关于小金库专项治理工作汇报

第一篇：关于小金库专项治理工作汇报

关于“小金库”专项治理工作的情况汇报

为认真贯彻落实上级关于治理“小金库”工作的部署要求，我们**乡站在深化推进党风廉政建设和反腐败工作的高度，积极开展“小金库”专项治理工作，加强组织领导，组建工作机构，制定实施方案，专项治理工作扎实推进，现将三年来的工作情况汇报如下：

2009年以来，我乡就制定了以党委书记为专项治理工作的第一责任人，纪检书记和分管财务的领导为具体责任人，负责本单位整治工作，同时结合实际还制定了“小金库”专项整治工作方案，严格按照文件要求的时间和内容集中时间开展彻底的自查自纠、重点检查，确保专项清理整治工作不走过场，扎实有效推进。

2010年5月，新一届乡领导班子调整上任后，又进一步建立健全了治理“小金库”领导组及办公室，进一步明确了工作职责，细化了工作任务，强化了监督检查，确保了专项治理工作有人抓、有人管。领导小组不定期听取办公室关于自查自纠工作情况的汇报，随时掌握了解进展情况，对发现的问题，做到了及时解决。在认真组织自查自纠“回头看”的同时，我们还专门对抽调的参检人员进行了专题培训，详细讲解了小金库的政策认定、来源和表现形式、使用方向和发展趋向、以及实施检查的切入点和主要方法，并要求重点检查除了查帐外，还要广泛深入地进行调查、走访、分析，用“筛子”筛、用“显微镜”找、用“放大镜”挑，确保有“库”必挖，有“库”必清。截止目前，尚未查出私设小金库的违规行为。

今年以来，我们又进一步强化了对“小金库”专项治理工作的领导力度，充分发挥领导小组及办公室的作用，加大协调配合力度，强化宣传，积极依靠群众举报和监督，推进“小金库”专项治理工作的顺利进行，强化工作纪律和信访保密制度，对举报人举报的事实、举报人姓名等事项要严格保密，并实行责任追究，同时积极探索建立预防“小金库’的长效机制，进一步建立健全了财务监督管理制度。以“小金库”专项治理为契机，进一步提高了行政事业单位收支监管水平，努力实现标本兼治的目标，确保把“小金库”专项治理工作落到实处，引深了党风廉政建设和反腐败斗争，为全乡经济社会又好又快发展创造了良好的环境。

**乡人民政府

二O一一年十二月

第二篇：小金库自查自纠专项治理工作汇报

按照市治理“小金库”工作领导小组办公室《转发<关于进一步做好防治“小金库”长效机制建设工作的通知>的通知》（XX市治金办[2011]13号）文件精神,现将防治“小金库”,抓好长效机制建设工作情况报告如下：

一、加强领导，建立专项治理工作机制

局党组及时召开会

议，传达学习了市上关于防治“小金库”工作长效机制建设文件精神，明确目标任务和专项治理工作的重大意义。一致认为“小金库”是滋生腐败的土壤，它的存在使国家、集体和群众利益受到损害，严重影响党和政府的整体形象，影响了干群关系，使群众对加强党风廉政建设丧失信心，同时也严重破坏了经济秩序，危害极大，必须坚决清除。局党组召开会议,按照要求，对治理“小金库”工作进行了研究部署。成立了治理“小金库”自查自纠专项治理工作领导小组，局党组书记、局长毛乐平任组长，局党组成员、副局长游泳、纪检组长曾长国任副组长，局机关科室负责人为成员。领导组下设办公室，确定了工作人员，进行了分工，明确了职责，主要领导亲自抓，分管领导具体抓，局监察室会同计财科具体落实“小金库”自查和专项治理工作，注重建立长效机制,并作为加强党风廉政建设和加强机关效能建设的一项重要工作，制定了工作计划和工作措施，按计划扎扎实实完成好各阶段工作任务。认真组织自查，按规定上报自查自纠总结报告和自查表格，自查面要达到100％。

二、广泛宣传，制定落实专项治理措施

市体育局召开了全体干部职工会议传达学习省、市防治“小金库”有关会议精神，接着又召开业管社会团体“小金库”自查自纠专项治理工作部署会，21个协会、俱乐部的负责人或秘书长参加了会议。局党组书记、局长毛乐平在会上，要求与会人员必须认真学习领会文件精神，要站在加强党风廉政建设的高度，切实搞好自查自纠，特别是有政府资助、财政拨款的协会，要按照规定的起始年限认真清理。局党组成员、副局长游泳主持会议并组织学习了《关于印发<全市社会团体“小金库”专项治理实施意见>的通知》。局党组成员、纪检组长曾长国传达了市上会议精神，进行了工作安排，强调了“五个明确”，对表册的填写进行了讲解。局机关、直属单位和业管社会团体，按照部署要求，开展了对“小金库”的自查自纠工作，业管社会团体填写和上交了《社会团体自查责任承诺书》，9个协会、俱乐部上交了《社会团体“小金库”自查自纠情况报告表》。从上报的资料情况看，没有私设“小金库”现象。

三、明确责任，建立和完善长效机制

市体育局按照《建立健全惩治和预防腐败体系2008—2012年工作规划》的要求，扎实推进预防和治理“小金库”长效机制建设。年初，局党组召开会议进行专题研究，建立和完善防治“小金库”长效机制，制订了《关于落实2011年党风廉政相关制度规定的通知》（XX党组[201]10号），再次重申了《落实“三重一大”制度》、《监督检查制度》等，提高财务管理透明度，严防“小金库”的出现，杜绝违反财经纪律事件的出现。公布了举报电话：XX。

第三篇：开展“小金库”专项治理工作汇报材料

（前言：广泛借鉴网上资料，终于七拼八凑完成了）开展“小金库”专项治理工作汇报材料根据公司纪委《关于印发〈关于开展“小金库”专项治理工作的实施意见〉的通知》文件要求，我矿高度重视，迅速行动，扎实推进“小金库”治理工作全面深入开展，取得了阶段性成效，现将主要工作汇报如下：

一、统一思想认识，强化组织领导

（一）加强宣传，广泛发动，开展“小金库”专项治理工作汇报材料。一是集团公司“小金库”专项治理工作会议后，我矿迅速召开了专题会议，矿党政主要领导就“小金库”治理工作进行了周密的安排部署，对工作的宣传发动、组织领导、贯彻落实等提出了明确要求。二是通过广播、电视、内部刊物等媒体，宣传治理“小金库”的各项政策，使广大党员干部和职工群众了解“小金库”治理工作的重要意义，为治理工作营造了良好的舆论氛围；三是向职工公布举报电话、举报信箱，自觉接受职工群众监督，发挥群众监督的威力和作用。

（二）健全组织，强化领导。为了确保“小金库”治理工作顺利开展，我矿成立了以矿长、党委书记任组长，党委副书记、纪委书记任副组长的“小金库”专项治理工作领导小组，并从矿纪委、财务科和审计科等相关科室抽调精干力量，组成了小金库治理专项工作小组，明确了各部门的职责和任务。

（三）精心研究，制定方案。根据公司治理“小金库”工作实施意见，结合我矿实际，制定了《.......关于开展“小金库”专项治理工作的实施意见》，严格明确了“小金库”治理的范围、内容、方法步骤，提出具体工作要求。

二、精心组织实施，确保工作落实

（一）明确责任，自查自纠到位。将全矿56个基层单位的党政负责人作为各单位此次治理工作的第一负责人，严格按照文件要求的时间和内容集中开展自查自纠和重点检查，确保专项治理不走过场、不留死角，扎实有效推进。鼓励单位或个人自查自纠，凡自查认真、纠正及时的，对相关责任单位和个人从轻、减轻或免予处罚。8月底，我矿自查自纠工作全面结束。全矿纳入自查范围的单位56个，已经自查的单位56个，自查率达到了100%。

（二）强化监督，重点检查到位。为保证自查自纠效果，从9月初到11月10日，矿对各单位“小金库”专项治理进行督促指导，采取抽查等形式进行了复查，工作汇报《开展“小金库”专项治理工作汇报材料》。一是对以前发现存在“小金库”的生产准备队、综掘三区和生活中心等单位和有群众举报的个别单位以及自查自纠措施不得力、工作走过场的单位进行了重点检查，保证全矿范围内重点检查不低于20%；二是对2008年以来党团经费、工会会费等进行重点检查。9月13日-17日，由矿纪委监察科牵头组织，工会、组干科、团委等部门参与，召开了相关部门负责人会议，明确要求，细化任务，严格责任，并督促相关单位写出了资金使用情况说明；三是开展了集中清理职工个人欠款的检查。由矿纪委牵头，财务科通过电话联系、下达催款通知书、扣其借款人工资等方式对备用金进行逐一清理。经过两个月的清理，共清还借款总人数33人，还款金额66.25万元。

（三）群众监督，公示公信到位。治理“小金库”仅靠自查和重点检查是不够的，通过群众举报，寻找查处线索是较为有效的治理手段。我矿建立了自查自纠工作承诺制和公示制，各单位党政负责人对自查自纠情况负责，并将自查自纠情况在单位内部进行公示，接受职工群众监督。

（四）严肃纪律，责任追究到位。对专项治理中发现的“小金库”，我矿将严格按照“依纪依法、宽严相济”的原则进行处理。对单位自查自纠的“小金库”问题，从轻从宽处理，对重点检查中发现的“小金库”问题，将进行严肃查处。

三、严格整改落实，建立长效机制按照关于开展“小金库”专项治理工作的具体要求，通过深入自查，我矿财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，未发生隐匿收入、虚列支出、转移资产等设立“小金库”的现象。在今后的工作中，我们将按照公司的要求，一如既往的抓好每一阶段的每一项具体工作，着力抓好以下两个方面的工作落实：

（一）查找原因，落实整改。对专项治理中发现的带有普遍性、倾向性的问题，进行认真梳理和剖析，对“小金库”存在的根源、存在形态和使用用途等进行调查研究，从而找出治理“小金库”症结，有针对性地制定整改措施，落实整改责任，明确整改时限，确保整改到位。

（二）完善制度，建立机制。以此次“小金库”专项治理为契机，建章立制，弥补管理漏洞，建立健全财政管理和监督制约机制。将“小金库”专项治理工作，融入到抓好安全生产、强化经营管理中，建立防治“小金库”长效机制，进一步促进反腐倡廉建设的深入开展，为实现矿井健康协调发展创造良好环境，提供有力保证。2010年10月19日

第四篇：小金库专项治理材料

小金库专项治理材料

自上级部署“小金库”专项治理工作以来，我局采取积极有效措施探索建立和完善“制度加科技”防治“小金库”监管模式，以预防“小金库”为目的、以制度建设为根本、以健全权力制约机制为关键、以科技手段为支撑，努力实现防治“小金库”工作的科学化、精细化和常态化。在此次“小金库”专项治理过程中积累了一定的“小金库” 治理工作经验,以下是我局的具体做法。

一、强化思想教育。

进一步加大界定“小金库”的政策和防范“小金库”的制度的宣传工作，提高制度的透明度、影响力和知晓率，把规章制度内化为道德信念和行为准则，在思想上“划清线”。要采取各种行之有效的形式，如县局行业网、报纸、专题会议、职工大会等，增强法治理念和制度意识，增强按制度办事的行为意识，筑牢遵纪守法的思想基础，让国税职工自觉养成带头学习制度、严格执行制度、自觉维护制度，按制度办事的良好习惯，营造人人知晓制度、人人遵守制度的良好氛围。

二、健全内控制度。

制度自身完善，是制度执行取得预期效果的前提。“小金库”问题之所以存在，很大程度上就是制度缺失、执行缺失、监督缺失造成的。因此，要进一步完善内控制度，在行为规范上“筑牢坝”。制定制度既要考虑制度本身的系统性、有效性和可操作性，又要兼顾相关制度之间的配套与协调，防止出现制度与制度之间相互矛盾的问题，建立和完善结构合理、相互关联、良性互动的制度体系。目前我局经

费收支核算均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位经费账户及时、完整、统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有随意转出或借给没有预算关系的单位使用和设臵帐外帐、小金库以及以个人名义私存公款等违纪行为，也没有与企业的资金往来和不正常的结算行为。经费使用手续合规，审批手续健全，各项支出符合国家和上级的有关规定，无“大额白条”入账等情况发生。现金管理均依照国家有关现金核算、管理和使用规定办理，采取备用金制度，现金收付的审批、稽核、收付入账等严格按现金管理制度执行。费用报销、财务审批严格按照财务制度办理，各类支付凭证真实、合法，无坐支、透支行为。为确保银行存款安全使用，坚持每周或半月与银行对账一次，严格执行银行印鉴、密码器管理使用“双岗双分离”制度;严格按规定使用零余额账户，银行存款、现金做到了账实相符。今年我局分别经过省、市局的财务检查，通过检查进一步规范了我局的财务收、支制度。我局目前正在编制“制度汇编1.1版”，我们将以此为契机，对我局财务管理制度进行完善。包括新增会计凭证审核需经会计把关，银行收、支款项短信及时提醒，对财务相关事项进一步细化，责任到人，任务到岗。

三、强化监督惩处。

加强监督检查，严肃问责惩处，是构建防治“小金库”长效机制的重要保障。要进一步强化财务监督、审计监督、监察监督的职责，配备有力监督力量，整合监督资源，加大监督投入，在管理的各个环节“堵死漏”，使监督制度落到实处。通过责任追究和高压严惩，使任何人不敢有设立“小金库”的思想。一是做到“四结合”，即与日

常监察举报掌握的问题、与内部审计揭示的问题、与决算发现的问题、与内控评审反映的问题相结合；二是建立“五机制”，按照“一级抓一级、层层抓落实”的原则落实工作责任，确立了县局专项治理工作的“五机制”，即领导负责制、承诺制、公示制、举报制和问责制；三是召开“交心会”，每年至少召开单位所属部门自查自纠工作交流座谈会，“小金库”专项治理工作领导小组成员分别与各部门负责人进行面对面座谈，明确要求，严肃纪律，交流经验；四是自查自纠工作定期开展，看思想认识是否到位，看宣传动员是否到位，看组织领导是否到位，看工作措施是否到位。

根据今年我局“小金库”专项治理工作来看，虽然我局没有设立“小金库”现象，但通过这一系列治理工作，也发现存在个别不容忽视的问题，主要有个别人员思想认识不到位，重视程度不高，个别部门自查自纠工作不够深入细致，工作进展不平衡等问题。在今后的工作中，我局将戒骄戒躁，严格按照中央、省、市级的有关要求，一如既往地抓好每一项具体工作，以实际行动践行“小金库”专项治理工作精神。

第五篇：“小金库”专项治理材料

2011全南县 “小金库” 治理业务知识培训材料

一、“小金库”主要表现形式包括： 1．违规收费、罚款及摊派设立“小金库”； 2．用资产处置、出租收入设立“小金库”；

3．以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”； 4．经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”； 5．虚列支出转出资金设立“小金库”；

6．以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”； 7．上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”。

二、“小金库”的概念及认定标准

1995年，在国务院办公厅批转财政部、审计署、中国人民银。行《关于清理检查“小金库”意见的通知》，将“小金库”定义为：凡违反国家财经法规及其他有关规定，侵占、截留国家和单位收入，未列入本单位财务会计部门账内或未纳入预算管理，私存私放的各项资金均属“小金库”。这次在借鉴以往“小金库”的定义，充分吸取现行法律、法规相关规定内容，并广泛征求部门与地方意见，经反复研究与讨论，将“小金库”定义为：是指违反法律法规及其他有关规定，应列入未列入符合规定的

单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产。

对比这两个定义，我们可以明显感觉其中的差别。主要在三个方面：一是不突出设立“小金库”的手段和方法；二是不区分单位财务会计部门帐内或预算管理，强调符合规定的单位账簿；三是“小金库”不仅仅局限在资金，强调各项资金及其形成的资产。

认定是否属于“小金库”，关键看资金或资产是否列入符合规定的单位账簿。从现实情况看，许多财政违法行为，其性质等同于“小金库”。如在往来科目中列收列支；超范围、超标准发放奖金、津贴；公款旅游；请客、送礼等，但只要是在国家规定的账簿内登记、核算，就不能认定为“小金库”，只能按违反财政、财务、会计法律、法规、制度进行处理、处罚。

三、“小金库”的表现形式

一是违规收费、罚款及摊派设立“小金库”； 二是用资产处置、出租收入设立“小金库”；

三是以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”； 四是经营收入未纳入规定账户核算设立“小金库”； 五是虚列支出转出资金设立“小金库”；

六是以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”； 七是上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”。从实际情况来看，“小金库”存在形态十分繁杂，具体来说：

（一）现金形态。基本特点是：金额相对于银行存款较小，支配权一般掌握在单位的个别部门或小部分利益团体手里，主要用于为个人或少数人谋取额外的福利。表现为：一是收入不入账，保险柜直接存放现金。通常是利用非正规票据或自制票据，将收取的房租、管理费、废品变卖收入等不入账。二是采用虚列支出的方法，套取现金。三是虚报人数、工资额，将差额部分单独存放，形成小金库。四是商业行为的各种回扣等。

（二）银行存款形态。银行存款形态的“小金库”，是当前小金库的主要形态，金额往往较大，主要由单位或部门支配，一般挂靠于二级单位或关联单位，部分甚至以个人存款形式存在。如：将收入存放在下属单位、协会、工会等账户；通过下属单位走账，将收入存放在帐外单独设立的账户等。

（三）有价证券形态。有价证券多为单位账外购买的国库券、债券、股票和购物卡等。这类形态的“小金库”可以说是在当前金融证券市场异常活跃的情况产生的一种新形式的“小金库”。

（四）固定资产形态。多表现为设备、汽车、房屋等不在账面反映，为“小金库”的进一步繁衍生息提供了基础，多与资产出租、处置收入不入账等相关。固定资产来源途径大致有两类：一是来源于行政事业单位改制过程中形成的账外资产；二是利用职权以应收不收或放松管制为交易手段，让相关单位购买车辆、楼房等大宗物品等，挂靠在外单位，在本单位不但不入账，就连账外账也没有，表面上可能表现为某种借用关系。

（五）股权和债权形态。这里的股权与债权主要是指单位或部门与关联单位之间股权、债权关系，不包括股票、债券等有价证券。这种股权、债权往往是以一种契约或协议的形式出现，甚至是一种口头上的承诺。其来源，可能是单位改制变迁过程中形成的股权、债权关系，没有在账上反映，形成账外“小金库”；也可能是以权利作为交换而形成的所谓“干股”，成为“小金库”。这种形式的“小金库”隐蔽性较强，只有经办人和单位（部门）领导等少数几个人知道，有的单位只有一人知道。

二〇一一年六月二十七日