小额贷款公司营业的法律规则[5篇材料]

第一篇：小额贷款公司营业的法律规则

小额贷款公司营业的法律规则

小额信贷是解决当前我国农户融资困难的一种有效途径。在农户信贷市场上，目前的小额贷款公司一般面临着两类风险：主观违约风险和农业系统性风险。平遥模式的实践证明，对于主观违约风险，小额贷款公司可将社会资本引入金融交易，依赖其类抵押担保和节约成本的功能规避风险，具体可通过规范贷款流程、建立严格的内部防控机制、探索有特色的贷款方式和实行会员制等方法进行控制。而对于农业系统性风险，小额贷款公司作为国家或地方财政的最佳代理人，通过财政支持实现对农业系统性风险的控制，同时也根据自身的运行绩效获得相应的补偿。

一、小额贷款公司的概述

（一）小额贷款公司的性质

小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。

小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。

（二）小额贷款公司的设立

小额贷款公司的名称应由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成，其中行政区划指县级行政区划的名称，组织形式为有限责任公司或股份有限公司。

小额贷款公司的股东需符合法定人数规定。有限责任公司应由50个以下股东出资设立；股份有限公司应有2-200名发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。

小额贷款公司的注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，由出资人或发起人一次足额缴纳。有限责任公司的注册资本不得低于500万元，股份有限公司的注册资本不得低于1000万元。单一自然人、企业法人、其他社会组织及其关联方持有的股份，不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%。

申请设立小额贷款公司，应向省级政府主管部门提出正式申请，经批准后，到当地工商行政管理部门申请办理注册登记手续并领取营业执照。此外，还应在五个工作日内向当地公安机关、中国银行业监督管理委员会派出机构和中国人民银行分支机构报送相关资料。

小额贷款公司应有符合规定的章程和管理制度，应有必要的营业场所、组织机构、具备相应专业知识和从业经验的工作人员。

出资设立小额贷款公司的自然人、企业法人和其他社会组织，拟任小额贷款公司董事、监事和高级管理人员的自然人，应无犯罪记录和不良信用记录。

小额贷款公司在当地税务部门办理税务登记，并依法缴纳各类税费。小额贷款公司经批准吸收存款的，其存款利率实行上限管理，最高不得超过中国人民银行公布的同期同档次存款基准利率。小额贷款公司的贷款利率实行下限管理，利率下限为中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的0.9倍。

二、在我国小额贷款公司营业法律规制的思考

随着金融体制改革逐步深入，2005年12月，完全由民营资本投资、“只贷不存”的小额贷款公司在平遥挂牌成立，这标志着央行“农村商业性小额信贷”试点项目正式启动。时至今日，全国范围内已成立7家小额贷款公司，其中最早成立的平遥日升隆和晋源泰两家小额贷款公司是该种模式的典型代表。平遥，位于山西省中部，是一个典型的农业大县。改革开放以来，平遥县个体工商业发展较快，但城乡差别、贫富差别严重，二元体制矛盾突出：一方面是相对贫穷的农村急需大量资金，另一方面是有钱的企业家找不到高效合理的投资渠道。截至2007年6月底，两家小额贷款公司累计发放贷款12665.62万元，累计收回贷款6728.54万元，贷款余额为5937.08万元，贷款户数959户，农户贷款率达81.875%，“三农”贷款率为95.47%。小额贷款公司的成立对于构建供给主体多元化的农村金融市场、解决农户“贷款难”、促进农村经济发展具有重要意义。然而面对高风险、高成本的农户信贷市场和有效抵押担保品缺乏的农户，小额贷款公司如何控制信贷风险是一个颇具挑战性的课题。

（一）小额贷款公司面临的两类风险

近年来，我国学者对农户信贷市场作了大量研究，一个普遍性的结论是我国农户信贷市场存在着两类不同性质的风险：一是不可抗拒的农业系统性风险；二是主观违约风险。

（二）小额贷款公司对主观违约风险的控制

对主观违约风险的控制，国际上成功的经验是依赖农户社会资本建立的动态联保机制，但这种机制在我国的适用性并未得到证实。国内一种典型的思路是充分挖掘农户现有经济资源的价值，主张建立基于农地抵押的农地金融合约来增加农户的贷款可得性，规避风险。但是由于缺乏有效的土地流转市场和合理的定价使得农地金融合约难以真正实施。而平遥小额贷款公司在这方面走出了成功之路，他们对于信贷风险的控制是卓有成效的。

截至2007年6月底，两家小额贷款公司不良贷款率为0.3%，仅发生了一笔不良贷款。

委托代理视角下小额贷款公司对农业系统性风险的控制。对农业系统性风险的控制，我国多数学者主张建立财政支持的风险分担和补偿机制。其实质正是外部性引入后的新均衡下的帕累托最优定价问题。而要研究外部性最佳实现的路径可以建立一个委托代理的选择与评价模型。在多个备选代理人中，能最佳保证财政补偿效率的代理人是商业性金融机构而不是政策性银行或其他机构。从平遥的实践来看，小额贷款公司就是一种比较理想的选择。小额贷款公司作为一种新兴的组织，处于正规金融与非正规金融之间，能够充分发挥二者的优势，相比农信社、政策性金融机构和商业银行更适宜作为代理人。第一，小额贷款公

司的地缘优势使得其在利用农户的社会资本上具有无可比拟的优势。正如前面所讲，以血缘、地缘构建的关系网络是中国社会资本的主要表现形式。平遥的实践表明，在县域范围内建立的小额贷款公司能够充分利用这种“关系网络”创新业务，降低成本。而集中在大城市的商业银行和政策性金融机构组织结构单一，缺乏下属网点，对借款人的信息了解不充分，交易成本、监督成本高。较高的成本使得其开展农户小额贷款业务的激励不充分。第二，县域范围内建立的小额贷款公司组织决策机制灵活，能够及时根据农户需求设计出合适的金融产品。而商业银行甚至包括农村信用社在内的其他金融机构实行总分行制，下属分支机构仅是销售总行生产的标准金融产品，缺乏在产品创新上的决策权。加之机构管理层次多，信息渠道不畅，其全国统一的产品很难满足地域特征明显的农户信贷需求。第三，全部由私人资本投资的小额贷款公司建立了较为规范的公司治理结构，能够取得极高的生产效率。平遥小额贷款公司运行18个月的平均资产费用率不到2%，不良贷款率仅为0.3%，从贷款人提出申请到获得贷款一般不超过三个营业日。而“准国有”性质的农村信用社长期以来产权不清晰，管理体制不顺，贷款程序繁琐，经营成本高昂，加之其在提供小额贷款上缺乏充足的经济激励，因而农信社在为农户提供小额信贷上的运作效率根本无法与小额贷款公司同日而语。

（三）在委托代理的视角下，小额贷款公司通过国家或地方财政的支持实现了对农业系统性风险的控制，同时也根据自身的运行绩效获得相应的补偿。这就需要建立一个能克服国家或地方政府（委托人）与小额贷款公司（代理人）之间的监督与激励合约。这个合约至少应包含以下两方面的内容：一是一套能够真实反映小额贷款公司开展农户信贷绩效的可观测指标体系；二是一套能够给小额贷款公司以正向激励的补偿性方案。当小额贷款公司达到预先确定的政策目标时，便可兑现承诺。评价小额贷款公司农户信贷绩效的指标体系应包含目标客户到达率、规模、覆盖范围、贷款资产质量、生产效率、财务生存性、收益和资本充足状况等方面的内容。其中，农户贷款率、“三农”支持度、小额贷款比率（如五万元以下）不良贷款率、经营自足性、资产费用率、资产收益率和利润率等应作为核心评价指标。从平遥的实际情况来看，央行目前是小额贷款公司的主要监管人，这些监管指标很容易从其上报的财务报表和逐笔业务登记表中获得。当然，要准确地反映小额信贷对农户生产、生活的影响及其外部性的大小，还必须根据入户调查的数据，建立计量评价模型来衡量。但这必须待小额贷款公司运行较长时间后才能进行。

关于激励合约，建议建立一套递进式风险分担和补偿方案。小额贷款公司创立之初可首先放开利率管制，实行优惠的税收政策，弥补其较高的资金成本和操作成本，尽快实现财务上的可持续，如平遥小额贷款公司的利率可以在银行基准利率的四倍内浮动。其次，根据小额贷款公司的不同经营绩效给予不同的融资支持，扩大其经营规模，增加其利润空间，还可使更广范围的农户获得融资支持。目前平遥小额贷款公司平均年利率为19%左右，主要面向种养大户、个体工商户，覆盖范围还比较有限。今后可通过财政担保的形式从政策性银行或邮政储蓄融得低息资金，最终建立起由各级政府共同出资小额农贷的风险补偿基金，当农户因自然灾害、突发性市场风险等不可抗拒的农业系统性风险违约时，对小额贷款公司的贷款损失进行补偿。

三、确立小额贷款公司营业法律规制

如何确立小额贷款公司营业的法律规制主要从以下三方面概述：

1.规范贷款流程，建立严格的内部防控机制。从贷前调查到贷审委的贷款决策都有规范、严格的制度作保障，避免了感情用事、人情贷款。

2.采用比商业银行更灵活的、贷款公司认可的担保形式、抵押物和质押物。包括农户的房屋、土地、承包经营权、农业收益权等各类农村财产都能被其认可。

3.不照搬国际小额信贷和农信社的做法，而是根据现实农户的特征进行自我创新，在实践中总结出了“薪农贷”、“公司 农户贷”、“村委会 农户贷”等颇具特色的贷款方式。具体来讲，“薪农贷”、“公司 农户贷”、“村委会 农户贷”这些不同贷款方式实际上是体现了农户拥有的不同社会资本：熟悉农户且具有稳定收入的公务员、与农户长期合作的农业企业、最了解农户的基层组织。农户置身于这样的关系网络中，其行为受到约束，避免了逆向选择和道德风险引发的主观违约风险。其次，小额贷款公司所认可的抵押品并非传统意义上的抵押品。小额贷款公司之所以认可农村土地、房屋、承包经营权等不受法律保护的抵押品，是因为其真正依赖的是这些资源对农户的重要性。此外，小额贷款公司探索实行的会员制，实际上是在组建一个拥有社会资本的信用合作组织，充分发挥其在一定区域内的信用识别功能。然而不同历史、文化和政治经济环境下社会资本的作用机制是不同的。同是依靠农户社会资本建立起激励和约束机制的动态联保技术未必具有普通适用性。这是由于不同经济基础的农户在拥有社会资本的深度、广度和利用方式上存在差异，特别是伴随我国城市和农村中二、三产业的发展，农户增收致富的可选择集在扩大，通过贷款自我经营致富并不是农户唯一的选择，且面临越来越高的机会成本。因此像贫困国家那样大面积、普遍性的融资需求在我国很难形成。

4.探索实行会员制。由小额贷款公司在某一村或某一行业协会选定一位会长，会长组织村民或协会成员成为小额贷款公司会员，会员集中交纳会费，公司按协定付酬。当会员有资金需求时，到小额贷款公司可获得优先的贷款权。从以上控制方法中我们发现，农户的社会资本是小额贷款公司管理主观违约风险时依赖的核心要素。社会资本是现实或潜在的资源的集合体，这些资源与“拥有或多或少制度化的共同熟识和认识的关系网络”有关。粗略地说，社会资本可以理解为人际关系和组织关系。在中国农村，因血缘、地缘等因素而构建的关系网络是社会资本的主要表现形式。将社会资本引入金融交易，主要具有两方面的功能：一是类抵押担保品的功能，可以建立信用关系；二是可以降低金融机构的信息成本和交易成本。这恰好弥补了农户信贷市场担保抵押品缺乏和信息、交易成本高的不足。小额贷款公司主观违约风险的管理正是充分发挥了社会资本的功能。

四、结论

在我国当前情况下，农村小额贷款是既能增加低收入农户的收入，又不需国家太多投入的最佳选择，是可以大规模开展的一种非常有效的农村金融形式。要扩大农村小额贷款的规模，必须要解决各种因素的制约。

最重要的是必须消除对民间金融的认识误区，承认民间借贷高利率的合理性，从而从根本上解除推广小额贷款的政策约束。对于民间金融一味视而不见或严加约束均不是正确的做法，既管不了也管不好，而应逐渐将民间信贷加以规范，纳入正规的金融监管。承认民间信贷的合法性最重要一点的是允许其收取较高利率，这是开展小额贷款的基础。小额贷款的成本比较高，且存在着一定的系统风险。小额贷款提供了很多

银行不能提供的服务，如技能培训，上门送款收款等等。这些服务方便了借款者，但也增加了操作成本。而且，由于小额贷款发放集中于农村并用于农业，一旦出现自然灾害，容易导致系统性风险。对于低收入的农民来说，正规金融的贷款对他们是可望不可及的，高利贷往往是他们借款的唯一渠道，而相对高利贷来说，小额贷款的利率还是较低的。

如何规范小额贷款的高利率行为是关键。对此，可以借鉴南非《高利贷豁免法》做法。南非金融机构贷款利率超过21％是违法的。但是，对于5000美元以下的贷款，不管是组织还是个人，不管利率是多少，到小额贷款管理机构登记并缴纳一定的登记费即可。只要登记就被认为是合法的。因而，正规金融也可以发放高于21％利率的贷款。因此，我国也可以采取类似的措施，由监管机构对小额贷款进行登记，为减轻费用负担，可以采取集中或定期登记的做法。

政策上的放开将从根本上解决农村小额贷款资金不足的问题。我国民间借贷本身的规模已经相当大，在政策约束解除之后，农村小额贷款的规模必然会大幅增加，这实际上也是民间信贷的由地下转向公开的表现，如建立更多的小额贷款公司。一旦给予合法性，必然吸引正规金融的商业性资金进入。因为国际经验与国内试点均表明，小额贷款本身就是一项有利可图的业务。商业性资金除了民间资金外，最重要来源应是农村信用社。农村信用社在组织开展小额贷款方面具有特有的优势：一是农村信用社具有密集的农村金融网络。与其它小额贷款模式比较起来，信用社的小额贷款的操作成本比较低；二是信用社有庞大的储蓄网，可以自筹贷款资金；三是相对其它的小额贷款的机构来说，信用社为国家金融系统的一部分，受到监管机构的严密监控。

在商业性资金充分发挥作用之前，政策性金融作为财政资金可以发挥一定的先导作用。政策性银行如国家开发银行作可以考虑进入农村金融市场，也可以发挥较大的作用。此外，财政的各项支农资金和其他款项支持也可以对发放农村小额贷款的政策性业务予以补贴，或者甚至以小额贷款的模式进行发放。在此基础上，逐渐增加商业性资金的参与，通过增强竞争将可以保证广大农村地区能够获得比较多的金融支持和较低的金融成本，使小额贷款的模式得到推广，对解决“三农”问题应能发挥相当大的作用。

留言板

第二篇：小额贷款公司的法律风险

小额贷款公司的法律风险

小额贷款公司作为一种新型的产物，近年来在缓解我区“三农”与中小企业融资难等问题方面做出了重要贡献，然而由于现在复杂、严峻的经济形势、相关法律法规的滞后与欠缺以及小额贷款公司的特殊地位存在的短板使得其在发展中面临诸多法律风险，如何化解法律风险，从而使我区小额贷款公司持久、健康的发展是本文探讨的主题所在。

一、小额信贷公司的法律特征及要件分析

《指导意见》中对小额贷款公司的界定是：“小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股有限公司。小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。”作为商事主体，小额贷款公司应当符合有关《公司法》等法律的要求。其次，作为特殊的从事贷款发放业务的商事主体，小额贷款公司又要符合对从事金融服务企业的法律要求。

（一）小额贷款公司的企业类型

就目前关于小额贷款公司的规范性文件中的规定来看，都明确要求小额贷款公司的企业类型应为有限责任公司和股份有限公司，这主要是便于对小额贷款公司的出资及公司治理角度进行更为透明的管理，以防控风险。在公司的设立过程中，发起人及其出资能受到政府的监管；同时，公司法人以其独立的财产权可以在法律法规允许的范围内更为有效地合法经营，达到其财产保值增值的目的。再有，以公司作为企业组织形式，也为小额贷款公司在退出市场机制中严格按照有关规定进行清算，保障其退出机制的顺利运行。

（二）小额贷款公司的资本制度

《指导意见》中指出，小额贷款公司的注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，由出资人或发起人一次足额缴纳。有限责任公司的注册资本不得低于500万元，股份有限公司的注册资本不得低于1000万元。单一自然人、企业法人、其他社会组织及其关联方持有的股份，不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%。

就资金的来源，《指导意见》规定了三种情况：其一是股东缴纳的资本金，其二为捐赠资金，其三为来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。同时要求，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。

（三）小额贷款公司的业务特征

小额贷款公司的主营业务为向其客户发放贷款，但在经营过程中却是“只贷不存”，即只能发放贷款，而不能象其他银行业金融机构一样吸收存款；其次可以向客户提供关于企业发展、管理、财务等咨询业务及其他经批准的业务。为防止贷款风险，《指导意见》中要求，发放贷款应坚持“小额、分散”的原则，扩大客户数量和服务覆盖面，同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。在此标准内，可以参考小额贷款公司所在地经济状况和人均 GDP水平，制定最高贷款额度限制。

（四）小额贷款公司的监管体制

从外部监管角度而言，政府或其他行业主管部门如何在小额贷款公司的日常经营中切实担负起监管的职责，对公司经营中的风险进行有效的防控，《指导意见》中明确要求，凡开展组建小额贷款公司试点的省级政府，必须要在能明确一个主管部门担负起对小额贷款公司的监管职责的前提下才可进行。

《小额贷款公司试点管理暂行办法》就小额贷款公司内部的风险控制监管体系如何设立及如何运作现有的法律文件中也就原则性问题作出了规范。

二、小额贷款公司的法律困境

从《指导意见》对小额贷款公司的界定可以看出小额贷款公司具有一般公司的性质，但是基于从事金融业务的特点，小额贷款公司又有其特殊性。小额贷款公司主要目的是服务三农，为农户和中小企业提供小额贷款，以抵押担保为主，资金的基本用途是发展农村经济。小额贷款公司的成立，不仅拓宽了农户和中小企业的融资渠道，弥补了金融业务的不足，符合金融多元化发展的要求，从而扶助三农，更好的发展农村经济，还发挥了草根金融的优势，吸取民间限制资金，弥补金融体系的灰色地带，同时限制了地下钱庄、非法集资等非法借贷渠道的发展，更好的规范农村资金。然而受法律、政策及金融环境等诸多因素的制约，小额贷款公司发展中也面临了一些亟待解决的法律问题。就小额贷款公司所面临的法律困境来说，主要存在以下几个方面。

（一）小额贷款公司从事金融服务缺乏高阶位法律制度依据

目前对小额贷款公司的定位是非金融机构，不属于《商业银行法》的调整对象，但由于从事的是金融业务，《公司法》也不能完全监管，这就导致了小额贷款公司缺乏与之相配套的法律法规制度。虽然中国银监会和中国人民银行制定了《指导意见》，各省政府随之也制定了具体的实施意见、暂行规定，但由于《指导意见》属于部门规章，各省政府制定的实施意见、暂行规定属于地方规章，法律位阶过低，且相关规定的缺乏对小额贷款公司的进一步发展形成制约。另外，《指导意见》规定的内容过于宏观，各省的具体情况也有所不同，虽然大多数省份也根据自己的实际情况制定了暂行规定等，但全国没有统一可行的法律来制约，容易造成制度规定混乱的局面。

（二）小额贷款公司的法律定位不明确

小额贷款公司既有银行的特点，又有公司的特点，同时还有民间金融的特点，但又与这两种情况都有不同之处，身份定位不明确。《商业银行法》第2 条规定：“本法所称的商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。”而《指导意见》规定：“小额贷款公司是指由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。”这就决定了小额贷款公司只能是公司，是非金融机构。它不能像农村信用社和新型农村金融机构一样享受中央财政的定向费用补贴资金，也不能获得人民银行的再贷款支持。但与一般的公司相比，小额贷款公司从事的却是金融业务，并且在注册资本的数额要求上又远远高于一般公司的注册资本额。这就使小额贷款公司处在工商企业与金融机构的尴尬境地，也阻碍了自身的发展。与民间金融相比，民间金融都是以个人信用作为基础是没有纳入政府监管范围的金融形式，法律只是禁止它非法吸收公众存款和非法集资。其利率只要不超过国家基准利率的4 倍即可，但对于小额贷款公司的规定却比民间金融的规定要严格的多。如《指导意见》规定小额贷款公司的贷款利率的上限不超过同期贷款利率的4 倍，下限为人民银行公布的贷款基准利率的0．9 倍。

（三）小额贷款公司发展后续资金短缺

《指导意见》规定了小额贷款公司不吸收公众存款，并明确规定资金来源，包括：资本金、捐赠资金和不超过净资产50%范围内的不超过两个银行业金融机构的批发资金这三个方面。小额贷款公司不吸收公众存款的规定，可以防范金融风险，避免非法集资等造成的金融动荡，但这种“只贷不存”的经营模式给小额贷款公司的再融资带来阻碍，同时也限制了小额贷款公司的发展。

（四）小额贷款业务风险很难控制

这是我区小额贷款公司所面临的最主要的法律问题所在。从我区小额贷款公司在业务实践中所发生的法律问题来看，主要是不能有效的判别贷款客户的资信。很多案例都是小额贷款公司与客户签订了个人借款合同、抵押合同、保证合同后，小额贷款公司原告依照合同约定履行了发放贷款的义务后，客户有失信甚至躲账的情形，有的客户甚至下落不明，从而导致小贷公司面临很大的商业风险。

1．目前，小额贷款公司没有进入金融业系统查询客户资信度的权限，不能有效识别客户的多头申贷等不良现象，这就大大增加了小额贷款公司的业务风险。

2．小额贷款公司的贷款对象主要是农户等弱势群体，他们大都以种植业、养殖业为主，但是这种种养业对自然条件有很大的依赖性，如果遇到自然灾害很容易形成自然风险。

3．因为对农产品需求和农户生产之间存在着严重的信息不对称，容易导致严重的市场风险。

4．部分农户对小额贷款公司的认识上存在误区，认为小额贷款公司是国家对农民的扶助，在这样的公司借钱，按时还钱的责任相对减弱，很容易引发道德风险。

（五）小额贷款公司缺乏明确的监管主体

随着小额贷款公司在扶贫、支持中小企业发展和解决就业等方面的重要作用的日益突显，小额贷款公司的监管问题也逐步浮出水面，其中最突出的就是缺乏明确的监管主体。《指导意见》中明确要求，凡是开展组建小额贷款公司试点的省级政府，应明确一个主管部门担负对小额贷款公司的监管职责，但没有具体明确哪一个监管主体。目前，各地的监管部门不一，一般是由省金融办、工商行政管理部门、公安部门、人民银行分支机构、银监部门以及各区市和县的小额贷款公司试点工作领导小组办公室对小额贷款公司进行共同监管。但是这种监管体制不健全的多头监管带来责任不明，效率低下等弊端。如果各部门间缺乏有效的协调，就会出现多部门互相争权造成监管的无序，或者是多部门互相推卸责任造成监管的盲区，从而导致监管的虚拟化。(互联网)

第三篇：关于加强小额贷款公司营业场所宣传的通知

郑州市金水区人民政府金融服务办公室 关于加强小额贷款公司营业场所宣传的通知

金水区小额贷款公司：

根据河南省金融办、郑州市金融监管局关于做好防范和处置融资担保机构小额贷款公司非法集资宣传引导工作的统一安排部署，要求本辖区内通过2014年区级初审的小额贷款公司，按照《小额贷款公司经营场所处非宣传内容》的规定，将相关非法集资宣传物品，务必于2月20日前安装到位，2月底郑州市金融监管局将组织专人进行检查。

2016年2月16日

小额贷款公司营业场所宣传内容

一、挂墙公示内容及要求

1.悬挂监管部门印发的小额贷款公司设立批复文件、工商部门颁发的营业执照、税务部门颁发的税务登记证（三证合一亦可）、小额贷款公司第一大法人股东工商执照复印件;2.显要位置悬挂“小额贷款公司规范经营十不准”标示牌(要求：1.尺寸材质：尺寸85cm×60cm，材质亚力克板；2.标识牌上要落款监督举报电话；3.落款单位：郑州市地方金融监督管理局；4.落款时间:2016年2月。）

3.根据中国人民银行贷款基准利率调整及时更换贷款利率范围标示牌,明示现在贷款利率收取范围;4.悬挂贷款办理程序指引,明确贷款流程和办理贷款所需提供的资料;5.董事、监事、高级管理人员守法尽责承诺书(要求：1.尺寸材质：尺寸85cm×60cm，材质亚力克板；2.承诺书上要落款监督举报电话；3.落款承诺人：董事、监事、高级管理人员签名并手印；4.落款时间2016年2月。）

6.监督举报电话：0371—86566976、85960881、55059361。

二、警示标语内容及要求

1.标语内容：（1）小贷公司只贷不存。(2)参与民间借贷，政

府不买单。(3)为儿攒下血汗钱，贪图高息冒风险。一朝被骗才惊醒，天上不会掉馅饼。(4)参与非法集资，法律不保护，政府不买单。（5）你看中的是他的高息，他瞄准的是你的本金，非法集资不能碰啊。（6）参与高利贷，害人又害己。（7）高利贷行为不受国家法律保护。（8）一人参与高利贷，全家受害。生血汗，远离非法集资。

2.营业场所制作LED播放非法集资警示标语牌 3.字体不得小于30cm×30cm；

4.一天24小时不间断循环播放上述标语内容；

9）珍惜一（小额贷款公司禁止行为“十不准”

一、小额贷款公司严禁进行任何形式的非法集资；

二、严禁吸收或变相吸收公众存款；

三、严禁发放高息贷款；

四、严禁向其股东发放贷款；

五、严禁对外担保；

六、严禁开展理财业务；

七、严禁设立分支机构；

八、严禁抽逃注册资本；

九、严禁未经监管部门允许的经营区域开展业务；

十、严禁违法违规宣传。

监督举报电话：0371—86566976、85960881、55059361

郑州市地方金融监督管理局 郑州市金水区地方金融监督管理局 2016年2月

董事、监事、高级管理人员守法尽责承诺书（式样）

××小额贷款公司是经属地监管部门逐级上报，省级监管部门批复，工商登记注册取得营业执照，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的公司。我们做为公司法人，董事、监事及高级管理郑重承诺在本小额贷款公司经营中,不进行任何形式的非法集资,不吸收或变相吸收公众存款,不违法违规宣传。

本人如违反上述承诺,愿意承担由此引起的一切法律责任。监督举报电话：0371—86566976、85960881、55059361

董事(签名、手印)：

监事(签名、手印)：

高级管理人员(签名、手印)：

2016年2月

第四篇：甘肃省小额贷款公司管理办法(2015新规)

甘肃省小额贷款公司管理办法

第一章 总 则

第一条 为促进小额贷款公司健康发展，加强对小额贷款公司的监督管理，根据中国银行业监督管理委员会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会、国家统计局关于印发金融业企业划型标准规定的通知，结合本省实际，制定本办法。第二条 本办法所称小额贷款公司，是指由自然人、企业法人与其他组织在本省境内投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。作为企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。其股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其实缴的货币资本或认购的股份为限对公司承担责任。

第三条 小额贷款公司应执行国家金融政策，在法定的范围内遵循平等、自愿、公平、诚实信用的原则开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险。

第二章 管理职责

第四条 甘肃省人民政府金融工作办公室（以下简称省政府金融办）是全省小额贷款公司监督管理的主管部门，履行下列主要职责:

（一）负责起草或制定全省小额贷款公司管理及其业务活动的规章、制度、办法;

（二）对全省小额贷款公司的经营管理实施政策指导，对其风险状况和业务活动进行监督检查，负责全省小额贷款公司信用评级初评工作;

（三）负责建立小额贷款公司评审专家库，组织召开小额贷款公司筹建评审会;

（四）负责核准小额贷款公司及其分支机构设立、变更、注销、终止、业务范围等相关业务;

（五）指导市州政府金融办做好小额贷款公司复审、经营管理、风险防范和处置工作;

（六）指导甘肃省小额贷款公司协会工作。

第五条 省政府金融办会同省工商行政管理局、人民银行兰州中心支行和甘肃银监局建立联席会议制度，按照职能共同做好全省小额贷款公司的监督管理工作。省工商行政管理局负责指导市县工商行政管理部门根据相关部门审批文件办理小额贷款公司的注册、变更、注销登记和年报等相关工作。

人民银行兰州中心支行负责督促其分支机构按照属地管理原则，开展对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测检查、数据统计;会同省政府金融办组织对全省小额贷款公司进行信用评级，将符合条件的小额贷款公司纳入征信系统;做好小额贷款公司开户情况监管，每半年向市州级政府金融办提供小额贷款公司开户情况。甘肃银监局及所属监管机构负责协助各级政府金融管理部门对小额贷款公司进行现场检查和非现场监管，依法查处银行业金融机构向小额贷款公司融资过程中的违法违规行为。

第六条

市州政府金融办负责本辖区小额贷款公司的监督管理和风险处置工作，履行下列主要职责:

（一）指导辖区县级政府金融办（或相应管理部门）做好小额贷款公司的日常监督管理工作;

（二）负责辖区小额贷款公司筹建、重大事项变更等申请材料的复审和上报工作，对规定范围内的变更事项进行核准和报备;

（三）负责对辖区申请开业小额贷款公司评审核准，指导县级政府金融办（或相应管理部门）做好小额贷款公司的筹建和开业工作;

（四）负责辖区内小额贷款公司经营活动、风险防控的跟踪检查，综合评估;

（五）负责辖区小额贷款公司信用评级复评工作，根据复评结果评定等级分类。

第七条

县级政府金融办（或相应管理部门）是小额贷款公司日常监管的第一责任人，履行下列主要职责:

（一）负责本县域小额贷款公司设立申请材料初审、推荐工作，指导小额贷款公司的筹建和开业工作;

（二）负责对本县域小额贷款公司监督检查和业务指导，规范小额贷款公司经营行为，承担风险处置责任;

（三）负责对本县域小额贷款公司变更、注销、终止、经营范围和经营区域等申请材料的审查和上报工作;

（四）配合做好本县域小额贷款公司信用评级工作。

第三章 设立、变更和终止

第八条 申请设立小额贷款公司，由申请人所在地县级政府金融办（或相应管理部门）对申请材料初审后，报市州政府金融办进行复审;市州政府金融办提出推荐意见，并对拟推荐的小额贷款公司出具承担风险防范处置责任承诺书，上报省政府金融办;省政府金融办组织进行评审，下发核准筹建批复。未经批准，任何单位和个人不得设立小额贷款公司。

第九条 小额贷款公司的名称应由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成，组织形式为有限责任公司或股份有限公司。第十条 设立小额贷款公司应具备下列条件:

（一）公司章程;

（二）有符合规定的发起人或出资人，有限责任公司股东人数不超过50 人，股份有限公司股东人数不超过200人;

（三）小额贷款有限责任公司注册资本金标准:58个贫困县和革命老区县不低于2000万元，其余县不低于3000万元，市州所在区及兰州新区不低于5000万元，兰州市城关区、七里河区、安宁区、西固区、红古区不低于10000万元。小额贷款股份有限公司注册资本金在上述额度上依次增加2000万元;

（四）本办法出台前核准设立的小额贷款公司资本金低于上述标准的，须于2016年底前通过增资扩股或资产重组等形式达到最低标准;

（五）公司注册资本金应全部为实收货币资本，由出资人或发起人一次性足额缴纳;

（六）拟任董事、监事及高级管理人员除应符合《中华人民共和国公司法》规定的条件外，还应具备大专以上（含大专）学历，从事经济工作5年以上或银行业工作2年以上，并具有履行职责所需的从业经验及管理能力;

（七）有健全的业务操作规范、经营风险控制等内部管理制度。第十一条 申请设立小额贷款公司，应向所在地县级政府金融办（或相应金融管理部门）提交以下资料:

（一）设立小额贷款公司申请书;

（二）出资人或发起人承诺书;

（三）出资人或发起人协议书;

（四）投资主体资格证明;

（五）出资人近三个会计完税证明、信用报告;

（六）会计师事务所出具的近三个会计审计报告;

（七）股东关联情况法律意见书;

（八）筹建方案;

（九）律师对拟申报材料的合法合规性出具的法律意见书。经评审核准的小额贷款公司，自筹建批复文件下发之日起进入两个月筹建期。筹建工作结束后，向当地政府金融办（或相应管理部门）提交开业申请材料;因故不能按期提交的，须在期限届满前10个工作日内提交延期申请，最长延期时限为两个月;延期届满后，仍未完成筹建工作且不能提交开业申请材料的，筹建批复文件和筹建资格自行失效。

第十二条 申请开业时，需向所在地县级政府金融办（或相应管理部门）提交以下资料:

（一）开业申请书;

（二）企业名称预先核准通知书;

（三）会计师事务所出具的验资报告及验资户银行对帐单;

（四）公司章程;

（五）股东名册，包括股东名称（企业法人要有注册地址和法人机构代码）、出资额以及股份比例;

（六）拟任董事、监事及高级管理人员基本情况;

（七）内控管理制度;

（八）营业场所所有权或使用权证明材料;

（九）公安、消防部门对营业场所出具的安全、消防设施合格证明;

（十）律师对拟申报材料的合法合规性出具的法律意见书。所在地县级政府金融办（或相应管理部门）收到开业申请资料后，组织现场验收，对符合开业条件的出具书面意见，由市州政府金融办评审核准，下发开业批复，并报省政府金融办备案。第十三条 小额贷款公司有下列变更事项的，由所在地政府金融管理部门对申请材料逐级审查，报省政府金融办核准，在当地工商行政管理部门办理变更登记。

（一）变更法定代表人;

（二）开展创新业务试点（涉及到经营范围变更的）;

（三）股东变更（单次变更30％以上或累计变更50％以上股权部分）;

（四）增资扩股;

（五）调整经营区域（涉及到经营范围变更的）。

第十四条 小额贷款公司有下列变更事项的，由所在地县级政府金融办（或相应管理部门）对申请材料审查，报市州政府金融办核准，在当地工商行政管理部门办理变更登记或备案，并报省政府金融办备案。

（一）变更公司名称;

（二）增资扩股;

（三）股东变更（单次变更30％以内或累计变更50％以内股权）;

（四）修改公司章程;

（五）变更组织形式;

（六）变更董事、监事及高级管理人员;

（七）在同一区划内变更营业地址。第十五条 小额贷款公司解散或被依法宣告破产的，应当向所在地金融管理部门报告，并依照法律法规进行清算。清算结束后，在工商行政管理部门办理注销登记。

第四章 股东和股权结构

（一）小额贷款公司主发起人必须为企业法人，最近三个会计连续盈利，累计净利润总额不低于其出资额的２倍，近一个会计净资产不低于2000万元且不低于其出资额。除上述条件外，主发起人和其他企业股东、自然人股东须符合以下条件:

（二）企业股东具有独立法人资格，自然人股东具有完全民事行为能力;

（三）无不良信用记录;

（四）最近两个会计连续盈利且累计净利润总额不低于其出资额，近一个会计企业资产负债率不高于70％。

第十七条 小额贷款公司主发起人的持股比例不得超过注册资本的30％，不得低于注册资本的10％;单个自然人、企业法人和其他经济组织持股比例不超过小额贷款公司注册资本的10％;主发起人及其关联方合计持股比例不得超过40％。

第十八条 小额贷款公司主发起人自公司设立之日起不得变更，其他股东所持股份自公司设立之日起２年内不得转让。

第十九条 小额贷款公司开业半年后，经营合规、业绩优良、风险控制较好的，可申请增资扩股。

（一）在原有股东中增资扩股，股东及股权结构没有发生变化，增资幅度在原有资本金50％以内的由县级政府金融管理部门核准;50％以上—100％以内的，由县级政府金融办(或相应管理部门)初审，报市州政府金融办核准，并报省政府金融办备案;增资幅度超过100％（含100％）的，由县级政府金融办（或相应管理部门）初审，市州政府金融办复审，报省政府金融办核准;

（二）增资扩股中吸收新股东，股东及股权结构发生变化，增资幅度50％以内的由县级政府金融办（或相应管理部门）初审，报市州政府金融办核准，并报省政府金融办备案;超过原有资本金50％以上的，由县级政府金融办（或相应管理部门）初审，市州政府金融办复审，报省政府金融办核准。

第五章 经营规则

第二十条 小额贷款公司应当主要运用自有资金从事放贷业务，也可以通过捐赠资金、向主要法人股东定向借款或银行业金融机构借款、开展创新业务等方式融入资金从事放贷业务;小额贷款公司的融入资金不得超过其注册资本金的 1 倍。小额贷款公司不得向内部或外部集资、吸收或者变相吸收公众存款。

第二十一条 鼓励小额贷款公司在全国中小企业股份转让系统（新三版）挂牌融资，挂牌后股份协议转让实行备案管理，但公司主发起人不得变更，单一持股人及其关联方持股比例不得超过30％。第二十二条 小额贷款公司经营业务范围:

（一）基本业务 1.办理各项小额贷款;2.办理小企业发展、管理、财务等咨询业务;3.其他经批准的业务。

（二）创新业务

1.办理票据贴现但不包括转贴现;2.发行债券;3.贷款转让业务;4.开展信贷资产证券化;5.其他经批准的业务。

第二十三条 小额贷款公司开展创新业务试点，需经省政府金融办批准，应具备以下条件:

（一）开展小额贷款业务三年以上且无重大违法违规记录;

（一）注册资本金5000万元以上;

（二）信用评级在A级以上;

（三）经公司股东大会同意;

（四）具有比较完善的投资决策机制、风险控制机制、会计核算制度、操作规程等;

（五）符合国家政策导向，用于“三农”、小型微型企业和个体工商户的贷款比例高于注册资本的70％;

（六）监管机构规定的其他条件。第二十四条 小额贷款公司申请跨区设立分支机构，开展业务，应具备下列条件:

（一）持续经营三年以上，信用评级为AA、注册资金２亿元以上、不良贷款率在3％以下的，报经省政府金融办核准，允许在全省开展业务并设立分支机构，由业务发生地政府金融办实施监管;

（七）持续经营2年以上，信用评级为A、注册资金１亿元以上、不良贷款率在5％以下的，报经市州政府金融办核准，允许在小额贷款公司所在市、州范围内开展业务;

（八）为支持推动兰白科技创新改革试验区建设，在兰州新区、兰州高新技术开发区、兰州经济技术开发区、白银高新技术产业开发区注册的小额贷款公司，信用评级为A以上的可在上述四个试验区内开展业务;

（九）在省市范围内开展业务的小额贷款公司其注册地所在县域以外贷款规模不得超过注册资本金的40％。

第二十五条 注册资本金5000万元(含5000万元)以下的，其70％的资本金对同一借款人的贷款余额不得超过50万元;注册资本金5000万元—1亿元的，不得超过100万元;注册资本金1亿元(含1亿元)以上的，不得超过200万元。其余30％的资本金部分，注册资本金5000万元以上的对同一借款人的贷款余额不超过注册资本金的10％，注册资本金5000万元以下的不超过5％。

第二十六条 小额贷款公司贷款利率不得超过中国人民银行同期同档次人民币基准利率的4倍。第二十七条 小额贷款公司应加强内部控制，按照 中华人民共和国会计法、金融企业财务规则等有关法规建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映其业务活动和财务状况，接受主管部门的监督和检查。

第二十八条 小额贷款公司应按国家有关规定，建立规范的资产分类和拨备制度，准确进行资产分类，并提取相关贷款损失准备金，其提取的相关贷款损失准备金可在税法规定的标准内税前予以扣除。第二十九条 对符合《西部地区鼓励类产业目录》服务“三农”、小型微型企业、个体工商户的小额贷款金融服务，且当年主营业务收入占企业收入总额70％以上的小额贷款公司，可以按照规定享受西部大开发税收优惠政策，按减15％的税率缴纳企业所得税。第三十条 小额贷款公司应建立信息披露制度，定期向公司股东、金融管理部门、为其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经中介机构审计的财务报表和业务经营情况、融资情况、重大事项等信息，必要时要向社会披露。

第六章 监督管理

第三十一条 建立信息化监管体系，省市县三级金融管理部门要通过小额信贷综合信息管理系统实施非现场监管。小额贷款公司必须及时将公司基本信息和运行数据录入小额信贷综合信息管理系统，严禁在系统外从事任何形式的财务业务和经营活动。第三十二条 建立信用评级制度，根据《中国人民银行办公厅关于全面推广小额贷款公司和融资性担保公司信用评级工作的通知》(银办发〔2015〕92号)要求，按照经营环境、管理素质、风险控制、资金来源与偿债能力、经营情况等指标体系，采用三等九级制（AAA、AA、A，BBB、BB、B，CCC、CC、C）分类标准，对经营满一年以上的小额贷款公司进行评级分类。每年三月底前，市州政府金融办聘请专业评级机构对辖内小额贷款公司进行一次复评。对评级为C的将采取约谈、通报等形式进行整改。

第三十三条 建立第三方审计和定期检查机制，严格实行逐级监管责任制。省政府金融办委托第三方中介机构每年按一定比例对小额贷款公司进行审计检查;市县政府金融办每半年不少于一次现场检查和风险排查，并将检查结果上报省政府金融办。

第三十四条 小额贷款公司应在经营场所适当醒目位置张挂市、县级监督栏（牌），公布监督电话，主动接受社会监督。

第三十五条 小额贷款公司违反本办法规定的，应采取必要措施，责令限期整改，对拒不接受整改或情节严重的，由职能部门依据法律规定予以处理。

第七章 附 则

第三十六条 在本办法实施后，以本办法为准。第三十七条 本办法自发布之日起施行。

第五篇：小额贷款公司合规经营自查报告

东丰县万福小额贷款有限公司

自查报告

主管部门：

根据吉林少金融工作办公室文件【2017】43号文件《2016全省小额贷款公司检查工作方案》，我公司认真开展了自查工作，现将有关情况汇报如下：

一、法人治理情况：

公司股东会、董事会、监事会、经营管理层设置齐全，运行规范，设立有信贷管理制度、货币资金管理制度、财务会计管理制度、公司业务流程、贷款风险管理制度、内部风险管理控制制度、等各项规章制度，并严格遵照执行。公司高管及各工作人员无任何违反国家、省市相关规定和公司制度的情况。

二、资金管理制度

公司运行以来，财务管理规范，资产负债表、相关账册、银行对账单等能够做到同步记录、如实反映公司经营情况。

公司于2014年10月正式获批运营，注册资本2000万元，公司无重大事项变更和融入资金情况等违规情况。

三、业务经营情况

1、公司严格按照核准的经营范围依法开展业务。

2、公司不存在跨区域经营问题，客户群体均为辖区内个人或个体工商户。

3、利率执行情况：贷款利率严格按照国家规定，执行人民银行规定的基准利率和浮动幅度内，无变相提高利率的行为，借款合同和借款利率一致。

4、贷款额度：贷款额度严格依照还款人的还款能力确定。公司自运行以来，由于监管得力、选择客户谨慎，贷款损失的情况。

5、同一借款人单笔超授信额度超过净资本5%。

以上是我公司对合规经营情况自查的主要情况，不当之处，敬请上级部门指正、提高。

东丰县万福小额贷款有限公司

2017年4月13日