo上市前募投项目备案、审批，并与券商对接，为企业招股说明书提供必要支持的书面报告。
作用：撰写招股书“募集资金运用”一章;把握募投项目实施的时机及相关准备工作;为企业上会答辩提供第三方数据支持。
2、募投项目可行性研究的重要性
(1)上市公司的发展前景和业绩增长主要依赖于募集资金项目的顺利实施，因此该问题是发审委关注度最高的问题;(2)募投项目的必要性和可行性分析结果是企业成功过会的关键;(3)投资者会根据企业的募投项目来判断企业的投资价值和增长潜力;(4)募投项目和公司的发展目标紧密相关，必须符合公司未来战略发展规划，这是公司最高层面的问题;(5)募投项目必须和公司实际情况符合，与之匹配的各项能力和资源过高或过低都会出现问题;(6)募投项目必须符合外部复杂的市场环境，否则会使公司遭受重大损失。
3、证监会对募投项目可研工作的关注点
(1)募投项目必要性，业务与技术章节是否支持募投项目;(2)募投项目的可行性，项目与项目之间的逻辑关系;(3)募投项目的经济效益测算及相关构建关系;(4)与募投项目相关生产，营销，市场，研发等匹配能力;(5)募投项目的手续是否合法，备案，环保问题。
ipo上市募投可行性研究报告主要内容
1、ipo上市募投可行性研究报告基础内容
根据不同行业类别，ipo上市募投可行性研究报告内容的侧重点差异较大，但一般应包括以下内容：
(1)政策可行性：主要根据有关的产业政策，论证项目投资建设的必要性;(2)市场可行性：主要根据市场调查及预测的结果，确定项目的市场定位;(3)技术可行性：主要从项目实施的技术角度，合理设计技术方案，并进行比选和评价;(4)经济可行性：主要从项目及投资者的角度，设计合理财务方案，从企业理财的角度进行资本预算，评价项目的财务盈利能力，进行投资决策，并从融资主体(企业)的角度评价股东投资收益、现金流量计划及债务清偿能力。
2、ipo上市募投可行性研究报告编制要求
(1)内容真实：可行性研究报告涉及的内容以及反映情况的数据，必须绝对真实可靠，不允许有任何偏差及失误。其中所运用的资料、数据，都要经过反复核实，以确保内容的真实性。可用于编写招股说明书的行业背景基础资料，满足中国证监会对上市公司项目市场前景和盈利预测的要求。
(2)预测准确：可行性研究报告是投资决策前的活动，具有预测性及前瞻性。它是在事件没有发生之前的研究，也是对事务未来发展的情况、可能遇到的问题和结果的估计。因此，必须进行深入的调查研究，充分的占有资料，运用切合实际的预测方法，科学的预测未来前景。(3)论证严密：论证性是可行性研究报告的一个显著特点。要使其有论证性，必须做到运用系统的分析方法，围绕影响项目的各种因素进行全面、系统的分析，包括宏观分析和微观分析两方面。
(4)募集资金投向编写准确、规范：募集资金金额可靠，投向选择合理，从而满足中国证监会对上市公司项目投向的要求。
3、ipo上市募投可行性研究报告基本框架 ipo上市募投可行性研究报告公用格式
章节分类 章节标题 第一章 募投项目总论 第二章 项目承建公司介绍
第三章 募投项目相关背景及必要性 第四章 募投项目市场现状及前景分析 第五章 募投项目产品方案及建设规模 第六章 募投项目生产技术工艺 第七章 募投项目建设方案 第八章 募投项目环境保护
第九章 募投项目能源节约方案设计 第十章 职业安全与卫生及消防设施方案
第十一章 企业组织机构、劳动定员和人员培训 第十二章 项目实施进度与招投标
第十三章 募投项目预计募集资金数额以及使用计划 第十四章 募投项目的经济效益分析
第十五章 募投建设项目风险分析及控制措施 第十六章 募投建设项目可行性研究结论及建议
第一章、募投项目总论
第一节 项目概况
第二节 可行性研究报告的编制依据
总论作为可行性研究报告的首章，要综合叙述研究报告中各章节的主要问题和研究结论，并对项目的可行与否提出最终建议，为可行性研究的审批提供方便。应包括：项目名称、项目承办单位、项目主管部门、项目拟建地区、承担可行性研究工作的单位和法人代表、研究工作依据、研究工作概况、可行性研究结论等等。
第二章、项目承建公司介绍
第一节 公司基本情况
第二节 公司主要产品用途及结构
第三节 公司主要业务模式
一、公司业务流程图
二、采购模式
三、生产模式
四、营销及管理模式
五、盈利模式篇二：公司上市项目建议书
公司上市项目建议书
第一部分 关于在内地资本市场股票上市的情况介绍
一、上市的好处
公司申请把股票上市的原因往往因公司、投资者及管理层的分析不尽相同，但不论上市的原因如何，公司获得上市地位一般有如下好处：
1、上市时及往后可获得机会筹集资本，扩大业务规模，另一方面也可增加公司融资的渠道，以规避金融风险；
2、增加股东结构，使公司在股票买卖时有较高的流动性；
3、向员工授予购股权作为奖励和约束，增加员工的归属感；提高公司在市场上的地位和知名度，赢取客户和供应商的信赖；
4、增加公司的透明度，通过股票市场的价格机制建立公司的价值评价体系，以获得银行、供应商对公司作出比较有利的信贷支持；
5、通过股票市场的信息披露、治理要求，改善公司的管理效率、规避代理人道德风险。
二、改制上市的条件
内地股票市场有上海证券交易所和深圳证券交易所，深圳证券交易所又有中小企业板，但从上市工作及发行要求来看，目前没有区别，只是根据发行规模确定上市的地点。目前证监会已经发布创业板上市规则的征求意见稿，预计今年9月份将有第一批创业板公司成功上市。目前内地证券市场有关股票公开发行上市条件：
（1）公司自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上，但经国务院批准的除外。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算；
（2）生产经营符合国家产业政策；
（3）公司应当具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。公司的资产完整、公司的人员独立、财务独立、机构独立及业务独立；
（4）公司已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度，相关机构和人员能够依法履行职责；
（5）公司资产质量良好，资产负债结构合理，盈利能力较强，现金流量正常；
（6）最近3个会计净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据；
（7）最近3个会计经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元；或者最近3个会计营业收入累计超过人民币3亿元；（8）发行前股本总额不少于人民币3000万元；
（9）最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20％；（10）最近一期末不存在未弥补亏损；
（11）公司不得有下列影响持续盈利能力的情形：公司的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对公司的持续盈利能力构成重大不利影响；公司的行业地位或公司所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对公司的持续盈利能力构成重大不利影响；公司最近1个会计的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖；公司最近1个会计的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益；公司在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险；
（12）募集资金应当有明确的使用方向，原则上应当用于主营业务。募集资金数额和投资项目应当与公司现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应。募集资金投资项目应当符合国家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理以及其他法律、法规和规章的规定。公司应当建立募集资金专项存储制度，募集资金应当存放于董事会决定的专项账户。
三、股票发行上市的工作阶段
具体来说内地股票市场从改制上市的基本业务流程来看，一般要经历股份有限公司设立、上市辅导、发行申报与审核、股票发行与挂牌上市等阶段。第一阶段 改制与设立
企业申请发行股票，必须先发起设立股份公司。股份公司的设立是否规范，直接影响到发行上市的合规性。
1、改制与设立方式，有新设设立，即2个以上发起人出资新设立一家股份公司；改制设立，即企业将原有的全部或部分资产经评估或确认后作为原投资者出资而设立股份公司；有限责任公司整体变更，有限责任公司整体变更为股份公司。
2、改制与设立程序
（1）发起人制定股份公司设立方案；
（2）签署发起人协议并拟定公司章程草案；（3）发起人认购股份和缴纳股款；
（4）聘请具有证券从业资格的会计师事务所验资；（5）召开创立大会并建立公司组织机构；（6）向公司登记机关申请设立登记。
原有限责任公司的股东作为拟设立的股份公司的发起人，将经审计的净资产按1：1的比例投入到拟设立的股份公司 第二阶段 上市辅导
股份公司在提出首次公开发行股票申请前，应聘请辅导机构进行辅导，按现有规定，辅导期没有最低要求，只要保荐机构认为已经符合上市条件，可以随时申请当地证券监管局验收。上市辅导的主要内容：
（1）督促股份公司董事、监事、高级管理人员、持有5%以上（含5%）股份的股东（或其法定代表人）进行全面的法规知识学习或培训。（2）督促股份公司按照有关规定初步建立符合现代企业制度要求的公司治理基础。核查股份公司在设立、改制重组、股权设置和转让、增资扩股、资产评估、资本验证等方面是否合法、有效，产权关系是否明晰，股权结构是否符合有关规定。
（3）督促股份公司实现独立运营，做到业务、资产、人员、财务、机构独立完整，主营业务突出，形成核心竞争力。督促股份公司规范与控股股东及其他关联方的关系。
（4）督促股份公司建立和完善规范的内部决策和控制制度，形成有效的财务、投资以及内部约束和激励制度。督促股份公司建立健全公司财务会计管理体系，杜绝会计造假。（5）督促股份公司形成明确的业务发展目标和未来发展计划，制定可行的募股资金投向及其他投资项目的规划。（6）对股份公司是否达到发行上市条件进行综合评估，协助开展首次公开发行股票的准备工作。
第三阶段 股票发行与挂牌上市
1、股票发行
不同发行方式下的工作有所不同。一般来说主要包括：刊登招股说明书摘要及发行公告。发行人通过互联网采用网上直播方式进行发行路演（也可辅以现场推介）。投资者通过各证券营业部申购新股。证券交易所向投资者的有效申购进行配号，将配号结果传输给各证券营业部。证券营业部向投资者公布配号结果。主承销商在公证机关监督下组织摇号抽签。主承销商在中国证监会指定报纸上公布中签结篇三：某公司ipo项目服务书 ***********有限公司
发行上市审计咨询服务书
编制单位：天职国际会计师事务所有限公司 编制日期：2010年6月
总部地址：北京市海淀区车公庄西路乙19号华通大厦b座二层 深圳地址：深圳市福田区福华一路98号卓越大厦10楼 联 系 人：***** 联系电话：***** 传 真：****** e-mail：******目录
内容提要??1 第一节 天职国际介绍2 第二节 相关服务经验4 第三节 ipo审计基本工作方案6 第四节 项目报价??11 内容提要
天职国际会计师事务所有限公司（以下简称“天职国际”）非常荣幸能接受贵公司的邀请，候选贵公司ipo审计项目的会计师。作为专业的证券服务机构，我们衷心希望能有机会为贵公司提供优质的专业服务。本项目服务书主要内容如下： 天职国际介绍：
天职国际是目前国内执业资质（包括证券审计资格）最齐全的会计师事务所之一，2010中国注册会计师协会公布的中国百强会计师事务所排名中位列12位（含国际四大）。相关服务经验：
天职国际为中海发展（a+h）、桂冠电力、中炬高新等近50家上市公司提供服务，2009年以来，天职国际服务成功ipo项目包括招商证券（2009，主板）、博云新材（2009，中小板）、梦洁家纺（2009，中小板）、钢研高纳（2009，创业板）、蓝色光标（2009，创业板）、广联达（2010，中小板）等。ipo审计基本工作方案：
我们将针对公司ipo进程各个不同阶段相应提供服务工作，并立足以服务获取信赖的理念，严谨务实的工作态度，合理计划、投入足够的专业人员及时间以全面保证ipo服务的质量及时间要求。方案包括以下两方面内容： ipo基本工作程序及天职国际提供的服务 针对本项目的团队组织 项目报价：
ipo综合服务报价总额200万元，其中30%金额系股票发行核准后支付。
第一节 天职国际介绍
一、执业资质
天职国际是目前国内执业资质最齐全的会计师事务所之一。拥有的主要资格包括：（1）北京市财政局颁发的《执业资格证书》
（2）财政部、证监会颁发的《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》（3）财政部、北京市财政局颁发的《资产评估资格证书》
（4）原国家国有资产管理局、证监会颁发的《从事证券业务资产评估许可证》（5）中注协公布的《符合特大型国有企业审计条件事务所名单》（6）审计署颁发的《国有企业审计查证资格证书》
（7）中国人民银行、财政部公布的《从事金融相关审计业务的会计师事务所名单》（8）建设部颁发的《工程造价咨询单位甲级资质证书》
（9）中国土地估价师协会颁发的《全国范围内从事土地评估业务证书》（10）北京市司法局颁发的《司法鉴定许可证》
（11）美国公众公司监督委员会（pcaob）颁发的执业资格
二、服务领域、管理模式、专业团队
天职国际依托多年执业经验和专业人才优势为客户提供财务审计、其他鉴证（清产核资、离任及经济责任审计、财务尽职调查等）、ipo上市及融资安排、管理咨询、税务咨询、信息系统鉴证、资产评估、工程造价审计与咨询、建筑招标代理等多元化专业服务，并均获取了国家颁发的相关业务的最高执业资格。
天职国际实行高度集中的一体化管理模式，总部在北京，目前在大陆地区分别设有上海分所、深圳分所、湖南分所、云南分所、安徽分所、成都分所、西安分所、沈阳分所、河北分所及株洲分所，在香港地区设有天职（香港）会计师事务所有限公司，天职国际是baker tilly（博太国际，全球第八大会计组织）中国独立成员所，拥有广泛的国际联系和资源网络。天职国际还拥有一支年轻的专业队伍，专业人员已超过1700人，其中：中国注册会计师600余人，员工平均年龄31岁。同时，基于管理体制和国际审计准则的要求，通过多年的实
践与探索，天职国际在执业标准、专业规范、质量控制、风险控制以及事务所管理等制度方面形成了一整套科学规范的管理体系。
三、行业地位及声誉
天职国际总部是中国本土最早创办的会计师事务所之一。经过二十年的卓越成长，天职国际已发展成为一家拥有从事证券、期货相关业务，国有特大型企业审计业务，金融相关审计业务，会计司法鉴定以及在境外上市公司审计业务等执业资格的国际化会计师事务所。
四、天职国际的良好工作关系与沟通能力
我们深谙与各方建立良好关系是成功开展业务的关键因素，多年来一直致力于与国资委、证监会、财政部、中国人民银行、审计署、交易所等在内的政府部门、客户、社会各界保持充分的理解和建立良好的沟通渠道，这些公共关系资源保证我们的客户在设立和经营管理时，能够得到有价值的指导和建议。
现天职国际副主任会计师、湖南分所所长邱靖之先生为中国证监会并购重组委员会委员。
第三篇：IPO项目法律顾问合同
IPO项目法律顾问合同
案号：
甲方：
法定代表人：
地址：
邮政编码：
电话：
传真：
乙方： 北京AA律师事务所
地址：
邮政编码：
电话：
传真：
甲方因在境内首次公开股票发行及上市的需要，根据中华人民共和国《合同法》、《律师法》的有关规定，聘请乙方的律师作为其在境内首次公开发行股票及上市的项目法律顾问。
甲乙双方按照诚实信用原则，经协商一致，立此合同，共同遵守。
第一条乙方的服务范围
乙方律师服务的范围包括：
1、对甲方进行充分的法律尽职调查，并对发现的问题提出解决方案；
2、为甲方的规范事项以及改制为股份有限公司、在首次公开发行股票并上市过程中提供全面法律服务，协助设计、完善方案，提供法律建议和咨询；
3、协助甲方完成规范股份公司的工作，包括但不限于草拟/修订/审核公司治理文件、界定公司股权结构、确定甲方主体资格合法性、审核其他股份公司设立文件等；、参与甲方管理层（董事、监事、高管）上市法律知识辅导工作；15、协助甲方审查与其他中介机构签订的服务协议，提出修改建议和意见；
6、审核甲方上市的各种申报文件，起草“三会”及总裁议事规则、内控制度建设的建议等；、应本项目需要出具法律意见书、律师工作报告等报送中国证监会的法律文件；
8、对甲方在股份制改革和首开公开股票及上市过程中的重要活动提供法律见证；、办理双方商定的其他法律事务。
未经双方协商同意，乙方的服务范围不包括甲方控股、参股的子公司，异地分支机构和其它关联企业的法律事务。
未经双方协商同意，乙方的服务范围不包括甲方涉及经济、民事、知识产权、劳动、行政、刑事等必须进入诉讼或者仲裁法律程序的专案代理事务，也不包括甲方涉及长期投资、融资、重组、购并、破产等专项法律事务。
第二条乙方的义务
1、乙方委派【】律师作为甲方法律顾问，甲方同意上述律师指派
【】其他律师配合完成前述法律事务工作，但乙方更换律师担任甲方法律顾问应取得甲方认可；2、3、4、乙方律师应当勤勉、尽责地完成第一条第一款所列法律事务工作； 乙方律师应当以其依据法律作出的判断，尽最大努力维护甲方利益； 乙方律师应当在取得甲方提供的文件资料后，及时完成委托事项，并应甲方要求通报工作进程；
5、乙方律师在担任法律顾问期间，不得为甲方员工个人提供任何不利于甲方的咨询意见；
6、乙方律师在涉及甲方的对抗性案件或者交易活动中，未经甲方同意，不得担任与甲方具有法律上利益冲突的另一方的法律顾问或者代理人；
7、乙方律师对其获知的甲方商业机密负有保密责任，非由法律规定或者甲方同意，不得向任何第三方披露；
8、乙方对甲方业务应当单独建档，应当保存完整的工作记录，对涉及甲方的原始证据、法律文件和财物应当妥善保管。
第三条甲方的义务
1、甲方应当全面、客观和及时地向乙方提供与法律事务有关的各种情况、文件、资料；2、3、4、甲方应当为乙方律师办理法律事务提出明确、合理的要求； 甲方应当按时、足额向乙方支付法律顾问费和工作费用； 甲方指定【】为法律顾问的联系人，负责转达甲方的指示和要求，提供文件和资料等，甲方更换联系人应当通知乙方律师；
5、甲方有责任对委托事项作出独立的判断、决策，甲方根据乙方律师提供的法律意见、建议、方案所作出的决定而导致的损失，非因乙方律师错误运用法律等失职行为造成的，由甲方自行承担。
第四条 法律顾问费
1、经双方协商同意，甲方应向乙方支付法律顾问费人民币【】万。
2、本协议签署后一周内支付【】万；甲方完成股份有限公司设立后一周内支付【】万；中国证监会所需申请文件完成并上报后一周内支付【】万；申请被批准后一周内支付【】万。
3、甲方向乙方支付的法律顾问费付至以下帐户：
乙方户名：北京AA律师事务所
开户行：
帐号：
4、甲方就第一条第三款所列的专案代理事务或者专项事务如果委托乙方办理，应向乙方另行支付代理费，由双方另订委托代理合同，乙方应优惠收费。
5、但如遇乙方已经完成本协议第一条所列的任何一项工作，出现非因乙方的原因导致首次公开发行股票并上市工作的停止或终结，或者甲方违反本协议第六条第三款的规定，甲方应支付乙方该项目的全部法律顾问费。
6、本合同到期终止后或者提前解除的，应当由双方书面确认并结清有关费用。
第五条工作费用
乙方律师办理甲方委托事项所发生的下列工作费用，应由甲方承担： 1、2、用；
3、征得甲方同意后支出的其它费用。相关行政、司法、鉴定、审计、公证等部门收取的费用； 乙方律师到甲方现场或其指定的其他地方办公所发生的差旅食宿费
甲方按照乙方律师预支、事后实报实销方式报销上述工作费用。
乙方律师应当本着节俭的原则合理使用工作费用。
第六条合同的解除
甲乙双方经协商同意，可以变更或者解除本合同。
乙方有下列情形之一的，甲方有权解除合同：1、2、3、未经甲方同意，擅自更换作为甲方法律顾问的律师的； 因乙方律师工作延误、失职、失误导致甲方蒙受损失的； 违反第二条第5-8项规定的义务之一的。
甲方有下列情形之一的，乙方有权解除合同：
1、2、甲方的委托事项违反法律或者违反律师执业规范的； 甲方有捏造事实、伪造证据或者隐瞒重要情节等情形，致使乙方律师不能提供有效的法律服务的；
3、第七条违约责任
乙方无正当理由不提供第一条规定的法律服务或者违反第二条规定的义务，甲方有权要求乙方退还部分或者全部已付的法律顾问费。
乙方律师因工作延误、失职、失误导致甲方蒙受损失，或者违反第二条第5-8项规定的义务之一的，乙方应当通过所其投保的执业保险向甲方承担赔偿责任。
甲方无正当理由不支付法律顾问费或者工作费用，或者无故终止合同，乙甲方逾期30日仍不向乙方支付法律顾问费或者工作费用的。
方有权要求甲方支付未付的法律顾问费、未报销的工作费用以及延期支付的利息。
第八条争议的解决
本合同适用中华人民共和国《合同法》、《律师法》、《民事诉讼法》/《仲裁法》等法律。
甲乙双方如果发生争议，应当友好协商解决。如协商不成，任何一方均有权将争议提交北京仲裁委员会，按照提交仲裁时该会现行有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁裁决是终局的，对甲乙双方均有约束力。
第九条 合同的生效
本合同正本一式两份，甲乙双方各执一份，由甲乙双方代表签字/并加盖公章，自年月日起生效。
第十条 合同的期限
本合同期限为合同签订之日至本项目完结之日。
第十一条 通知和送达
甲乙双方因履行本合同而相互发出或者提供的所有通知、文件、资料，均以扉页所列明的地址、传真送达，一方如果迁址或者变更电话，应当书面通知对方。
通过传真方式的，在发出传真时视为送达；以邮寄方式的，挂号寄出或者投邮当日视为送达。
甲方：乙方：北京AA律师事务所
代表：代表：
第四篇：天风证券简介及IPO进展
天风证券简介及IPO进展
基本情况
法定名称：天风证券股份有限公司 英文名称：TIANFENGSECURITIESCO.,LTD.注册地址：湖北省武汉市东湖新技术开发区关东园路2号高科大厦4楼 办公地址：湖北省武汉市江汉区唐家墩路32号国资大厦B座4楼 董事长：余磊 总裁：张军 邮政编码：430024 联系电话：（027）87618889传真：（027）87618863 经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券投资基金代销；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券。公司简介
天风证券股份有限公司，简称天风证券，总部设于武汉，注册资本15.7亿元。历史与发展
天风证券的前身为成立于1995年的成都联合期货交易所。2000年成都联合期货交易所改组为四川省天风证券经纪有限责任公司。2007年更名为天风证券经纪有限责任公司。2008年天风证券成功控股北方期货经纪有限责任公司。2008年2月将注册地迁至湖北省武汉市，是总部设于武汉的两家全国性证券公司之一。2009年更名为天风证券有限责任公司。2012年更名为天风证券股份有限公司。股东背景与组织结构 公司股权结构图
公司组织架构图
业务范围
天风证券经营范围包括：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券投资基金代销；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券。目前为全牌照券商。公司优势
公司于2012年初完成了新一轮的增资扩股，武汉国有资产经营公司成为公司第一大股东。公司控股的北方期货经纪有限责任公司，在期货市场研究方面有突出的优势。公司建有完善的经纪业务营销、监管体系，对客户信息严格保密，分类评级不断上升。
IPO计划：
目前公司不在发审委审核名单内。仅有市场传言称公司将通过华茂股份借壳上市，尚无相关公告可以佐证。
第五篇：项目简介
欧盟申根（塞浦路斯）移民项目优势：
1.成本低：只需要30万欧元投资固定房产即可，房产属于永久产权。相比美国、加拿大和澳大利亚成本低廉且属于财产投资。投资200万、300万、500 万欧元即可全家40天获得欧盟护照。
2.时间快：最快只需要2-3周即可全家获取永居权（绿卡），一人办理，全家移民。
3.要求低：无需移民监要求，对资产、收入无限制。
4.环境好：地处地中海，亚非欧三洲交界。常年春夏两季，平均温度28度，全年300多天日照。
5.教育：英式教育，剑桥设有幼儿园到附中，毕业可直接前往剑桥或其他欧美知名大学继续深造。
6.安全：连续三年刑事犯罪案件为零，全欧洲最安全的国家。
7.投资：长短期收益，根据所购房产，平均10-20年收回投资。目前属于抄底进入的最佳时机。
8.税收：所得税全球最低12.5%，无全球双重征税政策。
9.方便：可通行申根25国无需签证，可在欧盟与中国之间自由往返。
10.保值：对于同为欧盟国的其它国家，塞浦路斯有很强的国家升值保障----13块天然气田。目前他们只预计开发5块，他们的这些天然气资源能够供
给欧洲100年。这决定了塞浦路斯不会像其它欧盟国家那样被经济危机所影响。
投资海外房产与中国境内房产的区别：
1.所有权---海外房产属于永久性房产，而且塞浦路斯欧盟国家不征收遗产税，换言之一次投资可以造福子子孙孙。而中国房产分别有40年，50年
和70年的产权，购买者针对所购房产只拥有使用权没有所有权。
2.投资收益：如需出租房产进行收益，只需要给政府一次性缴纳18%的VAT税金，便可用于出租收益，政府不会征收其他费用。基本年收益保持在10万-25万人民币之间。具体收益区别于房产的大小、地理位置。
3.性价比：中国房产需要支付建筑面积+公摊面积的总和，而海外房产的价格针对的是占地面积和套内面积（实用面积）。30-35万欧元一般可购置
250-350平米占地的独栋别墅，35-40万欧元一般可购买350-500平米占地的独栋别墅，40-50万欧元一般可购买占地600平米以上的独栋别墅。
4.交房条件：海外别墅交房条件全部包含硬装（是否包含软装和花园根据具体开发商和房产有所区别），国外的公寓的交房条件全部包含硬软装、家
具家电。
5.升值空间：刚才提到的塞浦路斯国家所持有的丰富天然气资源，会保证其国家的经济和各方面稳定。而且由于塞浦路斯面积有限，后期如果有人
打算投资，那个时候将会整体带动房价上涨。
办理流程：
1.房产考察（一般情况为4-5天的房产考察，目前还没有开通直航来回需要6-7天。费用一般为一人15000-20000，费用不同取决于淡旺季和所住宿的宾馆级别。此费用包含来回机票、住宿、在岛交通和在岛餐饮、旅游费用）。
2.选定项目，缴纳定金，签署预订合同。（定金根据开发商和房产价值的不同有所不同，一般需要5000欧元-2万欧元。）
3.签署律师授权、服务协议（律师授权后可以协助客户办理所有的房产过户和移民事宜。）律师费用请参考下面的费用说明。
4.如购房签约成功，开发商退还机票费用。
5.回国办理和准备相关资料----其中我们只需要客户有三样资料即可。1.无犯罪证明。2.结婚证证明配偶身份。3.出生证证明子女身份。不需要任何中
国政府或者税务局出具的完税证明或资产证明。
6.需要在一个月内支付房款金额到20万欧元+18%的VAT即36000欧元（20万的18%）。但是，如果客户证明买的的房子用以自住，只要向政府提交申
请，说明此房是你用来自己住（律师会协助办理，并且很容易办理）则购房人只需支付5%的房款，其中差额的13%的房款可在后续房款中免除。
7.所有资料准备齐全之后，递送到我方律师手里，如果额外在塞浦路斯存3万欧元定期三年，即可走C-62移民通道，2个月全家办理完毕，如不选择3
万欧元定期存款，即走C-F通道，全家绿卡在6-12月内办理完毕。
8.绿卡持有者的父母和亲属无需申请绿卡即可长期在塞居住，只需要绿卡持有者为其父母一人支付1万欧元定金作为保证金，离境之后即可取回。
9.绿卡持有者在塞浦路斯7年内住够5年即可申请护照。如果其家属没有满足住5年在岛居住的条件，则家属不能同时申请护照，必须要在绿卡持有者
拿到护照后申请护照。
10.如子女超过18岁，父母购买价值超过60万欧元即可办理两个家庭的绿卡，如子女尚未结婚生子，在结婚和生子之后，妻子和子女也获得绿卡身份。
如兄弟两人，则需要购买价值超过90万欧元的房产即可连同父母三家一同办理绿卡。
费用总览
去塞浦路斯购房考察费用:
考察费用大概1.5-2万RMB/人,相当于通过正规旅游公司办理欧盟旅游费用的一半.价格的波动主要由于不同季节的机票价格、酒店价格与考察天数的不同。商考费用主要包括:
1．国际往返机票.2．五星酒店住宿.3．商考期间的三餐以及交通费用(包括翻译者陪同介绍).4．办理签证所需的公证费,翻译费和签证费。
购房者额外承担的费用(除房产本身价格外)：
1.国内服务费:四万RMB。
2.国外律师费: 1万欧元（这个是必须用的，因为律师需要帮你办理移民申请，以及前面提到的VAT的自住和出租之间的差额）
3.税款：1%的房产税，房产0.2%的印花税。还有5%或者18%的VAT税。（5%指代只用于自住，18%指代将使用出租盈利）
4.购房第一年强制900-1000欧元全家医疗保险卡费用。
5.申请PR时3000-5000元RMB的材料公证费以及翻译费。
6.100-200欧元的赛国政府手续费用。
7.如果购房者想启动最快的移民办理速度（2个月给绿卡）则续8.3万欧元的三年定期存款（年息3.75%）
投资项目
1.房产投资，因为该国不需要移民监，所以可以直接投资别墅、公寓或商铺进行收益，且房产永久产权，而且如果每年每套的出租收益小于2万欧元为
免税收益。
2.实业投资，目前塞浦路斯开放的实业有房地产、旅游、酒店。如涉及房地产项目，投资者可购买土地，然后进行开发，但最终必须给自己留一套自用
来申请绿卡。
3.如使用企业身份在当地购买地皮或酒店（当地注册公司需要700欧元一个月时间，每年公司维护费用为350欧元），如总投资额超过60万欧元，那么
可为两个股东办理绿卡。
4.打包整体的投资项目，回国内分拆进行投资。
总体项目操作需要的主体。
1.2.3.4.塞浦路斯政府 塞浦路斯开发商 塞浦路斯律师事务所 我们公司（国内咨询公司）
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